證券發(fā)行與承銷課件

證券發(fā)行與承銷武漢科技大學(xué)中南分校商學(xué)院講授沈士勇2005.1~7.證券發(fā)行與承銷武漢科技大學(xué)中南分校1第一章第三節(jié)教學(xué)設(shè)計一、教學(xué)目標(biāo)1．使學(xué)生熟悉股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)；掌握上市公司控股股東的規(guī)范行為；了解股東大會的職權(quán)、規(guī)范運作、議事規(guī)則以及大會決議。2．使學(xué)生掌握董事的資格和產(chǎn)生，董事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任；熟悉董事會的規(guī)范運作和議事規(guī)則以及董事會決議；了解董事會及其專門委員會和董事長的職權(quán)；熟悉董事會秘書的職責(zé)；了解獨立董事在上市公司治理及規(guī)范運作中的地位和作用。第二講股份有限公司的股東和

組織機構(gòu)

第一章第三節(jié)教學(xué)設(shè)計第二講股份有限公司的股東和

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23．使學(xué)生熟悉經(jīng)理的任職資格條件；了解經(jīng)理的聘任程序、職權(quán)；了解監(jiān)事的任職條件、產(chǎn)生程序、職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任；熟悉監(jiān)事會的職權(quán)、議事規(guī)則、規(guī)范運作和決議。二、教學(xué)重點股東大會的職權(quán)、規(guī)范運作、議事規(guī)則以及大會決議董事會及其專門委員會和董事長的職權(quán)三、教學(xué)難點掌握上市公司控股股東的規(guī)范行為2．獨立董事在上市公司治理及規(guī)范運作中的地位和作用四、教學(xué)時數(shù)：4課時3．使學(xué)生熟悉經(jīng)理的任職資格條件；了解經(jīng)理的聘任程序、職權(quán)；3在我國，股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)一般為股東大會、董事會、經(jīng)理和監(jiān)事會。一、股份有限公司的股東（一）股東的權(quán)利和義務(wù)1．股東的權(quán)利～又稱“股東權(quán)”，是股東各種權(quán)利的總稱。包括：（1）利益分配（2）參加股東會議（3）表決權(quán)（4）監(jiān)督、建議、質(zhì)詢（5）轉(zhuǎn)讓、贈與、質(zhì)押（6）獲得信息在我國，股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)一般為股東大會、董事會、經(jīng)理和4（7）剩余財產(chǎn)分配權(quán)（8）其他權(quán)利股東的義務(wù)（1）遵守章程（2）繳納股款（3）不得退股（4）質(zhì)押股份須報告（5％）（5）不得損害公司、其他股東權(quán)利（控股股東）（6）其他。（7）剩余財產(chǎn)分配權(quán)5（二）上市公司控股股東的行為規(guī)范1．控股股東的定義～：持有公司30％以上股份或具有類似控制力的自然人或法人?！渡鲜泄菊鲁讨敢?1條，具有以下條件之一者就是～：（1）單獨或一致行動，可以選出半數(shù)以上董事（2）單獨或一致行動，可以控制30％以上表決權(quán)（3）單獨或一致行動，持有30％以上股份（4）單獨或一致行動，可以在事實上控制公司（二）上市公司控股股東的行為規(guī)范6“一致行動”：兩個以上的人以協(xié)議方式（口頭或書面）達(dá)成一致，通過其中一人取得對公司的投票權(quán)，以達(dá)到或鞏固控制公司的目的的行為。2．控股股東與上市公司的“五獨立”（1）人員獨立。經(jīng)理人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人、營銷負(fù)責(zé)人、董秘不得兼職（董事之外）；（2）資產(chǎn)獨立出資的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更；獨立登記、建帳、核算、管理（3）財務(wù)獨立獨立核算（4）機構(gòu)獨立沒有上下級關(guān)系，不下達(dá)經(jīng)營計劃、指令（5）業(yè)務(wù)獨立不從事相同相近業(yè)務(wù)，避免同業(yè)競爭“一致行動”：兩個以上的人以協(xié)議方式（口頭或書面）達(dá)成一致，7（三）股東大會的職權(quán)股東大會：由股份公司全體股東組成的，表達(dá)公司最高意志的權(quán)利機構(gòu)股東大會的職權(quán)：決定權(quán)和審批權(quán)。《公司法》及《上市公司章程指引》規(guī)定14項：1．