風險防控制度

風險防控制度第一章總則第一條謝謝閱讀風險控制體系，提高風險防范能力，保證公司安全、穩(wěn)健運行,提高感謝閱讀感謝閱讀謝謝閱讀制定本制度。第二條本制度旨在公司為實現(xiàn)以下目標提供合理保證：(一）對可能經(jīng)受的風險進行及時的預警；(二)將風險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內(nèi);精品文檔放心下載(三）確保公司建立針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理計劃,感謝閱讀使其不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失;（四)提高公司經(jīng)營的效益及效率。第三條公司風險是指未來的不確定性對公司實現(xiàn)其經(jīng)營目標產(chǎn)精品文檔放心下載生的負面影響.第四條按照公司目標的不同對風險進行分類，公司風險分為：感謝閱讀戰(zhàn)略風險、經(jīng)營風險、財務風險和法律風險.（一)戰(zhàn)略風險:因沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確,形成的阻謝謝閱讀礙公司向前發(fā)展的負面因素.（二)經(jīng)營風險:經(jīng)營決策的不當,妨礙或影響經(jīng)營目標實現(xiàn)的因謝謝閱讀素。(三)財務風險:包括財務報告失真風險、資產(chǎn)安全受到威脅風險感謝閱讀和舞弊風險.感謝閱讀計核算和編制財務會計報告,沒有按規(guī)定披露相關(guān)信息,導致財務會謝謝閱讀計報告和信息披露不完整、不準確、不及時.謝謝閱讀謝謝閱讀現(xiàn)能力的降低或消失。3、舞弊風險。以故意的行為獲得不公平或非正當?shù)氖找妗＞肺臋n放心下載謝謝閱讀以及公司規(guī)章制度，影響合規(guī)性目標實現(xiàn)的因素。第五條本制度適用于集團公司及所屬各公司。第二章風險管理及職責分工第六條公司各部門均為風險管理的防線.第七條公司各部門在風險、控制管理方面的主要職責:(一）公司各部門按照公司內(nèi)控制度，根據(jù)業(yè)務分工，識別、分感謝閱讀析相關(guān)業(yè)務流程的風險，確定風險預警方案.(二）根據(jù)識別的風險和確定的風險反應方案，按照公司確定的感謝閱讀精品文檔放心下載修改完善控制設計。包括:建立控制管理制度、按照規(guī)定的方法描述謝謝閱讀業(yè)務流程、編制風險控制文檔和程序文件等。(三）組織管理制度的實施，監(jiān)督制度的實施情況，及時發(fā)現(xiàn)并精品文檔放心下載精品文檔放心下載謝謝閱讀饋情況，以便公司監(jiān)控內(nèi)部控制體系的運行情況。(四）配合法律事務部等部門對控制失效造成重大損失或不良影精品文檔放心下載響的事件進行調(diào)查、處理.第八條公司經(jīng)理層主要職責：(一）對公司的經(jīng)營風險進行預警并出具應對方案，對各部門預謝謝閱讀警的風險出具應對方案.（二）跟進公司內(nèi)控制度的建設,對經(jīng)營過程中可能出現(xiàn)的資金感謝閱讀感謝閱讀關(guān)制度中風險防范方面的內(nèi)容提出修改意見。感謝閱讀謝謝閱讀謝謝閱讀程中的風險。(四）對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進行調(diào)查、處感謝閱讀理，并出具具體調(diào)查方案及處理辦法.（五）其他與風險管理方面的事務。第三章風險管理初始信息的收集第九條廣泛、持續(xù)不斷地收集與公司風險和風險管理相關(guān)的內(nèi)精品文檔放心下載謝謝閱讀職責分工落實到各部門。第十條在戰(zhàn)略風險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司戰(zhàn)略風險失控導精品文檔放心下載感謝閱讀境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息,重點關(guān)注公司發(fā)展戰(zhàn)略精品文檔放心下載精品文檔放心下載規(guī)劃、計劃、目標的有關(guān)依據(jù).第十一條在財務風險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司財務風險失控謝謝閱讀導致危機的案例，收集與公司獲利能力、資產(chǎn)營運能力、償債能力、感謝閱讀感謝閱讀感謝閱讀或環(huán)節(jié)。第十二條精品文檔放心下載感謝閱讀感謝閱讀謝謝閱讀公司風險管理的現(xiàn)狀和能力.第十三條在法律風險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司忽視法律法規(guī)謝謝閱讀謝謝閱讀員工道德、重大協(xié)議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。謝謝閱讀第十四條公司對收集的初始信息應進行必要的篩選、提煉、對精品文檔放心下載比、分類、組合，以便進行風險評估.第四章風險評估第十五條公司風險評估主要經(jīng)過確立風險管理理念和風險接受感謝閱讀感謝閱讀進行.第十六條確立公司風險管理理念和風險接受程度是公司進行風感謝閱讀險評估的基礎(chǔ)。（一)公司風險管理理念是公司如何認知整個經(jīng)營過程（從戰(zhàn)略精品文檔放心下載感謝閱讀謝謝閱讀入的態(tài)度.感謝閱讀風險程度.一般來講,公司可將風險接受程度分為三類：高、中、低。精品文檔放心下載公司從定性角度考慮風險接受程度，整體上講,公司把風險接受程度精品文檔放心下載確定為“低"類，即公司在經(jīng)營管理過程中，采取謹慎的風險管理態(tài)謝謝閱讀度,可以接受較低程度的風險發(fā)生。公司的風險接受程度選擇也與公精品文檔放心下載司的風險管理理念保持一致.第十七條目標制定是風險識別、風險分析和風險對策的前提。精品文檔放心下載公司必須首先制定目標，在此之后,才能識別和評估影響目標實現(xiàn)的精品文檔放心下載風險并且采取必要的行動對這些風險實施控制.公司目標包括戰(zhàn)略目精品文檔放心下載標、經(jīng)營目標兩個層面。目標確定必須與公司整體規(guī)劃目標相一致，感謝閱讀并符合國家的法律法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。