《財(cái)政與金融》模塊六金融機(jī)構(gòu)體系

模塊六金融機(jī)構(gòu)體系教學(xué)目的知識(shí)目標(biāo):1.了解中央銀行和商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展的過程;2.掌握中央銀行的職能、熟悉中央銀行的分類;3.理解商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能;4.熟悉商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。能力目標(biāo):1.能對中國的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類;2.能分析不同的金融機(jī)構(gòu)各自的功能;3.能運(yùn)用金融機(jī)構(gòu)基本理論解決實(shí)際問題。

本章重點(diǎn)1、金融機(jī)構(gòu)的分類和金融機(jī)構(gòu)；2、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)；3、中央銀行業(yè)務(wù)；4、其他金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)。本章難點(diǎn)1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)2、中央銀行業(yè)務(wù)本模塊結(jié)構(gòu)

單元一 金融機(jī)構(gòu)概述 單元二 中央銀行和政策性銀行 單元三 商業(yè)銀行 單元四 其他金融機(jī)構(gòu)單元一金融機(jī)構(gòu)概述一、金融機(jī)構(gòu)的含義

金融機(jī)構(gòu)是指以貨幣資金為經(jīng)營對象，從事貨幣信用、資金融通、金融交易以及相關(guān)業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)。

二、金融機(jī)構(gòu)的分類

（一）按照金融機(jī)構(gòu)的管理地位不同，可劃分為金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)與接受監(jiān)管的金融企業(yè)（二）按照是否能夠接受公眾存款，可劃分為存款性金融機(jī)構(gòu)與非存款性金融機(jī)構(gòu)（三）按照其資金來源的性質(zhì)，又可劃分為契約型金融機(jī)構(gòu)與投資型金融機(jī)構(gòu)（四）按照是否擔(dān)負(fù)國家政策性融資任務(wù)，可劃分為政策性金融機(jī)構(gòu)和非政策性金融機(jī)構(gòu)（五）按照活動(dòng)的領(lǐng)域劃分，可劃分為直接金融機(jī)構(gòu)和間接金融機(jī)構(gòu)

三、金融機(jī)構(gòu)的功能

金融機(jī)構(gòu)的功能可以概括為六大功能：信用中介；支付中介；降低交易成本；提供金融服務(wù)便利并創(chuàng)造金融資產(chǎn)；改善信息不對稱并控制風(fēng)險(xiǎn)；調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。

單元二中央銀行和政策性銀行一、中央銀行(一)中央銀行的性質(zhì)與職能1.中央銀行的性質(zhì)中央銀行是國家賦予其制定和執(zhí)行貨幣政策,對國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控和管理監(jiān)督的特殊的金融機(jī)構(gòu)。2.職能(1)發(fā)行的銀行。(2)銀行的銀行。(3)國家的銀行。(二)中央銀行制度的類型單一型、復(fù)合型、跨國型和準(zhǔn)中央銀行型。(三)我國的中央銀行中國人民銀行作為中央銀行,是國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和實(shí)施貨幣政策,對金融業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理的國家機(jī)關(guān)。二、政策性銀行(一)政策性銀行的法律地位和基本特征1.政策性銀行的法律地位政策性銀行一般不直接吸收活期存款,不具備存款創(chuàng)造功能,其業(yè)務(wù)活動(dòng)特點(diǎn)決定了政策性銀行不在普遍銀行法約束的范圍之列,一般通過專門的法律來規(guī)范其業(yè)務(wù)行為,確定其任務(wù)、宗旨、名稱、資金來源、業(yè)務(wù)活動(dòng)及與各方面的關(guān)系等,為政策性銀行開展活動(dòng)提供法律保障。2.政策性銀行的基本特征(1)組織方式上的政府控制性。(2)行為目標(biāo)的非盈利性。(3)融資準(zhǔn)則的非商業(yè)性。(4)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專業(yè)性。(5)信用創(chuàng)造的差異性。(二)我國政策性銀行國家開發(fā)銀行中國進(jìn)出口銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行單元三商業(yè)銀行一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生銀行的產(chǎn)生和發(fā)展,是與商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展緊密相連的。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo),以多種金融負(fù)債籌集資金,以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象,能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造,并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。三、商業(yè)銀行的組織形式(一)單一銀行制(二)分支行制(三)銀行控股公司制(四)連鎖銀行制四、商業(yè)銀行的職能(一)信用中介(二)支付中介(三)信用創(chuàng)造(四)金融服務(wù)五、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)(一)負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù),是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括資本金、存款負(fù)債和其他負(fù)債三部分。(二)資產(chǎn)業(yè)務(wù)1.現(xiàn)金資產(chǎn)(1)庫存現(xiàn)金。(2)在中央銀行存款。(3)存放同業(yè)款項(xiàng)。(4)托收中現(xiàn)金。2.放款業(yè)務(wù)(1)根據(jù)信用擔(dān)保形式不同劃分,放款可分為貼現(xiàn)放款(票據(jù)貼現(xiàn))、抵押放款(有抵押品)、以股票或債券作擔(dān)保的放款和信用放款。(2)按照放款的風(fēng)險(xiǎn)程度不同,可將放款劃分為正常放款、關(guān)注放款、次級(jí)放款、可疑放款和損失放款。4.投資業(yè)務(wù)(三)中間業(yè)務(wù)1.結(jié)算業(yè)務(wù)2.信用卡業(yè)務(wù)3.代理業(yè)務(wù)4.信托業(yè)務(wù)5.租賃業(yè)務(wù)6.