經(jīng)營方針、投資計劃2．選換董事、董事薪酬3．選換監(jiān)事（股東代表出任的）、監(jiān)事薪酬4．董事會報告5．監(jiān)事會報告6．年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案7．利潤分配、彌補虧損方案（三）股東大會的職權(quán)88．增資、減資決議9．發(fā)行債券決議10．合并、分立、解散、清算決議11．修改公司章程12．聘用、解聘會計師事務(wù)所13．5%以上股東提案14．其他8．增資、減資決議9應(yīng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的“情形”：（1）董事會人數(shù)少于法定最低人數(shù)；少于章程規(guī)定人數(shù)的2/3（2）未彌補的虧損達(dá)到股本總額的1/3（3）提議股東書面請求（10％）（4）董事會認(rèn)為必要（5）監(jiān)事會認(rèn)為必要（6）章程規(guī)定的其他6．股東大會的召開連續(xù)舉行；提案逐項表決；同一事項不同提案，順序表決。7．開會聘請律師。對以下問題出具意見：應(yīng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的“情形”：10（四）上市公司股東大會的運作和議事規(guī)則《上市公司股東大會規(guī)范意見》98年發(fā)布，00年修訂1．股東大會的召集（1）董事長主持；其指定的副董事長或董事。（2）會前30日，董事會將“審議事項”公告方式通知各股東延期召開的，原定日期5個工作日前發(fā)布《延期通知》，股權(quán)登記日不變（3）年會。會計年度結(jié)束6個月內(nèi)召開期限內(nèi)因故不能召開，應(yīng)報告證交所并公告；不召開的，停牌。（四）上市公司股東大會的運作和議事規(guī)則11（4）股東出席、代理出席。個人股東：身份證、持股憑證、代理人身份證、代理委托書法人股東：法定代表人身份證、證明文件、持股憑證、代理人身份證、法定代表人委托書2．董事會修改提案董事會不得增加新提案；修改自己已提的提案，須在會前15天進行。3．股東或監(jiān)事會提案“新提案”（臨時提案）只能由5％以上股東、監(jiān)事提。（4）股東出席、代理出席。124．董事會審核股東或監(jiān)事會提案兩個原則：（1）關(guān)聯(lián)性提案內(nèi)容屬股東大會職權(quán)范圍嗎?合法嗎？（2）程序性分拆、合并表決須征得提案人同意；不同意提請股東大會決定5．提議召開臨時股東大會股東或監(jiān)事會，在任何時候均可提議召開～。提議股東：單獨或合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)10%以上的股東?？梢蕴嶙h董事會召開臨時股東大會。4．董事會審核股東或監(jiān)事會提案13提議股東或監(jiān)事會自行召開股東大會：書面通知董事會，報證監(jiān)會、證交所備案，公告通知；提案內(nèi)容不能隨便變更；會議由董事會主持；董秘必須出席；會議地點應(yīng)為公司所在地；董事會應(yīng)保證會議的正常秩序；費用由公司承擔(dān)會議通知的內(nèi)容應(yīng)符合規(guī)定：（1）（2）會議召開程序應(yīng)符合規(guī)定：（1）董事會召集、董秘必須出席、董事監(jiān)事應(yīng)當(dāng)出席、董事長主持（2）董事會應(yīng)當(dāng)聘請律師出具法律意見（3）召開程序符合規(guī)定提議股東或監(jiān)事會自行召開股東大會：書面通知董事會，報證監(jiān)會、14臨時股東大會不得采取通訊方式的“審議事項”：（1）增資減資（2）發(fā)行公司債券（3）分立、合并、解散、清算（4）修改章程（5）利潤分配、彌補虧損（6）董事監(jiān)事任免（7）變更募資投向（8）關(guān)聯(lián)交易（9）收購、出售資產(chǎn)（10）變更會計師事務(wù)所（11）其他臨時股東大會不得采取通訊方式的“審議事項”：15應(yīng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的“情形”：（1）董事會人數(shù)少于法定最低人數(shù)；少于章程規(guī)定人數(shù)的2/3（2）未彌補的虧損達(dá)到股本總額的1/3（3）提議股東書面請求（10％）（4）董事會認(rèn)為必要（5）監(jiān)事會認(rèn)為必要（6）章程規(guī)定的其他6．股東大會的召開連續(xù)舉行；提案逐項表決；同一事項不同提案，順序表決。7．開會聘請律師。對以下問題出具意見：（1）召集/召開程序合法合規(guī)合章程嗎?應(yīng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的“情形”：16（2）出席人資格（3）提新提案的股東資格（4）表決程序（5）其他也可公證人員出席.8．