2010年4月-2021年10月自學(xué)考試00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)歷年真題

2010年4月-2021年10月自學(xué)考試00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)歷年真題全國2010年4月自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.我國最早的匯兌業(yè)務(wù)工具是出現(xiàn)在唐代的（B）A.交子 B.飛錢C.典當(dāng) D.銀莊2.金融控股公司產(chǎn)生的基礎(chǔ)是（C）A.單一銀行制 B.分行制C.銀行持股公司制 D.連鎖銀行制3.根據(jù)我國有關(guān)規(guī)定，下列不屬于五級分類貸款的是（D）A.關(guān)注貸款 B.次級貸款C.可疑貸款 D.逾期貸款4.商業(yè)銀行的辦公費(fèi)屬于（D）A.利息支出 B.工資與福利C.使用費(fèi)開支 D.營業(yè)費(fèi)用5.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的核心資本包括永久的股東權(quán)益和（D）A.資產(chǎn)重估儲備 B.普通準(zhǔn)備金C.長期次級債務(wù) D.公開儲備6.商業(yè)銀行貸款價格構(gòu)成中的主要內(nèi)容是（C）A.承諾費(fèi) B.補(bǔ)償余額C.貸款利率 D.貸款期限7.某銀行吸收的全部存款額為1000萬元，其利息成本為85.8萬元，營業(yè)費(fèi)用19.2萬元，則該銀行的資金成本率為（D）A.1.92％ B.6.66％C.8.58％ D.10.5％8.銀行稅后利潤應(yīng)分配給股東而未分的部分稱為（B）A.資本公積 B.留存盈余C.營業(yè)利潤 D.補(bǔ)償性準(zhǔn)備金9.反映銀行流動性狀況的流動性指標(biāo)不包括（A）A.資本對風(fēng)險資產(chǎn)的比率 B.核心存款占總資產(chǎn)的比率C.流動比率 D.一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率10.我國內(nèi)地銀行一般貴賓理財客戶的資格是（B）A.10萬—30萬元人民幣 B.30萬一50萬元人民幣C.50萬—70萬元人民幣 D.70萬一100萬元入民幣11.資產(chǎn)證券化的作用一般不包括（D）A.增強(qiáng)銀行貸款的流動性 B.分散銀行貸款的風(fēng)險C.提高銀行資本充足率 D.提升銀行的組織能力12.債券價格與到期收益率之間的比率關(guān)系呈（B）A.正比關(guān)系 B.反比關(guān)系C.相關(guān)性不明顯 D.乘數(shù)放大關(guān)系13.對銀行資產(chǎn)負(fù)債表列示項目進(jìn)行文字描述的是（A）A.財務(wù)報表的附注 B.財務(wù)報表的附錄C.資產(chǎn)負(fù)債表的分析報告 D.資產(chǎn)負(fù)債表的審計報告14.銀行進(jìn)行證券投資時，微觀的外部環(huán)境分析不包括（D）A.企業(yè)外部環(huán)境分析 B.企業(yè)財務(wù)分析C.企業(yè)證券的等級分析 D.企業(yè)證券發(fā)行數(shù)量分析15.在銀行內(nèi)部稽核中，銀行稽核部門的工作（B）A.建立于具體的銀行業(yè)務(wù) B.超脫于具體的銀行業(yè)務(wù)C.建立于銀行經(jīng)營利潤變化狀況 D.超脫于銀行組織結(jié)構(gòu)的變化16.當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)時，銀行解決流動性問題的最好辦法是（C）A.增加存款 B.收回貸款C.出售高品質(zhì)證券 D.拓展其他業(yè)務(wù)17.權(quán)益資本比率高，說明銀行（C）A.經(jīng)營風(fēng)險大 B.資本不足C.經(jīng)營風(fēng)險小 D.獲利能力弱18.匯票的出票人（A）A.必須與付款人有真實的委托付款關(guān)系 B.無須與付款人有真實的委托付款關(guān)系C.必須與收款人有真實的委托付款關(guān)系 D.無須與收款人有真實的委托付款關(guān)系19.商業(yè)銀行負(fù)債管理中的資金“購買”來源于（C）A.初級證券市場 B.二級證券市場C.貨幣市場 D.期權(quán)市場20.下列屬于貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險識別的傳統(tǒng)方法是（D）A.故障樹法 B.幕景分析法C.特爾菲法 D.概率分布預(yù)估法二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.商業(yè)銀行貸款信用分析由，對負(fù)債項目分析的重點包括（DE）A.存貨 B.固定資產(chǎn)C.應(yīng)收賬款 D.應(yīng)付票據(jù)E.應(yīng)繳稅金22.測定銀行資本需要量的指標(biāo)有（ADE）A.資本與存款比率 B.存款與總資產(chǎn)比率C.存款與風(fēng)險資產(chǎn)比率 D.資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率E.資本與資產(chǎn)總額的比率23.目前我國對社會公布的SHIBOR品種包括（ABCD）A.隔夜 B.1周C.1月 D.1年E.2年24.商業(yè)銀行經(jīng)營國際銀行業(yè)務(wù)的影響因素包括（ACDE）A.地區(qū)因素 B.個人因素C.客戶因素 D.業(yè)務(wù)發(fā)展因素E.競爭因素25.目前國際上較流行的信用風(fēng)險分析模型包括（ABDE）A.CreditMetrics模型 B.CreditRisk＋模型C.EVA模型 D.KMV模型E.CreditPortfolioView模型26.質(zhì)押貸款中可以質(zhì)押的權(quán)力包括（ABCE）A.匯票 B.支票C.本票 D.奢侈品E.存款單27.信托業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容包括（ABDE）A.代理業(yè)務(wù) B.信息咨詢C.發(fā)放貸款 D.代客戶理財E.委托貸款28.商業(yè)銀行的主動型負(fù)債包括（CDE）A.吸收活期存款 B.創(chuàng)新存款類型C.向中央銀行借款 D.同業(yè)拆借E.回購協(xié)議29.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法包括（CDE）A.RAROC法 B.EVA法C.資金匯集法 D.資金分配法E.線性規(guī)劃法30.我國實施巴塞爾新資本協(xié)議的原則包括（ABC）A.分類實施 B.分層推進(jìn)C.分步達(dá)標(biāo) D.分時實現(xiàn)E.分級進(jìn)行三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31.簡述銀行同業(yè)間的外匯交易途徑及其原因。答：銀行同業(yè)間的外匯交易主要是通過經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行，這樣可以參加交易的雙方銀行保持匿名狀態(tài)。（2分）銀行同業(yè)交易之所以保持匿名狀態(tài)并通過經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行，是因為無論大銀行還是小銀行直接參加參與交易會使匯率對其不利：（2分）對大銀行來說，買賣外匯的交易量一般很大，其公開交易會影響甚至決定外匯市場上外匯的走勢。當(dāng)其出售外匯時，可能使匯率下降，若打算買入外匯時則匯率上升，因此直接參與交易會暴露其交易意圖，使匯率發(fā)生不利其實現(xiàn)交易目的的變化。（2分）而小銀行由于競爭力不強(qiáng)，在直接參與交易中也不一定能得到對自己有利的匯率，利用經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行交易有利于實現(xiàn)公平。（1分）32.簡述商業(yè)銀行壓力測試的內(nèi)涵及測試方式。答：商業(yè)銀行壓力測試是風(fēng)險管理的一種手段，是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局的要求，設(shè)置多種極端情景，測算銀行流動性狀況。商業(yè)銀行風(fēng)險管理壓力測試主要用于銀行體系流動性不確定因素增加、銀行流動性風(fēng)險加大的特殊情況，其目的在于建立銀行流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案。（3分）測試方式：（1）歷史回顧。根據(jù)前一年年底銀行各項指標(biāo)，加上當(dāng)前假設(shè)的幾種情形，考察銀行的各項經(jīng)營指標(biāo)會發(fā)生什么變化。（2分）（2）對未來進(jìn)行預(yù)測。根據(jù)過去的經(jīng)驗，預(yù)測未來銀行經(jīng)營可能會遇到的流動性問題。比如，存款額度的增長慣性、存款準(zhǔn)備金上調(diào)的概率等不確定因素發(fā)生的可能性。（2分）33、簡述集團(tuán)銀行制的定義及其優(yōu)點。答：（1）集團(tuán)銀行制又稱銀行持股公司制，是由一個企業(yè)集團(tuán)成立一個股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家或兩家以上銀行的一種組織形式。（2分）（2）由銀行持股公司所擁有的銀行可以是單一銀行，也可以是有分支機(jī)構(gòu)的銀行，它們在法律上是獨(dú)立的，并且保留自己的董事會，對各自的股東及銀行管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)經(jīng)營管理好自己的銀行，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策，統(tǒng)屬于銀行持股公司所控制。（2分）（3）持股公司的優(yōu)點在于：能夠擴(kuò)大資本總量，增強(qiáng)實力，提高抗御風(fēng)險和競爭能力，彌補(bǔ)單一銀行制的不足。這種方式在美國頗為發(fā)展，就是為了彌補(bǔ)單一銀行的不足而產(chǎn)生。（3分）34.簡述商業(yè)銀行利率敏感性缺口管理模型的管理重點、基本思想和做法。答：利率敏感性缺口管理模型的管理重點是銀行的凈利息收入，也即銀行的資產(chǎn)利息收入與負(fù)債利息成本的差額，也被稱為銀行“利差”。（1分）因此，利率敏感性缺口管理實質(zhì)上是銀行利差管理技術(shù)的延伸。（1分）其認(rèn)為：決定資產(chǎn)與負(fù)債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵性因素是利率。因此，銀行應(yīng)把資產(chǎn)與負(fù)債在利率和期限上的特點聯(lián)系起來加以分析，以尋求銀行利潤最大化的途徑。