保險(xiǎn)公司組織與管理

《保險(xiǎn)學(xué)》授課者：鄭偉北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院1《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授第六章 保險(xiǎn)公司組織與管理第一節(jié)

保險(xiǎn)公司的組織形式第二節(jié)

保險(xiǎn)公司的設(shè)立、變更與終止第三節(jié)

保險(xiǎn)經(jīng)營規(guī)則第四節(jié)

保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營第五節(jié)

再保險(xiǎn)2《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授第一節(jié)

保險(xiǎn)公司的組織形式一、概說二、國有獨(dú)資公司三、股份有限公司四、相互保險(xiǎn)公司3《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授一、保險(xiǎn)公司組織形式概說（一）基本情況（二）我國規(guī)定4《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授（一）基本情況各國保險(xiǎn)法對保險(xiǎn)經(jīng)營者的組織形式都有要求?，F(xiàn)在除英國等極少數(shù)國家、地區(qū)外，各國均已禁止個(gè)人經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)經(jīng)營者必須是法人組織。5《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授（一）基本情況經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的組織包括：公司制股份有限公司有限責(zé)任公司相互公司等非公司制保險(xiǎn)合作社其他類型的互助團(tuán)體等6《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授（二）我國規(guī)定我國《保險(xiǎn)法》：“經(jīng)營商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須是依照本法設(shè)立的保險(xiǎn)公司。”“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)采取下列組織形式：（一）股份有限公司；（二）國有獨(dú)資公司?！薄氨痉ㄒ?guī)定的保險(xiǎn)公司以外的其他性質(zhì)的保險(xiǎn)組織，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定?！?《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授（二）我國規(guī)定以上規(guī)定意味著：1、目前我國保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)采取公司制，而且只能采取股份有限公司或國有獨(dú)資公司的形式；2、法律、法規(guī)可以規(guī)定公司以外的保險(xiǎn)組織形式，目前雖無規(guī)定，但不排除將來會(huì)有所突破。8《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授二、國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司（一）含義（二）法律特征（三）組織機(jī)構(gòu)9《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授（一）國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司的含義國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司是指經(jīng)國家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立、經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司。國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司目前是我國保險(xiǎn)公司的主要組織形式之一，在我國保險(xiǎn)市場上占有重要地位。10《保險(xiǎn)學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授（二）國有獨(dú)獨(dú)資保險(xiǎn)公司司的法律特征征1、國家是國國有獨(dú)資保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的惟一一股東；2、國家僅以以出資額為限限對公司承擔(dān)擔(dān)有限責(zé)任；；3、代表國家家出資的機(jī)構(gòu)構(gòu)或部門必須須獲得國家授授權(quán)；4、國有獨(dú)資資保險(xiǎn)公司不不設(shè)股東會(huì)；；5、國有獨(dú)資資保險(xiǎn)公司的的章程，由國國家授權(quán)投資資的機(jī)構(gòu)或部部門制定，或或者由公司董董事會(huì)擬定，，由國家授權(quán)權(quán)投資的機(jī)構(gòu)構(gòu)批準(zhǔn)，并報(bào)報(bào)經(jīng)中國保監(jiān)監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后生生效。11《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授（三）國有獨(dú)獨(dú)資保險(xiǎn)公司司的組織機(jī)構(gòu)構(gòu)1、股東2、董事會(huì)3、經(jīng)理4、監(jiān)事會(huì)12《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授1、股東在一般的有限限責(zé)任公司中中，股東權(quán)利利通過股東會(huì)會(huì)行使；而在國有獨(dú)資資公司中，國國家是惟一的的股東，因此此不設(shè)股東會(huì)會(huì)；國有獨(dú)資公司司由國家授權(quán)權(quán)投資的機(jī)構(gòu)構(gòu)或國家授權(quán)權(quán)的部門委派派董事，授權(quán)權(quán)董事會(huì)行使使股東會(huì)的部部分職權(quán)。13《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授2、董事會(huì)國有獨(dú)資公司司設(shè)立董事會(huì)會(huì)，董事會(huì)對對股東負(fù)責(zé)；；董事會(huì)制訂并并決定公司的的經(jīng)營方針和和投資計(jì)劃；；《公司法》：：“國有獨(dú)資資公司的董事事會(huì)由三到九九名董事組成成?！倍麻L是公司司的法定代表表人，董事長長負(fù)責(zé)召集主主持董事會(huì)。。14《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授3、經(jīng)理經(jīng)理由董事會(huì)會(huì)聘任，對董董事會(huì)負(fù)責(zé)，，是董事會(huì)決決議的具體的的執(zhí)行者；經(jīng)理主持公司司的日常經(jīng)營營工作；《公司法》：：“經(jīng)國家授授權(quán)投資的機(jī)機(jī)構(gòu)或國家授授權(quán)的部門同同意，董事會(huì)會(huì)成員可以兼兼任國有獨(dú)資資公司的經(jīng)理理?！?5《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授4、監(jiān)事會(huì)《保險(xiǎn)法》：：“國有獨(dú)資資保險(xiǎn)公司設(shè)設(shè)立監(jiān)事會(huì)。?！薄氨O(jiān)事會(huì)由由保險(xiǎn)監(jiān)督督管理部門門、有關(guān)專專家和保險(xiǎn)險(xiǎn)公司工作作人員的代代表組成，，”“對國有獨(dú)獨(dú)資保險(xiǎn)公公司提取各各項(xiàng)準(zhǔn)備金金、最低償償付能力和和國有資產(chǎn)產(chǎn)保值增值值等情況及及高級管理理人員違反反法律、行行政法規(guī)或或者章程的的行為和損損害公司利利益的行為為進(jìn)行監(jiān)督督?！?6《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授三、保險(xiǎn)股股份有限公公司（一）含義義（二）法律律特征（三）組織織機(jī)構(gòu)17《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（一）保險(xiǎn)險(xiǎn)股份有限限公司的含含義保險(xiǎn)股份有有限公司是是指由國家家保險(xiǎn)監(jiān)管管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)準(zhǔn)設(shè)立、經(jīng)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的股份份有限公司司。