社會保障體系課件

第1章社會保障體系

本章主要內(nèi)容社會保障的特征和理念基礎(chǔ)社會保障制度結(jié)構(gòu)社會保險與商業(yè)保險的聯(lián)系與區(qū)別社會保障的制度主體社會保障水平及其適度性社會保障管理體制社會保障在市場經(jīng)濟(jì)制度中的定位與功能社會保障法制化建設(shè)11/19/20221第1章社會保障體系本章主要內(nèi)容11/11/20221一、社會保障的特征和理念基礎(chǔ)（一）社會保障的內(nèi)涵和外延社會保障指國家通過立法和行政措施設(shè)立的保護(hù)社會成員基本生活安全項目的總和。它是國家為了保持經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定，依據(jù)保護(hù)與激勵相統(tǒng)一的原則，對公民在年老、疾病、遭遇災(zāi)害而面臨生活困難的情況下，通過國民收入分配和再分配，由政府和社會依法給予物質(zhì)幫助和社會服務(wù)，以保障公民的基本生活需要的制度。11/19/20222一、社會保障的特征和理念基礎(chǔ)（一）社會保障的內(nèi)涵和外延11/社會保障概念內(nèi)涵的四個要點它的宗旨是通過保障公民的基本生活需要而保持社會穩(wěn)定；它是一種以社會共同責(zé)任為本位，由國家、集體、個人共同分擔(dān)保障責(zé)任的社會機(jī)制和經(jīng)濟(jì)機(jī)制它主要以國民收入再分配的形式為公民提供各類保障它是現(xiàn)代國家重要的社會經(jīng)濟(jì)制度之一11/19/20223社會保障概念內(nèi)涵的四個要點它的宗旨是通過保障公民的基本生活需社會保障的外延界定社會保障與社會福利社會保障與社會服務(wù)11/19/20224社會保障的外延界定社會保障與社會福利11/11/20224（二）社會保障的制度特征國家主導(dǎo)性法制性社會性（對象、責(zé)任和義務(wù)、管理）福利性人道性11/19/20225（二）社會保障的制度特征國家主導(dǎo)性11/11/20225（三）社會保障的理念基礎(chǔ)

以個人自立為基點，承認(rèn)幫助個人抵御在市場經(jīng)濟(jì)中可能遇到的生活和勞動風(fēng)險既是社會和政府的義務(wù)與責(zé)任，也是個人的權(quán)利。社會保障的基本原則是自助者公助。11/19/20226（三）社會保障的理念基礎(chǔ)以個人自立為基點，承認(rèn)幫助個人抵御二、社會保障制度結(jié)構(gòu)（一）社會保障制度結(jié)構(gòu)的總體框架1952年國際勞工大會通過的社會保障（最低標(biāo)準(zhǔn)）公約（第102號）中規(guī)定的九類社會保障：醫(yī)療照顧（MedicalCare）疾病給付（SicknessBenefit）失業(yè)給付（UnemploymentBenefit）；老年給付（OldageBenefit）職業(yè)傷害給付（EmploymentInjuryBenefit）多子女家庭給付（FamilyBenefit）生育給付（MaternityBenefit）殘廢給付（InvalidityBenefit）遺屬給付（SurviviorsBenefit）11/19/20227二、社會保障制度結(jié)構(gòu)（一）社會保障制度結(jié)構(gòu)的總體框架11/1國際勞工組織在1952～1982年期間正式采納的關(guān)于社會保障體系的規(guī)范化范疇包括：社會保險、社會救助、國家財政收入資助的福利補(bǔ)貼、家庭補(bǔ)助，以及儲蓄基金，還有為雇主規(guī)定的補(bǔ)充條款和圍繞社會保障而發(fā)展的各種補(bǔ)充方案。11/19/20228國際勞工組織在1952～1982年期間正式采納的關(guān)于社會保障中國社會保障體系的四組成大部分：社會救助——最低層次的社會保障，保障社會成員的生存需要社會保險——基本保障，保障勞動者因失去勞動能力從而失去工資后仍能維持基本生活社會福利——增進(jìn)城鄉(xiāng)全體居民生活福利的高層次社會保障社會優(yōu)撫——特殊性質(zhì)的社會保障，保障為社會做出貢獻(xiàn)和犧牲的軍人及其眷屬的基本生活。四個組成部分互相銜接、互相補(bǔ)充，構(gòu)成一個相對完整的社會安全網(wǎng)絡(luò)。11/19/20229中國社會保障體系的四組成大部分：社會救助——最低層次的社會保11/19/20221011/11/202210（二）社會保障項目的構(gòu)成社會保險：是一種為喪失勞動能力或暫時失去勞動崗位的人提供的收入保險計劃，是社會保障體系的主體和發(fā)展重點。社會保險項目主要有：養(yǎng)老保險、殘廢保險、死亡及遺屬保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、疾病和生育保險等。社會保險的存在基礎(chǔ)：是勞動者的風(fēng)險來源：生命周期和經(jīng)濟(jì)周期社會保險所實現(xiàn)的收入再分配是水平式的再分配，帶有自助、互助和他助的性質(zhì)。11/19/202211（二）社會保障項目的構(gòu)成社會保險：是一種為喪失勞動能力或暫時社會救助：解決社會保險所不能解決的那些社會問題的一種保障形式。其對象是不能正常參加勞動的群體其待遇標(biāo)準(zhǔn)低于社會保險其主旨是反貧困11/19/202212社會救助：解決社會保險所不能解決的那些社會問題的一種保障形式社會福利：在保障生存的基礎(chǔ)上，免費或低費提供某種生活用品或勞務(wù)，給人以實惠和方便，以提高生活水準(zhǔn)，改善生活質(zhì)量。其由四個部分組成：公共福利事業(yè)、局部性或選擇性的福利措施、員工福利、特殊社會福利。11/19/202213社會福利：在保障生存的基礎(chǔ)上，免費或低費提供某種生活用品或勞社會優(yōu)撫：國家和社會依照法律對社會上的特殊公民——為保衛(wèi)國家安全而做出貢獻(xiàn)和犧牲的軍屬、烈屬、殘廢軍人退伍官兵及其家屬所給予的優(yōu)待和撫恤。旨在有利于保障國家安全和社會穩(wěn)定。11/19/202214社會優(yōu)撫：國家和社會依照法律對社會上的特殊公民——為保衛(wèi)國家（三）社會保險類項目和社會福利、社會救助、社會優(yōu)撫轉(zhuǎn)移支付類項目的聯(lián)系與區(qū)別社會保險類項目轉(zhuǎn)移支付類項目分配性質(zhì)橫向再分配縱向再分配貢獻(xiàn)與收益呈對稱性呈非對稱性補(bǔ)償依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)因風(fēng)險發(fā)生而得到補(bǔ)償因貧困或做出過貢獻(xiàn)而得到補(bǔ)償管理方式收支對應(yīng)的專項基金管理政府作為財政支出的一個項目管理共同之處二者都是由國家和社會對生存發(fā)生困難的社會成員提供物質(zhì)幫助的一種收入再分配的工具11/19/202215（三）社會保險類項目和社會福利、社會救助、社會優(yōu)撫轉(zhuǎn)移支付類三、社會保險與商業(yè)保險的聯(lián)系與區(qū)別（一）社會保險與商業(yè)保險的相同點都是一種風(fēng)險防范與風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制；在保障對象和性質(zhì)上是一致的；從功能上看，兩者都是社會風(fēng)險化解機(jī)制；都具有互助互濟(jì)、分擔(dān)風(fēng)險、保障人民生活安定，維持經(jīng)濟(jì)繁榮的作用；運作機(jī)理類同，如“大數(shù)法則“11/19/202216三、社會保險與商業(yè)保險的聯(lián)系與區(qū)別（一）社會保險與商業(yè)保險的（二）社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別社會保險商業(yè)保險性質(zhì)不同在法律基礎(chǔ)上的政府行為在自愿契約基礎(chǔ)上的商業(yè)行為目標(biāo)取向不同社會價值，維護(hù)社會安定與公平，非盈利商業(yè)價值，以營利為目的并趨于利潤最大化權(quán)利義務(wù)關(guān)系不同建立在勞動與繳費之上的對等關(guān)系建立在繳費之上的“有收有償”“對等互利”關(guān)系資金來源不同國家、用人單位和個人三者分擔(dān)投保人政府責(zé)任不同最終的兜底責(zé)任監(jiān)管但不承擔(dān)直接經(jīng)濟(jì)責(zé)任可承保風(fēng)險的范圍不同動態(tài)性的社會性風(fēng)險發(fā)生概率穩(wěn)定的個體性風(fēng)險補(bǔ)償水平及保障方式不同依據(jù)多種因素確定連續(xù)補(bǔ)償，現(xiàn)金補(bǔ)償和服務(wù)的方式依據(jù)繳費額確定一次性補(bǔ)償，現(xiàn)金補(bǔ)償方式11/19/202217（二）社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別社會保險商業(yè)保險性質(zhì)不同在法律（三）政府在社會保險方面具有的潛在優(yōu)勢