利率敏感性缺口管理，就是在利率變動循環(huán)時期使銀行資產(chǎn)負(fù)債利差最大化的一項戰(zhàn)略措施。（2分）其基本做法是：隨著利率的變動，調(diào)整利率敏感性（可變利率）資產(chǎn)與負(fù)債和固定利率資產(chǎn)與負(fù)債的組合結(jié)構(gòu)，從而改變利率敏感性資金缺口及其大小，以達(dá)到擴(kuò)大利差，進(jìn)而擴(kuò)大利潤的目的。（3分）35.簡述商業(yè)銀行流動性管理的特點。答：（1）在一定時點上，銀行的流動性需求很少等于流動性供給，因此，銀行必須不斷地處理流動性赤字和流動性盈余的問題。（2分）（2）銀行用于滿足流動性需求占用的準(zhǔn)備資源越多，預(yù)期的盈利能力就越小。為了實現(xiàn)這一要求，銀行可以從資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面進(jìn)行操作。要尋找到在銀行經(jīng)營中流動性和盈利性之間的平衡點。（3分）（3）銀行的流動性管理是銀行經(jīng)營中的永恒主題。所以流動性管理的決策過程不能脫離銀行其他的服務(wù)。（2分）四、計算題（本大題共2小題。第36題3分，第37題7分，共10分）36.已知某銀行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期間的非交易性存款平均余額為80000萬元，法定存款準(zhǔn)備金率9％，據(jù)此計算該行在2月21日（星期四）到27日（星期三）這一周中應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額。答：根據(jù)滯后準(zhǔn)備金計算法，應(yīng)根據(jù)前期存款負(fù)債余額，來確定第三周應(yīng)當(dāng)持有的準(zhǔn)備金平均數(shù)量（1分）應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額=80000×9%（1分）=7200（萬元）（1分）37.已知某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為875萬美元，市場風(fēng)險的資本要求為10萬美元，操作風(fēng)險的資本要求為20萬美元。請根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率。答：全部資本充足率=銀行全部資本÷（信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本）×100%（2分）=（67.5＋30）/[875＋（10＋20）×12.5]×100%（1分）=97.5/1250×100%=7.8%（1分）核心資本充足率=銀行核心資本÷（信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本）×100%（1分）=67.5/[875＋（10＋20）×12.5]×100%（1分）=67.5/1250×100%=5.4%（1分）五、論述題（本題15分）38.試述20世紀(jì)90年代中后期商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中的主要原因及特點。答：商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中是指銀行通過并購在組織規(guī)模上實現(xiàn)進(jìn)一步擴(kuò)張。是銀行對經(jīng)營規(guī)模追求的結(jié)果。西方企業(yè)的發(fā)展歷史幾乎就是一部并購發(fā)展史，在銀行發(fā)展歷史上形成的幾次兼并浪潮中，年形成的兼并浪潮更加引人注目，就是因為這一時期的并購?fù)怀霰憩F(xiàn)為商業(yè)銀行資本的大規(guī)模集中。（3分）一、主要原因：1、在當(dāng)今市場競爭激烈的外部環(huán)境下，企業(yè)只有在資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量時才能在成本上獲得優(yōu)勢，獲得市場力量。（1分）2、資產(chǎn)規(guī)模大，銀行集中管理風(fēng)險的能力和靈活性就越大，最終才會有更好的經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展。（1分）3、無論是業(yè)界還是社會公眾，都習(xí)慣使用資產(chǎn)規(guī)模來判斷金融中介的大小，主要原因是因為資產(chǎn)規(guī)模能夠反映出金融中介對社會資金財富的支配力，并反映其對社會的影響力。因此，在規(guī)模上求大往往成為許多商業(yè)銀行增長的動機(jī)。（1分）二、資本大規(guī)模集中的特點是：1、主要是財務(wù)重組。這個時期商業(yè)銀行之間的并購與以往所發(fā)生的且全面收購不同，是一種以財務(wù)重組為核心內(nèi)容的企業(yè)重組，即只是在股權(quán)結(jié)構(gòu)上發(fā)生變化和調(diào)整，而企業(yè)原有組織機(jī)構(gòu)、人事、管理等方面不發(fā)生徹底改變，使得企業(yè)發(fā)展與經(jīng)營的穩(wěn)定性在一定程度上得以延續(xù)。（3分）2、不僅僅著眼于擴(kuò)大規(guī)模，而是更注重業(yè)務(wù)的整合。從全球范圍看，較多的并購是基于核心業(yè)務(wù)進(jìn)行，在并購中會減少或賣掉一些缺乏競爭力的業(yè)務(wù)。比如，通過兼并使業(yè)務(wù)分散到不同產(chǎn)品線或地區(qū)；通過在地域上的擴(kuò)張降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、負(fù)債融資的風(fēng)險；通過分散化效應(yīng)降低經(jīng)營風(fēng)險，并且在并購重組中銀行還會根據(jù)其核心業(yè)務(wù)能力保留或壓縮其業(yè)務(wù)范圍，出售一部分不獲利或整體獲利較低的業(yè)務(wù)。（3分）3、為實現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍拓寬，較為普遍地選擇進(jìn)入投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（1）銀行具備了提供更全面金融服務(wù)的條件。（2）市場競爭帶來的壓力也迫使銀行選擇經(jīng)營范圍的擴(kuò)大。（3）西方各國先后通過立法的形式，放寬了對金融業(yè)的管制，實行金融自由化，為商業(yè)銀行拓展投資銀行業(yè)務(wù)提供了法律保障。（3分）全國2010年7月自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.商業(yè)銀行的第一準(zhǔn)備金是指（A）A.庫存現(xiàn)金和上繳中央銀行存款 B.短期證券C.短期貸款 D.庫存現(xiàn)金2.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行總資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)的比率不得低于（C）A.4％ B.6％C.8％ D.10％3.商業(yè)銀行的被動負(fù)債是指（D）A.同業(yè)拆借 B.向中央銀行借款C.發(fā)行金融債券 D.吸收存款4.商業(yè)銀行的流動性需求是指（B）A.銀行在適當(dāng)時機(jī)出售證券獲利的需求B.客戶提取存款和新增貸款的需求C.銀行員工在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行崗位輪換的需求D.客戶提取存款和銀行收回貸款的需求5.能為銀行創(chuàng)造手續(xù)費(fèi)收入的業(yè)務(wù)是（C）A.企業(yè)固定資金貸款 B.證券買賣C.開立信用證 D.個人消費(fèi)貸款6.銀行持股公司制在哪個國家最為流行？（C）A.中國 B.英國C.美國 D.德國7.可供商業(yè)銀行投資的證券中，被譽(yù)為“金邊債券”的是（D）A.金融債券 B.商業(yè)票據(jù)C.公司債券 D.國庫券8.證券的當(dāng)期收益率是（B）A.證券票面上標(biāo)明的收益率B.證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場價格的比率C.證券利息收入加買賣差價與證券面值的比率D.證券票面收益額與證券面值的比率9.商業(yè)銀行利用自身的機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)及設(shè)備，為企事業(yè)單位發(fā)放職工工資，屬于（B）A.信托業(yè)務(wù) B.代理業(yè)務(wù)C.結(jié)算業(yè)務(wù) D.租賃業(yè)務(wù)10.西方國家銀行業(yè)發(fā)行的銀行卡以貸記卡為主，其特征是（B）A.持卡人在銀行先存有一定款項，在消費(fèi)時刷卡付帳B.持卡人可以在消費(fèi)時透支，再向銀行還本付息C.持卡人可以向銀行透支，不需還款D.持卡人可以向銀行透支，不需付息11.從功能上看，環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng)（SWIFT）是（A）A.銀行間進(jìn)行國際結(jié)算的網(wǎng)絡(luò) B.銀行間進(jìn)行跨國拆借的網(wǎng)絡(luò)C.各國銀行組建的客戶信息共享系統(tǒng) D.各國銀行共建的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)庫12.辛迪加貸款是指（B）A.進(jìn)口國銀行向出口商提供貸款B.多家銀行組成銀團(tuán)，向一家企業(yè)提供貸款C.一家銀行對一家企業(yè)提供巨額貸款D.出口國銀行向進(jìn)口商提供貸款13.銀行面臨的流動性風(fēng)險表現(xiàn)為（A）A.銀行可能因資金周轉(zhuǎn)不靈，不能滿足存款人提款的要求B.銀行發(fā)放的貸款可能成為呆帳C.由于法律變更的不確定性，使銀行經(jīng)營決策變得困難D.國家政策方針可能轉(zhuǎn)變14.商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，貸款繼而轉(zhuǎn)化為派生存款，這一過程對應(yīng)的銀行職能是（D）A.支付中介職能 B.信用中介職能C.金融服務(wù)職能 D.信用創(chuàng)造職能15.當(dāng)銀行出現(xiàn)流動性缺口時，通過主動負(fù)債滿足流動性需求，說明銀行奉行的是（C）A.保守型原則 B.成本最低原則C.進(jìn)取型原則 D.穩(wěn)健型原則16.循環(huán)信貸是指（B）A.借款人可以向多家銀行輪流借貸B.借款人在銀行規(guī)定的借款限額內(nèi)可以隨時借款和還款C.一家銀行向多個借款人依次放貸D.多家銀行之間相互拆借資金17.以下借款企業(yè)的財務(wù)指標(biāo)中，屬于杠桿比率的是（B）A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 B.