2012年10月全國(guó)自學(xué)考試05678金融法試題答案

2012年10月高等教育自學(xué)考試全國(guó)統(tǒng)一命題考試金融法試題課程代碼：05678一、單項(xiàng)選擇題（本大題共25小題，每小題1分，共25分）在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂或未涂均無(wú)分。1．中國(guó)人民銀行是中國(guó)的（A）1-6A．中央銀行 B．商業(yè)銀行C．投資銀行 D．政策銀行2．貨幣政策委員會(huì)是中國(guó)人民銀行制定貨幣政策的（D）1-10A．決策機(jī)構(gòu) B．管理機(jī)構(gòu)C．監(jiān)督機(jī)構(gòu) D．咨詢議事機(jī)構(gòu)3．根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，設(shè)立城市商業(yè)銀行的最低注冊(cè)資本數(shù)額為人民幣（C）2-36A．3000萬(wàn)元 B．5000萬(wàn)元C．1億元 D．10億元4．按信托法律關(guān)系的客體來(lái)劃分，信托可分為貿(mào)易信托、金融信托和（A）3-90A．不動(dòng)產(chǎn)信托 B．公司法人信托C．公益信托 D．個(gè)人信托5．財(cái)務(wù)公司不得從事的業(yè)務(wù)是（D）3-107A．同業(yè)拆借 B．吸收成員單位的存款C．有價(jià)證券投資 D．對(duì)個(gè)人辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)6．根據(jù)賬戶的功能屬性，可將銀行賬戶分為銀行結(jié)算賬戶和（C）4-115A．個(gè)人賬戶 B．單位賬戶C．存款/儲(chǔ)蓄賬戶 D．法人賬戶7．儲(chǔ)蓄存款的主體是（D）5-136A．企業(yè)、事業(yè)單位 B．部隊(duì)C．國(guó)家機(jī)關(guān) D．個(gè)人8．單位現(xiàn)金的使用限于結(jié)算起點(diǎn)以下的業(yè)務(wù)，這個(gè)起點(diǎn)是人民幣（B）5-142A．500元 B．1000元C．2000元 D．3000元9．貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款稱為（C）6-160A．信用貸款 B．擔(dān)保貸款C．自營(yíng)貸款 D．委托貸款10．中央銀行對(duì)長(zhǎng)期貸款展期期限的規(guī)定是（B）6-168A．累計(jì)不得超過(guò)1年 B．累計(jì)不得超過(guò)3年C．累計(jì)不得超過(guò)5年 D．累計(jì)不得超過(guò)10年11．《擔(dān)保法》規(guī)定，定金不得超過(guò)主合同標(biāo)的額的（B）7-194A．10％ B．20％C．30％ D．40％12．國(guó)家將人民幣的發(fā)行權(quán)授予（B）8-196A．國(guó)務(wù)院 B．中國(guó)人民銀行C．中國(guó)工商銀行 D．中國(guó)建設(shè)銀行13．下列關(guān)于中國(guó)投資有限責(zé)任公司的表述，正確的是（A）9-213A．中國(guó)投資有限責(zé)任公司是國(guó)有獨(dú)資公司B．中國(guó)投資有限責(zé)任公司的資本金是向社會(huì)公開(kāi)募集的C．中國(guó)投資有限責(zé)任公司的基本業(yè)務(wù)是境內(nèi)金融市場(chǎng)投資D．中國(guó)投資有限責(zé)任公司是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的14．在國(guó)際貿(mào)易中，出口商或進(jìn)口商及其銀行向?qū)Ψ奖ＷC履行合同義務(wù)的擔(dān)保叫做（C）9-219A．借款擔(dān)保 B．投標(biāo)擔(dān)保C．履約擔(dān)保 D．抵押擔(dān)保15．我國(guó)的利率主管機(jī)關(guān)是（C）10-229A．國(guó)務(wù)院 B．外匯管理局C．中國(guó)人民銀行 D．銀監(jiān)會(huì)16．下列關(guān)于金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率的表述，正確的是（A）10-230A．由中國(guó)人民銀行決定，同時(shí)規(guī)定利率浮動(dòng)幅度B．由中國(guó)人民銀行決定，不能浮動(dòng)C．完全由金融機(jī)構(gòu)自主決定D．由金融機(jī)構(gòu)決定后報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)17．外幣卡的透支額度不得超過(guò)持卡人保證金的（C）11-250A．60％ B．70％C．80％ D．90％18．依法對(duì)全國(guó)證券市場(chǎng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)管的機(jī)構(gòu)是（A）12-262A．中國(guó)證監(jiān)會(huì) B．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)C．中國(guó)保監(jiān)會(huì) D．中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)19．我國(guó)《證券法》規(guī)定，以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的外，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的（B）12-270A．30％ B．35％C．40％ D．45％20．