法人客戶業(yè)務(wù)授信制度培訓(xùn)課件

法人客戶授信管理辦法培訓(xùn)

法人客戶授信管理辦法培訓(xùn)1主要內(nèi)容授信的概念和基本原則授信額度的基本要素和種類授信額度的核定授信受理與調(diào)查授信審查與審批統(tǒng)一授信管理責(zé)任追究主要內(nèi)容授信的概念和基本原則2授信的概念和基本原則授信的概念和基本原則3授信是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度?！渡虡I(yè)銀行授信、授信管理暫行辦法》統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對單一法人客戶或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險管理制度。《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引》統(tǒng)一授信是指本行按照一定標(biāo)準(zhǔn)和程序統(tǒng)籌安排、限額管理對法人客戶的統(tǒng)一授信總額，在客戶的統(tǒng)一授信總額內(nèi)操作和管理各類授信業(yè)務(wù)?！斗ㄈ丝蛻羰谛殴芾頃盒修k法》

授信、統(tǒng)一授信授信、統(tǒng)一授信4統(tǒng)一授信的三統(tǒng)一原則授信主體的統(tǒng)一。即本行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個機(jī)構(gòu)按規(guī)定程序和授權(quán)權(quán)限對同一法人客戶核定授信總額。授信形式的統(tǒng)一。本行向法人客戶提供的各種表內(nèi)、表外授信業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信管理。包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資（如打包放款、進(jìn)出口押匯等）、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借、回購、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌敞口等表內(nèi)、外業(yè)務(wù)的統(tǒng)一綜合授信。授信對象的統(tǒng)一。授信對象必須是符合本行授信條件的法人客戶，不具備法人資格的客戶不能成為本行的授信對象，經(jīng)總公司授權(quán)的分公司除外。統(tǒng)一授信的三統(tǒng)一原則授信主體的統(tǒng)一。即本行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個機(jī)5授信受理與調(diào)查授信審查審批授信使用授信后管理統(tǒng)一授信執(zhí)行流程化管理

授信受理與調(diào)查統(tǒng)一授信執(zhí)行流程化管理6授信額度的基本要素和種類

授信額度的基本要素和種類

7授信額度定義一、授信額度指客戶可以使用的風(fēng)險產(chǎn)品的總金額；二、風(fēng)險敞口指授信額度扣減用于風(fēng)險“沖銷”的保證金后的余額。三、授信額度僅包括需單獨核定授信擔(dān)保額度的授信擔(dān)保，不需核定授信擔(dān)保額度的擔(dān)保金額不計入授信額度。授信額度定義一、授信額度指客戶可以使用的風(fēng)險產(chǎn)品的總金額；8授信額度的基本要素授信額度的種類及金額授信敞口金額授信產(chǎn)品的種類及金額授信額度有效期限授信價格擔(dān)保條件額度使用條件及其他授信管理要求。授信額度的基本要素授信額度的種類及金額9授信額度管控原則本行對風(fēng)險業(yè)務(wù)實行以授信額度為上限的總量管控原則，即受信主體使用各產(chǎn)品授信金額之和不得超過批復(fù)的授信額度。本行客戶的授信存量超過對其核定的授信額度的，經(jīng)營機(jī)構(gòu)須擬定計劃、采取措施將授信余額壓縮到核定的水平以內(nèi)，在此之前不得辦理新增授信業(yè)務(wù)。授信額度管控原則10授信額度的種類一、按性質(zhì)不同（一）綜合授信額度是指在對客戶的資信情況及融資風(fēng)險進(jìn)行綜合分析與評價的基礎(chǔ)上，核定的客戶在一定期限內(nèi)及一定條件下在本行辦理風(fēng)險業(yè)務(wù)的最高額度。包括滿足客戶流動資金周轉(zhuǎn)的授信和項目類貸款。批復(fù)項下分為循環(huán)授信額度和不可循環(huán)授信額度，一般授信期限一年，授信額度項下具體業(yè)務(wù)不超過一年。（二）單項授信額度是指在對客戶的資信情況及融資風(fēng)險進(jìn)行綜合分析與評價的基礎(chǔ)上，核定的客戶在一年期限內(nèi)及一定條件下在本行辦理只有一個業(yè)務(wù)品種、不可循環(huán)使用的授信額度，批復(fù)項下只能簽訂一個合同（批復(fù)被一次使用、但一個合同項下可以分次提款），但授信批復(fù)中明確允許簽訂多個合同的情況除外。授信額度的種類一、按性質(zhì)不同11二、按是否向客戶做出承諾，分為內(nèi)部授信額度和公開授信額度（一）本行對統(tǒng)一授信范圍內(nèi)的所有客戶均先核定內(nèi)部授信額度，對符合條件的客戶，在內(nèi)部授信額度內(nèi)核定公開授信額度。公開授信額度不包含項目類貸款。（二）內(nèi)部授信額度指本行不向客戶做出承諾、不簽訂公開授信協(xié)議，由本行內(nèi)部掌握的授信額度。（三）公開授信額度是在本行內(nèi)部授信的基礎(chǔ)上核定的，對符合一定條件的優(yōu)質(zhì)客戶提供的在一定期限、一定條件下使用本行授信額度的公開承諾。本行可以根據(jù)核定的公開授信額度與客戶簽訂授信協(xié)議或?qū)蛻艉灠l(fā)《公開額度授信證書》。二、按是否向客戶做出承諾，分為內(nèi)部授信額度和公開授信額度12三、按照客戶的類型，分為集團(tuán)客戶授信額度和單一法人客戶授信額度（一）集團(tuán)客戶授信額度是本行在考慮集團(tuán)整體風(fēng)險的前提下，先對整個集團(tuán)核定授信額度，再將授信額度在集團(tuán)成員單位間進(jìn)行分配，并且明確具體的業(yè)務(wù)品種所占額度，集團(tuán)各成員單位在分配的具體額度內(nèi)辦理授信業(yè)務(wù)，各成員單位授信額度合計不得超過集團(tuán)授信額度。集團(tuán)客戶授信額度不得超過本行資本總額的15%。（二）單一法人客戶授信額度的授信對象為非集團(tuán)客戶。單一法人客戶授信額度的最高限額不超過被授信人的有效凈資產(chǎn)；且單一客戶最高授信額度不得超過本行資本總額的10%，單一法人客戶總授信額度等于各單項業(yè)務(wù)授信額度之和。法人客戶業(yè)務(wù)授信制度培訓(xùn)課件13授信擔(dān)保保證抵押質(zhì)押擔(dān)保方式可以單獨使用，也可以結(jié)合使用。授信擔(dān)保保證14授信額度核定授信額度核定15授信額度核定考慮因素信用記錄；客戶信用等級；經(jīng)營情況；授信用途；還款能力；擔(dān)保條件；

