能源信息化項目財務(wù)部分部署和實施

DisposingandImplementationofSAPFIinShEnergyGroup’sInformatizationProject DissertationSubmittedfortheDegreeofCandidate：ChenJianMingSchoolofBeihangSAP是一個集成的管理信息系統(tǒng)，它的底部的技術(shù)架構(gòu)是開放和兼容性極好的NetWeaver平臺，而在這個平臺的基礎(chǔ)之上的應(yīng)用功能包括：ERP、SCM、SRM、和PLM。其ERP部分的功能覆蓋企業(yè)的財務(wù)、物流（工程設(shè)計、年代發(fā)展起來的一個全新的企業(yè)管理系統(tǒng)。而SAP(System，ApplicationsandproductsinDataprocessing，系統(tǒng)、應(yīng)用及數(shù)據(jù)處理產(chǎn)品)ERP系統(tǒng)的最具代SAP系統(tǒng)是一種通用的標(biāo)準(zhǔn)化的系統(tǒng)，為了滿足企業(yè)各自不同的需求，需要在SAP系統(tǒng)實施過程中進(jìn)行客戶化定制和開發(fā)。本文旨在為我國采掘業(yè)的SAP系統(tǒng)項目中財務(wù)部分的實施提供一些理論參SAPERP的概念與發(fā)展歷程作了簡 ERP，F(xiàn)I，CO，SAPisanintegratedmanagementinformationsystem.NetWeaverplatformisthefundamentoftheSAP’stechnicalarchitecturewhichisopenandcompatibility.Manyapplicationfeaturesbasedontheplatforminclude:ERP,SCM,SRM,andPLM.ThefunctionoftheERPpartincludetheFinancialaffairsoftheenterprises,Logistics(Engineering,Procurement,Inventory,Production,SalesandDistribution,etc.)andHumanCapitalManagement,SAPbusinessworkflowsystemandInternetapplicationlinkfunction,etc.SAPapplicationsoftwareusingthemodularizedstructure.Theycanbeusedindependentorcanbeusedwithothersolutions.Fromthe“ProcessOriented”pointofview,themoreintegrationbetweentheapplicationsoftware,themorebenefitstheyhave.EnterpriseResourcePlanning(ERP)isanewEnterpriseManagementSystemin90sof20thcentury.SAP(System,ApplicationsandproductsinDataprocessing,theSystem,applicationandDataprocessingproducts)isthebestrepresentativeofERPSystem.DuetotheSAPsystemisakindofstandardsystem,inordertosatisfyallkindsofbusinessenterpriseindifferentdemand,itneedtodosomecustomizationwhentheSAPsystemisbeingimplemented.ThispapercanprovidesometheoryreferenceandtechnicaltosupporttheimplementationofSAPfinancialmanagementsysteminChinese.Fromtheoryandpractice,basedontheenterpriseinformationandthemodernfinancialmanagementtechnology,takeSAPfinancialmanagementastheresearchobject.Firstly,itdiscussedtheconceptofERPanddevelopment,elaboratedonSAPsystemfinancialfunction,andthencombinedwiththeactualcaseenergygroup,yzesitsbusinessdemandandproposethesolutionplan.: