資金安全管理

編號：SM-ZD-55824資金安全管理Throughtheprocessagreementtoachieveaunifiedactionpolicyfordifferentpeople,soastocoordinateaction,reduceblindness,andmaketheworkorderly.編制：____________________審核：____________________批準(zhǔn)：____________________本文檔下載后可任意修改FS精編管理制度 |MODELSYSTEM資金安全管理簡介：該制度資料適用于公司或組織通過程序化、標(biāo)準(zhǔn)化的流程約定，達(dá)成上下級或不同的人員之間形成統(tǒng)一的行動方針，從而協(xié)調(diào)行動，增強(qiáng)主動性，減少盲目性，使工作有條不紊地進(jìn)行。文檔可直接下載或修改，使用時請?jiān)敿?xì)閱讀內(nèi)容。5.2銀行匯款報(bào)賬1、對于門店出納當(dāng)天不能返回大區(qū)財(cái)務(wù)本部報(bào)賬的，一律采取當(dāng)天銀行匯款報(bào)賬。2、銀行匯款方式，可以在銀行工作期間，到銀行辦理轉(zhuǎn)賬存款。也可以在銀行下班后，通過銀行自動存款機(jī)方式進(jìn)行。3、各大區(qū)財(cái)務(wù)部必須要求各門店經(jīng)理，定期將附近的銀行網(wǎng)點(diǎn)或者自動存款機(jī)分布情況，確定合理的存款方案，并報(bào)給財(cái)務(wù)部備案。4、在集團(tuán)沒有推行新的解決方案之前，為實(shí)現(xiàn)銀行匯款報(bào)賬，經(jīng)過集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金組同意后， 進(jìn)行個人名義辦理銀行卡。原則上，以大區(qū)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理名義配置。開卡的人員要簽署承諾書，確保公司資金不受侵犯。5、個人卡使用，僅用于銀行下班后或者銀行非工作日期間。第2頁/總10頁FS精編管理制度 |MODELSYSTEM6、銀行卡需辦理為無卡存款，卡和密碼由大區(qū)財(cái)務(wù)部出納保管。大區(qū)財(cái)務(wù)部定期安排專人檢查此卡的資金進(jìn)出情況。7、每日工作結(jié)束之前，門店出納要根據(jù)實(shí)際的收款金額在迪辰系統(tǒng)做財(cái)務(wù)受理。8、如果下班前，還有超過 1000 元的營業(yè)款未存入銀行，應(yīng)當(dāng)將面值 100 元的鈔票存入附近的銀行或者自動存款機(jī)。對于無法存入存款機(jī)的零鈔，要定期存入銀行，同時每日庫存現(xiàn)金不能超過 1000 元。9、 門店出納進(jìn)行自動存款機(jī)操作時，或者攜帶超過5000 元現(xiàn)金到銀行辦理存款時，門店經(jīng)理都要至少派一人前往。匯款要采用不定時間， 行程要嚴(yán)格保密。前往存款時，門店出納不可以將存款金額告訴陪同人員。10、門店出納攜帶現(xiàn)金到銀行或自動存款機(jī)辦理存款時，不論金額大小，優(yōu)先使用簽單自備車。在保證人身財(cái)產(chǎn)安全的情況下，可以乘坐出租車或者其他外租車輛。5.5門店財(cái)務(wù)受理權(quán)限1、門店出納有財(cái)務(wù)受理權(quán)限，無需單獨(dú)申請。第3頁/總10頁FS精編管理制度 |MODELSYSTEM2、門店出納休假時，短期休假（小于等于 7天）可授權(quán)迪辰系統(tǒng)工號及密碼給路區(qū)經(jīng)理指派的人員以便做財(cái)務(wù)受理。