資產(chǎn)負(fù)債率C.速動比率 D.營業(yè)利潤率18.以下關(guān)于貸款擔(dān)保的說法中，正確的是（A）A.在貸款合同簽訂時，借款人無需向銀行轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)占有權(quán)B.銀行對抵押財產(chǎn)無優(yōu)先受償權(quán)C.借款人無需將質(zhì)押品（如有價證券）移交銀行D.若借款人不履行還款責(zé)任，由保證人無條件代為履行19.如果某項貸款的借款人目前有能力償還貸款，但存在可能對還貸產(chǎn)生不利影響的因素，銀行應(yīng)將這項貸款歸入（C）A.次級類 B.可疑類C.關(guān)注類 D.正常類20.如果銀行的利率敏感性缺口是正值，當(dāng)預(yù)測利率將上升時，銀行應(yīng)（A）A.擴(kuò)大正缺口 B.將缺口凋整為負(fù)值C.將缺口調(diào)整為零 D.縮小正缺口二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.以下資金來源屬于商業(yè)銀行核心資本的有（AC）A.普通股 B.長期附屬債務(wù)C.保留盈余 D.普通準(zhǔn)備金E.混合資本工具22.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（ABDE）A.法定準(zhǔn)備金 B.托收中的現(xiàn)金C.貸款呆帳準(zhǔn)備金 D.超額準(zhǔn)備金E.存放同業(yè)存款23.商業(yè)銀行流動性供給的來源渠道包括（ABCDE）A.客戶存款 B.客戶償還貸款C.銀行資產(chǎn)出售 D.貨幣市場借款E.發(fā)行新股24.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略包括（ABCDE）A.風(fēng)險規(guī)避 B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁 D.風(fēng)險抑制E.風(fēng)險補(bǔ)償25.西方國家商業(yè)銀行的存款品種屬于交易帳戶的有（ABC）A.可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 B.活期存款C.貨幣市場存款帳戶 D.定期存款E.儲蓄存款26.判斷借款企業(yè)營運(yùn)效率的指標(biāo)包括（ACE）A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 B.流動比率C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) D.利息保障倍數(shù)E.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率27.美國銀行發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點有（ABD）A.面額通常在10萬美元以上 B.可在二級市場轉(zhuǎn)讓C.有最高存款利率限制 D.利率高于普通定期存單E.期限長達(dá)5年以上28.狹義的表外業(yè)務(wù)（特指有風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)）包括（ABCD）A.信用證 B.擔(dān)保C.衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)（期貨和遠(yuǎn)期交易等） D.貸款承諾E.結(jié)算業(yè)務(wù)29.銀行提取的貸款呆帳準(zhǔn)備金包括（ABD）A.普通呆帳準(zhǔn)備金 B.專項準(zhǔn)備金C.超額準(zhǔn)備金 D.特別準(zhǔn)備金E.法定準(zhǔn)備金30.信用證結(jié)算具有的特點包括（ACE）A.開證行負(fù)第一性付款責(zé)任 B.進(jìn)口商負(fù)第一性付款責(zé)任C.開證行只認(rèn)單據(jù)不認(rèn)貨物 D.信用證受貿(mào)易合同的約束E.信用證是獨(dú)立于貿(mào)易合同的文件三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31.簡述商業(yè)銀行經(jīng)營原則的主要內(nèi)容及其相互關(guān)系。答：商業(yè)銀行經(jīng)營管理應(yīng)遵循安全性、流動性、盈利性“三性”原則。（1分）安全性是指銀行應(yīng)努力避免各種不確定性因素對它的影響，保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。（1分）流動性是指銀行能夠隨時滿足客戶提存和必要的貸款需求的支付能力；（1分）盈利性是指銀行通過經(jīng)營各項業(yè)務(wù)，獲得利息及其它收入，追求盈利水平的提高。（1分）三者之間存在一定矛盾。從盈利性角度看，盈利資產(chǎn)比重越高，盈利性越強(qiáng)。從流動性角度看，流動性強(qiáng)的資產(chǎn)的收益率可能較低。從安全性角度看，收益率較高的資產(chǎn)風(fēng)險往往較大。同時，三者之間也存在統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。商業(yè)銀行經(jīng)營的首要目標(biāo)在于盈利，同時要兼顧安全性與盈利性。（1分）32.簡要分析商業(yè)銀行風(fēng)險的成因。答：貨幣經(jīng)營和信用活動中的不確定性是銀行風(fēng)險產(chǎn)生的必要條件，實際收益和預(yù)期收益的背離是銀行風(fēng)險產(chǎn)生的充分條件。（2分）從本質(zhì)上看，商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是銀行風(fēng)險產(chǎn)生的前提條件和根本原因。（1分）銀行風(fēng)險的產(chǎn)生同時也是銀行業(yè)自身發(fā)展內(nèi)在矛盾的必然結(jié)果。（1分）從現(xiàn)實情況看，銀行的信貸風(fēng)險的成因可歸納為兩方面：一是外部原因，如貸款企業(yè)由于各種原因虧損、企業(yè)自身資金不足。（1分）二是內(nèi)部原因，如銀行內(nèi)部管理制度不健全、業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高、貸款擔(dān)保流于形式等。（2分）33.簡述商業(yè)銀行制定資本計劃的各階段的基本內(nèi)容。答：銀行的資本計劃包括四個階段：（1）確定銀行的總體財務(wù)目標(biāo)，包括銀行的資產(chǎn)規(guī)模及預(yù)期增長率和利潤目標(biāo)。（1分）（2）在第一階段基礎(chǔ)上，確定銀行資本的需要量。銀行需注意：一是監(jiān)管當(dāng)局對資本數(shù)額的規(guī)定；二是資本數(shù)量不能過大。（2分）（3）確定多少資本可以通過銀行利潤留成從內(nèi)部產(chǎn)生，管理者須確定對股東的紅利分配政策。（2分）（4）選擇外部籌資的手段。銀行可以選擇的手段主要包括發(fā)行股票和中長期債券。（2分）34.簡述商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的類型。答：（1）抵押。（1分）借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。（1分）（2）質(zhì)押。（1分）借款人或第三者將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。（1分）（3）保證。（1分）借款人或第三方簽訂一個保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力還款時，由保護(hù)人按約定履行債務(wù)或承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（1分）（4）附屬合同。（1分）35.簡述商業(yè)銀行進(jìn)行貸款證券化的基本程序。答：（1）成立特殊目的的信托機(jī)構(gòu)。銀行將準(zhǔn)備證券化的資產(chǎn)賣給特殊目的的信托機(jī)構(gòu)，由其負(fù)責(zé)完成證券化業(yè)務(wù)。（2分）（2）由信用評級機(jī)構(gòu)審查貸款和評估貸款質(zhì)量。評估過程中還需考察抵押品特征，以及銀行的貸款服務(wù)能力。（2分）（3）確定證券化所采用的證券形式，選擇承銷機(jī)構(gòu)。對于不符合標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)，還需考慮采用信用提升程序。（2分）（4）構(gòu)造和推銷證券化的資產(chǎn)。（1分）四、計算題（本大題共2小題，第36小題4分，第37小題6分，共10分）36.一筆貸款金額為100萬元，銀行為籌集該筆資金，以8%的利率發(fā)行存單，銀行發(fā)放和管理這筆貸款的經(jīng)營成本為2%，對這筆貸款可能發(fā)生的違約風(fēng)險損失的補(bǔ)償為2%，銀行預(yù)期利潤率為1%，試用成本加成定價法確定該筆貸款的利率。答：根據(jù)成本加成定價法，貸款利率的計算公式為：貸款的利率=銀行籌集資本的邊際成本＋銀行的其它經(jīng)營成本＋預(yù)計違約風(fēng)險補(bǔ)償費(fèi)＋銀行預(yù)期利潤（2分）銀行籌集資金的邊際成本是8%，其它經(jīng)營成本是2%，這筆貸款的預(yù)計違約風(fēng)險補(bǔ)償費(fèi)為2%，銀行預(yù)期利潤水平為1%。因此，該筆貸款的利率=8%＋2%＋2%＋1%=13%（2分）37.A銀行計劃發(fā)行金融債券來支持自身資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張。債券的利率為5%，銀行為籌資相應(yīng)新增其它開支為2%。銀行計劃將新增資金來源中的24%作為備付存款的準(zhǔn)備金，剩余部分用于發(fā)放貸款。請計算銀行新增可用資金的邊際成本。（計算結(jié)果保留到小數(shù)點后兩位）答：新增可用資金的邊際成本的計算公式是：MC2=（新增利息＋新增其它開支）/（新增資金-X）（2分）其中，X指新增資金中用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不作為盈利資產(chǎn)的部分。（1分）A銀行新增資金的利息成本是5%，其它開支為2%，新增資金的24%用于非盈利資產(chǎn)。（1分）A銀行的新增可用資金的邊際成本計算如下：MC2==（5%＋2%）/（%）*100%=9.21%（2分）五、論述題（本大題共1小題，15分）38.論述商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變過程。答：經(jīng)營管理理論是商業(yè)銀行為實現(xiàn)安全性、流動性和營利性“三性統(tǒng)一”的目標(biāo)而采取的經(jīng)營管理方法。