ERP，F(xiàn)I，CO，第一章緒 研究背景和意 課題來 課題意 國內(nèi)外相關(guān)研究的現(xiàn)狀分 國外研究現(xiàn) 國內(nèi)研究現(xiàn) 比較分 研究目標(biāo)和內(nèi) 研究目 研究內(nèi) 作者在項目中的作 第二章SAP系統(tǒng)相關(guān)知 ERP的概 ERP的發(fā)展歷 SAP功能綜 SAP財務(wù)模塊簡 ASAP實施方法 第三章項目準(zhǔn)備階 項目目 軟件選 項目實施范 業(yè)務(wù)流程重 設(shè)計的單位范 項目實施計 本章小 第四章需求調(diào) 調(diào) 需求分 4.2.1背景分 4.2.2財務(wù)管理發(fā)展理 管控模式及運營模式現(xiàn)狀分析及組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析及4.4.1組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀理解_財務(wù)管 4.4.2組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析與_財務(wù)管 財務(wù)管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分 財務(wù)管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀理 財務(wù)管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀評估及分 財務(wù)管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀與分析總 本章小 第五章藍(lán)圖設(shè) 藍(lán)圖說 背 目 系統(tǒng)通用設(shè)計方 組織結(jié)構(gòu)方 基礎(chǔ)核算方 主數(shù)據(jù)方 財務(wù)管理方 成本控制方 總賬管 年結(jié)管理流 固定資 固定資產(chǎn)增加-固定資產(chǎn)購置與入賬流 應(yīng)收管 5.3.1收款與應(yīng)收賬款清賬流 應(yīng)付管 付款與應(yīng)付賬款清賬流 管 5.7.1結(jié)算流 合并報 報表合并與上報流 存貨管 庫存核算-入庫管理（手工）流 成本管 折舊費用分?jǐn)偡峙淞?管 5.11.1錄入流 本章小 第六章系統(tǒng)實 系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)配 數(shù)據(jù)收 系統(tǒng)測 測試環(huán) 測試方案和工 單元測試計 集成測試計 最終用戶培 用戶培訓(xùn)計 本章小 第七章上線和支 上線標(biāo) 上線后支 上線后主要業(yè)務(wù)單 主要數(shù)據(jù)錄 上線支持層 功能性問題解決流 總 主要參考文 致 圖圖 SAP實施路線 圖 總體項目計劃（一級 圖 財務(wù)功能與流程分析框 圖 財務(wù)功能現(xiàn)狀總 圖 企業(yè)管控與運營體 圖 企業(yè)管控模 圖 混合控制型管控模 圖 三種基本管控模 圖 財務(wù)管控現(xiàn) 圖 企業(yè)財務(wù)模 圖 建設(shè)先進(jìn)的財務(wù)管理信息系 圖 財務(wù)組織架 圖 財務(wù)職能與組織匹配關(guān) 圖 財務(wù)配置情 圖 財務(wù)組織架構(gòu)總體評 圖 財務(wù)管理總體評 圖 財務(wù)組織成熟度總體評 圖 能源財務(wù)總賬管理的總體水 圖 權(quán)屬六家“交易處理”評估分 圖 權(quán)屬六家“合并報表”評估分 圖 權(quán)屬六家“與執(zhí)行”評估分 