股份有限公公司是我國國保險(xiǎn)公司司的重要組組織形式之之一。改革開放以以后，我國國新設(shè)立的的中資保險(xiǎn)險(xiǎn)公司基本本上采取這這種組織形形式。18《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（二）保險(xiǎn)險(xiǎn)股份有限限公司的法法律特征1、發(fā)起人人應(yīng)當(dāng)達(dá)到到法定人數(shù)數(shù)《公司法》》規(guī)定，設(shè)設(shè)立股份有有限公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)有5個(gè)個(gè)以上發(fā)起起人，其中中發(fā)起人中中須有半數(shù)數(shù)在中國境境內(nèi)有住所所2、公司全全部資本分分為等額股股份3、股東對對公司負(fù)有有限責(zé)任4、公司的的賬目應(yīng)當(dāng)當(dāng)公開5、公司的的所有權(quán)與與經(jīng)營權(quán)分分離19《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（三）保險(xiǎn)險(xiǎn)股份有限限公司的組組織機(jī)構(gòu)1、股東大大會(huì)2、董事會(huì)會(huì)3、經(jīng)理4、監(jiān)事會(huì)會(huì)20《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授1、股東大大會(huì)股份有限公公司的股東東大會(huì)是公公司的最高高權(quán)力機(jī)構(gòu)構(gòu)，由股東東構(gòu)成；股東通過股股東大會(huì)行行使表決權(quán)權(quán)，決定公公司的重大大事項(xiàng)。21《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授2、董事會(huì)會(huì)董事會(huì)是股股份有限公公司的權(quán)力力機(jī)關(guān)股東東大會(huì)下設(shè)設(shè)的常設(shè)業(yè)業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)機(jī)關(guān)，依法法對公司進(jìn)進(jìn)行管理；；股份有限公公司的董事事會(huì)，由5-19名名董事組成成，董事由由股東大會(huì)會(huì)選舉產(chǎn)生生；董事會(huì)設(shè)董董事長1人人，副董事事長1-2人，由董董事會(huì)選舉舉產(chǎn)生；董事長為公公司的法定定代表人，，負(fù)責(zé)召集集和主持董董事會(huì)會(huì)議議。22《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授3、經(jīng)理經(jīng)理或稱總總經(jīng)理由董董事會(huì)聘任任，對董事事會(huì)負(fù)責(zé)，，是董事會(huì)會(huì)決議的具具體的執(zhí)行行者。23《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授4、監(jiān)事會(huì)會(huì)監(jiān)事會(huì)是公公司經(jīng)營管管理的監(jiān)督督機(jī)構(gòu)，股股份有限公公司必須設(shè)設(shè)立監(jiān)事會(huì)會(huì)；監(jiān)事會(huì)成員員由股東大大會(huì)選舉產(chǎn)產(chǎn)生和職工工大會(huì)選舉舉產(chǎn)生；監(jiān)事會(huì)的職職責(zé)是監(jiān)督督檢查公司司的經(jīng)營管管理情況。。24《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授四、相互保保險(xiǎn)公司相互保險(xiǎn)公公司是國外外普遍存在在的保險(xiǎn)業(yè)業(yè)特有的公公司組織形形式；相互保險(xiǎn)公公司是由投投保人自己己設(shè)立和組組織的法人人組織，它它是保險(xiǎn)業(yè)業(yè)特有的公公司組織形形態(tài)；相互保險(xiǎn)公公司的投保保人自然成成為公司的的所有人；；相互保險(xiǎn)公公司的不足足是增加資資本有困難難；國際上現(xiàn)在在出現(xiàn)一種種“非相互互化”的趨趨勢，指的的是相互保保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化為股份份有限公司司。25《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授第六章第一一節(jié)

回顧顧一、概說二、國有獨(dú)獨(dú)資公司三、股份有有限公司四、相互保保險(xiǎn)公司26《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授第二節(jié)保保險(xiǎn)公司的的設(shè)立、變變更與終止止一、保險(xiǎn)公公司的設(shè)立立二、保險(xiǎn)公公司的變更更三、保險(xiǎn)公公司的終止止27《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授一、保險(xiǎn)公公司的設(shè)立立（一）設(shè)立立條件（二）設(shè)立立程序28《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（一）保險(xiǎn)險(xiǎn)公司設(shè)立立的條件在我國設(shè)立立保險(xiǎn)公司司應(yīng)當(dāng)具備備下列條件件：1、有符合合《保險(xiǎn)法法》和《公公司法》規(guī)規(guī)定的章程程；2、有符合合《保險(xiǎn)法法》規(guī)定的的注冊資本本最低限額額；“在全國范范圍內(nèi)經(jīng)營營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)的保險(xiǎn)公公司，實(shí)收收貨幣資本本金不低于于人民幣5億元；在在特定區(qū)域域內(nèi)經(jīng)營業(yè)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)險(xiǎn)公司，實(shí)實(shí)收貨幣資資本金不低低于人民幣幣2億元。?！北ｋU(xiǎn)公司注注冊資本最最低限額必必須為實(shí)繳繳貨幣資本本，不得以以其他出資資方式（如如實(shí)物、土土地、工業(yè)業(yè)產(chǎn)權(quán)等））進(jìn)行出資資。29《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（一）保險(xiǎn)險(xiǎn)公司設(shè)立立的條件3、具備任任職專業(yè)知知識和業(yè)務(wù)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)的高級管管理人員；；符合《保險(xiǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高級級管理人員員任職資格格管理暫行行規(guī)定》經(jīng)營營壽壽險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的全全國國性性保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司，，至至少少要要有有三三名名經(jīng)經(jīng)中中國國保保監(jiān)監(jiān)會(huì)會(huì)認(rèn)認(rèn)可可的的精精算算人人員員；；經(jīng)經(jīng)營營壽壽險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的區(qū)區(qū)域域性性保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司，，至至少少要要有有一一名名經(jīng)經(jīng)中中國國保保監(jiān)監(jiān)會(huì)會(huì)認(rèn)認(rèn)可可的的精精算算人人員員。。4、、有有健健全全的的組組織織機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)和和管管理理制制度度；；5、、有有符符合合要要求求的的營營業(yè)業(yè)場場所所和和與與業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)有有關(guān)關(guān)的的其其他他設(shè)設(shè)施施；；30《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授（二二））保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司的的設(shè)設(shè)立立程程序序根據(jù)據(jù)《《保保險(xiǎn)險(xiǎn)法法》》和和《《保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司管管理理規(guī)規(guī)定定》》，，設(shè)設(shè)立立保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司需需經(jīng)經(jīng)過過籌籌建建和和開開業(yè)業(yè)兩兩階階段段；；經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)設(shè)立的保保險(xiǎn)公司司，由國國家保險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)督管管理機(jī)關(guān)關(guān)頒發(fā)經(jīng)經(jīng)營保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)許許可證；；憑許可證證向工商商行政管管理部門門辦理企企業(yè)的注注冊登記記，領(lǐng)取取營業(yè)執(zhí)執(zhí)照，開開始營業(yè)業(yè)。