股東大會的議事規(guī)則關(guān)聯(lián)交易,關(guān)聯(lián)股東不參與表決.9．違法違規(guī)的處罰通報批評；不受理籌資；依法查處（2）出席人資格17（五）股東大會決議1．普通決議通過（1/2）的事項：（1）工作報告（2）分配/彌補方案（3）任免/薪酬（4）預(yù)算決算方案（5）年報（6）其他2．特別決議通過（2/3）的事項：（1）增資/減資（2）發(fā)債（3）分立/合并/解散/清算（4）章程修改（5）回購（6）其他股東大會召開期間，股票停牌（五）股東大會決議183．股東大會決議公告：人數(shù)、股份總數(shù)、比例、表決方式及結(jié)果；提案股東姓名、持股比例、提案內(nèi)容4．股東大會會議記錄：出席董事簽字，與出席會議股東簽名冊、委托書一并保存。3．股東大會決議公告：人數(shù)、股份總數(shù)、比例、表決方式及結(jié)果；19三、股份有限公司的董事和董事會（一）董事的資格、種類和產(chǎn)生1．董事的資格自然人。不得擔(dān)任董事的：（1）無、限制民事行為能力（2）刑滿未愈5年（經(jīng)濟）（3）經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的董事、廠長、經(jīng)理（負(fù)有個人責(zé)任），未愈3年（4）違法被吊銷的公司法定代表人（負(fù)有個人責(zé)任），未愈3年（5）個人負(fù)債較大，到期未還（6）現(xiàn)任公務(wù)員（7）市場禁入者三、股份有限公司的董事和董事會20獨立董事：不在公司擔(dān)任其他職務(wù)，并與公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立、客觀判斷的關(guān)系的董事獨立董事應(yīng)符合的條件：（1）具備董事資格（2）獨立性（《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》要求的）（3）具備上市公司運作知識，熟悉相關(guān)法律法規(guī)（4）具有5年以上法律、經(jīng)濟等工作經(jīng)驗（5）其他獨立董事：不在公司擔(dān)任其他職務(wù)，并與公司及其主要股東不存在可21不得擔(dān)任獨立董事的人員：（1）該公司任職人員及其直系親屬（配偶、父母、子女）和主要社會關(guān)系（兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿）（2）1％股東、前10大股東及其直系親屬（3）5％股東單位、前5大股東單位任職的人員及其直系親屬（4）最近1年有過前3項的人員（5）為該公司一共法律、財務(wù)、咨詢服務(wù)的人員（6）章程規(guī)定的其他（7）證監(jiān)會規(guī)定的其他不得擔(dān)任獨立董事的人員：222．董事的任免機制董事由股東大會選換，任期由章程規(guī)定；任期不得超過3年，連選可以連任。（1）董事的提名辦法由章程規(guī)定，“三公”、獨立。股東大會召開前披露董事候選人的資料；控股比例30％以上的上市公司，董事選舉采用累積投票制（2）董事的辭職書面辭職報告。合理期間對股東義務(wù)；商業(yè)秘密保密義務(wù)。擅自離職，賠償責(zé)任（3）獨立董事的提名、選舉、更換2．董事的任免機制23獨立董事的提名：董事會、監(jiān)事會、1％股東提候選人；預(yù)先征得被提名人同意，提名人發(fā)表《資格、獨立性意見》，被提名人《獨立性公開聲明》；被提名人資料報送證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、交易所，證監(jiān)會15日內(nèi)審核。獨立董事的任期與其他董事相同，連選可以連任，連任不得超過6年；獨董連續(xù)3次未出席董事會會議，予以撤換；獨董被提前免職，作為《特別披露事項》；獨董認(rèn)為理由不當(dāng)，可作《公開聲明》；獨董辭職，向董事會書面報告。獨立董事的提名：董事會、監(jiān)事會、1％股東提候選人；24（二）董事的權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任1．董事的職權(quán)（1）、出席董事會，行使表決權(quán)(2)、報酬請求權(quán)（3）、簽字權(quán)（公司文件、股東大會決議、董事會會議）（4）、其他職權(quán)2．獨立董事的特別職權(quán)董事職權(quán)之外，1/2獨董同意方可行使的“特別職權(quán)”：（1）重大關(guān)聯(lián)交易（300萬元或者凈資產(chǎn)5％），獨董認(rèn)可后，提交董事會討論；（2）向董事會提議聘用、解聘會計師事務(wù)所（二）董事的權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任25（3）向董事會提請召開臨股會（4）提議召開董事會（5）獨立聘請審計機構(gòu)、咨詢機構(gòu)（6）向股東征集投票權(quán)3．