我國(guó)證券競(jìng)價(jià)交易的原則是（D）13-305A．時(shí)間優(yōu)先 B．價(jià)格優(yōu)先C．時(shí)間優(yōu)先、價(jià)格優(yōu)先 D．價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先21．上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是（D）14-341A．省級(jí)人民政府 B．國(guó)務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門C．中國(guó)人民銀行 D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)22．發(fā)行公司債券必須符合的條件是（C）14-329A．累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的50％B．最近2年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息C．有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元D．股份有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣9000萬(wàn)元23．根據(jù)基金資產(chǎn)投資方向的不同，基金可以分為（A）15-349A．股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金和混合基金B(yǎng)．公司型投資基金和契約型投資基金C．公募基金和私募基金D．封閉式基金和開(kāi)放式基金24．設(shè)立基金管理公司，其注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本，且不低于人民幣（A）15-351A．1億元 B．2億元C．3億元 D．4億元25．期貨交易所一般實(shí)行（B）16-381A．合約制 B．會(huì)員制C．期貨制 D．合同制二、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分）26．資本充足率2-58答：是指銀行資本與經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)后的銀行資產(chǎn)之比。（3分）27．票據(jù)貼現(xiàn)6-159答：是指貸款人購(gòu)買未到期商業(yè)匯票，（1分）向貼現(xiàn)客戶貸出資金的一種特殊貸款形式。（2分）28．權(quán)利質(zhì)押7-191答：是指用代表金錢或財(cái)產(chǎn)的有價(jià)證券作抵押，（1分）對(duì)債權(quán)進(jìn)行擔(dān)保的行為。（2分）29．外匯儲(chǔ)備9-209答：國(guó)際金融實(shí)務(wù)中“外匯儲(chǔ)備”這個(gè)概念通常指政府手中持有的外匯，它是一國(guó)維持國(guó)際收支平衡的基礎(chǔ)。（2分）通常被視為一國(guó)的國(guó)際清償能力的象征。（1分）30．內(nèi)幕信息13-314答：是指為內(nèi)幕人員所知悉的、涉及公司的經(jīng)營(yíng)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的重大信息。（3分）三、簡(jiǎn)答題（本大題共4小題，每小題5分，共20分）31．簡(jiǎn)述金融租賃的概念與特點(diǎn)。3-96答：金融租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處購(gòu)得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動(dòng)。（1分）它具有以下特點(diǎn)：（1）租賃的對(duì)象一般是固定資產(chǎn)。（1分）（2）融資與融物相結(jié)合。（1分）（3）所有權(quán)與使用權(quán)分離。（1分）（4）以租金形式分期歸還本息。（1分）32．簡(jiǎn)述我國(guó)法律禁止抵押的財(cái)產(chǎn)。7-184答：《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》規(guī)定了一些財(cái)產(chǎn)禁止設(shè)定抵押擔(dān)保，這些財(cái)產(chǎn)包括：（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地所有權(quán)，但法律許可抵押的除外；（3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；（4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；（6）依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。（每答對(duì)1點(diǎn)給1分，本題最高分不超過(guò)5分。）33．簡(jiǎn)述套匯行為的種類。9-223答：傳統(tǒng)的套匯行為主要有三類：（1）直接套匯。（1分）（2）代支付套匯。（1分）（3）貿(mào)易套匯。（1分）近年來(lái)，又出現(xiàn)了一種新的套匯行為，即騙購(gòu)?fù)鈪R。（2分）34．簡(jiǎn)述證券投資基金的特點(diǎn)。15-346答：（1）證券投資基金是由專家運(yùn)作、管理的委托理財(cái)方式。（1分）（2）證券投資基金是一種間接的投資方式。（1分）（3）證券投資基金能夠組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)。（1分）（4）證券投資基金的投資起點(diǎn)和交易費(fèi)用較低，方便中小投資者進(jìn)行投資。