在商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，經(jīng)營理論也經(jīng)歷了一個歷史演變過程。（1分）一、資產(chǎn)管理理論。自商業(yè)銀行產(chǎn)生到20世紀(jì)60年代，西方商業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)單純的資產(chǎn)管理，認(rèn)為銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行無法控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理保持適當(dāng)?shù)牧鲃有?。?分）資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了以下幾個發(fā)展階段：1、商業(yè)性貸款理論2、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論3、預(yù)期收入理論（3分）二、負(fù)債管理理論。發(fā)債管理理論興起于20世紀(jì)年代，主張銀行可以積極主動通過接入資金的方式維持資產(chǎn)流動性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。（2分）不過，負(fù)債管理理論依賴貨幣市場借入資金來維持主動性，必然會受貨幣市場資金供求狀況的影響，銀行面臨的經(jīng)營風(fēng)險與資金成本提高，影響了銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。（2分）三、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。該理論產(chǎn)生于20世紀(jì)70年代中后期。該理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資產(chǎn)或負(fù)債管理均難以實現(xiàn)“三性”目標(biāo)的均衡，應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行全面管理。（1分）自20世紀(jì)70年代以來，發(fā)達(dá)國家先后放松或取消利率管制，市場利率波動加大，利率風(fēng)險成為銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的主要內(nèi)容。利率敏感性缺口管理是利率風(fēng)險管理的主要方法。（2分）利率敏感性缺口=利率敏感資產(chǎn)-利率敏感負(fù)債（1分）它用于衡量銀行凈利息收入對上次利率的敏感程度。如果銀行能準(zhǔn)確預(yù)測利率趨勢，就可以相應(yīng)調(diào)整缺口，獲取較大的利息收益。（2分）全國2011年4月高等教育自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.杠桿租賃適用于（D）A.1年期以內(nèi)的項目B.5年期項目C.所需資金數(shù)量不大的項目D.所需資金數(shù)量很大的項目2.金融監(jiān)管當(dāng)局通過壓力測試來掌握銀行的（C）A.發(fā)展力B.創(chuàng)新力C.承受力D.競爭力3.銀行改進(jìn)簿記清算系統(tǒng)，創(chuàng)造出匯票的時間是（B）A.12世紀(jì)B.13世紀(jì)C.17世紀(jì)D.18世紀(jì)4.真正由中國人自己創(chuàng)辦的中國通商銀行建立的時間是（C）A.1760年B.1840年C.1897年D.1935年5.銀行對己承諾貸給顧客而顧客沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用稱為（C）A.貸款利率B.補(bǔ)償余額C.承諾費(fèi)D.隱含價格6.下列關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是（D）A.表外業(yè)務(wù)是不能列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表的業(yè)務(wù)B.表外業(yè)務(wù)有風(fēng)險C.表外業(yè)務(wù)取得手續(xù)費(fèi)收入D.表外業(yè)務(wù)取得利差收入7.關(guān)于利率敏感性正缺口，下列表述正確的是（A）A.利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債B.利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債C.利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負(fù)債D.利率敏感性比率小于18.打包貸款的額度一般為出口物品總價值的（C）A.10％～70％B.20％～80％C.30％～90％D.40％～100％9.我國現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（C）A.100萬元B.5000萬元C.1億元D.10億元10.商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)中，屬于監(jiān)督機(jī)構(gòu)的是（D）A.董事會B.股東大會C.行長D.稽核部11.從資產(chǎn)方面看，保持適度流動性的首要方法是（A）A.保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)B.保持充分的損失準(zhǔn)備金C.申請中央銀行再貸款D.積極進(jìn)行同業(yè)拆借12.銀行的資產(chǎn)負(fù)債表可以反映銀行在某一特定時日內(nèi)的（B）A.損益情況B.財務(wù)狀況C.現(xiàn)金流進(jìn)、流出的情況D.投、融資變化情況13.我國現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動比率不得低于（B）A.10％B.25％C.75％D.100％14.風(fēng)險調(diào)整的資本收益率的計算公式是（A）A.調(diào)整后的收益／某項經(jīng)濟(jì)活動未預(yù)料到的損失B.調(diào)整前的收益／某項經(jīng)濟(jì)活動已預(yù)料到的損失C.調(diào)整后的收益／某項經(jīng)濟(jì)活動已預(yù)料到的損失D.調(diào)整前的收益／某項經(jīng)濟(jì)活動未預(yù)料到的損失15.商業(yè)銀行的內(nèi)源資本主要來源于（C）A.普通股B.長期次級債C.留存盈余D.優(yōu)先股16.新巴塞爾協(xié)議要求銀行在計算資本充足率時，計算公式的分母為（D）A.信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)B.信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5倍的利率風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本C.信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險D.信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本17.以下關(guān)于NOW賬戶，說法錯誤的是（B）A.以支付命令書代替支票B.對賬戶的持有人沒有限定C.轉(zhuǎn)賬次數(shù)沒有限制D.集中了支票賬戶和儲蓄存款的優(yōu)點18.同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間的（A）A.臨時性借款B.長期性借款C.存款行為D.資產(chǎn)證券化行為19.根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，不屬于我國回購業(yè)務(wù)主要交易對象的是（C）A.金融債券B.政府債券C.普通股D.中央銀行債券20.貸款定價中的價格領(lǐng)導(dǎo)模型，其計算公式為（A）A.基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù)期的利潤）＋加成部分B.基礎(chǔ)利率（各種風(fēng)險與銀行預(yù)期的利潤）＋加成部分C.基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行的稅后收益率）＋加成部分D.基礎(chǔ)利率（各種風(fēng)險與銀行的稅后收益率）＋加成部分二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.20世紀(jì)90年代中后期商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中過程的特點包括（ABC）A.財務(wù)重組B.注重業(yè)務(wù)整合C.較為普遍地開展投資銀行業(yè)務(wù)D.金融工具創(chuàng)新過程拉長E.大規(guī)模開展存款業(yè)務(wù)22.商業(yè)銀行績效評價常用指標(biāo)包括（ABCDE）A.資產(chǎn)收益率B.股權(quán)收益率C.每股盈利率D.營業(yè)利潤率E.凈利息收益率23.活期存款的主要特點包括（ADE）A.具有很強(qiáng)的派生能力B.能大幅度提高銀行的盈利水平C.營業(yè)成本一般低于定期存款D.是金融監(jiān)管當(dāng)局調(diào)控貨幣供應(yīng)量的主要操作對象E.主要用于支付和交易用途24.按保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以包括（ABD）A.信用貸款B.擔(dān)保貸款C.消費(fèi)者貸款D.票據(jù)貼現(xiàn)E.汽車貸款25.銀行證券投資的主要原則是注重（ABCDE）A.償還期長短選擇B.證券的流動性C.證券的安全性D.證券的收益性E.證券投資的分散性26.銀行提供的承諾業(yè)務(wù)包括（BCDE）A.付款保函B.票據(jù)發(fā)行便利C.循環(huán)貸款承諾D.貸款限額E.透支限額27.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括（ABCD）A.規(guī)模對稱B.結(jié)構(gòu)對稱C.償還期對稱D.目標(biāo)替代E.綜合平衡28.我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)中，用于衡量流動性風(fēng)險的指標(biāo)包括（ADE）A.超額備付金比率B.不良貸款率C.市值敏感性比率D.核心負(fù)債比率E.流動性缺口率29.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則是（BCDE）A.風(fēng)險性原則B.審慎性原則C.獨(dú)立性原則D.激勵性原則E.有效性原則30.期權(quán)交易的特點是（BDE）A.