獨立董事發(fā)表獨立意見的事項（1）提名、任免董事（2）聘用、解聘高管（3）董事、高管的薪酬（4）股東、實際控股人、關(guān)聯(lián)企業(yè)余公司之間，300萬元或凈資產(chǎn)5％的借款及其他資金往來（3）向董事會提請召開臨股會26（5）可能損害中小股東利益的事項；（6）收購可能對公司長生的影響（7）章程規(guī)定的其他4．獨立董事開展工作應(yīng)具備的條件（1）同等知情權(quán)（2）必要的工作條件（3）積極配合（4）公司承擔(dān)費用（5）適當(dāng)?shù)慕蛸N5．董事的義務(wù)和責(zé)任（1）《公司法》規(guī)定的：忠實義務(wù)，競業(yè)禁止義務(wù)（2）《證券法》規(guī)定的：依法發(fā)行證券、信息披露、依法持有轉(zhuǎn)讓股份。（5）可能損害中小股東利益的事項；27（三）董事會的規(guī)范運作和議事規(guī)則1．董事會的規(guī)范運作成員5～19人，股東大會選舉產(chǎn)生；每年至少召開2次；董事長召集主持。2．董事會的議事規(guī)則～：開會期間必須遵守的一系列程序性規(guī)定；～由章程規(guī)定。（四）董事會及其專門委員會的職權(quán)1．董事會的職權(quán)（1）召集股東大會，向其報告工作（2）執(zhí)行股東大會決議（3）決定經(jīng)營計劃，投資方案（三）董事會的規(guī)范運作和議事規(guī)則28（4）制定預(yù)算決算方案（5）制定利潤分配、彌補虧損方案（6）制定增資減資方案，發(fā)行上市方案（7）擬定重大收購回購及合并分立解散方案（8）決定風(fēng)險投資抵押擔(dān)保事項（9）決定內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置（10）聘任解聘經(jīng)理董秘副經(jīng)理財務(wù)負(fù)責(zé)人等高管（11）制定基本管理制度（12）制定章程修改方案（13）信息披露事項（14）提請聘請會計師事務(wù)所（15）檢查經(jīng)理的工（16）其它（4）制定預(yù)算決算方案29董事會專門委員會的職權(quán)～全部由董事組成；審計、提名、薪酬及考核委員會，獨董應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人；審計委員會中，至少1名獨董是會計專業(yè)人士。戰(zhàn)略委員會的主要職責(zé)：審計委員會的主要職責(zé)（1）提議聘請和更換審計機構(gòu)（2）監(jiān)督內(nèi)部審計制度及其實施（3）負(fù)責(zé)內(nèi)部審計和外部審計之間的溝通（4）審核財務(wù)信息及其披露（5）審查內(nèi)控制度董事會專門委員會的職權(quán)30提名委員會的主要職責(zé)（1）研究董事經(jīng)理的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序（2）搜尋董事經(jīng)理的人選（3）審查董事經(jīng)理候選人薪酬與考核委員會的主要職責(zé)（1）研究董事經(jīng)理考核的標(biāo)準(zhǔn)（2）研究和審查董事高管的薪酬政策與方案（五）董事長的職權(quán)1主持股東大會，召集主持董事會會議2督察董事會決議的執(zhí)行3簽署公司股票債券4簽署董事會重要文件、法定代表人的簽署的文件提名委員會的主要職責(zé)315行使法定代表人的職權(quán)6特別處置權(quán)7董事會授予其他（六）董事會秘書的職責(zé)1遞交報告和文件2籌備董事會會議和股東大會、會議記錄和記錄保管3負(fù)責(zé)公司的信息披露事務(wù)4及時得到有關(guān)文件和記錄5章程和上市規(guī)則所規(guī)定的其它（七）董事會決議12董事出席方可舉行；決議須過半數(shù)通過；會議記錄及簽名；賠償責(zé)任及免責(zé)5行使法定代表人的職權(quán)32四、股份有限公司的經(jīng)理經(jīng)理的任職資格：與董事相同。經(jīng)理的聘任：經(jīng)理的職權(quán)：1生產(chǎn)經(jīng)營管理向董事會報告工作2實施董事會決議、年度計劃投資方案3擬訂內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案4擬訂基本管理制度5制定具體規(guī)章6提請聘任副經(jīng)理財務(wù)負(fù)責(zé)人7聘任解聘管理人員8擬訂職工的工資福利獎懲、聘用和解聘9提議召開董事會臨時會議10章程或董事會授予的其它四、股份有限公司的經(jīng)理33（二）經(jīng)理的工作細(xì)則1經(jīng)理會議召開的條件程序和參加人員2高管的職責(zé)及分工3資金資產(chǎn)簽定合同的權(quán)限4董事會認(rèn)為必要的其他事項

