醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)_第1頁(yè)
醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)_第2頁(yè)
醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)_第3頁(yè)
醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)_第4頁(yè)
醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)_第5頁(yè)
已閱讀5頁(yè),還剩17頁(yè)未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說(shuō)明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡(jiǎn)介

醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)資料僅供參考文件編號(hào):2022年4月醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)版本號(hào):A修改號(hào):1頁(yè)次:1.0審核:批準(zhǔn):發(fā)布日期:醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1、按照醫(yī)院會(huì)計(jì)制度和有關(guān)法規(guī)負(fù)責(zé)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬、算賬、報(bào)賬工作。2、會(huì)計(jì)崗位工作人員要實(shí)行制單、記賬、計(jì)算機(jī)錄入、復(fù)核各崗位分工協(xié)作,共同做好醫(yī)院會(huì)計(jì)工作。3、做好現(xiàn)金、銀行存款日記賬并進(jìn)行核對(duì),定期與銀行對(duì)帳,并做出銀行存款調(diào)節(jié)表。4、管理好會(huì)計(jì)檔案,保證會(huì)計(jì)檔案安全、完整、規(guī)范。5、經(jīng)常分析醫(yī)院經(jīng)濟(jì)情況,向科室負(fù)責(zé)人提供醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息,為醫(yī)院發(fā)展提出管理化建議。6、完成財(cái)務(wù)科長(zhǎng)交辦的其他工作。醫(yī)院基建會(huì)計(jì)崗位職責(zé)一、嚴(yán)格遵守國(guó)家的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī),熟悉《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)定》、《基本建設(shè)會(huì)計(jì)制度》和執(zhí)行醫(yī)院各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度二、根據(jù)國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬,認(rèn)真審核會(huì)計(jì)原始憑證,準(zhǔn)確編制記賬憑證。三、按基建項(xiàng)目的合同規(guī)定付款,保證合同的付款要求與實(shí)際付款進(jìn)度和工程進(jìn)度相符。四、配合基建部門(mén)、審計(jì)部門(mén)及時(shí)辦理工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算送審工作。通過(guò)審計(jì)后,根據(jù)基建會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,制作會(huì)計(jì)結(jié)算憑證,結(jié)轉(zhuǎn)在建工程成本,根據(jù)財(cái)政對(duì)基建轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)入賬相關(guān)規(guī)定,及時(shí)對(duì)已辦理結(jié)算的工程報(bào)送財(cái)政廳審批后轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)。五、辦理基本建設(shè)投資所形成的固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)移交手續(xù),并按要求進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案整理歸檔移交手續(xù)。六、對(duì)本單位重大工程項(xiàng)目和財(cái)政預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)撥款審批項(xiàng)目,應(yīng)重點(diǎn)管理。七、每月10日及時(shí)、準(zhǔn)確和完整地編制會(huì)計(jì)報(bào)表和相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。報(bào)送工程進(jìn)度統(tǒng)計(jì)報(bào)表。八、發(fā)現(xiàn)弄虛作假的收支憑證或違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收支事項(xiàng),必須及時(shí)向科長(zhǎng)匯報(bào)。九、遵守會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范、樹(shù)立良好的服務(wù)意識(shí)。十、為防止計(jì)算機(jī)病毒,嚴(yán)禁在終端上使用業(yè)務(wù)以外的軟件。十一、完成科長(zhǎng)交辦的其他工作。醫(yī)院會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1、在財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格按照國(guó)家和醫(yī)院的各各項(xiàng)制度和經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)對(duì)醫(yī)院的各項(xiàng)開(kāi)支進(jìn)行核算,對(duì)各種原始憑證進(jìn)行審核。2、編制記賬憑證。根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證等,按照醫(yī)院會(huì)計(jì)制度規(guī)定的會(huì)計(jì)科目,編制記賬憑證。要做到科目準(zhǔn)確,數(shù)字真實(shí),憑證完整,裝訂整齊,記載清晰,處理及時(shí),賬證、賬實(shí)相符。3、登記賬簿。按會(huì)計(jì)制度的要求設(shè)置并及時(shí)登記總分類(lèi)賬、明細(xì)分類(lèi)賬,及時(shí)進(jìn)行核對(duì),做到賬證、賬實(shí)相符。4、及時(shí)、正確地編制會(huì)計(jì)報(bào)表。每月根據(jù)總賬和有關(guān)明細(xì)分類(lèi)賬的賬戶余額及其他有關(guān)資料,按國(guó)家統(tǒng)一的報(bào)表格式和要求編制會(huì)計(jì)報(bào)表,并對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。5、經(jīng)常檢查收支情況,分析費(fèi)用升降原因,提出改進(jìn)意見(jiàn),及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映情況。6、做好往來(lái)帳款的管理。對(duì)各往來(lái)款項(xiàng),要嚴(yán)格審核其真實(shí)性,并按收付單位、個(gè)人設(shè)置明細(xì)賬。嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律,及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)。7、管好會(huì)計(jì)檔案。按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》做好會(huì)計(jì)資料的收集、整理、裝訂、保管和銷(xiāo)毀等管理工作。8、定期或不定期與資產(chǎn)管理部門(mén)核對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)。對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)的采購(gòu)、出入庫(kù)、領(lǐng)用、調(diào)撥、報(bào)廢、盤(pán)虧或盤(pán)盈進(jìn)行核算。9、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院頒發(fā)的“會(huì)計(jì)員職權(quán)條例”和有關(guān)規(guī)定。醫(yī)院財(cái)務(wù)科工作職責(zé)