31《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授二、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的變更保險(xiǎn)公司司下列事事項(xiàng)變更更應(yīng)報(bào)中中國保監(jiān)監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)：1、修改改章程2、變更更地址3、增加加或減少少注冊資資本金4、股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓5、改變變組織形形式6、調(diào)整整業(yè)務(wù)范范圍7、變更更公司名名稱8、分立立、合并并9、中國國保監(jiān)會(huì)會(huì)認(rèn)為須須報(bào)經(jīng)批批準(zhǔn)的其其他變更更事項(xiàng)32《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授三、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的終止1、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的解散2、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的破產(chǎn)33《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授1、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的解散公司解散散分為：：任意解散散強(qiáng)制解散散任意解散散即公司司基于自自己的意意志而自自愿終止止公司的的活動(dòng)或或者消滅滅法人資資格。強(qiáng)制解散散指公司司由于法法律或保保險(xiǎn)監(jiān)管管機(jī)關(guān)的的命令而而被迫解解散。強(qiáng)強(qiáng)制解散散有兩種種情況：：被依法撤撤銷被依法宣宣告破產(chǎn)產(chǎn)34《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授1、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的解散我國規(guī)定定：“保險(xiǎn)公公司因分分立、合合并或者者公司章章程規(guī)定定的解散散事由出出現(xiàn)，經(jīng)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)督管理理部門批批準(zhǔn)后解解散。保保險(xiǎn)公司司應(yīng)當(dāng)依依法設(shè)立立清算組組，進(jìn)行行清算。。”“經(jīng)營人人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的的保險(xiǎn)公公司，除除分立、、合并外外，不得得解散。?！薄氨灰婪ǚǔ蜂N或或被依法法宣告破破產(chǎn)的保保險(xiǎn)公司司，其持持有的人人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)合同及及準(zhǔn)備金金，必須須轉(zhuǎn)移給給其他經(jīng)經(jīng)營人壽壽保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的保保險(xiǎn)公司司；”“不能同同其他保保險(xiǎn)公司司達(dá)成轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議議的，由由國家保保險(xiǎn)監(jiān)督督管理機(jī)機(jī)關(guān)指定定經(jīng)營人人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的的保險(xiǎn)公公司接收收?！?5《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授2、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的破產(chǎn)保險(xiǎn)公司司在經(jīng)營營過程中中出現(xiàn)資資不抵債債的情況況，經(jīng)保保險(xiǎn)監(jiān)管管部門同同意，可可以由保保險(xiǎn)公司司或保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的債權(quán)人人（包括括被保險(xiǎn)險(xiǎn)人）申申請破產(chǎn)產(chǎn)；在我國，，受理破破產(chǎn)申請請、依法法宣告公公司破產(chǎn)產(chǎn)的機(jī)構(gòu)構(gòu)是人民民法院；；保險(xiǎn)公司司被宣告告破產(chǎn)的的，由人人民法院院組織金金融監(jiān)督督管理部部門等有有關(guān)部門門和有關(guān)關(guān)人員成成立清算算組，進(jìn)進(jìn)行清算算。36《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授2、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的的破產(chǎn)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)在優(yōu)先先支付破破產(chǎn)費(fèi)用用后，分分配順序序如下：：（1）所所欠職工工工資和和勞動(dòng)保保險(xiǎn)費(fèi)用用；（2）賠賠償或給給付保險(xiǎn)險(xiǎn)金；（3）所所欠稅款款；（4）清清償公司司債務(wù)。。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)不足以以清償同同一順序序的清償償要求的的，按照照比例分分配。37《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授第六章章第二二節(jié)回回顧顧一、保保險(xiǎn)公公司的的設(shè)立立二、保保險(xiǎn)公公司的的變更更三、保保險(xiǎn)公公司的的終止止38《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授第三節(jié)節(jié)保保險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營規(guī)規(guī)則一、保保險(xiǎn)公公司的的業(yè)務(wù)務(wù)范圍圍二、提提取和和結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備備金三、償償付能能力四、保保險(xiǎn)公公司的的資金金運(yùn)用用39《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授一、保保險(xiǎn)公公司的的業(yè)務(wù)務(wù)范圍圍（一））財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)，包包括財(cái)財(cái)產(chǎn)損損失保保險(xiǎn)、、責(zé)任任保險(xiǎn)險(xiǎn)、信信用保保險(xiǎn)等等保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)，及及其再再保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)；（二））人身身保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)，包包括人人壽保保險(xiǎn)、、健康康保險(xiǎn)險(xiǎn)、意意外傷傷害保保險(xiǎn)等等保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)，及及其再再保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)。