圖 權(quán)屬六家“風(fēng)險與資本管理”評估分 圖 權(quán)屬六家“與治理”評估分 圖 權(quán)屬六家“績效與決策”評估分 圖 會計年 圖 會計期 圖 憑證類型示 圖 憑證編碼示 圖 過賬碼示 圖 特殊總賬標(biāo)識示 圖 承諾項目示 圖 基金中心示 圖 應(yīng)收管理方 圖 應(yīng)付管理方 圖 固定資產(chǎn)管理方 圖 單元、控制指標(biāo)及結(jié)構(gòu)設(shè)置示 圖 追加和轉(zhuǎn)移調(diào)整示 圖 年結(jié)管理流 圖 固定資產(chǎn)增加-固定資產(chǎn)購置與入賬流 圖 收款與應(yīng)收賬款清賬流 圖 付款與應(yīng)付賬款清賬流 圖 結(jié)算流 圖 報表合并與上報流 圖 庫存核算-入庫管理（手工）流 圖 折舊費用分?jǐn)偡峙淞?圖 錄入流 圖 ASAP三種系統(tǒng)環(huán) 圖 上線支持層 圖 上線支持層次 圖 功能性問題解決流 第一課題來權(quán)屬六家子在根據(jù)省國資委的要求整合成之前，都擁有獨立的完整的組織課題意集物流、流、信息流為一體，支撐企業(yè)精細(xì)化管理和規(guī)范化的管理信息系統(tǒng)。實施ERP，是加速信息化建設(shè)的一次難得的機遇，通過財務(wù)、銷售、庫存管理、物資供應(yīng)、設(shè)備檢維修等模塊的實施，將使的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程得到合理的重組和精簡優(yōu)化，進(jìn)一步規(guī)范的各項業(yè)務(wù)，更好地實現(xiàn)信息共享，提高企業(yè)資源在ERP項目的實施中，財務(wù)模塊是，尤其是在企業(yè)整合的時候，財務(wù)的ERP屬6家企業(yè)的財務(wù)管理體系各不相同，相互獨立。要根據(jù)的現(xiàn)狀和將來的發(fā)展情ERP的財務(wù)建設(shè)作為其重要的國外研究國際上，SAP作為全球管理軟件的者,為全球企業(yè)提供他們所需要的具有SAPERP解決方案，SAP將企業(yè)管理從著眼SAPERP的財務(wù)管理系統(tǒng)為企業(yè)的業(yè)務(wù)管理提供了更強的控制和高度的集成性，從而支持企業(yè)的和經(jīng)營決策，它改善了控制、簡化的財務(wù)分析、促進(jìn)了業(yè)SAP的財務(wù)主要分為FI(財務(wù)會計)和CO(管理會計)及TR(管理)三個模塊，并MM（物料管理、SD（銷售和分銷）SAP的行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化解決方案。公司范圍的財務(wù)信息控制和集成是的基礎(chǔ)。SAPERPSAP財務(wù)管理的功能符合國際會計標(biāo)準(zhǔn)，如GAAP和IAS。它也實現(xiàn)了許多國家的進(jìn)的一個主要范圍。經(jīng)過幾十年的發(fā)展，這個范圍在出具、應(yīng)收賬款、征收、糾紛解決、信用積分和現(xiàn)金管理方面有了很大的改進(jìn)。電子票據(jù)和付款能在不同情況下通過互聯(lián)網(wǎng)從B2BB2C來準(zhǔn)備并顯示票據(jù)。使用電子票據(jù)陳述和付款可以使幾個單MIC揭發(fā)者和Base1II。國內(nèi)研究務(wù)日常的憑證錄入、記賬、和相關(guān)的報表填報工作、屬于低水平的財務(wù)軟件。（如記賬、報表、查賬、審計、等）和事中動態(tài)會計核算與比較分現(xiàn)在，SAPERPSAP強大的網(wǎng)絡(luò)編輯器（NetWeaver）平臺（一個創(chuàng)新的集成達(dá)到、信息、業(yè)務(wù)流程和應(yīng)用的的四緯一體的集成?？梢钥闯?，SAP的財務(wù)軟件在分類上應(yīng)該是屬于國內(nèi)的第五代軟件中的成熟品種，的、業(yè)務(wù)模式負(fù)責(zé)的跨地域的國際型企業(yè)的時候就會出現(xiàn)。研究目1、完善管控體制，提升企業(yè)競爭能研究內(nèi)信息化建設(shè)項目財務(wù)管理的工作內(nèi)容包括完成企業(yè)財務(wù)管理體制、實施SAPERP財務(wù)軟件、支撐軟件的實施和改造及基礎(chǔ)設(shè)施完善四部分。