1

、執(zhí)行財(cái)經(jīng)政策,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,范文之管理制度:醫(yī)院財(cái)務(wù)科工作職責(zé)。財(cái)會(huì)人員要以身作則,奉公守法,同一切后盜竊違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。

2、嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)政策,合理組織收入,嚴(yán)格控制支出,杜絕預(yù)算外和計(jì)劃外開(kāi)支。

3、根據(jù)醫(yī)院實(shí)際,正確編制年度財(cái)務(wù)(預(yù)算)表,加強(qiáng)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)管理,并會(huì)同有關(guān)科室做好經(jīng)濟(jì)核算管理工作。

4、一切開(kāi)支須經(jīng)院長(zhǎng)同意,并取得合法憑證(為發(fā)票帳本等)由經(jīng)手人,驗(yàn)收人和院長(zhǎng)簽字后,方能報(bào)銷(xiāo)。一切空白字條,不能做為正式憑據(jù),出差或因公借支,須經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后及時(shí)辦理結(jié)帳報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

5、會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理債權(quán)和債務(wù)防止拖欠,減少呆帳。

6、與有關(guān)科室配合,定期對(duì)房屋、設(shè)備、家俱、藥品、器械等醫(yī)院資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常監(jiān)督,及時(shí)清查庫(kù)存防止浪費(fèi)和積壓。

7、每日收入現(xiàn)金按當(dāng)日送存銀行,庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行規(guī)定限額。出納和收費(fèi)人員不得以長(zhǎng)補(bǔ)短,如有差錯(cuò),由經(jīng)手人詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批示處理。

8、原始憑證、帳本、工資清冊(cè),財(cái)務(wù)決算等資料以及會(huì)計(jì)人員交接,均按財(cái)政部門(mén)規(guī)定辦理。醫(yī)院會(huì)計(jì)工作職責(zé)(一)、負(fù)責(zé)除現(xiàn)金、銀行日記帳以外的帳薄的登記、結(jié)帳、對(duì)帳,記帳憑證的審核工作,

按照《會(huì)計(jì)法》認(rèn)真處理各項(xiàng)會(huì)計(jì)事務(wù),做到科目準(zhǔn)確,記載清楚,數(shù)字真實(shí),憑

證完整。

(二)、具體負(fù)責(zé)全院成本核算,落實(shí)各科室成本核算方案。編制成本報(bào)表,參與制定各部

門(mén)成本控制考核標(biāo)準(zhǔn),并提供相關(guān)資料。(三)、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管。

(四)、參加每年末的財(cái)產(chǎn)清查工作,檢查各科室成本計(jì)劃執(zhí)行情況,按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核。

(五)、做好以下工作:

1、建立與登記庫(kù)存藥品明細(xì)帳,根據(jù)入庫(kù)單登記藥品入庫(kù)、當(dāng)日處方登記藥品收發(fā)、結(jié)余的數(shù)量金額,每日與收款日?qǐng)?bào)表、住院部記帳醫(yī)療費(fèi)中的藥品收入核對(duì)。

2、每月對(duì)藥房藥品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),并與庫(kù)房保管員的收發(fā)明細(xì)帳核對(duì)。保證帳帳相符、帳實(shí)相符。