以往合作。授信額度核定考慮因素信用記錄；16新建企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度

核定的原則對于新成立的客戶（指成立未滿1年或從事主要經(jīng)營活動未滿1年的客戶），綜合考慮其資本狀況、財務(wù)狀況、資金用途、還款來源、擔(dān)保狀況等因素后，在不超過其有形凈資產(chǎn)1.5倍的范圍內(nèi)確定客戶的基本授信額度。新建企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度

核定的原則17有形凈資產(chǎn)是企業(yè)中所有的物理形態(tài)資產(chǎn)，如現(xiàn)金、廠房和機(jī)器設(shè)備等，也包括金融資產(chǎn)如證券等資產(chǎn)。企業(yè)的有形凈資產(chǎn)等于凈資產(chǎn)扣除無形資產(chǎn)，例如商譽、專利權(quán)和其它一些知識產(chǎn)權(quán)等。當(dāng)企業(yè)要進(jìn)行資產(chǎn)清理的時候，有形的凈資產(chǎn)是最直觀的可以直接變賣成現(xiàn)金的賬面資產(chǎn)。有形凈資產(chǎn)是指總資產(chǎn)減去總負(fù)債減去無形資產(chǎn)(不包括土地使用權(quán))后的凈值。有形凈資產(chǎn)是企業(yè)中所有的物理形態(tài)資產(chǎn)，如現(xiàn)金、廠房和機(jī)器設(shè)備18事業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度

核定的原則

一、對已實施企業(yè)化改制并按企業(yè)會計準(zhǔn)則編報財務(wù)報表的事業(yè)法人客戶，可以按企業(yè)法人客戶的原則核定授信額度。二、對未實施企業(yè)化改制的事業(yè)單位，以定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，對客戶的償債資金進(jìn)行分析。首先對該償債資金用途是否受限制、可否用于償還本行債務(wù)、來源是否可靠等進(jìn)行定性分析，再結(jié)合客戶前三年實際收入與支出狀況，合理預(yù)測未來可用于償債的資金總額，最終確定客戶的授信額度。事業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度