（1分）（5）證券投資基金流動(dòng)性強(qiáng)，投資者可以方便地買賣基金。（1分）四、論述題（本大題共2小題，每小題10分，共20分）35．試論商業(yè)銀行接管的意義。2-43答：（1）我國(guó)《商業(yè)銀行法》第64條規(guī)定了銀行的接管：“商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管”。（2分）接管出現(xiàn)信用危機(jī)的商業(yè)銀行的目的是保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力，穩(wěn)定金融市場(chǎng)的秩序，維護(hù)社會(huì)的安定。（2分）（2）我國(guó)的商業(yè)銀行是自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，以其法人的全部財(cái)產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)債務(wù)的獨(dú)立法人。在銀行出現(xiàn)信用危機(jī)時(shí)，政府可以不接管，而按照破產(chǎn)清算程序進(jìn)行債權(quán)債務(wù)清理，然后進(jìn)行商業(yè)銀行注銷。（2分）但是，由于銀行不是一般的企業(yè)，它是同公眾利益關(guān)系密切，同社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系密切的金融機(jī)構(gòu)，銀行的破產(chǎn)對(duì)公眾和市場(chǎng)的震動(dòng)比較大。為了保護(hù)存款人和其他客戶的利益，保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)健運(yùn)行，金融監(jiān)管者有權(quán)對(duì)發(fā)生信用危機(jī)的銀行進(jìn)行接管。（2分）（3）銀監(jiān)會(huì)的接管是行政行為，是銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融市場(chǎng)監(jiān)管的一項(xiàng)行政措施，而不是商業(yè)行為。它只是暫時(shí)改變了被接管銀行中經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的行使主體，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。（2分）36．試論我國(guó)對(duì)資本項(xiàng)目的外匯管理。9-215答：資本項(xiàng)目是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。在資本項(xiàng)目下的外匯稱為資本項(xiàng)目外匯。（1分）我國(guó)傳統(tǒng)上對(duì)資本項(xiàng)目下的外匯管理比較嚴(yán)格，尤其強(qiáng)調(diào)對(duì)外匯流出的控制。近年來(lái)，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增強(qiáng)以及外匯儲(chǔ)備的增長(zhǎng)，我國(guó)逐漸開(kāi)始推進(jìn)資本項(xiàng)目的可兌換，特別是鼓勵(lì)企業(yè)及個(gè)人走出國(guó)門，到境外進(jìn)行投資經(jīng)營(yíng)。同時(shí)，由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng)與人民幣升值預(yù)期的增強(qiáng)，國(guó)際熱錢開(kāi)始涌入我國(guó)，以圖快速牟利。因此，近年來(lái)我國(guó)資本項(xiàng)目管理思路的一大轉(zhuǎn)變是改變了以往“寬進(jìn)嚴(yán)出”的政策，加強(qiáng)對(duì)資本項(xiàng)目下外匯流入的管理。（2分）資本項(xiàng)目外匯管理包括以下內(nèi)容：（1）直接投資項(xiàng)下的外匯管理。直接投資包括外商來(lái)華直接投資及我國(guó)企業(yè)的境外投資。對(duì)于外商直接投資，外匯管理方面比較寬松。對(duì)于境內(nèi)企業(yè)到境外投資，我國(guó)實(shí)行項(xiàng)目審批與外匯審查的雙審制。（2分）（2）證券投資項(xiàng)下的外匯管理。目前實(shí)行的是總量控制及合格機(jī)構(gòu)投資者制度。對(duì)于境外投資者進(jìn)入中國(guó)證券市場(chǎng)，目前的規(guī)定是，境外投資者可以直接進(jìn)入我國(guó)境內(nèi)的B股市場(chǎng)購(gòu)買B股，無(wú)須審批；進(jìn)入A股市場(chǎng)購(gòu)買股票、債券等投資品種，需要通過(guò)合格境外投資者（QFII）進(jìn)行，且通過(guò)QFII匯入的外匯資金不得超過(guò)國(guó)家批準(zhǔn)的外匯額度。對(duì)于境內(nèi)投資者到境外證券市場(chǎng)投資，實(shí)行合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）制度。2007年8月，我國(guó)開(kāi)始試點(diǎn)境內(nèi)個(gè)人直接進(jìn)入境外證券市場(chǎng)，其外匯資金可以是自有外匯，也可以從境內(nèi)銀行購(gòu)買外匯。這是我國(guó)資本項(xiàng)目開(kāi)放的一個(gè)重大舉措。（2分）（3）對(duì)外債的管理。國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、財(cái)政部和國(guó)家外匯管理局是我國(guó)的外債管理部門，根據(jù)外債類型、償還責(zé)任和債務(wù)人性質(zhì)，對(duì)舉借外債實(shí)行分類管理。