蘇家鎮(zhèn)整體支出績效評價自評報告

精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)蘇家鎮(zhèn)整體支出績效評價自評報告一、部門（單位）概況（一）機構組成。大邑縣蘇家鎮(zhèn)人民政府是行政單位，主要負責落實上級政策，促進鎮(zhèn)城發(fā)展、維護社會穩(wěn)定、加強社會管理、提供社會化服務等工作。內設三辦一所一中心，包括：黨政辦公室、群眾工作辦公室、經濟發(fā)展辦公室、財政所、事業(yè)管理服務中心。機構職能。(1)認真貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令，發(fā)布決定和命令。(2)執(zhí)行本行政區(qū)域內的經濟和社會發(fā)展計劃、預算，管理本行政區(qū)域內的經濟、教育、科學、文化、衛(wèi)生、交通、水利、環(huán)境保護、招商引資、林業(yè)、就業(yè)、新村扶貧、體育事業(yè)、財政、民政、安全、司法行政、計劃生育等行政工作。保護各種經濟組織的合法權益。(3)維護社會秩序，保障公民的人身權利、民主權利和其他權利。(4)指導村委會工作，認真作好接待群眾的來信、來訪工作，聽取群眾意見，解決困難，處理矛盾，辦好群眾的事。(5)承辦上級人民政府交辦的其他事項。人員概況。大邑縣蘇家鎮(zhèn)人民政府共有編制30名，其中行政編制21名，機關工勤2名，事業(yè)編制7名；實有在職人員44人，其中：行政人員19人，機關工勤2人，事業(yè)人員23人（離崗待退人員16人）。（四）年度主要工作目標及重點工作。2017年蘇家鎮(zhèn)獲得中共成都市委、成都市人民政府授予的2011-2015年全市法制宣傳教育先進集體稱號；獲得四川省統(tǒng)計局授予的2016年度基層統(tǒng)計工作先進單位；在四川法制報社首屆（2016-2017年度）“法治街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）成都行”系列活動中被評為“成都市依法治理示范街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）”；獲得中共大邑縣委農村工作領導小組授予的2016年度全縣農民增收工作先進單位；香林農民集中居住區(qū)被中共大邑縣委農村工作領導小組授予“縣級示范點”稱號。二、部門財政資金收支情況（一）部門財政資金收入情況。2017年蘇家鎮(zhèn)本年收入合計1688.2萬元，與上年相比增加146.33萬元，主要變動原因為政府在職人員工資調標、補發(fā)工資和配套養(yǎng)老保險與職業(yè)年金、住房公積金增加等。其中：一般公共預算財政撥款收入1430.28萬元，占85%，與上年相比增加202.57萬元，主要變動原因為政府在職人員工資調標、補發(fā)工資和配套養(yǎng)老保險與職業(yè)年金、住房公積金增加等；政府性基金預算財政撥款收入257.92萬元，占15%，與上年相比減少56.23萬元，主要變動原因為減少一般場鎮(zhèn)改造獎勵資金等；國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，占0%，增加0萬元，與上年持平；事業(yè)收入0萬元，占0%，增加0萬元，與上年持平；經營收入0萬元，占0%，增加0萬元，或與上年持平；附屬單位上繳收入0萬元，占0%，增加0萬元，與上年持平；其他收入0萬元，占0%，增加0萬元，主或與上年持平。部門財政資金支出情況。2017年蘇家鎮(zhèn)本年支出合計1688.2萬元，與上年相比增加146.33萬元，主要變動原因為政府在職人員工資調標、補發(fā)工資和配套養(yǎng)老保險與職業(yè)年金、住房公積金增加等。其中：基本支出728.17萬元，占43%，與上年相比增加83.34萬元，主要變動原因為政府在職人員工資調標、補發(fā)工資和配套養(yǎng)老保險與職業(yè)年金、住房公積金增加等；項目支出960.03萬元，占57%，增加62.99萬元，主要變動原因為對農民租金的增加、城鄉(xiāng)環(huán)境整治的增加及十九大精神宣傳費等；上繳上級支出0萬元，占0%，增加0萬元，與上年持平；經營支出0萬元，占0%，增加0萬元，與上年持平；對附屬單位補助支出0萬元，占0%，增加0萬元，與上年持平。三、部門財政支出管理情況（一）預算編制情況我鎮(zhèn)預算按時報人大審批，在規(guī)定時間內公開政府預決算，按規(guī)定公開“三公”經費預決算，批準的預算、預算調整、預算執(zhí)行情況、決算的報告及報表全部公開，按時報送。預決算支出全部公開到功能分類項級科目，按規(guī)定公開到經濟科目，《蘇家鎮(zhèn)2016年部門決算與2018年部門預算編制及“三公”經費預算》等都通過大邑縣公眾信息網公開（二）預算執(zhí)行情況我鎮(zhèn)嚴格執(zhí)行資金管理制度，規(guī)范財政管理、政府采購制度，強化資產管理等，檢查財務公。2017年預算執(zhí)行進度良好，預算資金、專項資金均按時合規(guī)撥付、列支。2017年整體支出與預算調整數一致，“三公經費”無超預算列支情況。（三）綜合管理情況根據《會計法》、《預算法》、《行政事業(yè)單位會計制度》等法律和財政部、省財政廳、縣財政局相關財務規(guī)章的規(guī)定，以及《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號）、《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度（試行）財會〔2017〕1號》有關規(guī)定，我鎮(zhèn)在遵守各項有關法律法規(guī)、財經紀律、財務規(guī)章制度的同時，根據自身情況結合各項規(guī)定編制了多項崗位及管理制度，明確了資產管理、政府采購、信息公開、票據管理、保障程序等工作規(guī)章，并嚴格執(zhí)行。嚴格會計核算，國有資產采購通過政府采購，處置通過財政局審批，全部按照規(guī)定執(zhí)行；積極根據《大邑縣財政局關于開展2017年度縣級財政支出績效評價工作的通知》（大財發(fā)）〔2017〕15號規(guī)定對本單位預算情況、財政支出、機構編制等方面進行了自查，未發(fā)現違規(guī)違紀情況。（四）整體績效2017年，蘇家鎮(zhèn)以項目促發(fā)展，以民生保發(fā)展，各方面工作穩(wěn)步推進，各項指標完成較好。三、評價結論及措施（一）評價得分。一級指標二級指標三級指標分值得分扣分原因98989810098見下文存在問題。采購預算實施進度不足，采購實施金額高于于采購預算金額。主要原因是采購預算編制的溝通不到位。改進措施。加強對采購預算資金的編制和審核，加強對采購法規(guī)的學習。2018年成都市部門整體支出績效評價指標體系一級指標二級指標三級指標分值指標解釋評分標準自評分數評定分數（20分）