40《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授一、保保險(xiǎn)公公司的的業(yè)務(wù)務(wù)范圍圍同一保保險(xiǎn)人人不得得同時(shí)時(shí)兼營營財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)和人人身保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)。。如果允允許兼兼營，，難以以保證證財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)和人人身保保險(xiǎn)核核算的的真實(shí)實(shí)性和和準(zhǔn)確確性，，也很很難避避免保保險(xiǎn)公公司內(nèi)內(nèi)部各各種準(zhǔn)準(zhǔn)備金金的相相互占占用；；長此以以往將將嚴(yán)重重影響響保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司的償償付能能力。。41《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授二、提提取和和結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備備金1、未未到期期責(zé)任任準(zhǔn)備備金2、未未決賠賠款準(zhǔn)準(zhǔn)備金金3、保保證金金4、保保險(xiǎn)保保障基基金5、公公積金金6、公公益金金42《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授1、未未到期期責(zé)任任準(zhǔn)備備金經(jīng)營人人壽保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)以以外保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的的保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司，應(yīng)應(yīng)當(dāng)從從當(dāng)年年自留留保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)中中提取取未到到期責(zé)責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金金；提提取和和結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的數(shù)數(shù)額，，應(yīng)當(dāng)當(dāng)相當(dāng)當(dāng)于當(dāng)當(dāng)年自自留保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)的百百分之之五十十。經(jīng)營人人壽保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的的保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按按照有有效的的人壽壽保險(xiǎn)險(xiǎn)單的的全部部凈值值提取取未到到期責(zé)責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金金。43《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授1、未未到期期責(zé)任任準(zhǔn)備備金未到期期責(zé)任任準(zhǔn)備備金，，又稱稱未滿滿期保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)準(zhǔn)備備金，，是指指保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司在會(huì)會(huì)計(jì)年年度決決算時(shí)時(shí)，按按還沒沒有到到期的的保險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任任從自自留保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)中提提取準(zhǔn)準(zhǔn)備金金，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)到到下一一個(gè)會(huì)會(huì)計(jì)年年度，，以備備賠付付。自留保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)是指指保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司收取取的全全部保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)中扣扣除分分出業(yè)業(yè)務(wù)的的那部部分保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)，再再加上上分入入業(yè)務(wù)務(wù)的那那部分分保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)之之后的的保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)。。經(jīng)營財(cái)財(cái)產(chǎn)保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的的保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司當(dāng)年年自留留保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)，，不得得超過過其實(shí)實(shí)有資資本金金加公公積金金總和和的四四倍。。44《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授2、未未決賠賠款準(zhǔn)準(zhǔn)備金金保險(xiǎn)公公司應(yīng)應(yīng)當(dāng)按按照已已經(jīng)提提出的的保險(xiǎn)險(xiǎn)賠償償或者者給付付金額額，以以及發(fā)發(fā)生保保險(xiǎn)事事故但但尚未未提出出的保保險(xiǎn)賠賠償或或者給給付金金額，，提取取未決決賠款款準(zhǔn)備備金。。未決賠賠款準(zhǔn)準(zhǔn)備金金可分分為兩兩種：：已報(bào)案案未賠賠付已發(fā)生生未報(bào)報(bào)案45《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授3、保保證金金保險(xiǎn)公公司成成立后后應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照照其注注冊資資本總總額的的百分分之二二十提提取保保證金金，除除在清清算時(shí)時(shí)用于于清償償債務(wù)務(wù)外，，平時(shí)時(shí)不得得挪用用。46《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授4、保保險(xiǎn)保保障基基金為了保保障被被保險(xiǎn)險(xiǎn)人的的利益益，支支持保保險(xiǎn)公公司穩(wěn)穩(wěn)健經(jīng)經(jīng)營，，保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照照國家家保險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)管管機(jī)關(guān)關(guān)的規(guī)規(guī)定提提存保保險(xiǎn)保保障基基金，，集中中管理理，統(tǒng)統(tǒng)籌使使用。。保險(xiǎn)保保障基基金應(yīng)應(yīng)單獨(dú)獨(dú)提取取，專專戶存存儲于于國家家保險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)管管機(jī)關(guān)關(guān)指定定的商商業(yè)銀銀行。。這項(xiàng)基基金在在其他他國家家或地地區(qū)，，有的的叫““破產(chǎn)產(chǎn)基金金”，，有的的叫““安定定基金金”。。47《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授4、保保險(xiǎn)保保障基基金當(dāng)一家家保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司因經(jīng)經(jīng)營不不善或或遭受受特大大災(zāi)害害，以以致無無法履履行合合同義義務(wù)，，造成成資不不抵債債時(shí)，，保險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)管管部門門有權(quán)權(quán)命令令使用用保險(xiǎn)險(xiǎn)保障障基金金有條條件地地償付付該破破產(chǎn)清清理公公司保保險(xiǎn)合合同項(xiàng)項(xiàng)下的的賠償償給付付。保險(xiǎn)保障基基金實(shí)際上上是一項(xiàng)行行業(yè)共同基基金，承擔(dān)擔(dān)了各個(gè)保保險(xiǎn)公司的的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。