授權(quán)需有書面的授權(quán)書，寫明授權(quán)期限，授權(quán)人、被授權(quán)人雙方簽字確認(rèn)，被授權(quán)人對授權(quán)期限內(nèi)使用授權(quán)工號做的迪辰系統(tǒng)財(cái)務(wù)受理承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)書需并報(bào)給路區(qū)及大區(qū)財(cái)務(wù)部備案。3、門店出納長期休假（大于七天），路區(qū)經(jīng)理指派的人員需申請臨時的財(cái)務(wù)受理權(quán)限，門店出納休假結(jié)束后關(guān)閉其臨時財(cái)務(wù)受理權(quán)限。4、門店出納離職導(dǎo)致的空崗期間，路區(qū)經(jīng)理指派的人員要及時申請財(cái)務(wù)受理權(quán)限，使用本人的工號進(jìn)行財(cái)務(wù)受理，出現(xiàn)的資金問題，指派人員對其負(fù)責(zé)。5、門店出納不可隨意將本人帳號外借給他人使用。否則出現(xiàn)資金問題，承擔(dān)連帶責(zé)任。6、為了保證職責(zé)分離，日常情況下門店經(jīng)理不可以擁有、使用財(cái)務(wù)受理權(quán)限。7、路區(qū)經(jīng)理指派的人員要參加財(cái)務(wù)部組織的操作培訓(xùn)，了解日常的財(cái)務(wù)職責(zé)，培訓(xùn)通過后方可上崗。第4頁/總10頁FS精編管理制度 |MODELSYSTEM7.1庫存現(xiàn)金1、每日庫存現(xiàn)金不可以超過 1000元的額度。2、如果超過額度，財(cái)務(wù)經(jīng)理必須安排出納，將多余的庫存現(xiàn)金存入銀行或自動存款機(jī)。3、在春節(jié)、國慶、五一等長假期間，庫存不可以有現(xiàn)金。多余現(xiàn)金，要存入銀行。4、庫存現(xiàn)金由大區(qū)財(cái)務(wù)部出納保管，必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)，不可以放置在辦公桌、寢室等不安全設(shè)施。5、如果借款，需要走借款申請，經(jīng)過審批后，才可以用庫存現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬方式支付。堅(jiān)決不可以用白條抵庫。8.2保險(xiǎn)柜安全1、保險(xiǎn)柜中只允許存放公司的現(xiàn)金、印鑒、票據(jù)及證券，不允許存放私人款項(xiàng)及私人物品。2、公司保險(xiǎn)柜的存放位置必須在辦公室的隱蔽處，最好是監(jiān)控設(shè)備覆蓋的區(qū)域。3、保險(xiǎn)柜四腳要焊接到地上（特殊情況須報(bào)備大區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)方可），使用時必須使用密碼， 門店、各級財(cái)務(wù)本第5頁/總10頁FS精編管理制度 |MODELSYSTEM部每季度更換一次密碼。4、出納員工作調(diào)動或離職，辦理工作交接后，保險(xiǎn)柜密碼必須立即更改并上報(bào)大區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理備案。5、有安裝條件的公司，存放保險(xiǎn)柜的房間必須安裝正規(guī)廠家防盜門，無條件公司必須保證該房間門鎖齊全安全性好。6、所有公司存放保險(xiǎn)柜房間鑰匙必須由專人保管，無關(guān)人員不得配備鑰匙。 窗戶要安裝防盜網(wǎng) /欄，有條件的公司應(yīng)加裝監(jiān)控及防盜設(shè)備。7、保險(xiǎn)柜如果有兩套鑰匙，備用鑰匙由大區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管，常用鑰匙由出納員隨身攜帶保管。8、門店當(dāng)日保險(xiǎn)柜庫存現(xiàn)金余額不得高于1000元。8.3備用金安全1、門店領(lǐng)用備用金，必須經(jīng)過大區(qū)財(cái)務(wù)部審核，并且報(bào)給集團(tuán)資金組和區(qū)域財(cái)務(wù)部備案。