五、股份有限公司的監(jiān)事和監(jiān)事會（一）監(jiān)事的任職資格和產(chǎn)生（二）監(jiān)事的權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任1．監(jiān)事的權(quán)力（1）與會權(quán)、表決權(quán)（2）報酬搶請求權(quán)（3）簽字權(quán)（4）列席董事會的權(quán)利（二）經(jīng)理的工作細(xì)則342．監(jiān)事的義務(wù)和責(zé)任（1）遵守章程、執(zhí)行監(jiān)事會決議（2）保守公司秘密（3）未能發(fā)現(xiàn)制止公司違法違規(guī)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任（4）監(jiān)事違法未規(guī)行為承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任（5）履行監(jiān)督職責(zé)（三）監(jiān)事會的職權(quán)和議事規(guī)則監(jiān)事會的職權(quán)1檢查公司財務(wù)2監(jiān)督董事經(jīng)理3董事經(jīng)理高管損害公司利益要求糾正及報告4提議召開臨時股東大會5提議召開臨時董事會6章程規(guī)定的其它2．監(jiān)事的義務(wù)和責(zé)任35監(jiān)事報告：1公司依法運作的情況2董事經(jīng)理有無違法違規(guī)違章?lián)p害公司利益3募集資金的實際投入情況4公司收購出售是否合理5關(guān)聯(lián)交易是否公平6對會計師事務(wù)所出具的非標(biāo)準(zhǔn)審計報告的說明7利潤差異的原因過去一年的監(jiān)事專項報告：1財務(wù)檢查情況2董事高管的盡職情況3法律法規(guī)章程股東大會決議的執(zhí)行情況4其它重大事件監(jiān)事報告：36（四）監(jiān)事會的規(guī)范運作1監(jiān)事會要定期召開會議及時召開臨時會議21/2以上的監(jiān)事出席方為合法3可要求董事經(jīng)理高管內(nèi)外部審計人員出席會議，回答所關(guān)注的問題4監(jiān)事會會議應(yīng)有記錄有簽名由董秘保存（五）監(jiān)事會決議監(jiān)事會決議須經(jīng)全體監(jiān)事過半數(shù)通過（四）監(jiān)事會的規(guī)范運作37證券發(fā)行與承銷武漢科技大學(xué)中南分校商學(xué)院講授沈士勇2005.1~7.證券發(fā)行與承銷武漢科技大學(xué)中南分校38第一章第三節(jié)教學(xué)設(shè)計一、教學(xué)目標(biāo)1．使學(xué)生熟悉股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)；掌握上市公司控股股東的規(guī)范行為；了解股東大會的職權(quán)、規(guī)范運作、議事規(guī)則以及大會決議。2．使學(xué)生掌握董事的資格和產(chǎn)生，董事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任；熟悉董事會的規(guī)范運作和議事規(guī)則以及董事會決議；了解董事會及其專門委員會和董事長的職權(quán)；熟悉董事會秘書的職責(zé)；了解獨立董事在上市公司治理及規(guī)范運作中的地位和作用。第二講股份有限公司的股東和

組織機構(gòu)

第一章第三節(jié)教學(xué)設(shè)計第二講股份有限公司的股東和

組織機構(gòu)

393．使學(xué)生熟悉經(jīng)理的任職資格條件；了解經(jīng)理的聘任程序、職權(quán)；了解監(jiān)事的任職條件、產(chǎn)生程序、職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任；熟悉監(jiān)事會的職權(quán)、議事規(guī)則、規(guī)范運作和決議。二、教學(xué)重點股東大會的職權(quán)、規(guī)范運作、議事規(guī)則以及大會決議董事會及其專門委員會和董事長的職權(quán)三、教學(xué)難點掌握上市公司控股股東的規(guī)范行為2．獨立董事在上市公司治理及規(guī)范運作中的地位和作用四、教學(xué)時數(shù)：4課時3．使學(xué)生熟悉經(jīng)理的任職資格條件；了解經(jīng)理的聘任程序、職權(quán)；40在我國，股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)一般為股東大會、董事會、經(jīng)理和監(jiān)事會。一、股份有限公司的股東（一）股東的權(quán)利和義務(wù)1．股東的權(quán)利～又稱“股東權(quán)”，是股東各種權(quán)利的總稱。