48《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授5、公積金金企業(yè)公積金金有兩種：：資本公積金金盈余公積金金《保險(xiǎn)法》》：“保險(xiǎn)險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)依照有關(guān)關(guān)法律、行行政法規(guī)及及國家財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)制度度的規(guī)定提提取公積金金?！边@主要是針針對盈余公公積金而言言的盈余公積金金分為法定定盈余公積積金和任意意盈余公積積金。49《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授5、公積金金法定盈余公公積金按稅稅后利潤的的10%提提取，法定定盈余公積積金累計(jì)達(dá)達(dá)到注冊資資本的50%時(shí)，可可不再提取取。提取公積金金用于彌補(bǔ)補(bǔ)公司虧損損，或者轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)為增加公公司資本金金。提取公積金金的目的在在于保護(hù)股股東、債權(quán)權(quán)人的利益益，穩(wěn)定公公司的經(jīng)營營。50《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授6、公益金金除了公積金金以外，保保險(xiǎn)公司分分配利潤時(shí)時(shí)還應(yīng)提取取法定公益益金。公益金主要要用于公司司的職工集集體福利設(shè)設(shè)施支出。。51《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授三、償付能能力保險(xiǎn)公司的的償付能力力是指保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的賠賠償或給付付的能力。。保險(xiǎn)公司應(yīng)應(yīng)具有與其其業(yè)務(wù)規(guī)模模相適應(yīng)的的最低償付付能力。具有足夠的的償付能力力，保險(xiǎn)公公司就可以以保證在發(fā)發(fā)生保險(xiǎn)事事故時(shí)有足足夠的資金金向被保險(xiǎn)險(xiǎn)人支付賠賠款或給付付保險(xiǎn)金，，使被保險(xiǎn)險(xiǎn)人得到保保險(xiǎn)保障。。國家保險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管機(jī)關(guān)依依法對保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的償償付能力進(jìn)進(jìn)行監(jiān)管，，也是為了了保證保險(xiǎn)險(xiǎn)公司穩(wěn)健健經(jīng)營，維維護(hù)被保險(xiǎn)險(xiǎn)人的利益益。52《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授三、、償償付付能能力力在我我國國，，保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司的的實(shí)實(shí)際際償償付付能能力力為為其其會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)年年度度末末實(shí)實(shí)際際資資產(chǎn)產(chǎn)價(jià)價(jià)值值減減去去實(shí)實(shí)際際負(fù)負(fù)債債的的差差額額。。實(shí)際際資資產(chǎn)產(chǎn)種種類類及及其其認(rèn)認(rèn)可可比比率率由由中中國國保保監(jiān)監(jiān)會(huì)會(huì)規(guī)規(guī)定定，，實(shí)實(shí)際際資資產(chǎn)產(chǎn)價(jià)價(jià)值值為為各各項(xiàng)項(xiàng)認(rèn)認(rèn)可可資資產(chǎn)產(chǎn)認(rèn)認(rèn)可可價(jià)價(jià)值值之之和和。。保監(jiān)監(jiān)會(huì)會(huì)規(guī)規(guī)定定了了具具體體的的最最低低償償付付能能力力額額度度，，保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司實(shí)實(shí)際際償償付付能能力力低低于于規(guī)規(guī)定定標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的的，，按按規(guī)規(guī)定定方方式式處處理理。。53《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授四、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司的的資資金金運(yùn)運(yùn)用用（一一））保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司可可運(yùn)運(yùn)用用資資金金的的來來源源（二二））保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司資資金金運(yùn)運(yùn)用用的的原原則則（三三））保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司資資金金運(yùn)運(yùn)用用的的方方式式（四四））我我國國保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司資資金金運(yùn)運(yùn)用用的的規(guī)規(guī)定定54《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授（一一））保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司可可運(yùn)運(yùn)用用資資金金的的來來源源1、、資資本本金金2、、各各項(xiàng)項(xiàng)準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金3、、其其他他資資金金55《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授1、、資資本本金金這里里所所說說的的資資本本金金指指屬屬于于保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司股股東東所所有有的的資資金金，，包包括括：：（1）實(shí)收資資本（股本））（2）資本公公積（3）盈余公公積（4）未分配配利潤這幾項(xiàng)統(tǒng)稱為為“所有者權(quán)權(quán)益”，歸公公司股東所有有。56《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授1、資本金（1）實(shí)收資資本實(shí)收資本是公司設(shè)立時(shí)股股東注入的資資本金，以及及公司增資擴(kuò)股股時(shí)募集的資資金。（2）資本公公積資本公積的來來源主要是資本溢價(jià)（股股票溢價(jià)）法定資產(chǎn)重估估增值接受捐贈(zèng)57《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授1、資本金（3）盈余公公積指公司每年從從稅后利潤中中提取的公積積金，包括：：法定盈余公積積金任意盈余公積積金（4）未分配配利潤公司每年決算算后的利潤可可以全部進(jìn)行行分配（繳納納稅金、提取取公積金、向向股東分紅）），在尚未分分配完畢之前前就形成未分分配利潤。58《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授2、各項(xiàng)準(zhǔn)備備金各項(xiàng)準(zhǔn)備金是是指從保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)收入中提取取的、用于以以后支付賠款款或給付的資資金準(zhǔn)備。主要包括：（1）未到期期責(zé)任準(zhǔn)備金金指短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)的一年期財(cái)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人人身意外傷害害保險(xiǎn)、健康康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等等，按當(dāng)年自自留保險(xiǎn)費(fèi)一一定比例提取取的用于支付付下年度所發(fā)發(fā)生賠款的資資金準(zhǔn)備。（2）未決賠賠款準(zhǔn)備金指對于保險(xiǎn)事事故已經(jīng)發(fā)生生、但尚未報(bào)報(bào)案或?qū)嶋H支支付的賠款，，因此而提取取的資金準(zhǔn)備備。