政府有權(quán)征稅以實現(xiàn)對社會性風(fēng)險的保險政府能夠使幾代人共擔(dān)風(fēng)險政府可以對社會保障支出進(jìn)行指數(shù)化調(diào)整政府可以制定和調(diào)整精算原則和財務(wù)機(jī)制11/19/202218（三）政府在社會保險方面具有的潛在優(yōu)勢政府有權(quán)征稅以實現(xiàn)對四、社會保障的制度主體社會保障制度主體的三個大類：國家（通過社會保障職能機(jī)構(gòu)）、用人單位和社會成員個人，每一大類按層次遞進(jìn)原則又可進(jìn)一步細(xì)分為若干子類?？陀^上存在著各級政府、各個用人單位、社會成員個人等多元利益主體的利益矛盾。不同利益主體為實現(xiàn)各自利益最大化而不懈地努力，這要求在社會保障制度的設(shè)計上要保持動力結(jié)構(gòu)與激勵結(jié)構(gòu)（相對稱）、信息結(jié)構(gòu)與決策結(jié)構(gòu)相對稱。11/19/202219四、社會保障的制度主體社會保障制度主體的三個大類：國家（通過（一）國家在社會保障中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)國家在社會保障制度結(jié)構(gòu)中具有第一責(zé)任人的地位，其原因：一是政府在社會保障制度運行中扮演著執(zhí)行主體的角色二是政府對社會保障財務(wù)負(fù)有最后的（并非完全的）責(zé)任政府作為社會保障制度中的一方主體，是指中央決策機(jī)構(gòu)和承擔(dān)調(diào)控和管理職能的政府機(jī)構(gòu)11/19/202220（一）國家在社會保障中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)國家在社會保障制度結(jié)從理論上說，政府在社會保障制度運行中的合理目標(biāo)：以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、協(xié)調(diào)社會各階層和社會各方面的利益矛盾、保持社會安定等但是，政府并不是在任何時候都能自覺地做到這一點。11/19/202221從理論上說，政府在社會保障制度運行中的合理目標(biāo)：11/11/國家在財政支出方面的責(zé)任包括：一是提供“兜底”的責(zé)任，扮演“最后出臺”的角色二是讓稅、讓利等優(yōu)惠政策三是消化制度轉(zhuǎn)軌或政策變更的成本四是中央政府有責(zé)任為地方政府提供必要的財政支持五是承擔(dān)公務(wù)員及其他公職人員的社會保險費用六是社會福利、社會救助和社會優(yōu)撫的轉(zhuǎn)移支付項目的資金來源11/19/202222國家在財政支出方面的責(zé)任包括：一是提供“兜底”的責(zé)任，扮演“（二）用人單位在社會保障中的責(zé)任、

權(quán)利和義務(wù)用人單位主體主要是指各類企事業(yè)組織用人單位在社會保障中的義務(wù)：按規(guī)定繳納社會保障費為本單位勞動者辦理社會保障的參保手續(xù)代為扣繳勞動者個人應(yīng)繳納部分（由于社會保障費用的繳納實行“源泉扣繳”的原則）11/19/202223（二）用人單位在社會保障中的責(zé)任、

權(quán)利和義務(wù)用人單位用人單位也擁有以下權(quán)利：要求社會保障機(jī)構(gòu)提供社會保障政策咨詢；就與本單位有關(guān)的社會保障爭議提出訴訟或仲裁；監(jiān)督社會保障機(jī)構(gòu)及工作人員的工作11/19/202224用人單位也擁有以下權(quán)利：要求社會保障機(jī)構(gòu)提供社會保障政策咨詢（二）社會成員在社會保障中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)在社會保障制度中，勞動者個人是提供勞動并獲取保障的主體社會成員個人在社會保障中的義務(wù)：繳納社會保障費參與社會勞動或為社會做出貢獻(xiàn)（先天殘障者除外）11/19/202225（二）社會成員在社會保障中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)在社會保障制度中（三）社會成員個人在社會保障中的權(quán)利：在喪失勞動能力，或遭受到自然災(zāi)害及喪失勞動機(jī)會、失去生活來源時，享有按照法律規(guī)定向社會保障機(jī)構(gòu)申請領(lǐng)取社會救助、享受社會保險及其他待遇的權(quán)利；享有要求提供社會保障政策咨詢及其他服務(wù)事項的權(quán)利；享有就與本人有關(guān)的社會保障爭議提出仲裁或者提出訴訟的權(quán)利；享有監(jiān)督社會保障機(jī)構(gòu)及其工作人員有關(guān)工作狀況和行為的權(quán)利；11/19/202226（三）社會成員個人在社會保障中的權(quán)利：在喪失勞動能力，或遭受五、社會保障水平及其適度性社會保障水平：它是一個動態(tài)的相對概念它所反映的社會保障程度的“高”與“低”是以國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平為參照系的它經(jīng)常以某一國家某一時期社會保障支出占該國GDP的百分比來衡量11/19/202227五、社會保障水平及其適度性社會保障水平：11/11/2022（一）適度社會保障水平的內(nèi)涵社會保障水平是一個質(zhì)與量相統(tǒng)一的概念。適度社會保障水平主要通過社會保障給付標(biāo)準(zhǔn)的社會適當(dāng)性來體現(xiàn)。社會適當(dāng)性可以表述為社會保障是依據(jù)某一生活標(biāo)準(zhǔn)為某一類別的受保人提供有關(guān)津貼的?！吧鐣m當(dāng)”在同一時期的不同國家或同一國家的不同時期，表現(xiàn)的絕對數(shù)和相對數(shù)都有很大的差異。11/19/202228（一）適度社會保障水平的內(nèi)涵社會保障水平是一個質(zhì)與量相統(tǒng)一的（二）適度社會保障水平的約束條件