服務(wù)的全面性B.風(fēng)險的不對稱性C.交易的權(quán)威性D.選擇的靈活性E.損失的有限性三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31.簡述非金融企業(yè)經(jīng)營傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的背景。答：（1）科學(xué)技術(shù)進(jìn)步。以信息的制造、加工、傳輸為核心的信息技術(shù)革命及其深入應(yīng)用，直接改變了金融服務(wù)環(huán)境和技術(shù)條件，使非金融企業(yè)有了技術(shù)基礎(chǔ)。（2分）（2）網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與大型金融服務(wù)軟件的推出及應(yīng)用。銀行與客戶之間直接面對面接觸不再是提供銀行業(yè)務(wù)的唯一渠道，對非金融企業(yè)開展金融服務(wù)創(chuàng)造了最基本的條件。（3分）（3）大型非金融企業(yè)掌握著龐大客戶群資源。（1分）（4）促進(jìn)產(chǎn)品銷售仍然是非金融企業(yè)涉足金融服務(wù)領(lǐng)域的原始動機(jī)。（1分）32.簡述目前我國商業(yè)銀行資本的基本構(gòu)成。答:（1）核心資本，包括：實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。（3分）（2）附屬資本，包括：重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長期次級債務(wù)。（4分）33.簡述互換業(yè)務(wù)對于商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要意義。答：（1）增加了商業(yè)銀行的經(jīng)營收益。借助于互換，銀行充分發(fā)揮了其自身的信息優(yōu)勢和活動能力，作為互換便利者，既分享了在不同金融市場之間的套利，又可獲得撮合某筆交易的手續(xù)費(fèi)。由于互換交易的起始金額巨大，因此互換交易收入相當(dāng)可觀。（2分）（2）豐富了銀行風(fēng)險管理的手段?；Q有利于商業(yè)銀行規(guī)避不利的市場條件和管制，既可降低商業(yè)銀行的籌資成本，又可扭轉(zhuǎn)其浮動利率負(fù)債和固定利率資產(chǎn)造成的結(jié)構(gòu)上的不穩(wěn)定，從而有助于銀行的穩(wěn)定經(jīng)營。（2分）（3）促進(jìn)了商業(yè)銀行提供全面的金融服務(wù)。通過提供優(yōu)越的互換交易方案，商業(yè)銀行可以獲得承擔(dān)企業(yè)債券發(fā)行的業(yè)務(wù)，并進(jìn)而設(shè)計出適合于互換目的的債券。商業(yè)銀行正在以互換作為有力的依托，進(jìn)入各種直接融資的服務(wù)領(lǐng)域。（3分）34.簡述宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境導(dǎo)致銀行存在風(fēng)險的原因。答：宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境的某些問題會制約銀行信貸資金最終的有效發(fā)放和有效運(yùn)營，（1分）具體反映在：（1）經(jīng)濟(jì)體制改革不到位，政策不穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行忽冷忽熱，投資決策隨意性大，造成大量信貸資金被占用；（2分）（2）在以行政性分權(quán)為主要特性的多元投資主體格局，無法形成有效的投資約束機(jī)制。（1分）（3）證券市場不完善，尚不能形成有效和穩(wěn)定的儲蓄向投資轉(zhuǎn)化的市場投資機(jī)制。在上述宏觀環(huán)境下，投資規(guī)模極易膨脹，投資結(jié)構(gòu)難以改善，投資效益低下，最終導(dǎo)致銀行貸款損失。（2分）（4）政府干預(yù)也會使銀行直接發(fā)放一些低質(zhì)量貸款。（1分）35.簡述綜合平衡計分卡的優(yōu)點。答：（1）在總結(jié)已有評價模式的基礎(chǔ)上更好地實現(xiàn)了財務(wù)指標(biāo)和非財務(wù)指標(biāo)、定量指標(biāo)和定性指標(biāo)的有機(jī)結(jié)合；（3分）（2）對經(jīng)營者業(yè)績評價形成了一個完整、全面的體系；（1分）（3）解決了財務(wù)業(yè)績評價在管理者和員工之間缺乏信息反饋的問題，使員工及時了解企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，使管理者及時了解員工的滿意度。（3分）四、計算題（本大題共2小題，第36題3分；第37題7分，共10分）36.某銀行2000年1月17日發(fā)行了一筆10年期的長期次級債券80億元，用來補(bǔ)充附屬資本。請根據(jù)我國現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，計算第10年可計入銀行附屬資本的實際數(shù)量。答：可計入附屬資本的數(shù)量=債券數(shù)額×20%（1分）=80億元×20%（1分）=16億元（1分）37.某銀行客戶申請800萬元的信用額度，但實際按照合同規(guī)定的10％的利率使用了600萬元，客戶對其未使用的信用額度需支付1％的承諾費(fèi)，而且銀行要求客戶應(yīng)該有相當(dāng)于實際貸款額的20％和未使用額5％的存款作為補(bǔ)償余額，中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率假定為10％。試估算銀行貸款的稅前收益率（計算結(jié)果保留至小數(shù)點后2位）。答：（1）估算的全部貸款收入=貸款收入＋承諾費(fèi)收入=600×10%＋200×1%=62（萬元）（1分）（2）估算銀行必須對借款人交付的可貸放資金凈額=可貸資金凈額-補(bǔ)償余額＋補(bǔ)償余額×法定存款準(zhǔn)備金率（2分）=600-（600×20%＋200×5%）＋[（600×20%＋200×5%）×10%]（1分）=483（萬元）（1分）（3）估算的稅前收益率=62（萬元）÷483（萬元）=12.84%（2分）五、論述題（本題15分）38.試分析商業(yè)銀行經(jīng)營模式的變化趨勢及其原因。答：一、商業(yè)銀行的經(jīng)營模式有兩種：分離型銀行經(jīng)營模式和全能型銀行經(jīng)營模式。（2分）二、商業(yè)銀行經(jīng)營模式的發(fā)展趨勢。大部分歐洲大陸國家的商業(yè)銀行提供全面的金融服務(wù)包括投資銀行、保險、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)。在全球化發(fā)展中，原來實行分業(yè)經(jīng)營的英國經(jīng)過20世紀(jì)80年代的金融改革，已不再實行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營。美國的商業(yè)銀行在第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后的近50年間卻從法律上仍然保持與投資銀行業(yè)務(wù)之間嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營。但是在實踐中卻逐漸開始向多元化經(jīng)營轉(zhuǎn)化并采取并購等手段向其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域滲透。1999年11月《金融服務(wù)業(yè)現(xiàn)代化法案》生效，標(biāo)志著美國從法律上正式放棄分業(yè)經(jīng)營，實行混業(yè)經(jīng)營。美國商業(yè)銀行經(jīng)營模式的重新選擇對其他國家產(chǎn)生了深刻影響，當(dāng)今人們所談?wù)摰幕鞓I(yè)經(jīng)營，都是在美國銀行業(yè)所發(fā)生的從分業(yè)經(jīng)營模式逐漸向混業(yè)經(jīng)營模式變遷的歷史背景下進(jìn)行的。（5分）三、商業(yè)銀行經(jīng)營模式變化的原因。1、信息技術(shù)推動。以計算機(jī)與互聯(lián)網(wǎng)為特征的新技術(shù)革命極大地降低了金融通訊與金融數(shù)據(jù)處理成本，使金融管理技術(shù)開發(fā)與金融信息傳播效率大大提高，金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力大增強(qiáng)。（2分）2、金融工程技術(shù)與金融衍生品為風(fēng)險控制提供了全新手段。金融產(chǎn)品、衍生品以及對沖手段的不斷豐富，使金融機(jī)構(gòu)控制多元化經(jīng)營帶來風(fēng)險的能力提高。（2分）3、金融監(jiān)管監(jiān)控體系的改進(jìn)。金融監(jiān)管日益健全（境內(nèi)的改進(jìn)、境外的國際金融監(jiān)管的合作），從而使管理當(dāng)局有能力對全能型金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)實施有效的監(jiān)管。（2分）4、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、金融發(fā)展、消費(fèi)者對金融服務(wù)的需求，以及全球競爭的需要。首先，經(jīng)濟(jì)各部門產(chǎn)生的更全面的金融服務(wù)需求，使商業(yè)銀行逐漸減少對自身傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)的依賴，嘗試為消費(fèi)者提供更廣泛的產(chǎn)品和服務(wù)；其次，激烈競爭也會引發(fā)不同金融機(jī)構(gòu)的融合發(fā)展，業(yè)務(wù)上混業(yè)經(jīng)營。因為從降低成本角度出發(fā)，混業(yè)經(jīng)營可以使銀行共享現(xiàn)有的技術(shù)、人員、設(shè)備、市場等方面資源，通過提供多種產(chǎn)品和服務(wù)而達(dá)到降低單位成本、增加收益的目標(biāo)。（2分）全國2011年7月自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072.一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.下列哪家銀行的成立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的形成？（D）A.漢堡銀行 B.威尼斯銀行C.法蘭西銀行 D.英格蘭銀行2.世界范圍內(nèi)采用最為廣泛的銀行外部組織形式是（A）A.分行制 B.銀行持股公司制C.單一銀行制 D.連鎖銀行制3.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，包括在附屬資本中的債務(wù)工具的期限必須在（C）A.