核定的原則一、對已實施企業(yè)化改制19項目類授信額度核定的原則項目類授信額度的核定須根據(jù)項目的可行性分析報告確定項目的總投資，并對項目的市場情況、資金安排、工程進(jìn)度、還款來源、還款期限及擔(dān)保狀況等因素進(jìn)行綜合考慮，確定項目的授信額度。項目類授信額度核定的原則項目類授信額度的核定須根據(jù)項目的可行20公開授信額度的確定原則一、客戶須滿足的條件： （一）具有較高的社會知名度和可靠的商業(yè)信譽，評級等級較高（一般應(yīng)在AAA級以上），經(jīng)營規(guī)模和資本實力在同行業(yè)中具有競爭優(yōu)勢；（二）客戶所處行業(yè)較好，有較強(qiáng)的盈利能力；（三）已發(fā)放授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險分類等級為正常類；（四）信用良好，在本行不欠息，無不良還貸記錄；其他對外債務(wù)(包括或有債務(wù))處于正常狀況，無明顯會引起法律糾紛的債務(wù)；（五）與本行有良好的合作前景，或向其公開授信可為本行帶來較好的效益；（六）其他必要條件。二、公開授信額度不得超過客戶的內(nèi)部授信額度。公開授信額度不包括項目類貸款。三、根據(jù)風(fēng)險控制的要求和客戶的實際需要，公開授信可以是各項授信業(yè)務(wù)的綜合額度，也可以是某單項授信業(yè)務(wù)的額度。公開授信額度的確定原則一、客戶須滿足的條件： 21授信受理與調(diào)查授信受理與調(diào)查22本行授信實行雙人調(diào)查、集中審查、審貸分離、分級審批制度。法人客戶業(yè)務(wù)授信制度培訓(xùn)課件23法人客戶統(tǒng)一授信受理及上報流程客戶授信申請?zhí)峁┵Y料初步篩選盡職調(diào)查收集相關(guān)授信資料形成調(diào)查報告法人客戶統(tǒng)一授信受理及上報流程客戶授信申請24授信業(yè)務(wù)調(diào)查職責(zé)一、貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本行授信風(fēng)險管理政策、制度；二、受理客戶授信申請，完成客戶初選；三、開展盡職調(diào)查，按照授信業(yè)務(wù)資料清單要求收集整理資料和信息，并對上報資料的合法性、真實性和有效性負(fù)責(zé)；四、授信風(fēng)險分析和評估，完成授信調(diào)查報告；五、其他相關(guān)工作。授信業(yè)務(wù)調(diào)查職責(zé)一、貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本行授信風(fēng)險25盡職調(diào)查的分析內(nèi)容關(guān)注方面（一）授信申請人的誠信；（二）授信用途；（三）授信申請人的財務(wù)狀況；（四）授信申請人的經(jīng)營情況、經(jīng)營管理能力、經(jīng)營作風(fēng)、管理質(zhì)量及借款人所屬行業(yè)的發(fā)展前景；（五）授信申請人的現(xiàn)金流量預(yù)測，以及在正常與受壓力情況下的還款能力；（六）抵質(zhì)押品的估值及有效性；（七）第二還款來源的代償能力；（八）綜合回報及與本行的關(guān)系；（九）其他。盡職調(diào)查的分析內(nèi)容關(guān)注方面（一）授信申請人的誠信；26不得提供授信的項目一、不具備貸款主體資格和基本條件；二、生產(chǎn)、經(jīng)營或投資被國家發(fā)改委等政府主管部門列為淘汰類的項目或其他國家明令禁止的產(chǎn)品或項目及監(jiān)管部門規(guī)定的限制項目。三、客戶未按國家規(guī)定取得項目批準(zhǔn)文件、環(huán)保批準(zhǔn)文件、土地批準(zhǔn)文件和其他按國家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件的；四、授信資金用于股本權(quán)益性投資；五、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；六、有其他違法經(jīng)營行為的。不得提供授信的項目一、不具備貸款主體資格和基本條件；27授信審查、審批授信審查、審批28審查人職責(zé)一、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本行授信管理政策、制度與細(xì)則；二、負(fù)責(zé)授信項目的審查，對授信項目審查資料的完整性、有效性、一致性負(fù)責(zé)；三、審查授信（包括擔(dān)保）的合法、合規(guī)性；四、負(fù)責(zé)客觀、準(zhǔn)確揭示和評價授信風(fēng)險，提出風(fēng)險防控措施，獨立發(fā)表審查意見；五、負(fù)責(zé)為營銷部門授信業(yè)務(wù)開展提供政策傳導(dǎo)和業(yè)務(wù)咨詢；六、負(fù)責(zé)審核客戶信用評級；七、本行要求的其他相關(guān)工作。審查人職責(zé)一、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本行授信管理政29審查人權(quán)利

