部門整體支出績效評價指標體系評分表

部門整體支出績效評價指標體系評分表一級指標二級指標三級指標評分標準得分指標名稱指標解釋說明投入（15分）目標設(shè)定（5分）職責明確（1分）部門的職責設(shè)定是否符合“三定”方案中所賦予的職責和年度承擔的重點工作，用以反映和評價部門工作的目的性與計劃性。符合（1分）；不符合（0分）?；顒雍弦?guī)性（1分）部門的活動是否在職責范圍之內(nèi)并符合部門中長期規(guī)劃，用以反映和評價部門活動目標與部門履職、年度工作任務(wù)的相符性情況。評價要點：1?部門活動的設(shè)定在部門所確定的職責范圍之內(nèi)；2?部門活動符合省委、省政府的發(fā)展規(guī)劃及本部門的年度工作安排與發(fā)展規(guī)劃。全部符合（1分）；其中一項不符合（0分）。活動合理性（1分）部門所設(shè)立的活動是否明確合理、活動的關(guān)鍵性指標設(shè)置是否可衡量，用以反映和評價部門活動目標設(shè)定的合理性。評價要點：活動目標的設(shè)定是可量化的，可通過清晰、可衡量的關(guān)鍵指標值予以體現(xiàn)；在活動目標設(shè)定時，將關(guān)鍵指標明細分解為具體的達成目標與工作任務(wù)。全部符合（1分）；其中一項不符合（0分）。目標覆蓋率（1分）部門年度申報績效目標項目資金額與部門項目預(yù)算資金總額的比率，用以反映部門落實財政部門績效目標申報要求的資金覆蓋情況。覆蓋率-實際申報績效目標項目資金總額/部門項目預(yù)算資金總額X100%達到目標值得1分，未達到目標值采用完成比率法計分：得分二覆蓋率/目標值X1,超過目標值不加分。

目標管理創(chuàng)新（1分）部門編報量超過規(guī)管理創(chuàng)新項目績效政部門要〔整體績效目標丄定的要求。用以f工作情況。｛目標創(chuàng)新二部門片求的績效目標』和申報項目績效目標的數(shù)（反映和考核部門績效目標績效目標編報數(shù)量-按財填報數(shù)量每超過1項得0.1分，滿分1分。預(yù)算配置（10分）財政供養(yǎng)人員控制率（3分）部門本年反映和評在職人員在職人員部門決算復(fù)同意的編制數(shù)：數(shù)。三度實際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率，用以厶價咅咅門對人員成本的控制程度。i控制率二（在職人員數(shù)/編制數(shù)）X100%。!數(shù)：部門實際在職人數(shù)，以財政部確定的廠編制口徑為準，由編制部門和人勞部門批丁臨聘人員除外。機構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門人員編制目標值＜100%;達到目標值得3分，每超出1人扣0.1分，扣完為止?！叭?jīng)費”變動率（4分）咅費制額總公卩門本年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)與上年度“三公經(jīng)宣”預(yù)算數(shù)的變動比率，用以反映和考核部門對控?）重點行政成本的努力程度。'三公經(jīng)費”變動率二〔（本年度“三公經(jīng)費”總瓦-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”［、額〕X100%'三公經(jīng)費”：年度預(yù)算安排的因公出國（境）費、卜務(wù)車輛貝購置及運行費和公務(wù)招待費。目標值＜0;達到目標值得4分，未達到目標值的采用比率扣分法：扣分值二“三公經(jīng)費”變動率X4X10，變動率達10%以上的扣4分。重點支出安排率（3分）咅、一1對支重本影額項出卩門（單1項目總「履行主［出安排『點項目:部門履彳響、黨1目總支I總額。-位）本年度預(yù)算1支出的比率，用1要職責或完成［^率=（重點項目1支出：部門（-〔職和發(fā)展密切7委政府關(guān)心或社［出：部門（單位［安排的重點項目支出與部以反映和考核部門（單位）重點任務(wù)的保障程度。重點支出/項目總支出）X100%。單位）年度預(yù)算安排的，與相關(guān)、具有明顯社會和經(jīng)濟:會比較關(guān)注的項目支出總D年度預(yù)算安排的項目支目標值±70%;以3分為上限，采用完成比率法計分：得分二重點支出安排率/70%X100%X3，超出目標值不加分。過程（55預(yù)算執(zhí)行預(yù)算完成率（5分）映和對部門門預(yù)算的算完程數(shù)。預(yù)算數(shù)的比較，反目標值±100%；達到目標值的得5分；

