倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理制度

第8頁(yè)共8頁(yè)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理制度倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理制度3篇倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理制度11目的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)儲(chǔ)物資管理，有效降低庫(kù)存，及時(shí)處理存貨、盤活公司資產(chǎn)，確保賬、卡、物相符。2適用范圍本制度適用于浙江美欣達(dá)印染集團(tuán)股份坯布(原坯、割絨坯)和成品倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理。3職責(zé)財(cái)務(wù)部?jī)?chǔ)運(yùn)科負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)物資盤點(diǎn)的歸口管理，各倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)施行，相關(guān)部門配合施行。4工作程序4.1盤點(diǎn)對(duì)象本制度盤點(diǎn)對(duì)象系指貯存于股份公司所屬倉(cāng)庫(kù)的原坯、割絨坯和各廠消費(fèi)入庫(kù)的成品布。4.2盤點(diǎn)方式4.2.1盤點(diǎn)分為月度、季度、年度盤點(diǎn)三種;4.2.2月度盤點(diǎn)由倉(cāng)庫(kù)每月底進(jìn)展自盤，財(cái)務(wù)部不定期抽查;4.2.3季度、年度盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部派人監(jiān)盤，倉(cāng)儲(chǔ)管理負(fù)責(zé)人安排倉(cāng)庫(kù)人員進(jìn)展全面盤點(diǎn)。4.3盤點(diǎn)施行4.3.1月盤由倉(cāng)庫(kù)組長(zhǎng)(負(fù)責(zé)人)組織倉(cāng)貯人員進(jìn)展帳、卡、物現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)，做好盤點(diǎn)匯總記錄，備份在月初3號(hào)前報(bào)財(cái)務(wù)部，如發(fā)生盤虧、盤盈或異常情況，及時(shí)向主管和財(cái)務(wù)部報(bào)告處理;4.3.2季盤和年度盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部派出監(jiān)盤人員，到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)展監(jiān)視盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部要負(fù)責(zé)編制盤點(diǎn)方案，做好盤前入賬結(jié)存，并在25號(hào)前將盤點(diǎn)方案通知倉(cāng)庫(kù)，各倉(cāng)庫(kù)主管根據(jù)財(cái)務(wù)部方案安排好倉(cāng)貯人員進(jìn)展帳、卡、物現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)財(cái)務(wù)監(jiān)盤人必須到現(xiàn)場(chǎng)施行監(jiān)視，倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)做好盤點(diǎn)匯總記錄。盤點(diǎn)匯總表一式三份，在下月3號(hào)前分別報(bào)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)部各一份，倉(cāng)庫(kù)留存一份。4.4盤點(diǎn)處理4.4.1各倉(cāng)庫(kù)經(jīng)過(guò)月度自盤，季、年度監(jiān)盤，發(fā)生盤虧、盤盈或出現(xiàn)超過(guò)規(guī)定期限的存貨，倉(cāng)庫(kù)主管和相關(guān)責(zé)任部門應(yīng)及時(shí)做出針對(duì)性處理意見(jiàn)，能處理的按公司規(guī)定自行處理，不能處理的上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，按公司領(lǐng)導(dǎo)審批意見(jiàn)處理;4.4.2在盤點(diǎn)過(guò)程發(fā)現(xiàn)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以處分，情況嚴(yán)重者或給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)酌情承當(dāng)賠償責(zé)任;4.4.3賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證未整理難以查核，有虛構(gòu)數(shù)字者，將酌情處理和處分;4.4.4倉(cāng)管人員未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失或誤發(fā)致使公司財(cái)物損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承當(dāng)相應(yīng)賠償責(zé)任。4.5盤點(diǎn)管理4.5.1倉(cāng)庫(kù)在盤點(diǎn)過(guò)程中相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)做好庫(kù)存物資標(biāo)準(zhǔn)堆放和狀態(tài)標(biāo)識(shí)，確保消防暢通、堆放整齊，標(biāo)識(shí)，記錄明晰有效;4.5.2公司所屬二級(jí)單位各倉(cāng)庫(kù)可參照本制度適時(shí)建立盤點(diǎn)制度，對(duì)所屬各類倉(cāng)庫(kù)按制度規(guī)定要求適時(shí)做好盤點(diǎn)和盤點(diǎn)記錄，并將季盤、年盤匯總表報(bào)相應(yīng)財(cái)務(wù)部門;4.5.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)監(jiān)視管理，發(fā)現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)不按本制度及時(shí)盤點(diǎn)或不能及時(shí)提供盤點(diǎn)匯總表的，財(cái)務(wù)部有權(quán)采取經(jīng)濟(jì)手段給予處分，并責(zé)令限期完成盤點(diǎn)和補(bǔ)報(bào)盤點(diǎn)匯總表。5相關(guān)記錄：MZDJ06-06倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)匯總表倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理制度21、目的為了更準(zhǔn)確的做好倉(cāng)庫(kù)原材料及產(chǎn)成品的盤點(diǎn)工作，使倉(cāng)庫(kù)賬實(shí)相符，為公司原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，標(biāo)準(zhǔn)原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)合理的盤點(diǎn)作業(yè)流程，通過(guò)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問(wèn)題、標(biāo)準(zhǔn)公司的管理制度，做出相應(yīng)的措施，從而進(jìn)步原材料及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存管理程度，減少損失特制定此規(guī)定。2、范圍盤點(diǎn)范圍：各消費(fèi)廠所有庫(kù)存原材料及產(chǎn)成品。3、盤點(diǎn)方式3.1定期盤點(diǎn)1)日盤點(diǎn)保管員負(fù)責(zé)每天對(duì)倉(cāng)庫(kù)合格進(jìn)庫(kù)的原材料及消費(fèi)的產(chǎn)成品進(jìn)展實(shí)物盤點(diǎn)。