一、要求營銷機(jī)構(gòu)和調(diào)查人員解釋調(diào)查意見、補充相關(guān)資料的權(quán)利。二、對未按規(guī)定補齊審查資料的信貸業(yè)務(wù)，中止審查的權(quán)利。三、查閱調(diào)查人的調(diào)查資料、評估人的評估資料以及調(diào)閱相關(guān)信貸業(yè)務(wù)檔案、資料的權(quán)利。四、獨立審查上報的信貸業(yè)務(wù)，不受包括借款人在內(nèi)的任何其他人員干預(yù)的權(quán)利。五、向主管領(lǐng)導(dǎo)反映審查工作情況、問題及提出建議的權(quán)利。六、對評審過程中有疑慮的授信項目提請實地考察的權(quán)利。七、本行規(guī)定的其他權(quán)利。審查人權(quán)利一、要求營銷機(jī)構(gòu)和調(diào)查人員解釋調(diào)查意見、補充相關(guān)30授信意見合理性審查要點一、授信占比與本行地位相匹配。即授信額度不求最大，但求最適，且與企業(yè)償債能力相匹配，與本行的總體實力相稱。二、授信期限與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相匹配。期限過長導(dǎo)致現(xiàn)金回流后被挪用，期限過短導(dǎo)致授信到期時償債現(xiàn)金流不足。三、授信品種與綜合收益相匹配。四、擔(dān)保方式與風(fēng)險緩釋要求相匹配。五、授信用途和企業(yè)經(jīng)營計劃相匹配，支付方式與企業(yè)經(jīng)營特性相匹配，防止挪用銀行信貸資金。授信意見合理性審查要點一、授信占比與本行地位相匹配。即授信額31審批人職責(zé)一、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和本行授信政策的要求，獨立審議受理職權(quán)范圍內(nèi)的各類授信業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)審批授權(quán)權(quán)限內(nèi)的授信業(yè)務(wù)；二、對超過本人審批權(quán)限須報上一級審批人的信貸業(yè)務(wù)，提出明確的報批意見。三、本行要求的其他相關(guān)工作。審批人職責(zé)一、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和本行授信政策的要求，獨立審議32審批人權(quán)利一、要求審查人解釋審查意見，補充相關(guān)資料的權(quán)利。二、對未按規(guī)定補齊審批資料的信貸業(yè)務(wù)，不予審批或延緩審批的權(quán)利。三、查閱調(diào)查人的調(diào)查資料，評估人的評估資料以及調(diào)閱相關(guān)信貸業(yè)務(wù)檔案、資料的權(quán)利。四、獨立審批權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，不受包括借款人在內(nèi)的任何其他人員干預(yù)的權(quán)利。五、本行規(guī)定的其他權(quán)利。審批人權(quán)利一、要求審查人解釋審查意見，補充相關(guān)資料的權(quán)利。33授信審批應(yīng)遵循原則

一、審批應(yīng)堅持適度、均衡、可持續(xù)發(fā)展的指導(dǎo)思想，在防范風(fēng)險的前提下促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。二、審批應(yīng)堅持統(tǒng)一的授信標(biāo)準(zhǔn)，并與當(dāng)?shù)鼐唧w情況相結(jié)合，順勢而為，因地制宜。三、審批應(yīng)堅持“后手不得優(yōu)于前手”原則，即審批在后的審批人同意的授信條件不得寬松于審批在前的審批人所作的授信條件。授信審批應(yīng)遵循原則一、審批應(yīng)堅持適度、均衡、可持續(xù)發(fā)展的指34統(tǒng)一授信管理統(tǒng)一授信管理35統(tǒng)一授信管理原則凡是與本行建立了信用業(yè)務(wù)關(guān)系，或申請建立信用關(guān)系的法人客戶都必須納入統(tǒng)一授信管理。本行統(tǒng)一授信原則上一年一授，在授信期限內(nèi)通常不得調(diào)整。在授信額度有效期內(nèi)，有充分理由，確有調(diào)整需要的，應(yīng)按原審批程序重新報批。總行授信管理委員會是全行授信業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)。授信評審部是統(tǒng)一授信的審查和管理部門。支行等業(yè)務(wù)經(jīng)營單位是統(tǒng)一授信的執(zhí)行部門和授信額度的使用控制部門。統(tǒng)一授信管理原則凡是與本行建立了信用業(yè)務(wù)關(guān)系，或申請建立信用36授信額度的日常監(jiān)測與控制