一年以上 B.二年以上C.五年以上 D.十年以上4.銀行根據(jù)貸款質(zhì)量分類結(jié)果，對各類貸款按照不同比例提取的呆賬準(zhǔn)備金是（C）A.普通準(zhǔn)備金 B.一般準(zhǔn)備金C.專項準(zhǔn)備金 D.特別準(zhǔn)備金5.我國商業(yè)銀行證券投資的主要證券類型是（D）A.公司債券 B.央行票據(jù)C.商業(yè)票據(jù) D.國家債券6.國際結(jié)算中運(yùn)用最為普遍的支付工具是（D）A.支票 B.本票C.信用卡 D.匯票7.下列不屬于商業(yè)銀行交易類存款賬戶的是（C）A.自動轉(zhuǎn)賬制度 B.貨幣市場存款賬戶C.儲蓄賬戶 D.可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶8.在商業(yè)銀行存款負(fù)債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的中間業(yè)務(wù)是（B）A.信托業(yè)務(wù) B.結(jié)算業(yè)務(wù)C.擔(dān)保業(yè)務(wù) D.代理業(yè)務(wù)9.我國發(fā)行的第一張信用卡是（B）A.中國工商銀行的紅棉卡 B.中國銀行的珠江卡C.中國農(nóng)業(yè)銀行的金穗卡 D.交通銀行的太平洋卡10.在一筆外匯交易中同時進(jìn)行即期和遠(yuǎn)期外匯買賣的交易是（A）A.外匯掉期交易 B.外匯互換交易C.外匯期貨交易 D.外匯期權(quán)交易11.能夠作為商業(yè)銀行核心資本的優(yōu)先股必須是（B）A.固定股息率優(yōu)先股 B.永久非累積優(yōu)先股C.累積性優(yōu)先股 D.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股12.對商業(yè)銀行負(fù)債成本分析法中的歷史加權(quán)平均成本法評價正確的是（D）A.能夠考慮到未來利息成本的變動B.可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適C.能夠為銀行提供盈利資產(chǎn)定價的有用信息D.能夠評價銀行的歷史經(jīng)營狀況13.實力雄厚的銀行在進(jìn)行流動性管理時通常采用的策略是（A）A.進(jìn)取型策略 B.成本最低策略C.補(bǔ)償型策略 D.保守型策略14.銀行采取進(jìn)取型策略實行利率風(fēng)險管理時，當(dāng)預(yù)測市場利率上升，則應(yīng)采取的做法是（B）A.建立一個負(fù)的利率敏感性缺口 B.建立一個正的利率敏感性缺口C.建立一個等于1的利率敏感比率 D.建立一個小于1的利率敏感比率15.銀行從事利率互換交易體現(xiàn)的風(fēng)險管理內(nèi)容是（D）A.風(fēng)險預(yù)防 B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險抑制 D.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁16.銀行證券投資中面臨的最主要風(fēng)險是（C）A.流動性風(fēng)險 B.信用風(fēng)險C.市場風(fēng)險 D.操作風(fēng)險17.下列屬于商業(yè)銀行靜態(tài)財務(wù)報表的是（A）A.資產(chǎn)負(fù)債表 B.損益表C.信貸資金平衡表 D.現(xiàn)金流量表18.在坐標(biāo)圖中，如果橫軸代表證券的市場需求量，縱軸代表證券的收益率，則證券投資收益曲線通常是（A）A.向右下方傾斜 B.向右上方傾斜C.向左上方傾斜 D.向左下方傾斜19.下列關(guān)于票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務(wù)描述正確的是（C）A.如果票據(jù)發(fā)行人是銀行，票據(jù)通常采用銀行本票形式B.發(fā)行的票據(jù)屬中長期信用性質(zhì)，期限多在一年以上C.銀行提供票據(jù)發(fā)行便利的成本遠(yuǎn)低于組織銀團(tuán)貸款的成本D.銀行通常獨(dú)立承擔(dān)大額的票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務(wù)20.某客戶向銀行申請500萬元的貸款信用額度，貸款利率為8%，客戶實際使用的資金額為400萬元，則該銀行貸款的稅前收益率是（B）A.8% B.10%C.12% D.15%二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.下列屬于商業(yè)銀行決策機(jī)構(gòu)的有（ABD）A.薪酬委員會 B.董事會C.監(jiān)事會 D.股東大會E.銀行行長22.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（ABCE）A.同業(yè)存款 B.準(zhǔn)備金存款C.結(jié)算中的在途資金 D.國庫券E.現(xiàn)金23.商業(yè)銀行風(fēng)險識別的方法包括（ABE）A.財務(wù)報表分析法 B.德爾菲法C.普拉松分析法 D.周期期限分析法E.風(fēng)險樹搜尋法24.下列屬擔(dān)保和類似的或有負(fù)債類表外業(yè)務(wù)的有（ABC）A.備用信用證 B.貸款擔(dān)保C.票據(jù)發(fā)行便利 D.票據(jù)承兌E.回購交易25.下列財務(wù)指標(biāo)中能夠反映商業(yè)銀行經(jīng)營效率的有（AC）A.財務(wù)杠桿比率 B.備付金比率C.資產(chǎn)使用率 D.資本風(fēng)險比率E.銀行利差率26.20世紀(jì)70年代以來，西方商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生的明顯變化體現(xiàn)在（BCE）A.存款負(fù)債的比重在上升 B.非存款類資金來源的比重逐步上升C.定期存款的比重上升 D.定期存款的比重下降E.活期存款的比重下降27.下列對商業(yè)銀行關(guān)系人貸款闡述正確的是（BD）A.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放貸款B.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放信用貸款C.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款D.銀行給關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款，條件不得優(yōu)于其它借款人E.銀行發(fā)放關(guān)系人貸款，對借款人的審核條件應(yīng)該更嚴(yán)格28.國際商業(yè)貸款采取的主要業(yè)務(wù)形式有（CE）A.進(jìn)出口押匯 B.打包貸款C.辛迪加貸款 D.代理融通E.出口信貸29.商業(yè)銀行資本的關(guān)鍵作用體現(xiàn)為（DE）A.提供經(jīng)營所需的啟動資金 B.購買辦公設(shè)備C.作為對外借款的保證金 D.消除不穩(wěn)定因素E.吸收意外損失30.商業(yè)貸款理論奠定了一些現(xiàn)代銀行經(jīng)營的重要原則，包括（CD）A.銀行資金運(yùn)用應(yīng)以短期自償性貸款為主B.銀行應(yīng)進(jìn)行多樣性的資產(chǎn)組合C.銀行應(yīng)根據(jù)資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)安排資金運(yùn)用D.銀行應(yīng)保持資金的高度流動性E.銀行應(yīng)進(jìn)行大規(guī)模的證券投資以保持資產(chǎn)的流動性三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31.商業(yè)銀行資本內(nèi)部籌集的主要來源是什么？有何優(yōu)點？答：商業(yè)銀行資本內(nèi)部籌集的主要來源是未分配利潤。（3分）銀行內(nèi)部籌資資本金的優(yōu)點：（1）不必依靠公開市場籌集資金，可免去發(fā)行成本（1分）（2）不會使股東控制權(quán)削弱（1分）（3）避免了股東所用權(quán)的稀釋（1分）（4）避免了股東所持有股票的每股收益被稀釋（1分）32.簡述商業(yè)銀行負(fù)債管理理論的主要主張并簡要評價。答：負(fù)債管理理論的主要主張：（1）強(qiáng)調(diào)銀行的流動性、安全性和盈利性同等重要。（1分）（2）以負(fù)債的方法來保證銀行流動性的需要。（2分）（3）銀行應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的需求調(diào)節(jié)負(fù)債，以提高資產(chǎn)的規(guī)模和盈利水平。（1分）對負(fù)債管理理論的評價：（1）外部融資條件制約著銀行負(fù)債管理的效率，增大了經(jīng)營風(fēng)險。（1分）（2）對借入資金支付利息加大了銀行的經(jīng)營成本。（1分）（3）負(fù)債管理不利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。（1分）33.商業(yè)銀行對借款企業(yè)的信用分析包括哪些內(nèi)容？答：（1）對借款企業(yè)的財務(wù)分析，包括財務(wù)報表和主要財務(wù)指標(biāo)的分析；（2分）（2）對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析；（2分）（3）對借款企業(yè)的擔(dān)保分析；（2分）（4）對借款企業(yè)非財務(wù)因素的分析。（1分）34.簡述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的形成原因。答：外部原因：（1）受國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策或經(jīng)濟(jì)周期影響，借款企業(yè)經(jīng)營困難（1分）（2）企業(yè)經(jīng)營決策失誤或管理不善，不能按期償還銀行貸款（1分）（3）企業(yè)缺乏主動還款意愿（1分）（4）政府對銀行形成的行政干預(yù)（1分）內(nèi)部原因：（1）貸款流程管理不嚴(yán)格，制度執(zhí)行不力（1分）（2）貸款抵押、擔(dān)保流于形式，不能形成有效還款保證（1分）（3）銀行貸款工作人員素質(zhì)低，對風(fēng)險缺乏辨別能力（1分）35.商業(yè)銀行流動性管理的方法有哪些？答：（1）資產(chǎn)的流動性管理：持有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)和其他流動性較強(qiáng)的資產(chǎn)（3分）（2）借入流動性（或負(fù)債）管理：通過借入資金的方式滿足流動性的需要（2分）（3）利用創(chuàng)新手段獲得資金以滿足銀行流動性需要，如資產(chǎn)證券化（2分）四、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）36.