59《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授2、各項(xiàng)準(zhǔn)備備金（3）人壽保保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備備金指長期人壽保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金，，其性質(zhì)與未未到期責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金相同，，但并非按當(dāng)當(dāng)年保險(xiǎn)費(fèi)的的一定比例提提取，而是按按照精算公式式計(jì)算每張有有效保險(xiǎn)單的的未到期責(zé)任任提取。（4）長期責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金指按業(yè)務(wù)年度度核算提取的的長期財(cái)產(chǎn)保保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資金金準(zhǔn)備。60《保險(xiǎn)學(xué)》北北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院鄭偉講講授3、其他資金金其他資金來源源包括應(yīng)付工工資、應(yīng)付福福利費(fèi)、應(yīng)交交稅金、應(yīng)付付利潤等各類類應(yīng)付款項(xiàng)。。這些資金在未未付出前亦可可由保險(xiǎn)公司司進(jìn)行運(yùn)用。。61《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授（二））保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司資金金運(yùn)用用的原原則1、安安全性性2、效效益性性3、流流動(dòng)性性4、分分散性性不同原原則之之間可可能產(chǎn)產(chǎn)生沖沖突62《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授（三））保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司資金金運(yùn)用用的方方式1、銀銀行存存款2、債債券政府債債券金融債債券（（金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)發(fā)行行的））公司債債券3、股股票4、不不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)5、貸貸款一般貸貸款保單貸貸款63《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授（四））我國國保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司資金金運(yùn)用用的規(guī)規(guī)定保險(xiǎn)公公司的的資金金運(yùn)用用必須須穩(wěn)健健，遵遵循安安全性性原則則，并并保證證資產(chǎn)產(chǎn)的保保值增增值。。保險(xiǎn)公公司的的資金金運(yùn)用用，限限于在在銀行存存款、買賣賣政府債債券、金融債債券和國務(wù)務(wù)院規(guī)規(guī)定的的其他資金運(yùn)運(yùn)用形形式。。保險(xiǎn)公公司的的資金金不得得用于于設(shè)立立證券券經(jīng)營營機(jī)構(gòu)構(gòu)和向向企業(yè)業(yè)投資資。保險(xiǎn)公公司運(yùn)運(yùn)用的的資金金和具具體項(xiàng)項(xiàng)目的的資金金占其其資金金總額額的具具體比比例，，由金金融監(jiān)監(jiān)督管管理部部門規(guī)規(guī)定。。64《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授（四））我國國保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司資金金運(yùn)用用的規(guī)規(guī)定1998年年10月，，人行行批準(zhǔn)準(zhǔn)保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司加入入全國同同業(yè)拆拆借市市場，不過過僅可可從事事債券券現(xiàn)券券交易易。1999年年7月月，人人行批批準(zhǔn)保保險(xiǎn)公公司在在國務(wù)務(wù)院批批復(fù)的的額度度內(nèi)購購買信信用評評級在在AA+以上上的中中央企企業(yè)債債券，并可可對在在滬、、深證證券交交易所所上市市的債債券進(jìn)進(jìn)行交交易，，但購購買的的企業(yè)業(yè)債券券額不不得超超過該該公司司總資資產(chǎn)的的10%。。1999年年8月月12日，，人行行發(fā)出出通知知，批批準(zhǔn)保保險(xiǎn)公公司在在全國國銀行行間同同市場場辦理理債券回回購業(yè)務(wù)，，交易易券種種為人人行批批準(zhǔn)交交易的的國債債、央央行融融資券券、政政策性性銀行行金融融債券券等，，交易易期限限最長長為1年。。65《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授（四））我國國保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司資金金運(yùn)用用的規(guī)規(guī)定1999年年10月26日日，證證監(jiān)會(huì)會(huì)和保保監(jiān)會(huì)會(huì)宣布布，經(jīng)經(jīng)國務(wù)務(wù)院批批準(zhǔn)，，保險(xiǎn)險(xiǎn)資金金可通通過購購買證券投投資基基金間接進(jìn)進(jìn)入證證券市市場，，根據(jù)據(jù)實(shí)施施方案案的規(guī)規(guī)定，，保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司將在在控制制風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的基基礎(chǔ)上上，在在二級級市場場買賣賣已上上市的的證券券投資資基金金和在在一級級市場場配售售新發(fā)發(fā)行的的證券券投資資基金金；經(jīng)經(jīng)證監(jiān)監(jiān)會(huì)批批準(zhǔn)新新發(fā)行行的基基金，，將按按一定定比例例向保保險(xiǎn)公公司配配售，，并根根據(jù)保保險(xiǎn)公公司的的投資資需求求增發(fā)發(fā)新基基金。。66《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授第六章章第三三節(jié)回回顧顧一、保保險(xiǎn)公公司的的業(yè)務(wù)務(wù)范圍圍二、提提取和和結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備備金三、償償付能能力四、保保險(xiǎn)公公司的的資金金運(yùn)用用67《保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)》》北京京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)院院鄭偉偉講授授第四四節(jié)節(jié)保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營營一、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)定定價(jià)價(jià)二、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)展展業(yè)業(yè)三、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)核核保保四、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)理理賠賠68《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授一、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)定定價(jià)價(jià)（一一））保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率的的含含義義（二二））財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保保險(xiǎn)險(xiǎn)的的保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率（三三））人人壽壽保保險(xiǎn)險(xiǎn)的的保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率69《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授（一一））保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率的的含含義義保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率是是保保險(xiǎn)險(xiǎn)的的價(jià)價(jià)格格，，是是計(jì)計(jì)算算和和收收取取保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)的的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和和依依據(jù)據(jù)。。