一是社會保障需求水平包括：享受社會保障待遇的人口總量與構(gòu)成；社會保障項目的多少及其待遇標(biāo)準(zhǔn)的高低。二是社會保障供給水平包括：國內(nèi)生產(chǎn)總值、居民收入與儲蓄水平、財政收入、社會保障基金投資收益率、社會保障管理機(jī)構(gòu)行政和業(yè)務(wù)支出等11/19/202229（二）適度社會保障水平的約束條件一是社會保障需求水平11/社會保障水平“適當(dāng)”與否的測定標(biāo)準(zhǔn)：社會保障費用支出要與國家生產(chǎn)力發(fā)展水平以及各方面的承受能力相適應(yīng)即社會保障基金能夠在精算基礎(chǔ)上實現(xiàn)長期和短期的收支平衡11/19/202230社會保障水平“適當(dāng)”與否的測定標(biāo)準(zhǔn)：社會保障費用支出要與國家社會保障的主要矛盾經(jīng)常是需求大于

供給的原因：一是制度設(shè)計方面往往有先天性缺陷二是社會保障制度運行中往往面臨諸如人口老化、市場變化、生活費指數(shù)提高等難以控制的因素三是社會保障水平較多地受到政治因素的影響四是社會保障水平本身具有剛性11/19/202231社會保障的主要矛盾經(jīng)常是需求大于

供給的原因：一是制度設(shè)計方（三）適度社會保障水平的確定確定社會保障水平的出發(fā)點：一要立足于解決“需求大于供給”這個主要矛盾；二要堅持從遠(yuǎn)期平衡著眼來測定近期社會保障水平；三要以保障公民的基本生存需求為主要目標(biāo)。11/19/202232（三）適度社會保障水平的確定確定社會保障水平的出發(fā)點：11/確定社會保障水平的原則保護(hù)與激勵統(tǒng)一社會保障水平與生產(chǎn)力水平和各方面的承受能力相適應(yīng)提高社會保障水平要采取漸進(jìn)方式一般地說，社會保障支出的增長速度須有“三個低于”：低于經(jīng)濟(jì)增長速度；低于勞動生產(chǎn)率增長速度；低于工資增長速度。11/19/202233確定社會保障水平的原則保護(hù)與激勵統(tǒng)一11/11/202233六、社會保障管理體制（一）社會保障管理體制的內(nèi)涵與權(quán)責(zé)劃分社會保障管理：是指為了保證社會保障事業(yè)的發(fā)展和各項社會保障政策的實施，而建立一定的組織機(jī)構(gòu)，配備具有一定素質(zhì)的人員，對社會保障事業(yè)進(jìn)行的決策、計劃、指揮、監(jiān)督、調(diào)節(jié)等活動，以及對社會保障基金進(jìn)行的籌集、管理、支付、運營等活動。11/19/202234六、社會保障管理體制（一）社會保障管理體制的內(nèi)涵與權(quán)責(zé)劃分11.社會保障管理體制的內(nèi)涵既包括社會保障的立法制度，也包括中央和地方之間、國家和企事業(yè)單位之間、政府有關(guān)部門之間、政府有關(guān)部門與社會保障管理機(jī)構(gòu)之間在社會保障管理職責(zé)權(quán)限方面的有關(guān)制度、方式和形式。11/19/2022351.社會保障管理體制的內(nèi)涵既包括社會保障的立法制度，11/12.社會保障管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力和職責(zé)界定橫向看，社會保障管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力設(shè)置遵循“三分離原則”：“立法、行政、監(jiān)督”三分離基金“征、管、用”三分離“政、企、事”三分離11/19/2022362.社會保障管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力和職責(zé)界定橫向看，社會保障管理機(jī)構(gòu)社會保障的決策和管理機(jī)構(gòu)設(shè)置體現(xiàn)“三方性”原則：社會保障的決策與管理機(jī)構(gòu)，尤其是高層決策與管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)由政府代表、雇主代表和雇員（受保人）代表組成。三方代表都有發(fā)言權(quán)和參與決策權(quán)每一方都具有相當(dāng)?shù)淖灾餍院酮毩⑿?，且都具有影響、指?dǎo)和服務(wù)的能力和途徑三方代表的人員須是常設(shè)的11/19/202237社會保障的決策和管理機(jī)構(gòu)設(shè)置體現(xiàn)“三方性”原則：11/11/3.管理人員的地位社會保險的管理要求是專業(yè)化管理，某些環(huán)節(jié)甚至要求是專家管理如果社會保障的事業(yè)機(jī)構(gòu)與行政機(jī)構(gòu)分開設(shè)立，那么事業(yè)機(jī)構(gòu)的人員管理、組織結(jié)構(gòu)和管理方式就不隨國家行政機(jī)構(gòu)的變化而變化了。11/19/2022383.管理人員的地位社會保險的管理要求是專業(yè)化管理，某些環(huán)節(jié)甚4.分權(quán)管理的程度機(jī)構(gòu)功能行政管理職權(quán)業(yè)務(wù)管理職權(quán)上層即中央一級領(lǐng)導(dǎo)決策制定政策、立法和監(jiān)督計劃及保險基金的平衡調(diào)濟(jì)和運用，并指導(dǎo)和督促檢查基層組織的業(yè)務(wù)工作中層即地方一級輔助與傳遞貫徹中央政策，制定地方性的規(guī)章制度，監(jiān)督檢查基層組織的工作下層即基層執(zhí)行執(zhí)行任務(wù)保險金的籌集和給付，以及負(fù)責(zé)對參保人的各項服務(wù)工作從縱向看，社會保障機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)和職權(quán)劃分11/19/2022394.分權(quán)管理的程度機(jī)構(gòu)功能行政管理職權(quán)業(yè)務(wù)管理職權(quán)上層即中央地方與中央之間分權(quán)管理程度的決定因素：制度結(jié)構(gòu)的選擇以及由此決定的人事章程和職責(zé)劃分地方分權(quán)在行政上和財務(wù)上同中央機(jī)構(gòu)的關(guān)系可分為兩類：一是全國構(gòu)成一個等級分明的統(tǒng)一體，要求權(quán)力高度集中二是各級機(jī)構(gòu)擁有充分的自由權(quán)，要求權(quán)力相對分散11/19/202240地方與中央之間分權(quán)管理程度的決定因素：制度結(jié)構(gòu)的選擇以及由此（二）社會保障管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其組織機(jī)構(gòu)國外社會保障機(jī)構(gòu)的設(shè)置的四種類型：在政府內(nèi)成立專門管理社會保障的部門，統(tǒng)一管理全國的社會保障工作，如英國。由政府成立統(tǒng)一的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，或由一到兩個中央政府部門行使全面的一般監(jiān)督，并分別由各有關(guān)部門以及半獨立性質(zhì)的或民間的各種協(xié)會來管理各種社會保障業(yè)務(wù)，如法國。由政府的幾個有關(guān)部門分工管理與監(jiān)督一種或幾種社會保障項目，如瑞士、意大利。由工會組織管理職工的社會保障業(yè)務(wù)，并受到國家的直接監(jiān)督，如某些社會主義國家。11/19/202241（二）社會保障管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其組織機(jī)構(gòu)國外社會保障機(jī)構(gòu)的設(shè)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置：一般是從四種主要工作和活動出發(fā)，按照任務(wù)與責(zé)任的性質(zhì)進(jìn)行組合。四種主要工作和活動：技術(shù)性業(yè)務(wù)：注冊登記、保險費征繳、個人賬戶、保險費的分配和支付等評估殘疾狀況的醫(yī)療業(yè)務(wù)行政管理業(yè)務(wù)財務(wù)、會計和出納業(yè)務(wù)11/19/202242管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置：一般是從四種主要工作和活動出發(fā)，按照任務(wù)與責(zé)11/19/20224311/11/202243七、社會保障在市場經(jīng)濟(jì)制度中的