升企業(yè)競爭力。息技術(shù)應(yīng)用基礎(chǔ)等方面進(jìn)行全面的資料收集和整理，全面了主要財務(wù)管理業(yè)務(wù)的功能需求，基本把握企業(yè)對實施ERP財務(wù)的主要期望。以便有針對性的對企業(yè)財務(wù)管為實現(xiàn)ERP管理軟件高效運行創(chuàng)造條件。 ERP系統(tǒng)進(jìn)行初步配置，形成系統(tǒng)模型。對各業(yè)務(wù)功能進(jìn)行試條件、測試數(shù)據(jù)、、配置測試環(huán)境、組織測試，并記錄，編制系統(tǒng)新的標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程，為ERP系統(tǒng)的順利投用做好人才準(zhǔn)備。管理咨詢作為乙方，負(fù)責(zé)信息化管理系統(tǒng)的設(shè)計、開發(fā)、實施與。作者作PMO的管理和財務(wù)部分的調(diào)研、藍(lán)第二SAP系統(tǒng)相關(guān)ERP企業(yè)資源計劃（EnterpriseResourcePlanningERP）系統(tǒng)是一種主要面向制造行業(yè)進(jìn)行物質(zhì)資源、資源和信息資源集成管理的企業(yè)信息管理系統(tǒng)。通過運銷售與市場等商業(yè)功能。企業(yè)資源計劃對于在企業(yè)高度普及計算機輔助管理，實現(xiàn)ERP大生產(chǎn)給制造業(yè)帶來了許多，主要問題就是要解決庫存積壓與短缺的。為解決這個關(guān)鍵問題，l957年，生產(chǎn)與庫存控制成立，開始進(jìn)行生產(chǎn)與庫存控制方面的研究與理論推廣。隨著60年代計算機的商業(yè)化應(yīng)用，第一套物料需求計劃MRP在企業(yè)管理中，生產(chǎn)管理不僅涉及物流，還涉及流。這要求把財務(wù)子系統(tǒng)與生們把制造、財務(wù)、銷售、采購和工程技術(shù)等各個子系統(tǒng)集成為的系統(tǒng)，稱為制造資源計劃（ManufacturingResourcePlanning）系統(tǒng)，英文縮寫仍是MRP。為了區(qū)別MRP，而稱作MRPⅡ。 SAPSAP于SystemsApplicationsandProductsinDataProcessing是SAP公司的產(chǎn)SAP軟件具備以下功能和主要特點功能性：SAP以模塊化的形式提供了一整套業(yè)務(wù)措施,其中的模塊囊括了全部所需的需要和特定行業(yè)的要求。R/3還配備有適當(dāng)?shù)慕缑鎭砑捎脩糇约旱能浖蛲鈦淼能浀丶傻絊AP系統(tǒng)中來。能夠運用同樣的熟悉的技術(shù)從事不通的工作。SAP服務(wù)：SAP系統(tǒng)實施過程中，用戶將得到SAP技術(shù)的全面支持與服務(wù)，包括SAP財務(wù)模塊一個有效的、現(xiàn)代的財務(wù)會計系統(tǒng)必須滿足的和法定的會計面的要求。法定會SAP系統(tǒng)對會計信息的公開性依據(jù)有關(guān)各國會計進(jìn)行了相應(yīng)的定義，同時也適用于國際性的企業(yè)。SAP的財會子系統(tǒng)符合40多個主要工業(yè)國其中包括中民集SAP系統(tǒng)的集確保了會計信息能夠滿足自動更新的要求。當(dāng)用戶在后勤模記入會計系統(tǒng)。SAP系統(tǒng)充分考慮了關(guān)于公司和財稅方面的。2、SAP的工作流功能包括：科目的余額以及相關(guān)科目的。用戶也可以立即對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析，以及會計結(jié)算從而保證了會計數(shù)據(jù)總是完整的和準(zhǔn)確的。公司。如果SAP的系統(tǒng)必須同時滿足公司和特定國家的的要求，用戶可為了滿足許多國家對貨幣的的要求，SAP系統(tǒng)允許用戶同時用多達(dá)三種貨幣作SAPR/3財會子系統(tǒng)可以根據(jù)不同的類型，提供滿足各種不同需要的財務(wù)報表，REPORTPAINTER/REPORTWRITER/SAPSCRIP等工具得到完科目余額SAP系統(tǒng)甚至允許用戶向外界如銀行和界提供適當(dāng)?shù)年P(guān)于企業(yè)狀況的信息。