一般要限制備用金領(lǐng)用。2、門店出納是領(lǐng)用備用金的指定人選。3、在備用金備查薄中，門店出納必須逐筆登記領(lǐng)用和報(bào)銷記錄。每月末盤點(diǎn)備用金，確認(rèn)是否相符。第6頁/總10頁FS精編管理制度 |MODELSYSTEM4、門店出納變動時，大區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理必須指定監(jiān)交人員，監(jiān)督辦理交接手續(xù)，以明確責(zé)任。5、備用金要存放在公司保險(xiǎn)柜里，不得任意存放在辦公桌或其他地方。8.4資金收繳安全1、必須嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度流程進(jìn)行操作。2、門店出納在每日工作結(jié)束時， 必須核對發(fā)到貨票數(shù)、付清款數(shù)、到貨到付款和代收貨款數(shù)，發(fā)現(xiàn)有誤，必須及時查清并處理。無法當(dāng)天核準(zhǔn)異常， 必須上報(bào)大區(qū)財(cái)務(wù)部處理。3、門店每日要進(jìn)行資金盤點(diǎn)，由門店經(jīng)理和門店出納簽字，任何盤點(diǎn)差異必須向大區(qū)財(cái)務(wù)部報(bào)告。門店出納將當(dāng)日收款、匯款情況告知對口的大區(qū)財(cái)務(wù)部會計(jì)。4、嚴(yán)禁任何個人占用、挪用、以貨款低索賠款等方式，造成公司資金體外循環(huán)。5、與客戶簽訂月結(jié)合同時，必須注明貨款結(jié)算方式，只可以支票、銀行承兌匯票或匯款至公司賬戶方式，嚴(yán)禁以個人賬戶或其他賬戶轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金的方式結(jié)算月結(jié)貨款。6、路區(qū)經(jīng)理每月必須及時跟蹤月結(jié)貨款回籠情況，防第7頁/總10頁FS精編管理制度 |MODELSYSTEM止超期未結(jié)貨款或已結(jié)回不及時上繳事件。具體要求，參考信控制度。7、門店出納需掌握識別真假幣的技能。所有現(xiàn)金必須經(jīng)過驗(yàn)鈔機(jī)點(diǎn)驗(yàn)，收取假幣由出納員自行負(fù)責(zé)賠償。8、禁止給任何人員換零鈔，否則發(fā)生任何現(xiàn)金安全問題由出納員自行負(fù)責(zé)。9、門店出納收款后，第一時間放入保險(xiǎn)柜或錢箱，并上鎖。避免鑰匙與人分離，不得擅自離開。有事暫時離開時，也必須鎖存現(xiàn)金、票據(jù)及各類財(cái)務(wù)單據(jù)。10、門店出納應(yīng)阻止不是前來辦理業(yè)務(wù)的內(nèi)外部人員，在出納工作區(qū)域內(nèi)停留。已離職的同事回訪，要視同外單位人員接待。11、對于門店當(dāng)天晚上賬目無法核對清楚， 但庫存有大量現(xiàn)金。需要將資金及時存入自動存款機(jī)， 然后再核對帳目，首先要保證資金安全。8.5銀行存取款安全1、存款人員及陪同人員必須穿著便裝，且盡量不要固第8頁/總10頁FS精編管理制度 |MODELSYSTEM定時間段、固定路線去銀行存取款。2、門店出納去銀行存現(xiàn)，要乘坐公司車輛或出租車，嚴(yán)禁攜公款搭乘公交車，不允許中途停車吃飯或做其它事情。3、取送或攜帶現(xiàn)金、支票、匯票等，在出發(fā)時、行走沿途和抵達(dá)時，要注意觀察周邊是否有對自己特意關(guān)注的異常人員。4、在銀行辦理取款業(yè)務(wù)時，要注意周圍是否有人關(guān)注自己。離開前，要在銀行內(nèi)向外面仔細(xì)觀望，確認(rèn)沒有可疑人員停留再盡快離開銀行返回公司。5、門店收銀攜帶公款回總公司報(bào)賬時不要背扎眼的背包，以防止給犯罪份子有可乘之機(jī)。以上條款摘自集團(tuán)資金管理制度， 對于