本行對客戶的授信業(yè)務(wù)實行授信額度控管。支行等業(yè)務(wù)經(jīng)營單位要建立授信客戶臺帳，對授信主體使用授信額度的情況進(jìn)行監(jiān)控，不得超授信額度辦理業(yè)務(wù)。支行等業(yè)務(wù)經(jīng)營單位必須嚴(yán)格執(zhí)行各項授信額度的使用條件，包括落實授信前提條件和授信后的管理要求。未滿足授信額度使用條件的，不得辦理授信業(yè)務(wù)。授信評審部根據(jù)批復(fù)文件以及支行等業(yè)務(wù)經(jīng)營單位提供的用信材料，審查授信發(fā)放條件是否已經(jīng)落實，并進(jìn)行授信額度的管控。授信評審部應(yīng)督促支行等業(yè)務(wù)經(jīng)營單位做好授信額度的執(zhí)行與使用工作，并不定期進(jìn)行授信管理工作檢查。授信額度的日常監(jiān)測與控制本行對客戶的授信業(yè)務(wù)實行授信額度控37在授信實施過程中，如發(fā)生下列情況，應(yīng)及時評估由此可能引發(fā)的信貸風(fēng)險，并采取相應(yīng)措施調(diào)整或者取消授信額度。一、受信客戶發(fā)生經(jīng)營困難或財務(wù)困難。二、市場發(fā)生重大變化。三、用于擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物價值或保證人的保證能力發(fā)生變化。四、未經(jīng)本行同意擅自改變授信原定用途，挪用授信資金或用來從事非法、違規(guī)交易的。五、拒絕接受本行對借款人資金使用情況以及其他經(jīng)營財務(wù)活動監(jiān)督、檢查的。六、客戶提供虛假的財務(wù)和非財務(wù)信息。七、受信客戶法定代表人、組織架構(gòu)、經(jīng)營機(jī)制等發(fā)生重大變化。八、涉入或即將涉入訴訟、仲裁或其他法律糾紛。九、受信客戶出現(xiàn)不良還貸記錄或其他違約行為。十、有可能影響本行債權(quán)安全的其他事項。在授信實施過程中，如發(fā)生下列情況，應(yīng)及時評估由此可能引發(fā)的38責(zé)任追究責(zé)任追究39對各類授信工作人員在授信額度的申請、調(diào)查、審批、執(zhí)行、管理工作中發(fā)生的以下違規(guī)、越權(quán)及其他未盡職行為，總行可依照《安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸責(zé)任認(rèn)定暫行辦法》和《安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違規(guī)行為處理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)：對各類授信工作人員在授信額度的申請、調(diào)查、審批、執(zhí)行、管理工40一、突破授信額度或者授信敞口為客戶辦理授信業(yè)務(wù)的；二、超授權(quán)審批項目及未按規(guī)定流程審批授信的；三、未按照批復(fù)要求落實審批條件或者授信管理要求的；四、客戶經(jīng)理虛報、漏報客戶真實情況，或沒有按規(guī)定認(rèn)真調(diào)查、玩忽職守、謀取私利、造成資金損失的；五、對于客戶已發(fā)生或能夠預(yù)計將要發(fā)生的重大風(fēng)險情況，相關(guān)授信工作人員未按規(guī)定進(jìn)行預(yù)警并及時調(diào)整客戶授信額度的；六、泄漏商業(yè)秘密的。七、其他違規(guī)行為。一、突破授信額度或者授信敞口為客戶辦理授信業(yè)務(wù)的；41謝謝謝謝42

法人客戶授信管理辦法培訓(xùn)

法人客戶授信管理辦法培訓(xùn)43主要內(nèi)容授信的概念和基本原則授信額度的基本要素和種類授信額度的核定授信受理與調(diào)查授信審查與審批統(tǒng)一授信管理責(zé)任追究主要內(nèi)容授信的概念和基本原則44授信的概念和基本原則授信的概念和基本原則45授信是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度?！渡虡I(yè)銀行授信、授信管理暫行辦法》統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對單一法人客戶或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險管理制度?！渡虡I(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引》統(tǒng)一授信是指本行按照一定標(biāo)準(zhǔn)和程序統(tǒng)籌安排、限額管理對法人客戶的統(tǒng)一授信總額，在客戶的統(tǒng)一授信總額內(nèi)操作和管理各類授信業(yè)務(wù)?！斗ㄈ丝蛻羰谛殴芾頃盒修k法》

授信、統(tǒng)一授信授信、統(tǒng)一授信46統(tǒng)一授信的三統(tǒng)一原則授信主體的統(tǒng)一。即本行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個機(jī)構(gòu)按規(guī)定程序和授權(quán)權(quán)限對同一法人客戶核定授信總額。授信形式的統(tǒng)一。本行向法人客戶提供的各種表內(nèi)、表外授信業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信管理。包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資（如打包放款、進(jìn)出口押匯等）、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借、回購、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌敞口等表內(nèi)、外業(yè)務(wù)的統(tǒng)一綜合授信。授信對象的統(tǒng)一。授信對象必須是符合本行授信條件的法人客戶，不具備法人資格的客戶不能成為本行的授信對象，經(jīng)總公司授權(quán)的分公司除外。統(tǒng)一授信的三統(tǒng)一原則授信主體的統(tǒng)一。即本行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個機(jī)47授信受理與調(diào)查授信審查審批授信使用授信后管理統(tǒng)一授信執(zhí)行流程化管理