3、每季度對(duì)藥庫(kù)藥品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),每月與藥庫(kù)保管員的庫(kù)存明細(xì)帳進(jìn)行核對(duì),帳實(shí)相符。

4、藥品的領(lǐng)用嚴(yán)格按制度控制,對(duì)違反規(guī)定領(lǐng)用的,追查責(zé)任人員作出處理意見(jiàn),報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。5、對(duì)庫(kù)存藥品的盤(pán)盈盤(pán)虧審批表審核簽字后,由藥品保管部門(mén)報(bào)批處理。

6、對(duì)藥品管理及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,提出管理意見(jiàn),報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

7、參與編制采購(gòu)計(jì)劃,參加藥品采購(gòu)的招標(biāo)工作。藥品驗(yàn)收,對(duì)藥品的驗(yàn)收按采購(gòu)計(jì)劃控制驗(yàn)收。對(duì)保管員的工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。掌握藥品的采購(gòu)價(jià)格,降低采購(gòu)成本。8、根據(jù)資料物資出入庫(kù)登記庫(kù)存物資的收發(fā)結(jié)余核算。

9、參與物資采購(gòu)的投標(biāo)、招標(biāo)工作,控制資料的采購(gòu)價(jià)格,參與制定科室?guī)齑嫖镔Y的領(lǐng)用制度,對(duì)材料物資費(fèi)進(jìn)行事中控制。

10、與物資保管員的明細(xì)帳進(jìn)行定期核算、定期盤(pán)點(diǎn),保證帳帳相符、帳實(shí)相符。按科室登

記領(lǐng)用的低值易耗品分別登記,制定發(fā)出低值易耗品的管理制度。

1l、參與編制固定資產(chǎn)的投資計(jì)劃,作出投資分析。

12、負(fù)責(zé)登記固定資產(chǎn)的明細(xì)帳,按類(lèi)別、分布、設(shè)置明細(xì)帳,督促各科室設(shè)立各科室使用

固定資產(chǎn)崗位職責(zé)。

13、經(jīng)常性檢查固定資產(chǎn)制度執(zhí)行情況、固定資產(chǎn)完好情況。定期與各科室固定資產(chǎn)保管人

員的明細(xì)帳核對(duì),保證帳帳相符、帳實(shí)相符。指導(dǎo)監(jiān)督固定資產(chǎn)管理人員的工作。

14、固資入庫(kù)由會(huì)計(jì)人員和保管人員及相關(guān)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員一同根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃驗(yàn)收。

15、主管固定資產(chǎn)折舊基金的提取,根據(jù)國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)使用年限的規(guī)定確定本單位各種

固定資產(chǎn)的使用年限、預(yù)計(jì)殘值確定折舊提取率。

16、對(duì)固定資產(chǎn)的報(bào)廢清理查清

原因、簽署意見(jiàn),由物資主管部門(mén)報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)執(zhí)行。對(duì)固定資

產(chǎn)的維修作出詳細(xì)登記。

(五)、廉潔奉公,秉公辦事,不徇私情,不以權(quán)謀私。醫(yī)院出納工作職責(zé)1在財(cái)務(wù)部主任的領(lǐng)導(dǎo)下,做好銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金的收付,并隨時(shí)記賬,每日終向會(huì)計(jì)提交銀行存款和現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表,隨時(shí)核對(duì)銀行存款和現(xiàn)金余額,做好日清月結(jié)。

2、根據(jù)銀行結(jié)算制度和醫(yī)院報(bào)銷(xiāo)制度,審核原始憑證的合法性、準(zhǔn)確性,準(zhǔn)確、及時(shí)完成現(xiàn)金的收付及報(bào)銷(xiāo)工作,對(duì)現(xiàn)金的收付開(kāi)具或索取正式票據(jù)。

3、及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,每日進(jìn)行現(xiàn)金賬款盤(pán)存,并填寫(xiě)出納日?qǐng)?bào)表,報(bào)送主任,并及時(shí)將原始憑證傳遞給會(huì)計(jì)。

4、每日終將住院處、收費(fèi)處所收款項(xiàng)入庫(kù),并當(dāng)日存入銀行。

5、保管庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券,對(duì)于現(xiàn)金和有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定限額。

6、辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用,登記和注銷(xiāo)發(fā)票。規(guī)范使用并妥善保管財(cái)務(wù)印章,嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,如遇特殊需要時(shí),需經(jīng)主任同意并寫(xiě)清簽發(fā)日期、用途和限額,對(duì)領(lǐng)用人員要規(guī)定報(bào)銷(xiāo)期限。