包括：（1）利益分配（2）參加股東會議（3）表決權(quán)（4）監(jiān)督、建議、質(zhì)詢（5）轉(zhuǎn)讓、贈與、質(zhì)押（6）獲得信息在我國，股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)一般為股東大會、董事會、經(jīng)理和41（7）剩余財產(chǎn)分配權(quán)（8）其他權(quán)利股東的義務(wù)（1）遵守章程（2）繳納股款（3）不得退股（4）質(zhì)押股份須報告（5％）（5）不得損害公司、其他股東權(quán)利（控股股東）（6）其他。（7）剩余財產(chǎn)分配權(quán)42（二）上市公司控股股東的行為規(guī)范1．控股股東的定義～：持有公司30％以上股份或具有類似控制力的自然人或法人?！渡鲜泄菊鲁讨敢?1條，具有以下條件之一者就是～：（1）單獨或一致行動，可以選出半數(shù)以上董事（2）單獨或一致行動，可以控制30％以上表決權(quán)（3）單獨或一致行動，持有30％以上股份（4）單獨或一致行動，可以在事實上控制公司（二）上市公司控股股東的行為規(guī)范43“一致行動”：兩個以上的人以協(xié)議方式（口頭或書面）達(dá)成一致，通過其中一人取得對公司的投票權(quán)，以達(dá)到或鞏固控制公司的目的的行為。2．控股股東與上市公司的“五獨立”（1）人員獨立。經(jīng)理人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人、營銷負(fù)責(zé)人、董秘不得兼職（董事之外）；（2）資產(chǎn)獨立出資的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更；獨立登記、建帳、核算、管理（3）財務(wù)獨立獨立核算（4）機構(gòu)獨立沒有上下級關(guān)系，不下達(dá)經(jīng)營計劃、指令（5）業(yè)務(wù)獨立不從事相同相近業(yè)務(wù)，避免同業(yè)競爭“一致行動”：兩個以上的人以協(xié)議方式（口頭或書面）達(dá)成一致，44（三）股東大會的職權(quán)股東大會：由股份公司全體股東組成的，表達(dá)公司最高意志的權(quán)利機構(gòu)股東大會的職權(quán)：決定權(quán)和審批權(quán)?！豆痉ā芳啊渡鲜泄菊鲁讨敢芬?guī)定14項：1．經(jīng)營方針、投資計劃2．選換董事、董事薪酬3．選換監(jiān)事（股東代表出任的）、監(jiān)事薪酬4．董事會報告5．監(jiān)事會報告6．年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案7．利潤分配、彌補虧損方案（三）股東大會的職權(quán)458．增資、減資決議9．發(fā)行債券決議10．合并、分立、解散、清算決議11．修改公司章程12．聘用、解聘會計師事務(wù)所13．5%以上股東提案14．其他8．增資、減資決議46應(yīng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的“情形”：（1）董事會人數(shù)少于法定最低人數(shù)；少于章程規(guī)定人數(shù)的2/3（2）未彌補的虧損達(dá)到股本總額的1/3（3）提議股東書面請求（10％）（4）董事會認(rèn)為必要（5）監(jiān)事會認(rèn)為必要（6）章程規(guī)定的其他6．股東大會的召開連續(xù)舉行；提案逐項表決；同一事項不同提案，順序表決。7．開會聘請律師。對以下問題出具意見：應(yīng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的“情形”：47（四）上市公司股東大會的運作和議事規(guī)則《上市公司股東大會規(guī)范意見》98年發(fā)布，00年修訂1．股東大會的召集（1）董事長主持；其指定的副董事長或董事。（2）會前30日，董事會將“審議事項”公告方式通知各股東延期召開的，原定日期5個工作日前發(fā)布《延期通知》，股權(quán)登記日不變（3）年會。會計年度結(jié)束6個月內(nèi)召開期限內(nèi)因故不能召開，應(yīng)報告證交所并公告；不召開的，停牌。（四）上市公司股東大會的運作和議事規(guī)則48（4）股東出席、代理出席。個人股東：身份證、持股憑證、代理人身份證、代理委托書法人股東：法定代表人身份證、證明文件、持股憑證、代理人身份證、法定代表人委托書2．董事會修改提案董事會不得增加新提案；修改自己已提的提案，須在會前15天進行。3．股東或監(jiān)事會提案“新提案”（臨時提案）只能由5％以上股東、監(jiān)事提。（4）股東出席、代理出席。494．董事會審核股東或監(jiān)事會提案兩個原則：（1）關(guān)聯(lián)性提案內(nèi)容屬股東大會職權(quán)范圍嗎?合法嗎？（2）程序性分拆、合并表決須征得提案人同意；不同意提請股東大會決定5．提議召開臨時股東大會股東或監(jiān)事會，在任何時候均可提議召開～。