定位與功能作為一個有機(jī)體，社會經(jīng)濟(jì)始終處于運動、變化與發(fā)展之中，往往處于非均衡狀態(tài)，包括有諸多不協(xié)調(diào)、不穩(wěn)定的風(fēng)險性因素。這些因素可以劃分為自然因素和社會因素。它們對社會經(jīng)濟(jì)安全所造成的影響以及作用機(jī)理與方式存在較大差異。11/19/202244七、社會保障在市場經(jīng)濟(jì)制度中的

定位與功能作為一個有機(jī)體，社（一）社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展是

社會選擇的結(jié)果自然因素：造成的風(fēng)險是有形的、可感知的，且有來有去。一般來說，它并不能獨立地危害社會安全運行，常常是與社會經(jīng)濟(jì)因素聯(lián)系和結(jié)合起來，而成為一股破壞社會運行安全的巨大力量。11/19/202245（一）社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展是

社會選擇的結(jié)果自然因社會因素：無處不有、復(fù)雜多變，且一般以潛在形式存在。當(dāng)其滋生、累積到一定程度，一旦超過某個閾限，或當(dāng)有外部誘因出現(xiàn)，頓時引爆矛盾的“火藥桶”，對社會運行安全造成嚴(yán)重的、有時甚至是毀滅性的打擊。11/19/202246社會因素：無處不有、復(fù)雜多變，且一般以潛在形式存在。11/1結(jié)論：與自然因素相比，真正有可能危及社會安全運行的是社會經(jīng)濟(jì)中的風(fēng)險因素在社會因素存在和變化的情況下，社會選擇的結(jié)果必然是社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展。11/19/202247結(jié)論：11/11/202247（二）社會保障是市場經(jīng)濟(jì)體系的基礎(chǔ)性構(gòu)件社會經(jīng)濟(jì)運行體系中，既相互獨立又密切聯(lián)系和相互制約的三種系統(tǒng)：動力系統(tǒng)：市場控制系統(tǒng)：政府穩(wěn)定系統(tǒng)：社會保障這三個系統(tǒng)是互動的，但并不是天然地高度協(xié)調(diào)和吻合。不僅任何一方的不足都會使社會經(jīng)濟(jì)運行失衡或失控，而且任何一方的過度發(fā)展也都會使自身功能異化，且給另外兩方的功能發(fā)揮造成障礙。11/19/202248（二）社會保障是市場經(jīng)濟(jì)體系的基礎(chǔ)性構(gòu)件社會經(jīng)濟(jì)運行體系中，動力系統(tǒng)、控制系統(tǒng)、穩(wěn)定系統(tǒng)的關(guān)系動力系統(tǒng)控制系統(tǒng)穩(wěn)定系統(tǒng)載體市場政府社會保障內(nèi)在機(jī)制市場的供求機(jī)制、競爭機(jī)制、價格機(jī)制、平均利潤率機(jī)制、風(fēng)險機(jī)制等國家的宏觀調(diào)控、計劃預(yù)測等社會公平機(jī)制、收入調(diào)節(jié)機(jī)制等功能激勵整合復(fù)合型結(jié)果實現(xiàn)效率最大化，使社會有機(jī)體充滿活力社會成員遵守社會規(guī)范，保持社會行為的一致性經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和社會安定11/19/202249動力系統(tǒng)、控制系統(tǒng)、穩(wěn)定系統(tǒng)的關(guān)系動力系統(tǒng)控制系統(tǒng)穩(wěn)定系統(tǒng)載（三）社會保障制度的復(fù)合功能補(bǔ)償功能：收入補(bǔ)償、支出補(bǔ)償互助互濟(jì)功能調(diào)節(jié)功能自動調(diào)節(jié)功能（對經(jīng)濟(jì)運行）評價：社會保障享有“社會安全網(wǎng)”和“社會穩(wěn)定器”的美譽(yù)，是一種復(fù)合型社會功能系統(tǒng)。11/19/202250（三）社會保障制度的復(fù)合功能補(bǔ)償功能：收入補(bǔ)償、支出補(bǔ)償11八、社會保障法制化建設(shè)（一）社會保障法律的本質(zhì)、體系結(jié)構(gòu)與調(diào)整對象社會保障法：是國家出面調(diào)動社會力量維護(hù)社會成員的生活安全和生存秩序的法律的統(tǒng)稱。其本質(zhì)是對公民的生存權(quán)進(jìn)行強(qiáng)制性保護(hù)。11/19/202251八、社會保障法制化建設(shè)（一）社會保障法律的本質(zhì)、體系結(jié)構(gòu)與調(diào)社會保障法律體系與結(jié)構(gòu)社會保障法律體系是一個國家全部社會保障法律規(guī)范按照一定的標(biāo)準(zhǔn)分類組合所形成的具有一定結(jié)構(gòu)性、功能性聯(lián)系的有機(jī)整體。其縱向結(jié)構(gòu)，即由憲法、社會保障基本法、社會保障法律及其以下各層次社會保障法規(guī)的組合，按照各自法律效力層次由高到低組成，呈“金字塔”狀。其橫向結(jié)構(gòu)，是由同一層次的社會保障法律規(guī)范按照一定的標(biāo)準(zhǔn)排列而成。11/19/202252社會保障法律體系與結(jié)構(gòu)社會保障法律體系11/11/20225社會保障法體系的結(jié)構(gòu)與內(nèi)容憲法中有關(guān)社會保障的條款社會保障法社會保障單行法規(guī)和實施細(xì)則地方性社會保障法規(guī)和行政規(guī)章其他法律法規(guī)中有關(guān)社會保障的法律規(guī)范11/19/202253社會保障法體系的結(jié)構(gòu)與內(nèi)容憲法中有關(guān)社會保障的條款11/11社會保障法調(diào)整的對象：社會保障關(guān)系社會保障關(guān)系是指社會保障關(guān)系主體在社會保障活動中，根據(jù)社會保障法規(guī)而形成的一種權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，主要包括：其一，社會保障職能機(jī)構(gòu)之間及其內(nèi)部有關(guān)職責(zé)劃分、財務(wù)管理、資金分配等方面的關(guān)系。其二，社會保障資金籌資關(guān)系，指社會保障機(jī)構(gòu)與國家、集體、個人在籌集社會保障資金過程中所發(fā)生的各種關(guān)系。11/19/202254社會保障法調(diào)整的對象：社會保障關(guān)系社會保障關(guān)系是指社會保障關(guān)其三，社會保障項目、標(biāo)準(zhǔn)的確立關(guān)系。其四，社會保障基金支付、管理、運營過程中發(fā)生的關(guān)系。其五，因執(zhí)行社會保障政策而引起爭議的各方面的關(guān)系。其六，監(jiān)督社會保障執(zhí)行的有關(guān)方面的關(guān)系等。11/19/202255其三，社會保障項目、標(biāo)準(zhǔn)的確立關(guān)系。11/11/202255社會保障法的地位及其與其他法律的關(guān)系社會保障法是一個獨立的法律部門社會保障法隸屬于社會法，是社會法的核心法社會法與經(jīng)濟(jì)法、行政法、民商法、刑法并列，是同屬于憲法之下的第二層次的部門法11/19/202256社會保障法的地位及其與其他法律的關(guān)系社會保障法是一個獨立的法（二）社會保障立法及實施機(jī)制社會保障立法的基本立意：保障公民基本權(quán)利，即社會保障權(quán)社會保障立法的基本出發(fā)點：結(jié)合和兼容以下三點：①減少或消除貧困，使每個人都能維持基本生活；②按照每個人在職期間繳納保險費的情況支付保險金；③社會保障不完全取代個人的自我保障，每個人都有自我贍養(yǎng)的責(zé)任。11/19/202257（二）社會保障立法及實施機(jī)制社會保障立法的基本立意：保障公民社會保障法的立法模式分散立法模式：即針對不同類型的人口群體，尤其經(jīng)濟(jì)活動人口群體設(shè)置不同的社會保障項目，制定若干平行的社會保障法律法規(guī)，如國家公職人員、工商企業(yè)人員、農(nóng)業(yè)勞動者、個體勞動者。綜合立法模式：即由國家統(tǒng)一制定一部綜合性的社會保障法律作為基本法，再根據(jù)需要并按照層次遞進(jìn)原則制定若干具體的單行法規(guī)和地方性法規(guī)，是一種諸法并行的多層次的法群化格局。11/19/202258社會保障法的立法模式分散立法模式：即針對不同類型的人口群體，社會保障法的實施機(jī)制社會保障法的實施機(jī)制：包括行政執(zhí)法、司法、爭議解決的仲裁活動、法律監(jiān)督程序等。要求做到“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必糾”。實施社會保章法涉及三類行為：其一，社會保障管理機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的違法行為。其二，企業(yè)、事業(yè)等用人單位的違法行為。其三，被保障人的違法行為。11/19/202259社會保障法的實施機(jī)制社會保障法的實施機(jī)制：包括行政執(zhí)法、司法11/19/20226011/11/202260第1章社會保障體系

