各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理制度

第10頁(yè)共10頁(yè)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理制度目錄一、土建項(xiàng)目二、車間機(jī)器設(shè)備三、主要原料四、輔助原料五、五金材料、包裝材料及其它車間易耗品六、公共管理經(jīng)費(fèi)、人事福利費(fèi)七、水電費(fèi)八、化驗(yàn)室儀器及重要配件九、化驗(yàn)室普通耗材十、文具及其它辦公用品十一、廚房用品及衛(wèi)生雜貨一、土建項(xiàng)目1、公司在穩(wěn)定生產(chǎn)和發(fā)展過(guò)程中會(huì)因生產(chǎn)及其它方面需要而涉及到土建建設(shè)及維修項(xiàng)目。2、各部門(mén)需要進(jìn)行土建建設(shè)與維修時(shí)由相關(guān)部門(mén)提出申請(qǐng)或立項(xiàng)。3、生產(chǎn)車間內(nèi)部及相鄰部分土建項(xiàng)目的可行性與必要性由工1務(wù)課與基建課共同審核，廠長(zhǎng)審批，報(bào)請(qǐng)行政部及副總經(jīng)理核準(zhǔn)。4、其它部分的土建項(xiàng)目可行性與必要性由工務(wù)課與基建課共同審核，行政部經(jīng)理審批，報(bào)請(qǐng)副總裁核準(zhǔn)。5、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算由財(cái)務(wù)部審批。6、造價(jià)在____元以下的項(xiàng)目由行政部經(jīng)理及副總經(jīng)理批準(zhǔn)后即可開(kāi)始施工，總經(jīng)量補(bǔ)簽。7、造價(jià)在____元上的項(xiàng)目一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)后才可開(kāi)始施工。8、超出財(cái)務(wù)預(yù)算的項(xiàng)目應(yīng)該緩建，在財(cái)務(wù)預(yù)算許可的條件下重新申請(qǐng)核準(zhǔn)。9、造價(jià)在____元以下的項(xiàng)目由行政部聯(lián)系施工單位實(shí)施。10、造價(jià)在五仟元~____萬(wàn)元的項(xiàng)目由管理部聯(lián)系至少兩家施工單位比價(jià)選擇后實(shí)施。11、造價(jià)在____萬(wàn)元以上的項(xiàng)目基本上需公開(kāi)招標(biāo)。12、造價(jià)在一萬(wàn)元以下的項(xiàng)目由申請(qǐng)部門(mén)，工務(wù)課，基建課協(xié)同設(shè)計(jì)，報(bào)請(qǐng)管理部批準(zhǔn)。13、造價(jià)在一萬(wàn)元~____萬(wàn)元的項(xiàng)目由申請(qǐng)部門(mén)、工務(wù)課、基建課、施工單位協(xié)同設(shè)計(jì)，報(bào)請(qǐng)管理部批準(zhǔn)，如果工程難度大，應(yīng)請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)。14、造價(jià)在____萬(wàn)元以上的項(xiàng)目應(yīng)請(qǐng)有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)，造價(jià)在____萬(wàn)____以上的項(xiàng)目在選擇設(shè)計(jì)單位時(shí)應(yīng)進(jìn)行評(píng)估招2標(biāo)。15、造價(jià)在____萬(wàn)以下的項(xiàng)目在施工期間由基建課負(fù)責(zé)監(jiān)督。工程完工后由申請(qǐng)部門(mén)、工務(wù)課、基建課、行政部共同驗(yàn)收。16、大型項(xiàng)目的施工監(jiān)理、工程驗(yàn)收按國(guó)家相關(guān)規(guī)定實(shí)行。二、車間機(jī)器設(shè)備1、車間如因擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，工藝改造，舊設(shè)備報(bào)廢等因素需要更換或添加設(shè)備時(shí)，由相應(yīng)車間主管提出詳細(xì)申請(qǐng)。2、預(yù)算超過(guò)一萬(wàn)元的設(shè)備需提交相應(yīng)的可行性報(bào)告。3、申請(qǐng)報(bào)告必須由工務(wù)課附簽。4、申請(qǐng)報(bào)告分別由總工或公司技術(shù)負(fù)責(zé)人及廠長(zhǎng)審批，上報(bào)管理部及副總經(jīng)理核準(zhǔn)。5、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算由財(cái)務(wù)部審批。6、價(jià)值在一萬(wàn)元以下的設(shè)備在副總經(jīng)理與財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后由采購(gòu)人員開(kāi)始采購(gòu)，如有需要由技術(shù)負(fù)責(zé)人與采購(gòu)人員到供應(yīng)廠商處現(xiàn)場(chǎng)考察先型，申請(qǐng)報(bào)告由總經(jīng)理補(bǔ)簽。