假設(shè)某商業(yè)銀行2009年度末總資產(chǎn)為50億元，其中現(xiàn)金資產(chǎn)為2億元，固定資產(chǎn)為6億元，當(dāng)年利息收入為3.9億元，利息支出為2.5億元，試計算該銀行財務(wù)比率指標(biāo)中的銀行利差率。（計算結(jié)果保留兩位小數(shù)）答：銀行盈利性資產(chǎn)=-6=42（億元）（1分）利息差額=3..5=1.4（億元）（1分）銀行利差率=1.4/42=3.33%（3分）37.根據(jù)下表資料，求銀行平均可用資金成本率。（計算結(jié)果保留兩位小數(shù)）答：利息成本=3×3%＋8×6%＋6×8%＋3×6%＋4×22%=2.11（億元）（1分）營業(yè)成本=3×3%＋8×2%＋6×2%＋3×1.8%=0.424（億元）（1分）可用資金總額=3×80%＋8×95%＋6×95%＋3×95%＋4×98%=22.47（億元）（1分）可用資金成本率=（2.11＋0.424）/22.47=11.28%（2分）五、論述題（本大題共1小題，15分）38.什么是資產(chǎn)證券化？試論述商業(yè)銀行開展資產(chǎn)證券化的原因、條件和程序。答：一、資產(chǎn)證券化是指銀行將具有共同特征的、流動性較差的盈利性資產(chǎn)集中起來，以此為基礎(chǔ)發(fā)售具有投資特征的證券的行為。（2分）二、商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化發(fā)展原因主要有：1、資產(chǎn)證券化可以使得銀行資金來源多樣化，降低融資成本。（1分）2、可以使得銀行有效管理資本充足率，有助于滿足《巴塞爾協(xié)議》關(guān)于資本充足率的要求。（1分）3、成為商業(yè)銀行新的收入來源，降低銀行對貸款規(guī)模的依賴。（1分）4、可以降低銀行的利率風(fēng)險，減少風(fēng)險損失。（1分）三、資產(chǎn)證券化的條件：1、擁有能夠產(chǎn)生穩(wěn)定、可預(yù)測現(xiàn)金流的可證券化資產(chǎn)。（1分）2、擁有發(fā)達(dá)和完善的金融市場。（1分）3、專門的中介機(jī)構(gòu)來鑒定和維護(hù)證券的信用，從而堅定市場投資者的信心。（1分）4、完善的法律環(huán)境，從而保證證券化各個環(huán)節(jié)順利進(jìn)行。（1分）5、需要一定的技術(shù)條件來保證數(shù)據(jù)儲存的準(zhǔn)確性、信息收集的廣泛性以及信息傳遞的準(zhǔn)確有效性。（1分）四、資產(chǎn)證券化的程序：1、成立特殊目的的信托機(jī)構(gòu)。（1分）2、由信用評級機(jī)構(gòu)審查貸款和評估貸款質(zhì)量。（1分）3、確定證券形式，選擇包銷機(jī)構(gòu)。（1分）4、構(gòu)造和推銷證券化資產(chǎn)。（1分）全國2012年4月自考商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1、真正由中國人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行是1897年在上海成立的（B）A、中南銀行 B.中國通商銀行C、大陸銀行 D.金城銀行2、20世紀(jì)90年代以來世界各國金融業(yè)發(fā)展的一種重要組織形式是（A）A、金融控股公司 B.單一銀行持股公司C、家族性持股公司 D.非銀行性持股公司3、在途資金屬于商業(yè)銀行的（B）A、固定資產(chǎn) B.現(xiàn)金資產(chǎn)C、證券資產(chǎn) D.無形資產(chǎn)4、較早開展銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的非金融企業(yè)是（C）A、郵政行業(yè) B.商業(yè)C、制造業(yè) D.外貿(mào)業(yè)5、在財務(wù)報表的分析方法中，最基本、最常用的是（D）A、比較分析法 B.趨勢分析法C、因素分析法 D.比率分析法6、傳統(tǒng)銀行業(yè)績評價方法的最顯著特點是偏重于靜態(tài)分析和（C）A、定性分析 B.定量分析C、財務(wù)分析 D.實證分析7、商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)形式不包括（C）A、私人銀行 B.股份制銀行C、代理銀行 D.國有銀行8、銀行保持適度流動性的首要方法是（A）A、保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn) B.提高存款準(zhǔn)備率C、提高資本充足率 D.保持高杠桿率9、根據(jù)國際上的統(tǒng)一規(guī)定，長期次級債務(wù)所占比例不得超過商業(yè)銀行核心資本的（B）A、40％ B.50％C、55％ D.70％10、信用證結(jié)算方式的當(dāng)事人不包括（A）A、投資人 B.開證行C、受益人 D.開證申請人11、新資本協(xié)議中的違約損失率是指（C）A、未來一段時間內(nèi)借款人發(fā)生違約的可能性B.由于債務(wù)人的違約所導(dǎo)致的可能承受風(fēng)險的信貸業(yè)務(wù)余額C、預(yù)期違約的損失占風(fēng)險敞口的百分比D.針對特別債項而言的損失率12、目前我國商業(yè)銀行的貸款存款比率不得超過（D）A、20％ B.30％C、50％ D.75％13、決定利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)因素不包括（D）A、違約風(fēng)險 B.稅收C、流動性 D.銀行的操作風(fēng)險14、商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券類型不包括（A）A、市政債券 B.資本性債券C、一般性債券 D.國際債券15、杠桿租賃中，銀行作為出租人提供租賃融資的比例是（B）A、10％~20％ B.20％~40％C、40％~50％ D.50％~100％16、從發(fā)展趨勢來看，私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的核心是（D）A、證券投資 B.存貸款C、融資租賃 D.信托17、商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，打包貸款的額度一般為出口物品總價值的（B）A、10％ B.30％~90％C、90％~100％ D.120％18、根據(jù)我國目前實施的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定，下列屬于衡量市場風(fēng)險水平指標(biāo)的一項是（B）A、超額備付金率 B.累計外匯敞口頭寸比例C、關(guān)聯(lián)授信比例 D.流動性缺口率19、當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時，存在（B）A、固定缺口 B.正缺口C、負(fù)缺口 D.零缺口20、美國對英鎊以外的主要貨幣采用的是（D）A、直接標(biāo)價法 B.彈性標(biāo)價法C、固定標(biāo)價法 D.間接標(biāo)價法二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21、商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)包括（BD）A、董事會 B.監(jiān)事會C、股東大會 D.稽核部E、考評委員會22、根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的附屬資本主要包括（ABCDE）A、非公開儲備 B.資產(chǎn)重估儲備C、普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金 D.帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具E、長期次級債務(wù)23、銀行存款的非利息成本包括（ABCDE）A、員工的工資 B.廣告宣傳費(fèi)C、折舊費(fèi) D.辦公費(fèi)E、差旅費(fèi)24、目前我國商業(yè)銀行消費(fèi)信貸涉及的領(lǐng)域包括（ABCD）A、住房 B.助學(xué)C、旅游 D.耐用消費(fèi)品E、投資25、引起商業(yè)銀行證券投資內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險的因素包括（ABC）A、經(jīng)營狀況 B.投資決策C、投資管理水平 D.貨幣政策E、市場利率的變動26、銀行結(jié)算的方式主要包括（ABC）A、同城結(jié)算 B.異地結(jié)算C、電子支付 D.存款E、墊付27、銀行可撤銷的承諾業(yè)務(wù)包括（AB）A、貸款限額 B.透支限額C、循環(huán)貸款承諾 D.票據(jù)發(fā)行便利E、回購協(xié)議28、上海銀行間同業(yè)拆放利率的特點是（BC）A、復(fù)利 B.無擔(dān)保C、批發(fā)性 D.兩年期限E、隨機(jī)抽取報價團(tuán)成員銀行29、商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理理論包括（ABC）A、商業(yè)性貸款理論 B.資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論C、預(yù)期收入理論 D.利率敏感性理論E、持續(xù)缺口理論30、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)風(fēng)險識別的方法包括（ABCD）A、故障樹法 B.幕景分析法C、特爾菲法 D.篩選—監(jiān)測—診斷法E、存款保險制度三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31、與傳統(tǒng)的銀行資本管理相比較，經(jīng)濟(jì)資本管理具有哪些特點？答：（1）經(jīng)濟(jì)資本管理的核心是以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)的內(nèi)向資本管理，主要內(nèi)容包括銀行最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的確認(rèn)、銀行風(fēng)險的識別、測量、控制，經(jīng)濟(jì)資本的確認(rèn)、通過動態(tài)的管理將資本在銀行各項業(yè)務(wù)、各個分行進(jìn)行合理配置，最終達(dá)到資本增值的目標(biāo)。（3分）（2）綜合考慮了銀行資本、風(fēng)險、收益等要素。（2分）（3）既注重賬面資本又監(jiān)管資本管理，體現(xiàn)了銀行的最優(yōu)資本持有量。（2分）32、簡述我國貸款信用風(fēng)險分析的內(nèi)容。答：我國貸款信用分析把“5c”作為基本評價體系，再根據(jù)五個子體系確定評價目標(biāo)。（1分）具體內(nèi)容包括：（1）借款人品格。