本章主要內(nèi)容社會保障的特征和理念基礎(chǔ)社會保障制度結(jié)構(gòu)社會保險與商業(yè)保險的聯(lián)系與區(qū)別社會保障的制度主體社會保障水平及其適度性社會保障管理體制社會保障在市場經(jīng)濟(jì)制度中的定位與功能社會保障法制化建設(shè)11/19/202261第1章社會保障體系本章主要內(nèi)容11/11/20221一、社會保障的特征和理念基礎(chǔ)（一）社會保障的內(nèi)涵和外延社會保障指國家通過立法和行政措施設(shè)立的保護(hù)社會成員基本生活安全項目的總和。它是國家為了保持經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定，依據(jù)保護(hù)與激勵相統(tǒng)一的原則，對公民在年老、疾病、遭遇災(zāi)害而面臨生活困難的情況下，通過國民收入分配和再分配，由政府和社會依法給予物質(zhì)幫助和社會服務(wù)，以保障公民的基本生活需要的制度。11/19/202262一、社會保障的特征和理念基礎(chǔ)（一）社會保障的內(nèi)涵和外延11/社會保障概念內(nèi)涵的四個要點它的宗旨是通過保障公民的基本生活需要而保持社會穩(wěn)定；它是一種以社會共同責(zé)任為本位，由國家、集體、個人共同分擔(dān)保障責(zé)任的社會機(jī)制和經(jīng)濟(jì)機(jī)制它主要以國民收入再分配的形式為公民提供各類保障它是現(xiàn)代國家重要的社會經(jīng)濟(jì)制度之一11/19/202263社會保障概念內(nèi)涵的四個要點它的宗旨是通過保障公民的基本生活需社會保障的外延界定社會保障與社會福利社會保障與社會服務(wù)11/19/202264社會保障的外延界定社會保障與社會福利11/11/20224（二）社會保障的制度特征國家主導(dǎo)性法制性社會性（對象、責(zé)任和義務(wù)、管理）福利性人道性11/19/202265（二）社會保障的制度特征國家主導(dǎo)性11/11/20225（三）社會保障的理念基礎(chǔ)