預算編制績效目標（8分）目標填報2專項資金、部門專項類項目編制部門預算同步申報績效目標專項資金、部門專項類項目按規(guī)定編制績效目標。應編制績效目標的項目未按要求申報績效目標，發(fā)現1個項目扣0.5分，直至扣完2目標完整性3考核績效目標填報是否規(guī)范、完整按《績效目標申報表》要求填報規(guī)范、內容完整，未按要求填報的，發(fā)現1個項目扣0.5分，直至扣完2目標量化3考核部門申報績效目標的量化程度績效目標產出和效果指標中應至少有1個量化指標。發(fā)現1個項目未制定量化目標在扣0.5分，直至扣完。3預算編制（12分）預算安排準確性6反映部門（單位）年初預算安排的準確性指標得分=（預算資金總來源-中期評估調整取消資金-預算結余注銷資金）/預算資金總來源*指標分值，預算資金總來源是指年初預算與執(zhí)行中追加預算（不含當年中央、省?？睿┛偤?報送時效、質量2是否按照市級部門預算編制通知的要求，按時完成基礎庫、項目庫報送由財政部門歸口管理處室按部門預算編制時效、質量打分2項目分類2反映部門（單位）年度預算編制項目分類準確性對照預算編制項目分類情況，專項類項目是否專賬核算，是否開支人員、三公經費、辦公經費等。發(fā)現1個問題扣0.5分，直至扣完。2人大預算審查2根據市人大預工委對部門預算草案審查結果進行考核對預工委審查后提出并確需修改的問題，1個問題扣0.5分，直至扣完。2（30分）

預算執(zhí)行執(zhí)行進度（20分）部門總體執(zhí)行進度15部門（單位）按要求嚴格預算管理部門總體執(zhí)行進度達96%以上，不扣分；達92%以上，按80%打分；達88%以上，按60%打分；未達到88%，不得分。

部門總體執(zhí)行進度=財政撥款執(zhí)行數÷財政撥款調整預算數，財政撥款包括當年一般公共預算財政撥款數和政府性基金預算財政撥款數、上年結轉一般公共預算財政撥款數和政府性基金預算財政撥款數以及通過收回的存量資金再安排的預算數。調整預算數不包括年終時已進入政府采購程序的項目和跨年度執(zhí)行的基建項目。15專項資金預算下達5按要求完成專項資金預算下達除據實結算的專項資金外，9月30日前，專項資金預算全部下達，得5分；除預算中期評估交回財政統(tǒng)籌外全部下達，得3分；年底前，除預算中期評估交回財政統(tǒng)籌外全部下達，得1分；除預算中期評估交回財政統(tǒng)籌外未全部下達不得分；5預算調整（7分）執(zhí)行中期調整7部門中期調整取消資金÷（中期調整取消資金+預算結余注銷資金）×指標分值中期調整取消資金、預算結余注銷資金之和為零得滿分7行政成本（3分）“三公”經費控制3當年“三公”經費預算與當年決算比，反映“三公”經費控制情況部門“三公”經費決算數一項超預算扣1分，兩項扣2分，以此類推，直至扣完。3（40分）