授信受理與調(diào)查統(tǒng)一授信執(zhí)行流程化管理48授信額度的基本要素和種類

授信額度的基本要素和種類

49授信額度定義一、授信額度指客戶可以使用的風(fēng)險產(chǎn)品的總金額；二、風(fēng)險敞口指授信額度扣減用于風(fēng)險“沖銷”的保證金后的余額。三、授信額度僅包括需單獨核定授信擔(dān)保額度的授信擔(dān)保，不需核定授信擔(dān)保額度的擔(dān)保金額不計入授信額度。授信額度定義一、授信額度指客戶可以使用的風(fēng)險產(chǎn)品的總金額；50授信額度的基本要素授信額度的種類及金額授信敞口金額授信產(chǎn)品的種類及金額授信額度有效期限授信價格擔(dān)保條件額度使用條件及其他授信管理要求。授信額度的基本要素授信額度的種類及金額51授信額度管控原則本行對風(fēng)險業(yè)務(wù)實行以授信額度為上限的總量管控原則，即受信主體使用各產(chǎn)品授信金額之和不得超過批復(fù)的授信額度。本行客戶的授信存量超過對其核定的授信額度的，經(jīng)營機(jī)構(gòu)須擬定計劃、采取措施將授信余額壓縮到核定的水平以內(nèi)，在此之前不得辦理新增授信業(yè)務(wù)。授信額度管控原則52授信額度的種類一、按性質(zhì)不同（一）綜合授信額度是指在對客戶的資信情況及融資風(fēng)險進(jìn)行綜合分析與評價的基礎(chǔ)上，核定的客戶在一定期限內(nèi)及一定條件下在本行辦理風(fēng)險業(yè)務(wù)的最高額度。包括滿足客戶流動資金周轉(zhuǎn)的授信和項目類貸款。批復(fù)項下分為循環(huán)授信額度和不可循環(huán)授信額度，一般授信期限一年，授信額度項下具體業(yè)務(wù)不超過一年。（二）單項授信額度是指在對客戶的資信情況及融資風(fēng)險進(jìn)行綜合分析與評價的基礎(chǔ)上，核定的客戶在一年期限內(nèi)及一定條件下在本行辦理只有一個業(yè)務(wù)品種、不可循環(huán)使用的授信額度，批復(fù)項下只能簽訂一個合同（批復(fù)被一次使用、但一個合同項下可以分次提款），但授信批復(fù)中明確允許簽訂多個合同的情況除外。授信額度的種類一、按性質(zhì)不同53二、按是否向客戶做出承諾，分為內(nèi)部授信額度和公開授信額度（一）本行對統(tǒng)一授信范圍內(nèi)的所有客戶均先核定內(nèi)部授信額度，對符合條件的客戶，在內(nèi)部授信額度內(nèi)核定公開授信額度。公開授信額度不包含項目類貸款。（二）內(nèi)部授信額度指本行不向客戶做出承諾、不簽訂公開授信協(xié)議，由本行內(nèi)部掌握的授信額度。（三）公開授信額度是在本行內(nèi)部授信的基礎(chǔ)上核定的，對符合一定條件的優(yōu)質(zhì)客戶提供的在一定期限、一定條件下使用本行授信額度的公開承諾。本行可以根據(jù)核定的公開授信額度與客戶簽訂授信協(xié)議或?qū)蛻艉灠l(fā)《公開額度授信證書》。二、按是否向客戶做出承諾，分為內(nèi)部授信額度和公開授信額度54三、按照客戶的類型，分為集團(tuán)客戶授信額度和單一法人客戶授信額度（一）集團(tuán)客戶授信額度是本行在考慮集團(tuán)整體風(fēng)險的前提下，先對整個集團(tuán)核定授信額度，再將授信額度在集團(tuán)成員單位間進(jìn)行分配，并且明確具體的業(yè)務(wù)品種所占額度，集團(tuán)各成員單位在分配的具體額度內(nèi)辦理授信業(yè)務(wù)，各成員單位授信額度合計不得超過集團(tuán)授信額度。集團(tuán)客戶授信額度不得超過本行資本總額的15%。（二）單一法人客戶授信額度的授信對象為非集團(tuán)客戶。單一法人客戶授信額度的最高限額不超過被授信人的有效凈資產(chǎn)；且單一客戶最高授信額度不得超過本行資本總額的10%，單一法人客戶總授信額度等于各單項業(yè)務(wù)授信額度之和。法人客戶業(yè)務(wù)授信制度培訓(xùn)課件55授信擔(dān)保保證抵押質(zhì)押擔(dān)保方式可以單獨使用，也可以結(jié)合使用。授信擔(dān)保保證56授信額度核定授信額度核定57授信額度核定考慮因素信用記錄；客戶信用等級；經(jīng)營情況；授信用途；還款能力；擔(dān)保條件；

以往合作。授信額度核定考慮因素信用記錄；58新建企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度

核定的原則對于新成立的客戶（指成立未滿1年或從事主要經(jīng)營活動未滿1年的客戶），綜合考慮其資本狀況、財務(wù)狀況、資金用途、還款來源、擔(dān)保狀況等因素后，在不超過其有形凈資產(chǎn)1.5倍的范圍內(nèi)確定客戶的基本授信額度。新建企業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度