分）（30分）預(yù)算完成率二（預(yù)算完成數(shù)/預(yù)算數(shù)）X100%。100%＞結(jié)果±90%,得3分；90%＞結(jié)果±80%，得1分；結(jié)果V80%得0分。預(yù)算調(diào)整率（5分）部門本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和評價部門預(yù)算的調(diào)整程度。預(yù)算調(diào)整率二（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）X100%。目標值為10%上限；未超過目標值得5分，超過目標值上限的每增加0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。支付進度率（8分）部門年度支付數(shù)與年度預(yù)算（調(diào)整）數(shù)的比率，用以反映和評價部門預(yù)算執(zhí)行的及時和均衡程度。半年支付進度二部門上半年實際支出一（上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)+本年部門預(yù)算安排+上半年執(zhí)行中追加追減）X100%全年支付進度二部門全年實際支出一（上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)+本年部門預(yù)算安排+全年執(zhí)行中追加追減）X100%半年進度：結(jié)果±50%，得4分；50%＞結(jié)果±40%，得2分；結(jié)果V40%，得0分。全年進度：結(jié)果±100%，得8分；100%＞結(jié)果±95%，得6分；95%＞結(jié)果±90%，得4分；90%＞結(jié)果±85%，得2分；結(jié)果V85%，得0分。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率（2分）通過對部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額與支出預(yù)算數(shù)的比較，反映和評價部門對本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的實際控制程度。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率=（結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額/支出預(yù)算數(shù)）X100%。目標值為0；達到目標值得2分，未達到目標值的每增加0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率（2分）部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額與上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額的變動比率，用以反映和考核部門對控制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的努力程度。、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率二〔（本年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額-上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額）/上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額〕X100%。目標值為＜0%；達到目標值得2分，未達到目標值的采用比率扣分法：扣分值二結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率X2X10，變動率達10%以上的扣2分。公用經(jīng)費控制率（2分）通過對部門本年度實際支出的公用經(jīng)費總額與預(yù)算安排的公用經(jīng)費總額的比率，反映和評價部門對機構(gòu)運轉(zhuǎn)成本的實際控制程度。公用經(jīng)費控制率=（實際支出公用經(jīng)費總額/預(yù)算安排公用經(jīng)費總額）X100%。目標值為＜100%；達到目標值得2分，未達到目標值的每增加0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。