以個人自立為基點，承認(rèn)幫助個人抵御在市場經(jīng)濟(jì)中可能遇到的生活和勞動風(fēng)險既是社會和政府的義務(wù)與責(zé)任，也是個人的權(quán)利。社會保障的基本原則是自助者公助。11/19/202266（三）社會保障的理念基礎(chǔ)以個人自立為基點，承認(rèn)幫助個人抵御二、社會保障制度結(jié)構(gòu)（一）社會保障制度結(jié)構(gòu)的總體框架1952年國際勞工大會通過的社會保障（最低標(biāo)準(zhǔn)）公約（第102號）中規(guī)定的九類社會保障：醫(yī)療照顧（MedicalCare）疾病給付（SicknessBenefit）失業(yè)給付（UnemploymentBenefit）；老年給付（OldageBenefit）職業(yè)傷害給付（EmploymentInjuryBenefit）多子女家庭給付（FamilyBenefit）生育給付（MaternityBenefit）殘廢給付（InvalidityBenefit）遺屬給付（SurviviorsBenefit）11/19/202267二、社會保障制度結(jié)構(gòu)（一）社會保障制度結(jié)構(gòu)的總體框架11/1國際勞工組織在1952～1982年期間正式采納的關(guān)于社會保障體系的規(guī)范化范疇包括：社會保險、社會救助、國家財政收入資助的福利補(bǔ)貼、家庭補(bǔ)助，以及儲蓄基金，還有為雇主規(guī)定的補(bǔ)充條款和圍繞社會保障而發(fā)展的各種補(bǔ)充方案。11/19/202268國際勞工組織在1952～1982年期間正式采納的關(guān)于社會保障中國社會保障體系的四組成大部分：社會救助——最低層次的社會保障，保障社會成員的生存需要社會保險——基本保障，保障勞動者因失去勞動能力從而失去工資后仍能維持基本生活社會福利——增進(jìn)城鄉(xiāng)全體居民生活福利的高層次社會保障社會優(yōu)撫——特殊性質(zhì)的社會保障，保障為社會做出貢獻(xiàn)和犧牲的軍人及其眷屬的基本生活。四個組成部分互相銜接、互相補(bǔ)充，構(gòu)成一個相對完整的社會安全網(wǎng)絡(luò)。11/19/202269中國社會保障體系的四組成大部分：社會救助——最低層次的社會保11/19/20227011/11/202210（二）社會保障項目的構(gòu)成社會保險：是一種為喪失勞動能力或暫時失去勞動崗位的人提供的收入保險計劃，是社會保障體系的主體和發(fā)展重點。社會保險項目主要有：養(yǎng)老保險、殘廢保險、死亡及遺屬保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、疾病和生育保險等。社會保險的存在基礎(chǔ)：是勞動者的風(fēng)險來源：生命周期和經(jīng)濟(jì)周期社會保險所實現(xiàn)的收入再分配是水平式的再分配，帶有自助、互助和他助的性質(zhì)。11/19/202271（二）社會保障項目的構(gòu)成社會保險：是一種為喪失勞動能力或暫時社會救助：解決社會保險所不能解決的那些社會問題的一種保障形式。其對象是不能正常參加勞動的群體其待遇標(biāo)準(zhǔn)低于社會保險其主旨是反貧困11/19/202272社會救助：解決社會保險所不能解決的那些社會問題的一種保障形式社會福利：在保障生存的基礎(chǔ)上，免費或低費提供某種生活用品或勞務(wù)，給人以實惠和方便，以提高生活水準(zhǔn)，改善生活質(zhì)量。其由四個部分組成：公共福利事業(yè)、局部性或選擇性的福利措施、員工福利、特殊社會福利。11/19/202273社會福利：在保障生存的基礎(chǔ)上，免費或低費提供某種生活用品或勞社會優(yōu)撫：國家和社會依照法律對社會上的特殊公民——為保衛(wèi)國家安全而做出貢獻(xiàn)和犧牲的軍屬、烈屬、殘廢軍人退伍官兵及其家屬所給予的優(yōu)待和撫恤。旨在有利于保障國家安全和社會穩(wěn)定。11/19/202274社會優(yōu)撫：國家和社會依照法律對社會上的特殊公民——為保衛(wèi)國家（三）社會保險類項目和社會福利、社會救助、社會優(yōu)撫轉(zhuǎn)移支付類項目的聯(lián)系與區(qū)別社會保險類項目轉(zhuǎn)移支付類項目分配性質(zhì)橫向再分配縱向再分配貢獻(xiàn)與收益呈對稱性呈非對稱性補(bǔ)償依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)因風(fēng)險發(fā)生而得到補(bǔ)償因貧困或做出過貢獻(xiàn)而得到補(bǔ)償管理方式收支對應(yīng)的專項基金管理政府作為財政支出的一個項目管理共同之處二者都是由國家和社會對生存發(fā)生困難的社會成員提供物質(zhì)幫助的一種收入再分配的工具11/19/202275（三）社會保險類項目和社會福利、社會救助、社會優(yōu)撫轉(zhuǎn)移支付類三、社會保險與商業(yè)保險的聯(lián)系與區(qū)別（一）社會保險與商業(yè)保險的相同點都是一種風(fēng)險防范與風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制；在保障對象和性質(zhì)上是一致的；從功能上看，兩者都是社會風(fēng)險化解機(jī)制；都具有互助互濟(jì)、分擔(dān)風(fēng)險、保障人民生活安定，維持經(jīng)濟(jì)繁榮的作用；運作機(jī)理類同，如“大數(shù)法則“11/19/202276三、社會保險與商業(yè)保險的聯(lián)系與區(qū)別（一）社會保險與商業(yè)保險的（二）社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別社會保險商業(yè)保險性質(zhì)不同在法律基礎(chǔ)上的政府行為在自愿契約基礎(chǔ)上的商業(yè)行為目標(biāo)取向不同社會價值，維護(hù)社會安定與公平，非盈利商業(yè)價值，以營利為目的并趨于利潤最大化權(quán)利義務(wù)關(guān)系不同建立在勞動與繳費之上的對等關(guān)系建立在繳費之上的“有收有償”“對等互利”關(guān)系資金來源不同國家、用人單位和個人三者分擔(dān)投保人政府責(zé)任不同最終的兜底責(zé)任監(jiān)管但不承擔(dān)直接經(jīng)濟(jì)責(zé)任可承保風(fēng)險的范圍不同動態(tài)性的社會性風(fēng)險發(fā)生概率穩(wěn)定的個體性風(fēng)險補(bǔ)償水平及保障方式不同依據(jù)多種因素確定連續(xù)補(bǔ)償，現(xiàn)金補(bǔ)償和服務(wù)的方式依據(jù)繳費額確定一次性補(bǔ)償，現(xiàn)金補(bǔ)償方式11/19/202277（二）社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別社會保險商業(yè)保險性質(zhì)不同在法律（三）政府在社會保險方面具有的潛在優(yōu)勢

政府有權(quán)征稅以實現(xiàn)對社會性風(fēng)險的保險政府能夠使幾代人共擔(dān)風(fēng)險政府可以對社會保障支出進(jìn)行指數(shù)化調(diào)整政府可以制定和調(diào)整精算原則和財務(wù)機(jī)制11/19/202278（三）政府在社會保險方面具有的潛在優(yōu)勢政府有權(quán)征稅以實現(xiàn)對四、社會保障的制度主體社會保障制度主體的三個大類：國家（通過社會保障職能機(jī)構(gòu)）、用人單位和社會成員個人，每一大類按層次遞進(jìn)原則又可進(jìn)一步細(xì)分為若干子類?？陀^上存在著各級政府、各個用人單位、社會成員個人等多元利益主體的利益矛盾。不同利益主體為實現(xiàn)各自利益最大化而不懈地努力，這要求在社會保障制度的設(shè)計上要保持動力結(jié)構(gòu)與激勵結(jié)構(gòu)（相對稱）、信息結(jié)構(gòu)與決策結(jié)構(gòu)相對稱。11/19/202279四、社會保障的制度主體社會保障制度主體的三個大類：國家（通過（一）國家在社會保障中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)國家在社會保障制度結(jié)構(gòu)中具有第一責(zé)任人的地位，其原因：一是政府在社會保障制度運行中扮演著執(zhí)行主體的角色二是政府對社會保障財務(wù)負(fù)有最后的（并非完全的）責(zé)任政府作為社會保障制度中的一方主體，是指中央決策機(jī)構(gòu)和承擔(dān)調(diào)控和管理職能的政府機(jī)構(gòu)11/19/202280（一）國家在社會保障中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)國家在社會保障制度結(jié)從理論上說，政府在社會保障制度運行中的合理目標(biāo)：以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、協(xié)調(diào)社會各階層和社會各方面的利益矛盾、保持社會安定等但是，政府并不是在任何時候都能自覺地做到這一點。11/19/202281從理論上說，政府在社會保障制度運行中的合理目標(biāo)：11/11/國家在財政支出方面的責(zé)任包括：一是提供“兜底”的責(zé)任，扮演“最后出臺”的角色二是讓稅、讓利等優(yōu)惠政策三是消化制度轉(zhuǎn)軌或政策變更的成本四是中央政府有責(zé)任為地方政府提供必要的財政支持五是承擔(dān)公務(wù)員及其他公職人員的社會保險費用六是社會福利、社會救助和社會優(yōu)撫的轉(zhuǎn)移支付項目的資金來源11/19/202282國家在財政支出方面的責(zé)任包括：一是提供“兜底”的責(zé)任，扮演“（二）用人單位在社會保障中的責(zé)任、