提議股東：單獨或合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)10%以上的股東?？梢蕴嶙h董事會召開臨時股東大會。4．董事會審核股東或監(jiān)事會提案50提議股東或監(jiān)事會自行召開股東大會：書面通知董事會，報證監(jiān)會、證交所備案，公告通知；提案內(nèi)容不能隨便變更；會議由董事會主持；董秘必須出席；會議地點應(yīng)為公司所在地；董事會應(yīng)保證會議的正常秩序；費用由公司承擔(dān)會議通知的內(nèi)容應(yīng)符合規(guī)定：（1）（2）會議召開程序應(yīng)符合規(guī)定：（1）董事會召集、董秘必須出席、董事監(jiān)事應(yīng)當(dāng)出席、董事長主持（2）董事會應(yīng)當(dāng)聘請律師出具法律意見（3）召開程序符合規(guī)定提議股東或監(jiān)事會自行召開股東大會：書面通知董事會，報證監(jiān)會、51臨時股東大會不得采取通訊方式的“審議事項”：（1）增資減資（2）發(fā)行公司債券（3）分立、合并、解散、清算（4）修改章程（5）利潤分配、彌補虧損（6）董事監(jiān)事任免（7）變更募資投向（8）關(guān)聯(lián)交易（9）收購、出售資產(chǎn)（10）變更會計師事務(wù)所（11）其他臨時股東大會不得采取通訊方式的“審議事項”：52應(yīng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的“情形”：（1）董事會人數(shù)少于法定最低人數(shù)；少于章程規(guī)定人數(shù)的2/3（2）未彌補的虧損達(dá)到股本總額的1/3（3）提議股東書面請求（10％）（4）董事會認(rèn)為必要（5）監(jiān)事會認(rèn)為必要（6）章程規(guī)定的其他6．股東大會的召開連續(xù)舉行；提案逐項表決；同一事項不同提案，順序表決。7．開會聘請律師。對以下問題出具意見：（1）召集/召開程序合法合規(guī)合章程嗎?應(yīng)在2個月內(nèi)召開臨時股東大會的“情形”：53（2）出席人資格（3）提新提案的股東資格（4）表決程序（5）其他也可公證人員出席.8．股東大會的議事規(guī)則關(guān)聯(lián)交易,關(guān)聯(lián)股東不參與表決.9．違法違規(guī)的處罰通報批評；不受理籌資；依法查處（2）出席人資格54（五）股東大會決議1．普通決議通過（1/2）的事項：（1）工作報告（2）分配/彌補方案（3）任免/薪酬（4）預(yù)算決算方案（5）年報（6）其他2．特別決議通過（2/3）的事項：（1）增資/減資（2）發(fā)債（3）分立/合并/解散/清算（4）章程修改（5）回購（6）其他股東大會召開期間，股票停牌（五）股東大會決議553．股東大會決議公告：人數(shù)、股份總數(shù)、比例、表決方式及結(jié)果；提案股東姓名、持股比例、提案內(nèi)容4．股東大會會議記錄：出席董事簽字，與出席會議股東簽名冊、委托書一并保存。3．股東大會決議公告：人數(shù)、股份總數(shù)、比例、表決方式及結(jié)果；56三、股份有限公司的董事和董事會（一）董事的資格、種類和產(chǎn)生1．董事的資格自然人。不得擔(dān)任董事的：（1）無、限制民事行為能力（2）刑滿未愈5年（經(jīng)濟）（3）經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的董事、廠長、經(jīng)理（負(fù)有個人責(zé)任），未愈3年（4）違法被吊銷的公司法定代表人（負(fù)有個人責(zé)任），未愈3年（5）個人負(fù)債較大，到期未還（6）現(xiàn)任公務(wù)員（7）市場禁入者三、股份有限公司的董事和董事會57獨立董事：不在公司擔(dān)任其他職務(wù)，并與公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立、客觀判斷的關(guān)系的董事獨立董事應(yīng)符合的條件：（1）具備董事資格（2）獨立性（《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》要求的）（3）具備上市公司運作知識，熟悉相關(guān)法律法規(guī)（4）具有5年以上法律、經(jīng)濟等工作經(jīng)驗（5）其他獨立董事：不在公司擔(dān)任其他職務(wù)，并與公司及其主要股東不存在可58不得擔(dān)任獨立董事的人員：（1）該公司任職人員及其直系親屬（配偶、父母、子女）和主要社會關(guān)系（兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿）（2）1％股東、前10大股東及其直系親屬（3）5％股東單位、前5大股東單位任職的人員及其直系親屬（4）最近1年有過前3項的人員（5）為該公司一共法律、財務(wù)、咨詢服務(wù)的人員（6）章程規(guī)定的其他（7）證監(jiān)會規(guī)定的其他不得擔(dān)任獨立董事的人員：592．