2)月末盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)每月組織一次盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間一般在每月29-30日;月末盤點(diǎn)由調(diào)度中心負(fù)責(zé)組織，技術(shù)部、財(cái)務(wù)部伴隨;3)年末盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)每年進(jìn)展一次大盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間每年的12月26日(除財(cái)務(wù)另行通知)年終盤點(diǎn)由調(diào)度中心負(fù)責(zé)組織，技質(zhì)部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部伴隨;3.2不定期盤點(diǎn)不定期盤點(diǎn)由調(diào)度中心自行安排，對(duì)倉(cāng)庫(kù)原材料急產(chǎn)成品的庫(kù)存情況實(shí)地盤點(diǎn)，檢查各倉(cāng)庫(kù)賬物相符情況。5、盤點(diǎn)方法倉(cāng)庫(kù)保管員盤點(diǎn)需采用實(shí)地盤點(diǎn)法，目測(cè)、估計(jì)數(shù)量;盤點(diǎn)完畢后需出具“倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)表”，并由消費(fèi)廠、調(diào)度中心同意后簽字確認(rèn)。駐廠核算員負(fù)責(zé)抽盤，保管員需配合好駐廠核算員的抽盤工作。駐廠核算員在抽盤時(shí)假設(shè)發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異，立即對(duì)保管員的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)查明原因，保管員需對(duì)駐廠額核算員收發(fā)盤點(diǎn)表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。6、盤點(diǎn)后的稽核工作盤點(diǎn)完畢后，各消費(fèi)廠駐廠核算員對(duì)由消費(fèi)廠提供的庫(kù)存原材料的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)展分別整理盤點(diǎn)表，并由消費(fèi)廠、調(diào)度中心、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部簽字確認(rèn)后，最后交給公司財(cái)務(wù)人員。盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲在盤點(diǎn)過(guò)程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、老實(shí)”的原那么進(jìn)展盤點(diǎn);盤點(diǎn)過(guò)程中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報(bào)數(shù)據(jù)，盤點(diǎn)粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤。對(duì)在盤點(diǎn)過(guò)程中造成的盤盈、盤虧現(xiàn)象需做如下處理：1、盤盈數(shù)量2.5%以內(nèi)的，需提出按盤盈實(shí)物本錢價(jià)的一定比例對(duì)消費(fèi)廠進(jìn)展考核，并由消費(fèi)廠自行分解責(zé)任部門;盤盈數(shù)量在2.5%以上的，需由效能監(jiān)察室對(duì)消費(fèi)廠提出考核，并由消費(fèi)廠找出責(zé)任部門，責(zé)任分解后交由公司效能監(jiān)察室，由公司根據(jù)情況惡劣性決定考核金額。2、盤虧數(shù)量在2.5%以內(nèi)的，需由效能監(jiān)察室提出按盤虧實(shí)物本錢價(jià)的一定比例對(duì)消費(fèi)廠進(jìn)展考核，并由消費(fèi)廠自行分解責(zé)任部門;盤虧數(shù)量在一百噸以上的，需由效能監(jiān)察室對(duì)消費(fèi)廠提出考核，并由消費(fèi)廠找出責(zé)任部門，責(zé)任分解后交由公司效能監(jiān)察室，由公司根據(jù)情況惡劣性決定考核金額。倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理制度31.目的為了更好準(zhǔn)確的做好倉(cāng)庫(kù)原材料盤點(diǎn)工作，使倉(cāng)庫(kù)賬實(shí)物相符，為公司原材料倉(cāng)庫(kù)的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，標(biāo)準(zhǔn)原材料倉(cāng)庫(kù)合理的盤點(diǎn)作業(yè)流程，通過(guò)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問(wèn)題、表達(dá)倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員的工作績(jī)效，做出相應(yīng)的措施，從而進(jìn)步原材料倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存管理程度，減少損失制定此規(guī)定。2范圍盤點(diǎn)范圍：倉(cāng)儲(chǔ)工區(qū)原材料倉(cāng)庫(kù)所有庫(kù)存原材料。3盤點(diǎn)方式3.1定期盤點(diǎn)1)日盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員須每天下班前對(duì)倉(cāng)庫(kù)合格進(jìn)庫(kù)的原材料進(jìn)展實(shí)物盤點(diǎn)。2)月末盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)平均每月組織一次盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間一般在每月26日;月末盤點(diǎn)由工區(qū)辦公室負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;3)年末盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)每年進(jìn)展一次大盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間每年的12月26日(除財(cái)務(wù)另行通知)年終盤點(diǎn)由工區(qū)辦公室負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部稽核;3.不定期盤點(diǎn)不定期盤點(diǎn)由公司自行安排，對(duì)倉(cāng)庫(kù)原材料庫(kù)存情況進(jìn)展抽盤，檢查各倉(cāng)庫(kù)賬物卡相符情況。4.盤點(diǎn)方法倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員盤點(diǎn)須采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式，制止目測(cè)數(shù)量、估計(jì)數(shù)量;各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員對(duì)所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進(jìn)展全面盤點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)詳細(xì)記錄;盤點(diǎn)完畢后須需“倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)表”，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計(jì)員抽盤工作。統(tǒng)計(jì)員在抽盤時(shí)假設(shè)發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異，立即對(duì)收發(fā)員的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對(duì)統(tǒng)計(jì)員抽查盤點(diǎn)表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。5.盤點(diǎn)后的稽核工作盤點(diǎn)完畢后，統(tǒng)計(jì)員對(duì)各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)員提供的庫(kù)存原材料的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)展分別整理盤點(diǎn)表;如發(fā)現(xiàn)