在后勤各子系統(tǒng)發(fā)生的與財務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)也會實時地更新有關(guān)記錄。在后勤子系SAP系統(tǒng)可提供每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的考核用的類似于資產(chǎn)負(fù)債表/損益表的報這也是基于業(yè)務(wù)領(lǐng)域的資產(chǎn)負(fù)債表/損益表只用于管理，不能產(chǎn)生法定財務(wù)和稅務(wù)塊集成的一個不可分割的部分：為每個供應(yīng)商記錄交貨和。在FI組件中這些憑證如果有必要，您可以對未兌現(xiàn)的應(yīng)付帳催款（例如，貸項的支付您可以對余額確認(rèn)，對帳單和與供應(yīng)商的其它信函格式進(jìn)行格式化以滿足您的要使應(yīng)記系生額、余記索引和其它評估。帳單和帳戶。ASAPASAPSAP項目，項目團隊將受益于根據(jù)企業(yè)結(jié)構(gòu)的整個項目生命周期而設(shè)計的一整套的“可交付成果、、角色描述”和其他指南幫助。圖 SAP實施路線第三章項目準(zhǔn)備階建立能源總部和以臨沂礦業(yè)公司及其下屬企業(yè)為試點的ERP核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺，以此作為對能源其他所屬企業(yè)進(jìn)行ERP系統(tǒng)推廣實施的模板和參照。一期的實施內(nèi)容包括基于SAP財務(wù)業(yè)務(wù)平臺的財務(wù)管理模塊、煤炭1、軟件選根據(jù)能源信息系統(tǒng)建設(shè)的原則，采用SAPECC6.0軟件作為能ERP系統(tǒng)的軟件能源財務(wù)信息及報表由ERP系統(tǒng)產(chǎn)生，實現(xiàn)與采購、銷售、庫存、設(shè)備維修可靠的依據(jù)。以成本核算為中心，各種業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，幫助準(zhǔn)確地了解企業(yè)的單位深度：4級，即、子、子下屬單位、子下屬二級單位主營業(yè)務(wù)：包含財務(wù)、煤炭、物資供應(yīng)、人力資源業(yè)務(wù)流程流程深度：D單位深度：4級，即、子、子下屬單位、子下屬二級單資料收集與理現(xiàn)狀調(diào)研執(zhí)行(A,B組并行主營業(yè)務(wù)的ERP初步藍(lán)圖設(shè)主營業(yè)務(wù)的未來業(yè)務(wù)流程路演（沙盤推演ERP實施準(zhǔn)備工能源（）公司及其下屬企業(yè)；總體項目計劃（一級關(guān)鍵里程碑，闡述項目組和各子項目的工作思路。主要參與單位包括：項目小圖 總體項目計劃（一級子項目階段計劃（二級計劃時間安排、工作內(nèi)容，并到資源。主要參與單位包括：單項工作計劃、雙周工作計劃（三級計劃項目中該項工作的負(fù)責(zé)制定、更新和頒布該單項工作計劃。本章介紹了能源信息化項目按照ASAP方法論進(jìn)行的第一階段，即項目準(zhǔn)備階段的具體工作。分別闡述了項目的目的，任務(wù)，目標(biāo)，并對能源的業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，第四調(diào)調(diào)業(yè)務(wù)骨干為主；基本了解了的整體規(guī)劃、各業(yè)務(wù)部門的發(fā)展思路以及臨現(xiàn)狀；調(diào)研問卷對象以各權(quán)屬相關(guān)部門業(yè)務(wù)骨干為主；以談和調(diào)研基本以項目小組（信息化規(guī)劃小組、數(shù)據(jù)小組、物資小組、財務(wù)小組、小組、人力小組）為單位分別進(jìn)行； 圖 財務(wù)功能與流程分析框?qū)ω攧?wù)組織現(xiàn)狀的了解（包括總部、權(quán)屬公司、三級、四級公司第三步，財務(wù)功能現(xiàn)狀總結(jié)：圖績效與決風(fēng)險與資持續(xù)績效與決風(fēng)險與資持續(xù)改治最低績交易處理 財與實與能信息系組織架制度與流能圖 財務(wù)功能現(xiàn)狀總1）與執(zhí)通過財務(wù)視角表述，即財務(wù)要能夠體現(xiàn)執(zhí)行財務(wù)，即財務(wù)能夠在內(nèi)得到執(zhí)2）與治成本管理、稅務(wù)管理、管理等執(zhí)行財務(wù)組織績效管背景本100億元?