權(quán)利和義務(wù)用人單位主體主要是指各類企事業(yè)組織用人單位在社會保障中的義務(wù)：按規(guī)定繳納社會保障費為本單位勞動者辦理社會保障的參保手續(xù)代為扣繳勞動者個人應(yīng)繳納部分（由于社會保障費用的繳納實行“源泉扣繳”的原則）11/19/202283（二）用人單位在社會保障中的責(zé)任、

權(quán)利和義務(wù)用人單位用人單位也擁有以下權(quán)利：要求社會保障機(jī)構(gòu)提供社會保障政策咨詢；就與本單位有關(guān)的社會保障爭議提出訴訟或仲裁；監(jiān)督社會保障機(jī)構(gòu)及工作人員的工作11/19/202284用人單位也擁有以下權(quán)利：要求社會保障機(jī)構(gòu)提供社會保障政策咨詢（二）社會成員在社會保障中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)在社會保障制度中，勞動者個人是提供勞動并獲取保障的主體社會成員個人在社會保障中的義務(wù)：繳納社會保障費參與社會勞動或為社會做出貢獻(xiàn)（先天殘障者除外）11/19/202285（二）社會成員在社會保障中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)在社會保障制度中（三）社會成員個人在社會保障中的權(quán)利：在喪失勞動能力，或遭受到自然災(zāi)害及喪失勞動機(jī)會、失去生活來源時，享有按照法律規(guī)定向社會保障機(jī)構(gòu)申請領(lǐng)取社會救助、享受社會保險及其他待遇的權(quán)利；享有要求提供社會保障政策咨詢及其他服務(wù)事項的權(quán)利；享有就與本人有關(guān)的社會保障爭議提出仲裁或者提出訴訟的權(quán)利；享有監(jiān)督社會保障機(jī)構(gòu)及其工作人員有關(guān)工作狀況和行為的權(quán)利；11/19/202286（三）社會成員個人在社會保障中的權(quán)利：在喪失勞動能力，或遭受五、社會保障水平及其適度性社會保障水平：它是一個動態(tài)的相對概念它所反映的社會保障程度的“高”與“低”是以國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平為參照系的它經(jīng)常以某一國家某一時期社會保障支出占該國GDP的百分比來衡量11/19/202287五、社會保障水平及其適度性社會保障水平：11/11/2022（一）適度社會保障水平的內(nèi)涵社會保障水平是一個質(zhì)與量相統(tǒng)一的概念。適度社會保障水平主要通過社會保障給付標(biāo)準(zhǔn)的社會適當(dāng)性來體現(xiàn)。社會適當(dāng)性可以表述為社會保障是依據(jù)某一生活標(biāo)準(zhǔn)為某一類別的受保人提供有關(guān)津貼的。“社會適當(dāng)”在同一時期的不同國家或同一國家的不同時期，表現(xiàn)的絕對數(shù)和相對數(shù)都有很大的差異。11/19/202288（一）適度社會保障水平的內(nèi)涵社會保障水平是一個質(zhì)與量相統(tǒng)一的（二）適度社會保障水平的約束條件

一是社會保障需求水平包括：享受社會保障待遇的人口總量與構(gòu)成；社會保障項目的多少及其待遇標(biāo)準(zhǔn)的高低。二是社會保障供給水平包括：國內(nèi)生產(chǎn)總值、居民收入與儲蓄水平、財政收入、社會保障基金投資收益率、社會保障管理機(jī)構(gòu)行政和業(yè)務(wù)支出等11/19/202289（二）適度社會保障水平的約束條件一是社會保障需求水平11/社會保障水平“適當(dāng)”與否的測定標(biāo)準(zhǔn)：社會保障費用支出要與國家生產(chǎn)力發(fā)展水平以及各方面的承受能力相適應(yīng)即社會保障基金能夠在精算基礎(chǔ)上實現(xiàn)長期和短期的收支平衡11/19/202290社會保障水平“適當(dāng)”與否的測定標(biāo)準(zhǔn)：社會保障費用支出要與國家社會保障的主要矛盾經(jīng)常是需求大于

供給的原因：一是制度設(shè)計方面往往有先天性缺陷二是社會保障制度運行中往往面臨諸如人口老化、市場變化、生活費指數(shù)提高等難以控制的因素三是社會保障水平較多地受到政治因素的影響四是社會保障水平本身具有剛性11/19/202291社會保障的主要矛盾經(jīng)常是需求大于