借款人的品格是指企業(yè)經(jīng)營者不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。（1分）（2）借款人的能力。能力是指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力。而獲取利潤的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理水平。（1分）（3）企業(yè)的資本。資本是借款人財產(chǎn)的貨幣價值，反映了借款人的財力和風(fēng)險承擔(dān)能力，是企業(yè)從銀行取得貸款的一個決定性因素。資本也在一定程度上反映了企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)營成就。（2分）（4）貸款的擔(dān)保。貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)。（1分）（5）借款人經(jīng)營的環(huán)境條件。是指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。（1分）33、簡述期權(quán)交易的特點。答：（1）風(fēng)險的不對稱性。一般的金融工具所產(chǎn)生的風(fēng)險格局是對稱的，即交易雙方共同面臨和承擔(dān)幾乎等量的風(fēng)險，而期權(quán)所產(chǎn)生價格風(fēng)險在期權(quán)買方和賣方之間的分布是不對稱的。（3分）（2）選擇的靈活性。期權(quán)是一種更為靈活優(yōu)越的保值工具。（2分）（3）損失的有限性。如果買入期權(quán)的一方放棄買入權(quán)利時，最大的損失是所支付的期權(quán)費(fèi)。（2分）34、簡述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理。答：（1）規(guī)模對稱原理。銀行的資產(chǎn)規(guī)模和負(fù)債規(guī)模必須相互對稱、統(tǒng)一平衡。（1分）（2）結(jié)構(gòu)對稱原理。要求商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)應(yīng)該與其負(fù)債結(jié)構(gòu)相互對稱、統(tǒng)一平衡。（1分）（3）償還期對稱原理，也稱速度對稱原理。銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)該保持一定程度的對稱關(guān)系。（2分）（4）目標(biāo)替代原理，也稱目標(biāo)互補(bǔ)原理。商業(yè)銀行要在考慮不同時期經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和銀行具體經(jīng)營情況的前提下，通過提高流動性、安全性的措施或者是提高盈利性的措施來實現(xiàn)“三性”的要求。（3分）35、簡述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的內(nèi)容。答：商業(yè)銀行內(nèi)部控制是涉及商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)、各個層面的一個復(fù)雜系統(tǒng)。（1分）具體應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）組織結(jié)構(gòu)控制。組織結(jié)構(gòu)控制指對商業(yè)銀行內(nèi)部職務(wù)結(jié)構(gòu)或職位結(jié)構(gòu)的合理性與有效性所進(jìn)行的控制。（2分）（2）合理的授權(quán)制度。授權(quán)就是根據(jù)所委派的任務(wù)及所要達(dá)到的目標(biāo)授予人們運(yùn)用其判斷作出決策和發(fā)布指示的處置權(quán)力。（1分）（3）人事控制。內(nèi)部控制制度在具體執(zhí)行過程中是否有效，很大程度上依賴于銀行員工的素質(zhì)高低。（1分）（4）業(yè)務(wù)操作程序控制。商業(yè)銀行要按照自身的業(yè)務(wù)規(guī)律制定具體的業(yè)務(wù)操作程序。（1分）（5）內(nèi)部會計的控制。商業(yè)銀行要建立嚴(yán)密的會計控制系統(tǒng)。（1分）四、計算題（本大題共2小題。第36題3分，第37題7分，共10分）36、某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為5000萬元，股本總額4000萬元。2008年，其營業(yè)總收入3000萬元，總支出2100萬元，所得稅600萬元。計算該銀行的資產(chǎn)收益率和資產(chǎn)使用率。（3分）答：稅后凈收入=總收入-總支出-所得稅=-600=300（萬元）（1分）資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/總資產(chǎn)=300/5000*100%=6%（1分）資產(chǎn)使用率=總收入/總資產(chǎn)=3000/5000*100%=60%（1分）37、某客戶申請1000萬元的信用額度，按照貸款合同規(guī)定的20％的利率使用了800萬元?？蛻魧ζ湮词褂玫男庞妙~度要支付1％的承諾費(fèi)，而且銀行要求客戶必須有相當(dāng)于實際貸款額的20％和未使用額的5％作為補(bǔ)償余額，假定中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為15％。試估算銀行貸款的稅前收益率。（計算結(jié)果保留小數(shù)點后兩位）（7分）答：估算貸款的稅前收益率=估算的貸款收入/借款人實際可用的可貸放資金凈額（1分）（1）估算的全部貸款收入=貸款收入＋承諾費(fèi)收入=800*20%＋200*1%=162（萬元）（2分）（2）估算銀行必須對借款人交付的可貸放資金凈額=可貸資金凈額-（補(bǔ)償余額）＋（補(bǔ)償余額）*法定存款準(zhǔn)備金率=800-（800*20%＋200*5%）＋（800*20%＋200*5%）*15%=655.5（萬元）（3分）（3）估算的貸款稅前收益率=162/622.5*100%=24.71%（1分）五、論述題（本題15分）38、從影響商業(yè)銀行經(jīng)營活動的環(huán)境類別角度，論述影響商業(yè)銀行經(jīng)營活動環(huán)境的主要內(nèi)容。答：對環(huán)境的分析研究是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)性工作。以對商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)生影響的環(huán)境類別為依據(jù)，可以分為制度環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融環(huán)境、科學(xué)技術(shù)環(huán)境、消費(fèi)者需求等方面。（1分）一、制度環(huán)境1、政治制度。主要表現(xiàn)有：①政治制度本身的影響。②政治穩(wěn)定狀況的影響。2、經(jīng)濟(jì)制度。主要表現(xiàn)在：①經(jīng)濟(jì)制度本身的影響。②經(jīng)濟(jì)管理體制的影響。③經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式的影響。3、金融制度包括廣義的金融制度和狹義的金融制度。在不同的金融制度下，商業(yè)銀行發(fā)揮的作用程度不同。4、法律制度。對商業(yè)銀行發(fā)展能夠產(chǎn)生影響的法制環(huán)境有三方面：司法體系特征、法規(guī)建設(shè)和法規(guī)執(zhí)行。（答出3點以上者，可得3分）二、經(jīng)濟(jì)環(huán)境1、經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模、生產(chǎn)力發(fā)展水平。2、經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)。3、經(jīng)濟(jì)周期變動。4、經(jīng)濟(jì)的全球化。（答出3點以上者，可得3分）三、金融環(huán)境1、國民經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度。2、信用制度的發(fā)達(dá)程度。3、金融市場的發(fā)育程度。4、中央銀行貨幣政策的變動。5、同業(yè)競爭的狀況。（答出3點以上者，可得3分）四、科學(xué)技術(shù)環(huán)境現(xiàn)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的進(jìn)步與應(yīng)用是推動銀行發(fā)展的核心力量。（1分）五、消費(fèi)者需求1、消費(fèi)者需求的變化對銀行服務(wù)的影響。（1分）2、消費(fèi)者需求變化對銀行發(fā)展理念的影響（1分）除了上述經(jīng)營環(huán)境之外，影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動和經(jīng)營管理策略的因素還有地理位置。人為環(huán)境、民族或地區(qū)的傳統(tǒng)習(xí)俗等等。這些因素的變動也會給商業(yè)銀行經(jīng)營活動帶來一定影響。（2分）2012年7月高等教育自學(xué)考試全國統(tǒng)一命題考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題卡”的相應(yīng)代碼涂黑。未涂、錯涂或多涂均無分。1、采用全能型銀行經(jīng)營模式的代表性國家是（B）A、美國B、德國C、日本D、英國2、按《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定，企業(yè)貸款的風(fēng)險權(quán)重是（D）7-教材中無標(biāo)準(zhǔn)答案A、0％B、20％C、50％D、100％3、我國商業(yè)銀行的最主要資金來源是（B）A、活期存款B、儲蓄存款C、證券回購D、長期借款4、占我國商業(yè)銀行貸款主體地位的是（A）A、工商貸款B、不動產(chǎn)貸款C、消費(fèi)者貸款D、農(nóng)業(yè)貸款5、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性銀行的注冊資本最低限額為（C）A、1億元B、5億元C、10億元D、100億元6、下列關(guān)于持續(xù)期概念表述不正確的是（B）A、持續(xù)期是指固定收入金融工具現(xiàn)金流的加權(quán)平均時間B、狹義的持續(xù)期是指債券的到期日或期限C、廣義的持續(xù)期可用于分析包括銀行存貸款在內(nèi)的各項資產(chǎn)與負(fù)債的利率風(fēng)險影響銀行股東權(quán)益變化的情況D、持續(xù)期是指固定收入金融工具的各期現(xiàn)金流抵補(bǔ)最初投入的平均時間7、下列屬于商業(yè)銀行負(fù)債的是（C）A、