綜合管理基礎管理（6分）管理制度健全性2部門（單位）為加強預算管理、推進厲行節(jié)約、規(guī)范財務行為而制定的管理制度是否健全完整是否已制定或具有預算資金管理辦法、厲行節(jié)約管理措施、內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度；相關管理制度是否合法、合規(guī)、完整；相關管理制度是否得到有效執(zhí)行。定性評價。2資金使用合規(guī)性2部門（單位）使用預算資金是否符合相關的預算財務管理制度的規(guī)定是否符合國家財經法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；項目的重大開支是否經過評估論證；是否符合部門預算批復的用途；是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。發(fā)現一個問題點扣0.5分。2會計核算2部門（單位）會計核算是否規(guī)范，有無亂用會計科目現象?，F場查賬。發(fā)現一個問題點扣0.5分。3非稅收入執(zhí)收情況（6分）非稅收入征收情況3是否按照規(guī)定的項目、標準、征收方式執(zhí)收非稅收入；是否非稅收入項目設立的權限和緩減免的依據，對非稅收入進行緩減免違反規(guī)定征收或擅自減免非稅收入，發(fā)現1次扣0.5分，直至扣完3非稅收入上繳情況3是否及時足額將非稅收入繳入財政隱瞞、截留、挪用非稅收入的，扣3分。實行銀行代收的，執(zhí)收單位未按規(guī)定進行對賬的，口1.5分；單位收入過渡戶未按規(guī)定實行“周五結算制”的，扣1.5分。3政府采購實施計劃（6分）政府采購實施計劃編制3實施計劃與政府采購預算的一致性（已有采購計劃資金/政府采購預算資金）×指標分值2政府采購實施計劃執(zhí)行3執(zhí)行的實施計劃與備案的實施計劃的一致性（合同備案/備案的計劃）×指標分值2資產管理（6分）資產信息系統(tǒng)建設情況2考核部門和單位將國有資產納入資產信息系統(tǒng)管理情況未將所屬單位國有資產納入系統(tǒng)管理，扣1分；未將資產變動情況及時錄入系統(tǒng)，每次扣0.5分；未落實人員負責管理系統(tǒng)，扣1分。本項指標總計扣分不超過2分。2行政事業(yè)單位資產清查開展情況2考核行政事業(yè)單位是否按要求及時、準確、全面開展資產清查工作未在規(guī)定時間完成清查任務的，扣1分；資產清查結果與財政復核結果誤差超10%的，扣1分；未及時按批復的清查結果進行賬務調整的，扣1分。本項指標總計扣分不超過2分。2行政事業(yè)單位資產報表上報情況2考核行政事業(yè)單位上報國有資產報表數據的真實性、準確性、全面性未落實專人負責資產報表，未及時上報資產報表的，扣1分；報表填報不規(guī)范，內容不完整，數據不真實，扣1分；未提交分析報告，對資產變動情況未作分析說明的，扣1分。本項指標總計扣分不超過2分。2信息公開（6分）預算信息公開2除涉密信息外，部門（單位）在財政部門批復后二十日內向社會公開本部門預算（含所有財政資金安排的“三公”經費預算公開）未按規(guī)定公開的，扣2分；未按時公開的，扣1分；未在指定網站公開的，扣1分；公開要素不齊全的，發(fā)現一處扣0.5分直至扣完。2決算信息公開2除涉密信息外，部門（單位）在財政部門批復后二十日內向社會公開本部門決算（含所有財政資金安排的“三公”經費預算公開）未按規(guī)定公開的，扣2分；未按時公開的，扣1分；未在指定網站公開的，扣1分；公開要素不齊全的，發(fā)現一處扣0.5分直至扣完。2績效信息公開2除涉密信息外，部門（單位）應按財政部門統(tǒng)一要求公開績效信息未按要求公開的，發(fā)現一處扣0.5分直至扣完2績效評價（10分）績效評價工作開展3考核部門是否按照要求開展績效評價自評工作未按要求開展項目支出績效評價或整體支出績效評價的，不得分3評價層次2考核部門（單位）是否對下級預算單位開展績效評價工作對下級預算單位開展績效評價或要求下級預算單位開展自評工作的，得滿分；否則不得分2評價結果報告2部門是否按照要求向財政部門按時報送自評報告未按要求報送的，不得分2整改完成情況3部門是否按要求報送整改報告，提出整改措施，并整改落實到位未按要求報送整改報告的，不得分；問題整改不到位的，發(fā)現一處扣1分3（10分）

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