核定的原則59有形凈資產(chǎn)是企業(yè)中所有的物理形態(tài)資產(chǎn)，如現(xiàn)金、廠房和機(jī)器設(shè)備等，也包括金融資產(chǎn)如證券等資產(chǎn)。企業(yè)的有形凈資產(chǎn)等于凈資產(chǎn)扣除無形資產(chǎn)，例如商譽、專利權(quán)和其它一些知識產(chǎn)權(quán)等。當(dāng)企業(yè)要進(jìn)行資產(chǎn)清理的時候，有形的凈資產(chǎn)是最直觀的可以直接變賣成現(xiàn)金的賬面資產(chǎn)。有形凈資產(chǎn)是指總資產(chǎn)減去總負(fù)債減去無形資產(chǎn)(不包括土地使用權(quán))后的凈值。有形凈資產(chǎn)是企業(yè)中所有的物理形態(tài)資產(chǎn)，如現(xiàn)金、廠房和機(jī)器設(shè)備60事業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度

核定的原則

一、對已實施企業(yè)化改制并按企業(yè)會計準(zhǔn)則編報財務(wù)報表的事業(yè)法人客戶，可以按企業(yè)法人客戶的原則核定授信額度。二、對未實施企業(yè)化改制的事業(yè)單位，以定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，對客戶的償債資金進(jìn)行分析。首先對該償債資金用途是否受限制、可否用于償還本行債務(wù)、來源是否可靠等進(jìn)行定性分析，再結(jié)合客戶前三年實際收入與支出狀況，合理預(yù)測未來可用于償債的資金總額，最終確定客戶的授信額度。事業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信額度

核定的原則一、對已實施企業(yè)化改制61項目類授信額度核定的原則項目類授信額度的核定須根據(jù)項目的可行性分析報告確定項目的總投資，并對項目的市場情況、資金安排、工程進(jìn)度、還款來源、還款期限及擔(dān)保狀況等因素進(jìn)行綜合考慮，確定項目的授信額度。項目類授信額度核定的原則項目類授信額度的核定須根據(jù)項目的可行62公開授信額度的確定原則一、客戶須滿足的條件： （一）具有較高的社會知名度和可靠的商業(yè)信譽，評級等級較高（一般應(yīng)在AAA級以上），經(jīng)營規(guī)模和資本實力在同行業(yè)中具有競爭優(yōu)勢；（二）客戶所處行業(yè)較好，有較強(qiáng)的盈利能力；（三）已發(fā)放授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險分類等級為正常類；（四）信用良好，在本行不欠息，無不良還貸記錄；其他對外債務(wù)(包括或有債務(wù))處于正常狀況，無明顯會引起法律糾紛的債務(wù)；（五）與本行有良好的合作前景，或向其公開授信可為本行帶來較好的效益；（六）其他必要條件。二、公開授信額度不得超過客戶的內(nèi)部授信額度。公開授信額度不包括項目類貸款。三、根據(jù)風(fēng)險控制的要求和客戶的實際需要，公開授信可以是各項授信業(yè)務(wù)的綜合額度，也可以是某單項授信業(yè)務(wù)的額度。公開授信額度的確定原則一、客戶須滿足的條件： 63授信受理與調(diào)查授信受理與調(diào)查64本行授信實行雙人調(diào)查、集中審查、審貸分離、分級審批制度。法人客戶業(yè)務(wù)授信制度培訓(xùn)課件65法人客戶統(tǒng)一授信受理及上報流程客戶授信申請?zhí)峁┵Y料初步篩選盡職調(diào)查收集相關(guān)授信資料形成調(diào)查報告法人客戶統(tǒng)一授信受理及上報流程客戶授信申請66授信業(yè)務(wù)調(diào)查職責(zé)一、貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本行授信風(fēng)險管理政策、制度；二、受理客戶授信申請，完成客戶初選；三、開展盡職調(diào)查，按照授信業(yè)務(wù)資料清單要求收集整理資料和信息，并對上報資料的合法性、真實性和有效性負(fù)責(zé)；四、授信風(fēng)險分析和評估，完成授信調(diào)查報告；五、其他相關(guān)工作。授信業(yè)務(wù)調(diào)查職責(zé)一、貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本行授信風(fēng)險67盡職調(diào)查的分析內(nèi)容關(guān)注方面（一）授信申請人的誠信；（二）授信用途；（三）授信申請人的財務(wù)狀況；（四）授信申請人的經(jīng)營情況、經(jīng)營管理能力、經(jīng)營作風(fēng)、管理質(zhì)量及借款人所屬行業(yè)的發(fā)展前景；（五）授信申請人的現(xiàn)金流量預(yù)測，以及在正常與受壓力情況下的還款能力；（六）抵質(zhì)押品的估值及有效性；（七）第二還款來源的代償能力；（八）綜合回報及與本行的關(guān)系；（九）其他。盡職調(diào)查的分析內(nèi)容關(guān)注方面（一）授信申請人的誠信；68不得提供授信的項目一、不具備貸款主體資格和基本條件；二、生產(chǎn)、經(jīng)營或投資被國家發(fā)改委等政府主管部門列為淘汰類的項目或其他國家明令禁止的產(chǎn)品或項目及監(jiān)管部門規(guī)定的限制項目。三、客戶未按國家規(guī)定取得項目批準(zhǔn)文件、環(huán)保批準(zhǔn)文件、土地批準(zhǔn)文件和其他按國家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件的；四、授信資金用于股本權(quán)益性投資；五、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；六、有其他違法經(jīng)營行為的。不得提供授信的項目一、不具備貸款主體資格和基本條件；69授信審查、審批授信審查、審批70審查人職責(zé)一、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本行授信管理政策、制度與細(xì)則；二、負(fù)責(zé)授信項目的審查，對授信項目審查資料的完整性、有效性、一致性負(fù)責(zé)；三、審查授信（包括擔(dān)保）的合法、合規(guī)性；四、負(fù)責(zé)客觀、準(zhǔn)確揭示和評價授信風(fēng)險，提出風(fēng)險防控措施，獨立發(fā)表審查意見；五、負(fù)責(zé)為營銷部門授信業(yè)務(wù)開展提供政策傳導(dǎo)和業(yè)務(wù)咨詢；六、負(fù)責(zé)審核客戶信用評級；七、本行要求的其他相關(guān)工作。審查人職責(zé)一、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本行授信管理政71審查人權(quán)利