保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率是是指指單單位位保保險(xiǎn)險(xiǎn)金金額額在在一一定定時(shí)時(shí)期期內(nèi)內(nèi)應(yīng)應(yīng)交交保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)的的比比率率。。通通常常以以每每千千元元保保險(xiǎn)險(xiǎn)金金額額的的一一定定比比率率來來表表示示。。保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)的的計(jì)計(jì)算算公公式式：：保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)=保保險(xiǎn)險(xiǎn)金金額額*保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率70《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授（二二））財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保保險(xiǎn)險(xiǎn)的的保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保保險(xiǎn)險(xiǎn)的的保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)率率由由三三部部分分組組成成：：1、、凈凈費(fèi)費(fèi)率率2、、第第一一附附加加費(fèi)費(fèi)率率3、、第第二二附附加加費(fèi)費(fèi)率率71《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授1、、凈凈費(fèi)費(fèi)率率凈費(fèi)費(fèi)率率是是以以正正常常損損失失率率為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)的的，，凈凈保保費(fèi)費(fèi)用用于于對對正正常常損損失失進(jìn)進(jìn)行行的的賠賠償償和和給給付付；；依據(jù)據(jù)一一定定時(shí)時(shí)期期內(nèi)內(nèi)保保險(xiǎn)險(xiǎn)賠賠償償總總額額與與總總保保險(xiǎn)險(xiǎn)金金額額的的比比率率。。72《保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)》》北北京京大大學(xué)學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)院院鄭鄭偉偉講講授授2、第一一附加費(fèi)費(fèi)率第一附加加費(fèi)率是是以異常常損失為為基礎(chǔ)的的，第一一附加保保費(fèi)用于于對異常常損失進(jìn)進(jìn)行的賠賠償支付付；如果實(shí)際際發(fā)生的的損失大大于正常常損失，，這種超超過正常常損失的的部分，，就稱為為異常損損失，它它只能由由第一附附加費(fèi)率率計(jì)算的的保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)來補(bǔ)償償；在制定第第一附加加費(fèi)率時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)既要保保證保險(xiǎn)險(xiǎn)人自身身的財(cái)務(wù)務(wù)穩(wěn)定性性又要盡盡量減輕輕投保人人的保費(fèi)費(fèi)負(fù)擔(dān)，，在綜合合考慮這這兩個(gè)方方面的基基礎(chǔ)上合合理地制制定第一一附加費(fèi)費(fèi)率。73《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授3、第二二附加費(fèi)費(fèi)率凈費(fèi)率和和第一附附加費(fèi)率率都是以以實(shí)際損損失率為為基礎(chǔ)的的，要隨隨實(shí)際損損失率的的變動(dòng)而而變動(dòng)；；第二附加加費(fèi)率則則是以經(jīng)經(jīng)營管理理費(fèi)用以以及利潤潤為基礎(chǔ)礎(chǔ)的，在在正常情情況下它它是一個(gè)個(gè)常數(shù)，，通常用用占凈費(fèi)費(fèi)率的一一定比例例來表示示。假定第二二附加費(fèi)費(fèi)率為凈凈費(fèi)率的的20%，則：：保險(xiǎn)費(fèi)率率=凈費(fèi)費(fèi)率+第第一附加加費(fèi)率+（凈費(fèi)費(fèi)率*20%））74《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（三）人人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)率人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)率厘厘定三要要素：死亡率利率費(fèi)用率人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)的保費(fèi)費(fèi)由純保保費(fèi)（凈凈保費(fèi)））和附加加保費(fèi)構(gòu)構(gòu)成。純保費(fèi)以以死亡率率和利率率為基礎(chǔ)礎(chǔ)附加保費(fèi)費(fèi)以費(fèi)用用率為基基礎(chǔ)由于壽險(xiǎn)險(xiǎn)多為長長期業(yè)務(wù)務(wù)，其費(fèi)費(fèi)率測算算過程與與財(cái)產(chǎn)保保險(xiǎn)有根根本的不不同。75《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授二、保險(xiǎn)險(xiǎn)展業(yè)（一）含含義（二）意意義（三）途途徑76《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（一）保保險(xiǎn)展業(yè)業(yè)的含義義保險(xiǎn)展業(yè)業(yè)，即為為保險(xiǎn)營營銷。77《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（二）保保險(xiǎn)展業(yè)業(yè)的意義義保險(xiǎn)展業(yè)業(yè)對于保保險(xiǎn)經(jīng)營營具有重重要意義義大數(shù)法則則要求保保險(xiǎn)經(jīng)營營必須具具有承保保風(fēng)險(xiǎn)的的大量性性保險(xiǎn)商品品的特殊殊性決定定了保險(xiǎn)險(xiǎn)銷售的的特殊性性78《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（三）保保險(xiǎn)展業(yè)業(yè)的途徑徑1、直接接展業(yè)2、間接接展業(yè)保險(xiǎn)代理理人保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)紀(jì)人79《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授三、保險(xiǎn)險(xiǎn)核保（一）含含義（二）核核保程序序（三）核核保要素素（四）劃劃分風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類別80《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（一）保保險(xiǎn)核保保的含義義是指保險(xiǎn)險(xiǎn)人對投投保申請請進(jìn)行評評估，決決定是否否接受這這一風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，并在在接受這這一風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的情況況下，決決定以什什么樣的的條件和和費(fèi)率進(jìn)進(jìn)行承保保的過程程。