7、價(jià)值一萬(wàn)元以上的設(shè)備，在獲得財(cái)務(wù)部、副總經(jīng)理批準(zhǔn)后，將申請(qǐng)書(shū)、可行性報(bào)告，選型報(bào)告，市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告，采購(gòu)建議等報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并由總經(jīng)現(xiàn)最終決定選型與采購(gòu)方案。8、總經(jīng)理批準(zhǔn)后由采購(gòu)人員負(fù)責(zé)與供應(yīng)廠商簽訂供貨合同，合同中必須有詳細(xì)的設(shè)備試____及維修服務(wù)等條款。9、設(shè)備開(kāi)始采購(gòu)后，采購(gòu)員必須負(fù)責(zé)使設(shè)備在預(yù)定時(shí)限內(nèi)到廠。10、設(shè)備以廠后由車間主管，工務(wù)課，技術(shù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行驗(yàn)收，并在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字，如驗(yàn)收不合格，由采購(gòu)員及管理部與供應(yīng)方及時(shí)交涉退貨。11、合格設(shè)備到廠后勤部，工務(wù)課，車間，供貨方應(yīng)及時(shí)____調(diào)試投入使用。三、主要生產(chǎn)原料1、出口、內(nèi)銷部以及總經(jīng)理直接下達(dá)的訂單由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，車間主管經(jīng)認(rèn)真核算后提出原料計(jì)劃申請(qǐng)。2、所有原料必須有明確的技術(shù)指標(biāo)。3、原料計(jì)劃申請(qǐng)由廠長(zhǎng)及技術(shù)負(fù)責(zé)人審批，上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的原料采購(gòu)計(jì)劃由原襯采購(gòu)員負(fù)責(zé)采購(gòu)。5、原料采購(gòu)員需向財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理提交經(jīng)費(fèi)預(yù)算及支付計(jì)劃，由財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理審批。(物流采購(gòu)課經(jīng)辦)6、原料采購(gòu)員在采購(gòu)前必須進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，在質(zhì)量，價(jià)格，供貨速度，付款條件等方面綜合比較后確定采購(gòu)方案，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。7、原料采購(gòu)員必須每月定期向總經(jīng)理提交公司主要產(chǎn)品的主要原料市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告(市場(chǎng)調(diào)查室審核)。8、總經(jīng)理批準(zhǔn)后的采購(gòu)方案由采購(gòu)員負(fù)責(zé)與供應(yīng)廠商簽訂供貨合同。合同由總經(jīng)理批準(zhǔn)，并將復(fù)印件交財(cái)務(wù)部備案情。9、原料到廠后必須由化驗(yàn)室嚴(yán)格取樣檢測(cè)，檢測(cè)合格的原料由倉(cāng)庫(kù)由倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)。10、倉(cāng)庫(kù)需按原料性質(zhì)分類存放，嚴(yán)格保管。11、原料領(lǐng)用必須嚴(yán)格開(kāi)具領(lǐng)料憑證。領(lǐng)料單必須由生產(chǎn)課長(zhǎng)以上職位的生產(chǎn)主管簽字。12、如原料質(zhì)量，供貨時(shí)____生問(wèn)題，采購(gòu)員及管理部應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)方交涉，避免對(duì)公司造成損失。13、采購(gòu)原料的付款嚴(yán)格按付款計(jì)劃，合同及人司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格審批手續(xù)。四、生產(chǎn)輔助原料1、溶劑等各產(chǎn)品生產(chǎn)通用材料為生產(chǎn)輔助原料。2、所有輔助原料必須由生產(chǎn)部與化驗(yàn)室訂立嚴(yán)格的技術(shù)指標(biāo)。