一、要求營銷機(jī)構(gòu)和調(diào)查人員解釋調(diào)查意見、補充相關(guān)資料的權(quán)利。二、對未按規(guī)定補齊審查資料的信貸業(yè)務(wù)，中止審查的權(quán)利。三、查閱調(diào)查人的調(diào)查資料、評估人的評估資料以及調(diào)閱相關(guān)信貸業(yè)務(wù)檔案、資料的權(quán)利。四、獨立審查上報的信貸業(yè)務(wù)，不受包括借款人在內(nèi)的任何其他人員干預(yù)的權(quán)利。五、向主管領(lǐng)導(dǎo)反映審查工作情況、問題及提出建議的權(quán)利。六、對評審過程中有疑慮的授信項目提請實地考察的權(quán)利。七、本行規(guī)定的其他權(quán)利。審查人權(quán)利一、要求營銷機(jī)構(gòu)和調(diào)查人員解釋調(diào)查意見、補充相關(guān)72授信意見合理性審查要點一、授信占比與本行地位相匹配。即授信額度不求最大，但求最適，且與企業(yè)償債能力相匹配，與本行的總體實力相稱。二、授信期限與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相匹配。期限過長導(dǎo)致現(xiàn)金回流后被挪用，期限過短導(dǎo)致授信到期時償債現(xiàn)金流不足。三、授信品種與綜合收益相匹配。四、擔(dān)保方式與風(fēng)險緩釋要求相匹配。五、授信用途和企業(yè)經(jīng)營計劃相匹配，支付方式與企業(yè)經(jīng)營特性相匹配，防止挪用銀行信貸資金。授信意見合理性審查要點一、授信占比與本行地位相匹配。即授信額73審批人職責(zé)一、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和本行授信政策的要求，獨立審議受理職權(quán)范圍內(nèi)的各類授信業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)審批授權(quán)權(quán)限內(nèi)的授信業(yè)務(wù)；二、對超過本人審批權(quán)限須報上一級審批人的信貸業(yè)務(wù)，提出明確的報批意見。三、本行要求的其他相關(guān)工作。審批人職責(zé)一、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和本行授信政策的要求，獨立審議74審批人權(quán)利一、要求審查人解釋審查意見，補充相關(guān)資料的權(quán)利。二、對未按規(guī)定補齊審批資料的信貸業(yè)務(wù)，不予審批或延緩審批的權(quán)利。三、查閱調(diào)查人的調(diào)查資料，評估人的評估資料以及調(diào)閱相關(guān)信貸業(yè)務(wù)檔案、資料的權(quán)利。四、獨立審批權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，不受包括借款人在內(nèi)的任何其他人員干預(yù)的權(quán)利。五、本行規(guī)定的其他權(quán)利。審批人權(quán)利一、要求審查人解釋審查意見，補充相關(guān)資料的權(quán)利。75授信審批應(yīng)遵循原則

一、審批應(yīng)堅持適度、均衡、可持續(xù)發(fā)展的指導(dǎo)思想，在防范風(fēng)險的前提下促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。二、審批應(yīng)堅持統(tǒng)一的授信標(biāo)準(zhǔn)，并與當(dāng)?shù)鼐唧w情況相結(jié)合，順勢而為，因地制宜。三、審批應(yīng)堅持“后手不得優(yōu)于前手”原則，即審批在后的審批人同意的授信條件不得寬松于審批在前的審批人所作的授信條件。授信審