7、如發(fā)生長(zhǎng)短款現(xiàn)象,不得以長(zhǎng)補(bǔ)短,要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),查明原因后方可處理。醫(yī)院出納崗位職責(zé)一

、嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度確保資金的安全。

、嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度超過(guò)限額部分必須及時(shí)送存銀行,不得坐支現(xiàn)金,不得用白條抵押現(xiàn)金。取送款要注意安全,避免發(fā)生意外。

、負(fù)責(zé)公司月工資的發(fā)放工作。根據(jù)會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)來(lái)的工資發(fā)放表向銀行提供月員工工資發(fā)放金額數(shù),做到嚴(yán)格復(fù)核,保證準(zhǔn)確無(wú)誤。

、未經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批出納不得擅自借款給員工,并不得超過(guò)規(guī)定限額付款。同時(shí)必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批的手續(xù)齊全的憑據(jù)付款,做到票款兩清。

、嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)制度,報(bào)銷(xiāo)手續(xù)必須齊全,無(wú)領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理。按規(guī)把好資金支出關(guān)。

、收款時(shí)一定要按照合同所簽內(nèi)容執(zhí)行,無(wú)合同的應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司價(jià)格政策,保護(hù)公司利益,真正起到監(jiān)督作用。

、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。建立健全的現(xiàn)金日記帳,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。同時(shí)必須及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳,核對(duì)收入、支出、余額,做到帳目相符,日清月結(jié)。

、嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度,編制支票使用記錄,并妥善保管。九

、及時(shí)取回并處理銀行單據(jù),做好銀行日記帳的登記與核對(duì)工作。

、配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。月底會(huì)同會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金余額和銀行存款余額,做到帳帳相符。

十一、依據(jù)規(guī)定開(kāi)具發(fā)票,監(jiān)督業(yè)務(wù)人員做好已開(kāi)發(fā)票的回款工作并妥善保管空白發(fā)票,如有意外應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。十二、嚴(yán)守公司財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)機(jī)密,不得隨意泄露。

十三、認(rèn)真完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作任務(wù)。一、在科室負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下,做好銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金的收付,并隨時(shí)記帳,每日終向會(huì)計(jì)提交銀行及庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào),做到帳

職責(zé)一:醫(yī)院出納員崗位職責(zé)

款日清月結(jié)。

二、逐筆核對(duì)當(dāng)日收付款項(xiàng),隨時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款余額。

三、做好各種有價(jià)證券、收據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、保管、收據(jù)存根的回收保管工作。

四、按規(guī)定統(tǒng)一管理銀行帳戶。

五、按時(shí)編制工資名冊(cè)和發(fā)放工資。

六、負(fù)責(zé)全院報(bào)帳及會(huì)計(jì)原始憑證的審核工作。

七、與違反現(xiàn)金管理制度行為作斗爭(zhēng)。

八、正確及時(shí)、全面地反映貨幣資金的收、付、存情況,做到帳款帳帳相符,保證貨幣資金的安全。

職責(zé)二:醫(yī)院出納員崗位職責(zé)

1.貨幣資金的收付及時(shí)登賬,日清月結(jié)。

2、計(jì)算機(jī)文字處理.嚴(yán)格執(zhí)行交待手續(xù)各種收據(jù)存根的回收保管工作。

3.保證貨幣資金的安全及時(shí)存入銀行,保證庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)銀行規(guī)定的限額。

4.及時(shí)清理未達(dá)帳項(xiàng)月末核對(duì)銀行對(duì)賬單,編制余額調(diào)節(jié)表。

職責(zé)三:醫(yī)院出納員崗位職責(zé)

1.在院領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度。

2.負(fù)責(zé)全院的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)的收付工作,當(dāng)日收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù),要在當(dāng)天下午五時(shí)前送存銀行,不得積壓;對(duì)于收付的現(xiàn)金要當(dāng)面點(diǎn)清,支票和其它票據(jù)要認(rèn)真填寫(xiě),并要審視填寫(xiě)的正確性。

3.做到收支兩條線,不坐支現(xiàn)金,量入付出,不出借賬戶,嚴(yán)禁開(kāi)具空頭支票和遠(yuǎn)期支票。

4.嚴(yán)把資金流出關(guān),對(duì)于應(yīng)付款或員工報(bào)銷(xiāo)的付款,要認(rèn)真審查有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)是否簽字,付款內(nèi)容是否合理合法,對(duì)于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)未簽字的付款,一律拒絕付款。