3、輔助原料由倉(cāng)庫(kù)根據(jù)平均用量及庫(kù)存情況及時(shí)提出采購(gòu)申請(qǐng)，由廠長(zhǎng)及管理部審批，上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的輔助原料采購(gòu)計(jì)劃由物流采購(gòu)課負(fù)責(zé)采購(gòu)。5、溶劑等大宗輔助原料，采購(gòu)員需向財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理提交經(jīng)費(fèi)預(yù)算及支付計(jì)劃，由財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理審批。6、溶劑等大宗輔助原料采購(gòu)員在采購(gòu)前必須進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查。在質(zhì)量、價(jià)格、供貨速度，付款條件等方面綜合比較后確定采購(gòu)方案，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。7、原料采購(gòu)員必須每月定期向總經(jīng)理提交溶劑等大宗輔助原料的市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告，8、總經(jīng)理批準(zhǔn)后的采購(gòu)方案由采購(gòu)人員負(fù)責(zé)與供應(yīng)廠商簽訂供貨合同，合同由總經(jīng)理批準(zhǔn)，并將復(fù)印件交財(cái)務(wù)部備案。9、輔助原料到廠后必須由化驗(yàn)室嚴(yán)格取樣檢測(cè)。檢測(cè)合格的原料由倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)。10、倉(cāng)庫(kù)需按輔助原料性質(zhì)分類存放嚴(yán)格保管。11、輔助原料領(lǐng)用必須嚴(yán)格開(kāi)具領(lǐng)料憑證。領(lǐng)料單必須由生產(chǎn)班長(zhǎng)以上職位的生產(chǎn)主管簽字。12、如原料質(zhì)量，供貨時(shí)____生問(wèn)題，采購(gòu)員及管理部應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)方交涉，避免對(duì)公司造成損失。13、溶劑等大宗輔助原料的付款嚴(yán)格按付款計(jì)劃，合同及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格審批手續(xù)。14、如倉(cāng)庫(kù)未及時(shí)申請(qǐng)采購(gòu)輔助原料而影響生產(chǎn)，倉(cāng)庫(kù)主管必須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。15、倉(cāng)庫(kù)主管應(yīng)每周定期與車間溝通了解生產(chǎn)情況。生產(chǎn)主管應(yīng)每周向倉(cāng)庫(kù)提交下一周輔助原料使用計(jì)劃。16、硫酸、氫氧化鈉按生產(chǎn)主要原料管理制度執(zhí)政黨行，由生產(chǎn)車間提出采購(gòu)申請(qǐng)。五、五金材料、包裝材料及其它車間易耗品1、塑料管道及制品、濾布，清潔材料等一些小件物品屬于低值易耗品。2、經(jīng)倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)，每月有基本固定范圍消耗量的五金材料，包裝材料，和低值易耗品屬于常用物品。3、常用物品由倉(cāng)庫(kù)及工務(wù)課制定最低庫(kù)存數(shù)量表，由廠長(zhǎng)審核，提交管理部核準(zhǔn)，總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、常用物品由倉(cāng)庫(kù)根據(jù)最低庫(kù)存數(shù)量表及時(shí)提出采購(gòu)申請(qǐng)，由廠長(zhǎng)及管理部審批，總經(jīng)理補(bǔ)簽。5、單件價(jià)值在____元以下的配件或其它非常用物品分別由車間主管及工務(wù)課提出采購(gòu)申請(qǐng)，由廠長(zhǎng)及管理部審批，總經(jīng)理補(bǔ)簽。單件價(jià)值超過(guò)____元的配件或其它非常用物品按“車間機(jī)器設(shè)備”管理制度執(zhí)行。6、經(jīng)以上程序批準(zhǔn)后的采購(gòu)申請(qǐng)由工務(wù)課負(fù)責(zé)采購(gòu)。7、倉(cāng)庫(kù)、工務(wù)課需每月向財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理提交經(jīng)費(fèi)預(yù)算及支付計(jì)劃，由財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理審批。8、工務(wù)課或市場(chǎng)調(diào)查室必須每月一次定期向總經(jīng)理提交市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告。9、材料到廠后倉(cāng)管員必須嚴(yán)格驗(yàn)收入庫(kù)。特殊物品由工務(wù)課協(xié)同驗(yàn)收。