供給的原因：一是制度設(shè)計方（三）適度社會保障水平的確定確定社會保障水平的出發(fā)點：一要立足于解決“需求大于供給”這個主要矛盾；二要堅持從遠(yuǎn)期平衡著眼來測定近期社會保障水平；三要以保障公民的基本生存需求為主要目標(biāo)。11/19/202292（三）適度社會保障水平的確定確定社會保障水平的出發(fā)點：11/確定社會保障水平的原則保護(hù)與激勵統(tǒng)一社會保障水平與生產(chǎn)力水平和各方面的承受能力相適應(yīng)提高社會保障水平要采取漸進(jìn)方式一般地說，社會保障支出的增長速度須有“三個低于”：低于經(jīng)濟(jì)增長速度；低于勞動生產(chǎn)率增長速度；低于工資增長速度。11/19/202293確定社會保障水平的原則保護(hù)與激勵統(tǒng)一11/11/202233六、社會保障管理體制（一）社會保障管理體制的內(nèi)涵與權(quán)責(zé)劃分社會保障管理：是指為了保證社會保障事業(yè)的發(fā)展和各項社會保障政策的實施，而建立一定的組織機(jī)構(gòu)，配備具有一定素質(zhì)的人員，對社會保障事業(yè)進(jìn)行的決策、計劃、指揮、監(jiān)督、調(diào)節(jié)等活動，以及對社會保障基金進(jìn)行的籌集、管理、支付、運營等活動。11/19/202294六、社會保障管理體制（一）社會保障管理體制的內(nèi)涵與權(quán)責(zé)劃分11.社會保障管理體制的內(nèi)涵既包括社會保障的立法制度，也包括中央和地方之間、國家和企事業(yè)單位之間、政府有關(guān)部門之間、政府有關(guān)部門與社會保障管理機(jī)構(gòu)之間在社會保障管理職責(zé)權(quán)限方面的有關(guān)制度、方式和形式。11/19/2022951.社會保障管理體制的內(nèi)涵既包括社會保障的立法制度，11/12.社會保障管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力和職責(zé)界定橫向看，社會保障管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力設(shè)置遵循“三分離原則”：“立法、行政、監(jiān)督”三分離基金“征、管、用”三分離“政、企、事”三分離11/19/2022962.社會保障管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力和職責(zé)界定橫向看，社會保障管理機(jī)構(gòu)社會保障的決策和管理機(jī)構(gòu)設(shè)置體現(xiàn)“三方性”原則：社會保障的決策與管理機(jī)構(gòu)，尤其是高層決策與管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)由政府代表、雇主代表和雇員（受保人）代表組成。三方代表都有發(fā)言權(quán)和參與決策權(quán)每一方都具有相當(dāng)?shù)淖灾餍院酮毩⑿裕叶季哂杏绊?、指?dǎo)和服務(wù)的能力和途徑三方代表的人員須是常設(shè)的11/19/202297社會保障的決策和管理機(jī)構(gòu)設(shè)置體現(xiàn)“三方性”原則：11/11/3.管理人員的地位社會保險的管理要求是專業(yè)化管理，某些環(huán)節(jié)甚至要求是專家管理如果社會保障的事業(yè)機(jī)構(gòu)與行政機(jī)構(gòu)分開設(shè)立，那么事業(yè)機(jī)構(gòu)的人員管理、組織結(jié)構(gòu)和管理方式就不隨國家行政機(jī)構(gòu)的變化而變化了。11/19/2022983.管理人員的地位社會保險的管理要求是專業(yè)化管理，某些環(huán)節(jié)甚4.分權(quán)管理的程度機(jī)構(gòu)功能行政管理職權(quán)業(yè)務(wù)管理職權(quán)上層即中央一級領(lǐng)導(dǎo)決策制定政策、立法和監(jiān)督計劃及保險基金的平衡調(diào)濟(jì)和運用，并指導(dǎo)和督促檢查基層組織的業(yè)務(wù)工作中層即地方一級輔助與傳遞貫徹中央政策，制定地方性的規(guī)章制度，監(jiān)督檢查基層組織的工作下層即基層執(zhí)行執(zhí)行任務(wù)保險金的籌集和給付，以及負(fù)責(zé)對參保人的各項服務(wù)工作從縱向看，社會保障機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)和職權(quán)劃分11/19/2022994.分權(quán)管理的程度機(jī)構(gòu)功能行政管理職權(quán)業(yè)務(wù)管理職權(quán)上層即中央地方與中央之間分權(quán)管理程度的決定因素：制度結(jié)構(gòu)的選擇以及由此決定的人事章程和職責(zé)劃分地方分權(quán)在行政上和財務(wù)上同中央機(jī)構(gòu)的關(guān)系可分為兩類：一是全國構(gòu)成一個等級分明的統(tǒng)一體，要求權(quán)力高度集中二是各級機(jī)構(gòu)擁有充分的自由權(quán)，要求權(quán)力相對分散11/19/2022100地方與中央之間分權(quán)管理程度的決定因素：制度結(jié)構(gòu)的選擇以及由此（二）社會保障管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其組織機(jī)構(gòu)國外社會保障機(jī)構(gòu)的設(shè)置的四種類型：在政府內(nèi)成立專門管理社會保障的部門，統(tǒng)一管理全國的社會保障工作，如英國。由政府成立統(tǒng)一的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，或由一到兩個中央政府部門行使全面的一般監(jiān)督，并分別由各有關(guān)部門以及半獨立性質(zhì)的或民間的各種協(xié)會來管理各種社會保障業(yè)務(wù)，如法國。由政府的幾個有關(guān)部門分工管理與監(jiān)督一種或幾種社會保障項目，如瑞士、意大利。由工會組織管理職工的社會保障業(yè)務(wù)，并受到國家的直接監(jiān)督，如某些社會主義國家。11/19/2022101（二）社會保障管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其組織機(jī)構(gòu)國外社會保障機(jī)構(gòu)的設(shè)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置：一般是從四種主要工作和活動出發(fā)，按照任務(wù)與責(zé)任的性質(zhì)進(jìn)行組合。四種主要工作和活動：技術(shù)性業(yè)務(wù)：注冊登記、保險費征繳、個人賬戶、保險費的分配和支付等評估殘疾狀況的醫(yī)療業(yè)務(wù)行政管理業(yè)務(wù)財務(wù)、會計和出納業(yè)務(wù)11/19/2022102管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置：一般是從四種主要工作和活動出發(fā)，按照任務(wù)與責(zé)11/19/202210311/11/202243七、社會保障在市場經(jīng)濟(jì)制度中的

定位與功能作為一個有機(jī)體，社會經(jīng)濟(jì)始終處于運動、變化與發(fā)展之中，往往處于非均衡狀態(tài)，包括有諸多不協(xié)調(diào)、不穩(wěn)定的風(fēng)險性因素。這些因素可以劃分為自然因素和社會因素。它們對社會經(jīng)濟(jì)安全所造成的影響以及作用機(jī)理與方式存在較大差異。11/19/2022104七、社會保障在市場經(jīng)濟(jì)制度中的

定位與功能作為一個有機(jī)體，社（一）社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展是

社會選擇的結(jié)果自然因素：造成的風(fēng)險是有形的、可感知的，且有來有去。一般來說，它并不能獨立地危害社會安全運行，常常是與社會經(jīng)濟(jì)因素聯(lián)系和結(jié)合起來，而成為一股破壞社會運行安全的巨大力量。11/19/2022105（一）社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展是

社會選擇的結(jié)果自然因社會因素：無處不有、復(fù)雜多變，且一般以潛在形式存在。當(dāng)其滋生、累積到一定程度，一旦超過某個閾限，或當(dāng)有外部誘因出現(xiàn)，頓時引爆矛盾的“火藥桶”，對社會運行安全造成嚴(yán)重的、有時甚至是毀滅性的打擊。11/19/2022106社會因素：無處不有、復(fù)雜多變，且一般以潛在形式存在。11/1結(jié)論：與自然因素相比，真正有可能危及社會安全運行的是社會經(jīng)濟(jì)中的風(fēng)險因素在社會因素存在和變化的情況下，社會選擇的結(jié)果必然是社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展。11/19/2022107結(jié)論：11/11/202247（二）社會保障是市場經(jīng)濟(jì)體系的基礎(chǔ)性構(gòu)件社會經(jīng)濟(jì)運行體系中，既相互獨立又密切聯(lián)系和相互制約的三種系統(tǒng)：動力系統(tǒng)：市場控制系統(tǒng)：政府穩(wěn)定系統(tǒng)：社會保障這三個系統(tǒng)是互動的，但并不是天然地高度協(xié)調(diào)和吻合。不僅任何一方的不足都會使社會經(jīng)濟(jì)運行失衡或失控，而且任何一方的過度發(fā)展也都會使自身功能異化，且給另外兩方的功能發(fā)揮造成障礙。11/19/2022108（二）社會