董事的任免機制董事由股東大會選換，任期由章程規(guī)定；任期不得超過3年，連選可以連任。（1）董事的提名辦法由章程規(guī)定，“三公”、獨立。股東大會召開前披露董事候選人的資料；控股比例30％以上的上市公司，董事選舉采用累積投票制（2）董事的辭職書面辭職報告。合理期間對股東義務(wù)；商業(yè)秘密保密義務(wù)。擅自離職，賠償責(zé)任（3）獨立董事的提名、選舉、更換2．董事的任免機制60獨立董事的提名：董事會、監(jiān)事會、1％股東提候選人；預(yù)先征得被提名人同意，提名人發(fā)表《資格、獨立性意見》，被提名人《獨立性公開聲明》；被提名人資料報送證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、交易所，證監(jiān)會15日內(nèi)審核。獨立董事的任期與其他董事相同，連選可以連任，連任不得超過6年；獨董連續(xù)3次未出席董事會會議，予以撤換；獨董被提前免職，作為《特別披露事項》；獨董認(rèn)為理由不當(dāng)，可作《公開聲明》；獨董辭職，向董事會書面報告。獨立董事的提名：董事會、監(jiān)事會、1％股東提候選人；61（二）董事的權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任1．董事的職權(quán)（1）、出席董事會，行使表決權(quán)(2)、報酬請求權(quán)（3）、簽字權(quán)（公司文件、股東大會決議、董事會會議）（4）、其他職權(quán)2．獨立董事的特別職權(quán)董事職權(quán)之外，1/2獨董同意方可行使的“特別職權(quán)”：（1）重大關(guān)聯(lián)交易（300萬元或者凈資產(chǎn)5％），獨董認(rèn)可后，提交董事會討論；（2）向董事會提議聘用、解聘會計師事務(wù)所（二）董事的權(quán)力、義務(wù)和責(zé)任62（3）向董事會提請召開臨股會（4）提議召開董事會（5）獨立聘請審計機構(gòu)、咨詢機構(gòu)（6）向股東征集投票權(quán)3．獨立董事發(fā)表獨立意見的事項（1）提名、任免董事（2）聘用、解聘高管（3）董事、高管的薪酬（4）股東、實際控股人、關(guān)聯(lián)企業(yè)余公司之間，300萬元或凈資產(chǎn)5％的借款及其他資金往來（3）向董事會提請召開臨股會63（5）可能損害中小股東利益的事項；（6）收購可能對公司長生的影響（7）章程規(guī)定的其他4．獨立董事開展工作應(yīng)具備的條件（1）同等知情權(quán)（2）必要的工作條件（3）積極配合（4）公司承擔(dān)費用（5）適當(dāng)?shù)慕蛸N5．董事的義務(wù)和責(zé)任（1）《公司法》規(guī)定的：忠實義務(wù)，競業(yè)禁止義務(wù)（2）《證券法》規(guī)定的：依法發(fā)行證券、信息披露、依法持有轉(zhuǎn)讓股份。（5）可能損害中小股東利益的事項；64（三）董事會的規(guī)范運作和議事規(guī)則1．董事會的規(guī)范運作成員5～19人，股東大會選舉產(chǎn)生；每年至少召開2次；董事長召集主持。2．董事會的議事規(guī)則～：開會期間必須遵守的一系列程序性規(guī)定；～由章程規(guī)定。（四）董事會及其專門委員會的職權(quán)1．董事會的職權(quán)（1）召集股東大會，向其報告工作（2）執(zhí)行股東大會決議（3）決定經(jīng)營計劃，投資方案（三）董事會的規(guī)范運作和議事規(guī)則65（4）制定預(yù)算決算方案（5）制定利潤分配、彌補虧損方案（6）制定增資減資方案，發(fā)行上市方案（7）擬定重大收購回購及合并分立解散方案（8）決定風(fēng)險投資抵押擔(dān)保事項（9）決定內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置（10）聘任解聘經(jīng)理董秘副經(jīng)理財務(wù)負(fù)責(zé)人等高管（11）制定基本管理制度（12）制定章程修改方案（13）信息披露事項（14）提請聘請會計師事務(wù)所（15）檢查經(jīng)理的工（16）其它（4）制定預(yù)算決算方案66董事會專門委員會的職權(quán)～全部由董事組成；審計、提名、薪酬及考核委員會，獨董應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人；審計委員會中，至少1名獨董是會計專業(yè)人士。戰(zhàn)略委員會的主要職責(zé)：審計委員會的主要職責(zé)（1）提議聘請和更換審計機構(gòu)（2）監(jiān)督內(nèi)部審計制度及其實施（3）負(fù)責(zé)內(nèi)部審計和外部審計之間的溝通（4）審核財務(wù)信息及其披露（5）審查內(nèi)控制度