第十八條風險識別就是識別可能阻礙實現(xiàn)公司目標、阻礙公司精品文檔放心下載感謝閱讀精品文檔放心下載感謝閱讀確定相應的風險承受度。(一)公司識別內(nèi)部風險，應當關(guān)注下列因素:1、公司高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資謝謝閱讀源因素.2、組織機構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務流程等管理因素。謝謝閱讀3、信息技術(shù)運用等創(chuàng)新因素。4、財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務因素.5、營運安全、員工健康、環(huán)境保護等安全因素。6、其他有關(guān)內(nèi)部風險因素。(二)公司識別外部風險,應當關(guān)注下列因素：1、經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)精品文檔放心下載濟因素。2、法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。3、安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等精品文檔放心下載社會因素。4、合作伙伴的經(jīng)營理念、處事方式等誠信因素。5、自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。6、其他有關(guān)外部風險因素.第十九條風險分析主要從風險發(fā)生的可能性和對公司目標的影精品文檔放心下載感謝閱讀感謝閱讀風險分析不適宜采取定量分析的情況下,或者用于定量分析所需要的精品文檔放心下載感謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載“重要風險"與“一般風險"，從而為風險對策奠定基礎(chǔ)。風險的重精品文檔放心下載要程度的判斷主要根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度來確定：感謝閱讀謝謝閱讀可不被關(guān)注；謝謝閱讀影響程度小，就將該類風險確定為一般風險；精品文檔放心下載感謝閱讀感謝閱讀展工作,以確保風險分析結(jié)果的準確性.第二十條風險對策.公司應該根據(jù)風險分析的結(jié)果,結(jié)合風險發(fā)感謝閱讀生的原因以及承受度,權(quán)衡分險與收益，選擇風險應對方案:規(guī)避風謝謝閱讀險、接受風險、減少風險或分擔風險。精品文檔放心下載精品文檔放心下載一個新的地理區(qū)域市場擴大業(yè)務,或者出售公司的一個分支。精品文檔放心下載(二）減少風險：指公司在權(quán)衡成本效益之后，準備采取適當?shù)木肺臋n放心下載控制措施降低風險或者減輕損失,將風險控制在風險承受度之內(nèi)的對感謝閱讀策。(三）分擔風險：指公司準備借助他人力量，采取業(yè)務分包、購感謝閱讀買保險等方式和適當?shù)目刂拼胧?將風險控制在風險承受度之內(nèi)的對謝謝閱讀策。（四）接受風險:指公司對風險承受度之內(nèi)的風險，在權(quán)衡成本感謝閱讀效益之后,不準備采取控制措施降低風險或者減輕損失的策略。謝謝閱讀公司在確定具體的風險應對方案時，應考慮以下因素：精品文檔放心下載是否與公司的風險容忍度一致;2、對方案的成本與收益比較；3、對方案中可能的機遇與相關(guān)的風險進行比較;4、充分考慮多種風險應對方案的組合；5、合理分析、準確掌握公司管理人員、關(guān)鍵崗位員工的風險偏精品文檔放心下載精品文檔放心下載損失;6、結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務拓展情況，持續(xù)收集與風險變化相精品文檔放心下載關(guān)的信息，進行風險識別和風險分析,及時調(diào)整風險應對策略。精品文檔放心下載第五章風險管理解決方案第二十一條公司根據(jù)風險應對策略，針對各類風險或每一項重感謝閱讀大風險制定風險管理解決方案。方案一般應包括風險解決的具體目精品文檔放心下載謝謝閱讀資源,風險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應對措施以及風險管理感謝閱讀工具。第二十二條根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略與風險策略一致、風險控制與運營效精品文檔放心下載謝謝閱讀險所涉及的各管理及業(yè)務流程,制定涵蓋各個環(huán)節(jié)的全流程控制措施;感謝閱讀對其他風險所涉及的業(yè)務流程,要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點，采取相應謝謝閱讀的控制措施.第二十三條公司制定合理、有效的內(nèi)控措施，包括以下內(nèi)容：謝謝閱讀感謝閱讀權(quán)的對象、條件、范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權(quán)作出謝謝閱讀風險性決定;（二）建立內(nèi)控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人,報告謝謝閱讀的時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等;謝謝閱讀(三）建立內(nèi)控批準制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項，明確規(guī)定謝謝閱讀精品文檔放心下載員及其相應責任；(四)建立內(nèi)控責任制度。按照權(quán)利、義務和責任相統(tǒng)一的原則,感謝閱讀精品文檔放心下載（五)建立內(nèi)控檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標準與謝謝閱讀流程,明確規(guī)定審計檢查的對象、內(nèi)容、方式和負責檢查的部門等；感謝閱讀(六）建立內(nèi)控考核評價制度。對發(fā)生虧損和重大安全事故的部精品文檔放心下載門和人員實行一票否決制;（七)建立重大風險預警制度和突發(fā)事件應急處理機制。明確風感謝閱讀險預警標準,對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件，制定應急預案、明精品文檔放心下載確責任人員、規(guī)范處置程序,確保突