（1分）主要內(nèi)容有：國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸款由國(guó)家統(tǒng)一對(duì)外舉借；境內(nèi)中資企業(yè)等機(jī)構(gòu)從境外舉借中長(zhǎng)期國(guó)際商業(yè)貸款，須經(jīng)國(guó)家發(fā)改委批準(zhǔn)；舉借短期國(guó)際商業(yè)貸款，由國(guó)家外匯管理局核定外債限額，實(shí)行余額管理；外商投資企業(yè)借用國(guó)外貸款的，不需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，但需要備案；金融機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行外幣債券，必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院外匯管理部門批準(zhǔn)，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。（2分）五、案例分析題（本大題共2小題，每小題10分，共20分）37．A石化公司向甲商業(yè)銀行申請(qǐng)一筆700萬(wàn)元貸款，A石化公司以自己所有的一臺(tái)價(jià)值400萬(wàn)元的進(jìn)口儀器設(shè)定了貸款抵押，同時(shí)由B經(jīng)貿(mào)公司作貸款保證人，保證合同中約定B經(jīng)貿(mào)公司承擔(dān)一般保證責(zé)任。貸款期滿，A石化公司未能歸還貸款。甲銀行要求經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚的B經(jīng)貿(mào)公司歸還700萬(wàn)元貸款，但B經(jīng)貿(mào)公司拒絕。問(wèn)：（1）本案中的貸款擔(dān)保有哪些形式？7-176答：本案中的貸款擔(dān)保既有物的擔(dān)保也有人的擔(dān)保，進(jìn)口儀器設(shè)定的抵押是物的擔(dān)保，B經(jīng)貿(mào)公司作為保證人是人的擔(dān)保。（2分）（2）B經(jīng)貿(mào)公司的拒絕是否有法律依據(jù)？7-178答：B經(jīng)貿(mào)公司的拒絕有法律依據(jù)。（2分）本案保證合同約定B經(jīng)貿(mào)公司承擔(dān)一般保證責(zé)任，根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。（2分）（3）甲商業(yè)銀行的700萬(wàn)元貸款應(yīng)當(dāng)向誰(shuí)追償？7-181答：甲商業(yè)銀行的這筆貸款既有400萬(wàn)元的進(jìn)口儀器作擔(dān)保，又有B經(jīng)貿(mào)公司作保證人。根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，同一債權(quán)既有人的保證又有物的擔(dān)保的，保證人對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。因此，B經(jīng)貿(mào)公司只對(duì)物的擔(dān)保以外的300萬(wàn)元承擔(dān)保證責(zé)任，也就是說(shuō)甲商業(yè)銀行可以要求B經(jīng)貿(mào)公司代為歸還300萬(wàn)元貸款；（2分）另外400萬(wàn)元貸款，根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押物折價(jià)或者以拍賣、變賣該抵押物所得的價(jià)款受償，即銀行可以通過(guò)與A石化公司協(xié)商，將用于抵押的進(jìn)口儀器折價(jià)或者拍賣、變賣后，以其所得價(jià)款受償。（2分）38．2008年9月中旬，甲公司聯(lián)合其兩家子公司A公司和B公司，在證券交易市場(chǎng)共同購(gòu)買上市公司乙公司的股票。2008年9月28日，A、B兩公司共持有乙公司股份合計(jì)占其已發(fā)行股份的7％，并于2008年9月30日，將其分別持有的120萬(wàn)股乙公司股票賣給了甲公司，使甲公司持有的乙公司已發(fā)行股份達(dá)10％。接著，甲公司在未履行任何公告義務(wù)的情況下，又先后兩次增持乙公司股票，至10月6日，甲公司已持有乙公司已發(fā)行股份的20％，成為乙公司第一大股東。隨后，甲公司向乙公司董事會(huì)提出兩點(diǎn)要求：一是在10月20日前召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，改選董事會(huì)；二是查閱公司賬目。乙公司對(duì)甲公司的兩點(diǎn)要求一概予以拒絕。問(wèn)：（1）什么是上市公司收購(gòu)，它包括哪幾種方式？13-321答：上市公司收購(gòu)是指投資者（收購(gòu)人）通過(guò)在證券交易所的股份轉(zhuǎn)讓或其他方式，持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到一定比例，從而獲得對(duì)該公司的實(shí)際控制權(quán)的行為。（1分）它包括要約收購(gòu)、協(xié)議收購(gòu)及其他合法方式。（1分）（2）本案中甲公司的收購(gòu)行為是否有效，為什么？13-323答：甲公司的收購(gòu)行為無(wú)效。（2分）因?yàn)楦鶕?jù)《證券法》的規(guī)定，投資者通過(guò)證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時(shí)，或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所作出書(shū)面報(bào)告，通知該上市公司，并予以公告?！蹲C