“三公經(jīng)費”控制率（2分）部門（單位）本年度“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)與預(yù)算安排數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）對“三公經(jīng)費”的實際控制程度。“三公經(jīng)費”控制率二（“三公經(jīng)費”實際支出/“三公經(jīng)費”預(yù)算安排數(shù)）X100%目標值為＜100%；達到目標值得2分，未達到目標值的每增加0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。政府采購執(zhí)行率（4分）、二、通過政府府采政府政府政府述對部門本年度實際政府存采購預(yù)算項目個數(shù)的比&購預(yù)算執(zhí)行情況。一存采購執(zhí)行率二（實際政府存采購預(yù)算項目個數(shù)）X存采購項目中非預(yù)算內(nèi)安采購預(yù)算項目個數(shù)與較，反映和評價部門政于采購預(yù)算項目個數(shù)/100%。排的項目除外。目標值為100%；以4分為上限，采用完成比率法計分：得分二政府采購執(zhí)行率X4。預(yù)算管理（15分）管理制度健全性（2分）部門制/制/評彳1.務(wù)'相相為加強預(yù)雯是否健全雯對完成主介要點：是否已制;事理制度、目關(guān)管理制目關(guān)管理制、算管理，規(guī)范財-完整，用以反映一要職責或促進定或具有預(yù)算資會計核算制度度是否合法、度是否得到有才務(wù)行為而制定的管理屯和考核部門預(yù)算管理事業(yè)發(fā)展的保障情況。丫金管理辦法、內(nèi)部財?shù)裙芾碇贫?；合?guī)、完整；效執(zhí)行。全部符合符合其中符合其中卜（2分）；=兩項（1分）P—項及以下（0分）。資金使用合規(guī)性（6分）部門制/情7評彳1?彳關(guān)2.1項彳不7.不I使用預(yù)算旻的規(guī)定，兄。介要點：等合國家財邪門資金管金金的撥付頁目的重大等合部門預(yù)術(shù)存在截留^存在挪用［資金是否符合反映和評價部門-經(jīng)法規(guī)和財務(wù)，理辦法的規(guī)定-有完整的審批一開支經(jīng)過評估、算批復(fù)的用途情況；6?不存情況；8?不存相關(guān)的預(yù)算財務(wù)管理1預(yù)算資金的規(guī)范運行管理制度規(guī)定以及有過程和手續(xù)；論證；在擠占情況；在虛列支出情況。全部符合符合其中符合其中符合其中符合其中卜（6分）；P七項（5分）；六項（3分）；二五項（2分）；P四項及以下（0分）。預(yù)決算信息公開性（3分）部門是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息，用以反映和評價部門預(yù)決算管理的公開透明情況。全部符合（3分）；符合其中兩項（2分）符合其中一項及以下（0分）。

預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。評價要點：1.公開預(yù)決算信息；2?按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息；3?按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息。基礎(chǔ)信息完善性（4分）部門基對預(yù)算評價要基本基礎(chǔ)基礎(chǔ)基礎(chǔ)査礎(chǔ)信息是否完善，用以反映和評價基礎(chǔ)信息事管理工作的支撐情況。妾點：K財務(wù)管理制度健全；出數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實；出數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整；出數(shù)據(jù)信息和會計信息資料準確。符合全部符合其中符合其中符合其中節(jié)四項（4分）；3三項（2分）；二兩項（1分）；P—項及以下（0分）。資產(chǎn)管理（8分）管理制度健全性（2分）部門為管理制管理制情況。評價要是否相關(guān)相關(guān)勺加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的訓(xùn)度是否健全完整，用以反映和考核部門資產(chǎn)訓(xùn)度對完成主要職責或促進社會發(fā)展的保障妾點：孑已制定或具有資產(chǎn)管理制度；總資金管理制度是否合法、合規(guī)、完整；總資產(chǎn)管理制度是否得到有效執(zhí)行。全部符合符合其中符合其中卜（2分）；=兩項（1分）P—項及以下（0分）。資產(chǎn)管理完全性（3分）部門的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、收入及時足額上繳，用以反映和評價部門資產(chǎn)運行情況。評價要點：1.資產(chǎn)保存完整；2?資產(chǎn)賬務(wù)管理是否合規(guī)，帳實相符；3.資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳。符合全部符合其中符合其中符合零項節(jié)三項（3分）；=兩項（2分）；二一項（1分）；頁（0分）。固定資產(chǎn)利用率（3分）部門實際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率，用以反映和評價部門固定資產(chǎn)使用效率。固定資產(chǎn)利用率=（實際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）X100%。目標值為80%；以3分為上限，采用完成比率法計分：得分二固定資產(chǎn)利用率/80%X100%X3，超出目標值不加分。