5.負(fù)責(zé)編制有關(guān)銀行存款、現(xiàn)金科目的會(huì)計(jì)分錄;對(duì)于分管的現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,每天要根據(jù)憑證做好登記,日清月結(jié),月末結(jié)出余額。季末作出銀行對(duì)帳單調(diào)節(jié)表,對(duì)未達(dá)帳款要查明原因。

6.每天要根據(jù)現(xiàn)金、銀行發(fā)生額,編制資金流量日?qǐng)?bào)表,經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核以后報(bào)送院長(zhǎng)、董事、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)。

7.財(cái)務(wù)印鑒要管理好,嚴(yán)守保險(xiǎn)柜密碼,鑰匙不得轉(zhuǎn)交他人代辦,遇有特殊情況離崗,經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后安排他人交接,

8.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定,庫(kù)存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行,特殊情況也要妥善保管好,,不得挪用現(xiàn)金,不得白條頂庫(kù)。

9.嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定,不得私自套換外幣和外匯兌換券,不得違章代辦兌換手續(xù).

10.負(fù)責(zé)與銀行和外匯管理部門(mén)聯(lián)系,并辦理有關(guān)結(jié)算事宜,承擔(dān)出國(guó)人員外匯領(lǐng)取的兌換手續(xù)。

職責(zé)四:醫(yī)院出納員崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度超過(guò)限額部分必須及時(shí)送存銀行,不得坐支現(xiàn)金,不得用白條抵押現(xiàn)金。取送款要注意安全,避免發(fā)生意外。確保資金的安全

二、未經(jīng)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)審批不得擅自借款給職工,并不得超過(guò)規(guī)定限額付款。同時(shí)必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批的手續(xù)齊全的憑據(jù)付款,做到票款兩清。

三、嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)制度,報(bào)銷(xiāo)手續(xù)必須齊全,沒(méi)有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理。按規(guī)定把好資金支出關(guān)。

四、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。建立健全的現(xiàn)金日記帳,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。同時(shí)必須及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳,核對(duì)收入、支出、余額,做到帳目相符,日清月結(jié)。

五、嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度,編制支票使用記錄,并妥善保管。

六、及時(shí)取回并處理銀行單據(jù),做好銀行日記帳的登記與核對(duì)工作。

七、配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。月底會(huì)同會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金余額和銀存余額,做到帳帳相符。

八、依據(jù)規(guī)定管理好發(fā)票,監(jiān)督業(yè)務(wù)人員做好已開(kāi)發(fā)票的回款工作并妥善保管空白發(fā)票,如有意外應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

九、嚴(yán)守醫(yī)院財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)機(jī)密,不得隨意泄露。

十、認(rèn)真完成醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主要負(fù)責(zé)公司的憑證審核,賬簿登記,納稅稅申,會(huì)計(jì)檔案保管工作。一、熟悉掌握財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度和有關(guān)法規(guī)。遵守各項(xiàng)收費(fèi)制度、費(fèi)用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),保證專(zhuān)款專(zhuān)用。二、編制并嚴(yán)格執(zhí)行部門(mén)預(yù)算,對(duì)執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,提出建議和措施。三、按照會(huì)計(jì)制度,審核記賬憑證,做到憑證合法、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備;賬目健全、及時(shí)記賬算賬、按時(shí)結(jié)賬、如期報(bào)賬、定期對(duì)賬(包括核對(duì)現(xiàn)金實(shí)有數(shù))。保證所提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。四、嚴(yán)格票據(jù)管理,保管和使用空白發(fā)票,收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領(lǐng)用要登記,收回要銷(xiāo)號(hào)。五、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料,負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的整理和移交。六、及時(shí)清理往來(lái)款項(xiàng),協(xié)助資產(chǎn)管理部門(mén)定期做好財(cái)產(chǎn)清查和核對(duì)工作,做到賬實(shí)相符。七、遵守《會(huì)計(jì)法》,維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。負(fù)責(zé)對(duì)出納會(huì)計(jì)及其他有關(guān)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。八、對(duì)主管部門(mén)和審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門(mén)依照法律和

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無(wú)特殊說(shuō)明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒(méi)有圖紙預(yù)覽就沒(méi)有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫(kù)網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論