10、倉(cāng)庫(kù)需按材料性質(zhì)分類存放，嚴(yán)格保管。11、材料領(lǐng)用必須嚴(yán)格開(kāi)具領(lǐng)料憑證。普通低值物品的領(lǐng)料單必須由生產(chǎn)班長(zhǎng)以上職位開(kāi)具，課長(zhǎng)以上職位主管簽字。不銹鋼材料及單價(jià)價(jià)值在____元以上的物品必須由部長(zhǎng)以上主管簽字。12、如驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，由采購(gòu)員負(fù)責(zé)退貨，分司不承提因此而產(chǎn)生的損失。如入庫(kù)后發(fā)生質(zhì)量問(wèn)題，由采購(gòu)員及驗(yàn)收人7員共同承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。13、一次性購(gòu)買的物品總價(jià)值超過(guò)____萬(wàn)元時(shí)，需預(yù)先向財(cái)務(wù)部提交經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告。并應(yīng)簽訂相應(yīng)合同。付款嚴(yán)格按付款計(jì)劃，合同及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格審批手續(xù)。14、如倉(cāng)庫(kù)未及時(shí)申請(qǐng)采購(gòu)常用品而影響生產(chǎn)及維修工作，倉(cāng)庫(kù)主管必須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。六、公共管理經(jīng)費(fèi)、人事福利費(fèi)1、公共管理經(jīng)費(fèi)由管理部提出季度預(yù)算，由財(cái)務(wù)部與副總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、需要由公共管理經(jīng)費(fèi)開(kāi)支的費(fèi)用由各部門(mén)課長(zhǎng)以上主管申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部與管理部審批。3、費(fèi)用在三千元以下的開(kāi)支由副總經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理補(bǔ)簽。4、費(fèi)用在三千元以上的開(kāi)支由總經(jīng)理批準(zhǔn)。5、管理部每月向總經(jīng)理提交公共管理經(jīng)費(fèi)開(kāi)支報(bào)告。6、福利費(fèi)支出由管理部提案申請(qǐng)，副總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)。7、特別費(fèi)用由各部門(mén)主管申請(qǐng)，副總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)。8、特別人事獎(jiǎng)勵(lì)由各部門(mén)主管申請(qǐng)，副總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)。七、水電費(fèi)1、水電費(fèi)開(kāi)支是公司一項(xiàng)重要支出，各部門(mén)應(yīng)盡量最大可能節(jié)約水、電。2、安環(huán)課需每天對(duì)各電表、水表進(jìn)行巡查抄表。3、安環(huán)課檢查公司總電表電量余額小于公司五日平均總用電量時(shí)，及時(shí)向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)電費(fèi)充值，以免電費(fèi)欠費(fèi)而突然停電，影響生產(chǎn)及管理部門(mén)用電，造成安全隱患。4、水費(fèi)根據(jù)自來(lái)水公司每月付費(fèi)通知書(shū)由出納到指定地點(diǎn)付費(fèi)。5、安環(huán)課負(fù)責(zé)準(zhǔn)確抄錄借用本公司水電的鄰居單位水電用量，每月按時(shí)收取。6、安環(huán)課每月統(tǒng)計(jì)公布各車間及其它部門(mén)水電用量及各月變化表。對(duì)用量變動(dòng)異常的部門(mén)認(rèn)真查找原因。八、化驗(yàn)室儀器及重要配件1、化驗(yàn)室因化驗(yàn)、開(kāi)發(fā)需要申請(qǐng)購(gòu)買儀器及大型儀器的高價(jià)主要配件時(shí)由化驗(yàn)室主管提出書(shū)面申請(qǐng)。2、預(yù)算超過(guò)一萬(wàn)元的儀器及配件需提交相應(yīng)的可行性報(bào)告。3、申請(qǐng)報(bào)告與可行性報(bào)告分別由總工或公司技術(shù)負(fù)責(zé)人及廠長(zhǎng)審批，上報(bào)管理部及副總經(jīng)理核準(zhǔn)，總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、經(jīng)費(fèi)預(yù)算由財(cái)務(wù)部審批。