預(yù)算績效監(jiān)控管理（2分）監(jiān)控率（2分）部門績效（單度。監(jiān)控項目1（單位）納入績效監(jiān)控的項目數(shù)量占實際申報E目標項目數(shù)量的比重，用以反映和考核部門岸位）在項目運行中實施績效管理的水平和程空率二實施績效監(jiān)控項目數(shù)/實際申報績效目標孑數(shù)X100%目標值為90%；以2分為上限，采用完成比率法計分：得分二監(jiān)控率X2，超出目標值不加分。產(chǎn)出（15分）職責履行（15分）項目實際完成率（4分）部門項目的實項目數(shù)）1履行職責而實際完成的項目數(shù)與計劃完成的耳數(shù)的比率，用以反映和評價部門履職任務(wù)目標E現(xiàn)程度。I實際完成率=（實際完成項目數(shù)/計劃完成項目X100%。目標值為100%;達到目標值得4分；100%＞結(jié)果±95%,得3分；95%＞結(jié)果±90%，得2分；90%＞結(jié)果±85%，得1分；結(jié)果V85%得0分。項目質(zhì)量達標率（4分）部門已完成項目中質(zhì)量達標項目個數(shù)占已完成項目個數(shù)的比率，用以反映和評價部門履職質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。項目質(zhì)量達標率二（已完成項目中質(zhì)量達標項目個數(shù)/已完成項目個數(shù)）X100%。項目質(zhì)量達標是指項目決算驗收合格。目標值100%；以4分為上限，采用完成比率法計分：得分二項目質(zhì)量達標率X4,W95%的扣4分。重點工作辦結(jié)率（4分）部門年度重點工作實際完成數(shù)與交辦或下達數(shù)的比率，用以反映部門對重點工作的辦理落實程度。重點工作辦結(jié)率=（重點工作實際完成數(shù)/交辦或下達數(shù)）X100%。重點工作是指黨委、政府、人大、相關(guān)部門交辦或下達的工作任務(wù)。目標值100%；以4分為上限，采用完成比率法計分：得分二重點工作辦結(jié)率X4,W90%的扣4分。部門績效自評項目占比率（3分）部門自評項目在所有項目中所占的份額，反映和評價部門對項目自評的重視程度。占比率=（自評項目資金量/項目支出資金量）X100%。達到目標值40%及以上的得3分，未達到目標值采用完成比率法計分：得分二占比率/目標值X3，超

部門支出項目績效自評范圍：本年度列入本級財政預(yù)算安排的項目。過目標值不加分。果151效{分監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題（2分）違規(guī)率（2分）部門存在違規(guī)問題的資金數(shù)量占部門預(yù)算支出資金總額的比重，用以反映和考核部門預(yù)算資金管理使用的合法、合規(guī)情況。違規(guī)率二存在違規(guī)問題的資金額/部門預(yù)算支出資金總額X100%目標值0,達到目標值得2分，未達到目標值的每增加0.1個百分點扣0.1分作效5)工成{分部門預(yù)算績效管理考核評價（5分）財政部門對部門開展預(yù)算績效管理工作的評價結(jié)果，用以反映部門對預(yù)算績效管理工作的重視程度和取得的成效。財政部門對部門績效管理工作開展情況進行核查評價，包括績效目標管理、績效執(zhí)行監(jiān)控、績效自評和評價結(jié)果應(yīng)用等情況，按百分制。以部門為單位進行綜合計算，得出各部門績效管理工作評價結(jié)果。綜合得分二（部門績效管理工作評價結(jié)果/100）*5分評價結(jié)果應(yīng)用（2分）應(yīng)用率（2分）部門應(yīng)用績效評價結(jié)果的項目數(shù)占績效評價項目數(shù)的比重，用以反映和考核部門績效評價結(jié)果的利用水平和程度。應(yīng)用率二應(yīng)用績效評價結(jié)果的項目數(shù)量/部門實施績效評價項目數(shù)量X100%。應(yīng)用績效評價結(jié)果包括向財政部門報告績效評價結(jié)果、向被評價單位反饋績效評價結(jié)果、內(nèi)部公開績效評價結(jié)果和落實整改措施等方面，其中，落實整改措施包括調(diào)整預(yù)算結(jié)構(gòu)、改革預(yù)算管理、整改發(fā)現(xiàn)問題、健全制度措施和實施績效問責。目標值為100%;以2分為上限，采用完成比率法計分：得分二應(yīng)用率X2,超出目標值不加分。結(jié)果應(yīng)用結(jié)果應(yīng)用創(chuàng)新（1分）部門將績效結(jié)果主動對外公開、預(yù)算績效管理工作開展情況向同級政府、人大等部門報告，用以反映全部符合（1分