81《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（二）核核保程序序1、接受受投保單單2、體格格檢查3、核保保調(diào)查4、核保保決定82《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（三）核核保要素素1、財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)的的核保要要素（1）投投保財(cái)產(chǎn)產(chǎn)所處的的環(huán)境（2）標(biāo)標(biāo)的狀況況（3）檢檢驗(yàn)有無無處于危危險(xiǎn)狀態(tài)態(tài)中的財(cái)財(cái)產(chǎn)（4）檢檢查各種種安全管管理制度度的制定定和實(shí)施施情況83《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（三）核核保要素素2、人身身保險(xiǎn)的的核保要要素（1）年年齡和性性別（2）職職業(yè)和習(xí)習(xí)慣嗜好好（3）體體格和身身體情況況（4）個(gè)個(gè)人病史史和家族族病史84《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（四）劃劃分風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類別1、標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)2、優(yōu)質(zhì)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)3、弱質(zhì)質(zhì)或弱體體風(fēng)險(xiǎn)4、不可可保風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)85《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授四、保險(xiǎn)險(xiǎn)理賠（一）含含義（二）理理賠環(huán)節(jié)節(jié)（三）我我國法律律規(guī)定86《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（一）保保險(xiǎn)理賠賠的含義義是指保險(xiǎn)險(xiǎn)人在保保險(xiǎn)標(biāo)的的發(fā)生風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事故故后，對對被保險(xiǎn)險(xiǎn)人提出出的索賠賠要求進(jìn)進(jìn)行處理理的行為為。87《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（二）理理賠環(huán)節(jié)節(jié)1、出險(xiǎn)險(xiǎn)通知“投保人人、被保保險(xiǎn)人或或者受益益人知道道保險(xiǎn)事事故發(fā)生生后，應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)通知保保險(xiǎn)人。?！薄叭藟郾１ｋU(xiǎn)以外外的其他他保險(xiǎn)的的被保險(xiǎn)險(xiǎn)人或者者受益人人，對保保險(xiǎn)人請請求賠償償或者給給付保險(xiǎn)險(xiǎn)金的權(quán)權(quán)利，自自其知道道保險(xiǎn)事事故發(fā)生生之日起起二年不不行使而而消滅。?！?、驗(yàn)證證保單驗(yàn)證保單單的有效效性3、現(xiàn)場場查勘88《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（二）理理賠環(huán)節(jié)節(jié)4、保險(xiǎn)險(xiǎn)審核對照查勘勘報(bào)告和和保險(xiǎn)單單5、賠款款計(jì)算6、賠付付結(jié)案89《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（三）我我國法律律規(guī)定“保險(xiǎn)人人收到被被保險(xiǎn)人人或者受受益人的的賠償或或者給付付保險(xiǎn)金金的請求求后，應(yīng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)時(shí)做出核核定；對對屬于保保險(xiǎn)責(zé)任任的，在在與被保保險(xiǎn)人或或者受益益人達(dá)成成有關(guān)賠賠償或者者給付保保險(xiǎn)金額額的協(xié)議議后十日內(nèi)，履行行賠償或或者給付付保險(xiǎn)金金義務(wù)。?！薄氨ｋU(xiǎn)人人自收到到賠償或或者給付付保險(xiǎn)金金的請求求和有關(guān)關(guān)證明、、資料之之日起六十日內(nèi)，對其其賠償或或者給付付保險(xiǎn)金金的數(shù)額額不能確確定的，，應(yīng)當(dāng)根根據(jù)已有有證明和和資料可可以確定定的數(shù)額額先予支支付；保保險(xiǎn)人最最終確定定賠償或或者給付付保險(xiǎn)金金的數(shù)額額后，應(yīng)應(yīng)當(dāng)支付付相應(yīng)的的差額。?！?0《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授第六章第第四節(jié)回回顧一、保險(xiǎn)險(xiǎn)定價(jià)二、保險(xiǎn)險(xiǎn)展業(yè)三、保險(xiǎn)險(xiǎn)核保四、保險(xiǎn)險(xiǎn)理賠91《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授第五節(jié)再再保險(xiǎn)一、再保保險(xiǎn)概述述二、再保保險(xiǎn)的合合同形式式三、再保保險(xiǎn)的業(yè)業(yè)務(wù)方式式四、我國國法律規(guī)規(guī)定92《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授一、再保保險(xiǎn)概述述（一）再再保險(xiǎn)的的概念（二）再再保險(xiǎn)的的作用（三）再再保險(xiǎn)與與原保險(xiǎn)險(xiǎn)的關(guān)系系93《保險(xiǎn)學(xué)學(xué)》北京京大學(xué)經(jīng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講講授（一）再再保險(xiǎn)的的概念再保險(xiǎn)又又叫分保保，它是是保險(xiǎn)人人將自己己承保的的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)責(zé)任一部部分或全全部向其其他保險(xiǎn)險(xiǎn)人再進(jìn)進(jìn)行投保保的行為為。再保險(xiǎn)就就是對保保險(xiǎn)人的的保險(xiǎn)。。原保險(xiǎn)人、、分出人再保險(xiǎn)人、、分入人、、分保接受受人分出公司：：付出分保保費(fèi)，攤回回分保賠款款，收取分分保手續(xù)費(fèi)費(fèi)（分保傭傭金）；分入公司：：收取分保保費(fèi)，攤付付分保賠款款，付出分分保手續(xù)費(fèi)費(fèi)（分保傭傭金）。經(jīng)營再保險(xiǎn)險(xiǎn)的公司有有兼營再保保險(xiǎn)公司、、專營再保保險(xiǎn)公司等等。94《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（二）再保保險(xiǎn)的作用用1、分散風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)2、限制責(zé)責(zé)任3、擴(kuò)大承承保能力4、形成巨巨額聯(lián)合保保險(xiǎn)基金95《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（三）再保保險(xiǎn)與原保保險(xiǎn)的關(guān)系系原保險(xiǎn)與再再保險(xiǎn)有聯(lián)聯(lián)系，但再再保險(xiǎn)是一一項(xiàng)獨(dú)立的的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)。再保險(xiǎn)合同同只對原保保險(xiǎn)人和再再保險(xiǎn)人具具有約束力力，而與原原保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)中的被保保險(xiǎn)人無關(guān)關(guān)。即，被保險(xiǎn)人無無權(quán)向再保保險(xiǎn)人索賠賠，再保險(xiǎn)險(xiǎn)人也無權(quán)權(quán)向投保人人收取保費(fèi)費(fèi)；原保險(xiǎn)人不不能因再保保險(xiǎn)人未履履行分保責(zé)責(zé)任而對被被保險(xiǎn)人（（或受益人人）不履行行賠償義務(wù)務(wù)。96《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授二、再保險(xiǎn)險(xiǎn)的合同形形式（一）臨時(shí)時(shí)再保險(xiǎn)合合同（二）固定定再保險(xiǎn)合合同（三）預(yù)約約再保險(xiǎn)合合同97《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（一）臨時(shí)時(shí)再保險(xiǎn)合合同1、含義又稱臨時(shí)分分保，分出出公司和分分入公司臨臨時(shí)商定是是否分保及及分保條件件等。2、優(yōu)點(diǎn)具有靈活性性，選擇余余地大3、缺點(diǎn)只有全部臨臨分業(yè)務(wù)安安排完畢后后，原保險(xiǎn)險(xiǎn)人才可能能對保戶承承保，有可可能失去機(jī)機(jī)會(huì)；必須逐筆安安排業(yè)務(wù)，，手續(xù)繁雜雜，容易增增加費(fèi)用。。98《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院鄭偉講授授（二）固定定再保險(xiǎn)合合同1、含義又稱合同分分保，用事事先簽定合合同的方式式來使分出出公司和分分入公司自自動(dòng)履行再再保險(xiǎn)合同同的權(quán)利和和義務(wù)。2、優(yōu)點(diǎn)不必逐筆安安排，節(jié)省省費(fèi)用3、缺點(diǎn)缺乏靈活性性99《保險(xiǎn)學(xué)》》北京大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)