5、申請(qǐng)批準(zhǔn)后由設(shè)備采購(gòu)員與化驗(yàn)室主管共同負(fù)責(zé)調(diào)研造型，如有需要可到供應(yīng)廠商和現(xiàn)場(chǎng)考察選型。6、選型報(bào)告、市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告，采購(gòu)建議等報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并由總經(jīng)理最終決定選型與采購(gòu)方案。7、采購(gòu)方案經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后由設(shè)備采購(gòu)員與化驗(yàn)室主管共同負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂供貨合同，合同中必須有詳細(xì)的設(shè)備調(diào)試安9裝及維修服務(wù)等條款。8、設(shè)備到廠后由化驗(yàn)室主管與技術(shù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行驗(yàn)收，并在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字。如驗(yàn)收不合格，由采購(gòu)員及管理部與供應(yīng)方及時(shí)交涉退貨。9、驗(yàn)收合格后由化驗(yàn)室主管及供應(yīng)廠商服務(wù)人員負(fù)責(zé)____調(diào)試投入使用。10、____調(diào)試正常后，由化驗(yàn)室主管參考供應(yīng)廠商意見(jiàn)制定詳細(xì)的儀器操作規(guī)程。11、化驗(yàn)儀器必須按操作規(guī)程操作，化驗(yàn)室主管必須嚴(yán)格儀器管理，儀器的意外損害及使用壽命明顯低于規(guī)定年限時(shí)由化驗(yàn)室主管承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。九、化驗(yàn)室普通耗材1、化驗(yàn)室濾紙、玻璃器皿，試藥、常用低值儀器配件及其它普通實(shí)驗(yàn)室耗材的購(gòu)買應(yīng)有計(jì)劃性。2、總價(jià)值低于____元的普通耗材由化驗(yàn)室主管申請(qǐng)，廠長(zhǎng)審核，副總經(jīng)理批準(zhǔn)，化驗(yàn)部部長(zhǎng)購(gòu)買，3、一次性購(gòu)買總價(jià)值超過(guò)____元的普通耗材由化驗(yàn)室主管申請(qǐng)，廠長(zhǎng)審核，副總經(jīng)理核準(zhǔn)，化驗(yàn)室人員自行購(gòu)買或由采購(gòu)員采購(gòu)。4、一次性購(gòu)買總價(jià)值超過(guò)____元的普通耗材，須由財(cái)務(wù)部審核預(yù)算。5、購(gòu)回物品必須有化驗(yàn)室人員認(rèn)真驗(yàn)收，負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員與驗(yàn)10收人員應(yīng)分別在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字。6、所有采購(gòu)物品必須開(kāi)具正式____并附詳細(xì)清單。費(fèi)用報(bào)銷時(shí)應(yīng)附有險(xiǎn)收?qǐng)?bào)告，報(bào)銷單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。7、所有化驗(yàn)用品必須分類嚴(yán)格保管。危險(xiǎn)性試藥應(yīng)按相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格保管。8、廢棄的藥品處理必須預(yù)先制定處理方案，由廠長(zhǎng)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。9、化驗(yàn)室應(yīng)每月提交化驗(yàn)用品用量用途報(bào)告。十、文具及其它辦公用品1、文具及其它低值辦公用品由管理部統(tǒng)一安排，總務(wù)課負(fù)責(zé)購(gòu)買。2、文具及其它低值辦公用品由管理部統(tǒng)一管理。3、一次性購(gòu)買價(jià)值低于____元的費(fèi)用報(bào)銷單由副總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、一次性購(gòu)買總價(jià)值超過(guò)____元的費(fèi)用報(bào)銷單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。5、各部門(mén)領(lǐng)用文具須開(kāi)具領(lǐng)料單，領(lǐng)料由課長(zhǎng)以上主管簽字。6、管理體制部統(tǒng)計(jì)各部門(mén)每月文具用量。7、大型辦公用品由各部門(mén)申請(qǐng)，管理部審核，副總經(jīng)理核準(zhǔn)，總經(jīng)理批準(zhǔn)，管理部安排采購(gòu)。8、大型辦公用品的使用由管理部統(tǒng)一調(diào)配，定期檢查維護(hù)情11況。9、大型辦公用品如使用