，F(xiàn)有員工23萬人，資產(chǎn)總額1673億元?？偛吭O(shè)在濟南市。產(chǎn)業(yè)相融合的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，創(chuàng)新發(fā)展煤化工等產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)安全發(fā)展、內(nèi)涵發(fā)展、發(fā)展、發(fā)展。力爭到“十二五”末把建設(shè)成為、現(xiàn)代化的大型能源。發(fā)展，打造國內(nèi)領(lǐng)先并具有國際競爭力的“世界500強”大型能源。認(rèn)真科學(xué)發(fā)展觀，堅持規(guī)模增長與價值增長并重及價值增長優(yōu)先，堅持傳統(tǒng)能業(yè)鏈條，大力提升企業(yè)價值增長點和競爭力，建設(shè)、現(xiàn)代化和具有較強競爭27002702財務(wù)管理發(fā)展理發(fā)展愿景和目標(biāo)的實現(xiàn)主要通過重組、資本運營以及發(fā)展等途徑實財務(wù)管理、資本運營中心和人力資源；權(quán)屬將成為公司的利潤中心和生產(chǎn)經(jīng)營中心；下屬的實體單位一般作為成本中心進(jìn)行考核。給的管控模式帶來全新的變化，財務(wù)管控體系的建設(shè)需要與保持一致。以風(fēng)險管理為的財務(wù)管理體理為的管理理念。務(wù)高績效的工作，因此企業(yè)要實現(xiàn)這一目標(biāo)就必須使得財務(wù)的工作績效最優(yōu)，這就使得企業(yè)需要重視財務(wù)的績效管理。企業(yè)和計劃的推行。財務(wù)未來財務(wù)管理體系應(yīng)重點建設(shè)統(tǒng)一的財務(wù)核算體系、集中的管控體系、統(tǒng)率，降低風(fēng)險；全面管理體系：提高企業(yè)和計劃執(zhí)行能力管控模式及運營模式現(xiàn)狀分析及管控與運營現(xiàn)狀理解_財務(wù)管根據(jù)財務(wù)管理的整體，財務(wù)管理需要配備相應(yīng)的管控與運營體系。適當(dāng)?shù)?企業(yè)管控與運營從對運營較為規(guī)范的國際型企業(yè)的管控模式的理解和總結(jié)來看，存在以下三種圖 企業(yè)管控模 運營控制混合控制控制 分部自主 圖 混合控制型管控模圖 三種基本管控模圖 財務(wù)管控現(xiàn) 管控與運營現(xiàn)狀分析與_財務(wù)管加快財務(wù)管控的制定與統(tǒng)管控型的財務(wù)管理，應(yīng)完成（包括但不限于）以下目標(biāo)統(tǒng)一管理體統(tǒng)一結(jié)算規(guī)根據(jù)前期的調(diào)研，目 已經(jīng)統(tǒng)一制定 管理體系，并且統(tǒng)一了主要的報表（不包括六家權(quán)屬的分析報表并且圖 企業(yè)財務(wù)模圖 建設(shè)先進(jìn)的財務(wù)管理信息系 組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析及4.4.1組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀理解_財務(wù)管財務(wù)組織架構(gòu)設(shè)圖 財務(wù)組織架的統(tǒng)一管理；新礦、棗礦、淄礦和龍礦財務(wù)管理部門下設(shè)理科室，A礦設(shè)計劃處、臨礦設(shè)審計處，六家權(quán)屬基本實現(xiàn)了統(tǒng)一的管理。財務(wù)組織職能設(shè)會和風(fēng)險管理與審計。理、審計監(jiān)察、和發(fā)展等。財務(wù)最高設(shè)置：目前，能源董事會下設(shè)財務(wù)總監(jiān)，作為財務(wù)最高管理者負(fù)責(zé)對內(nèi)外部財務(wù)活動進(jìn)行指導(dǎo)和。師職位，如新礦；部分權(quán)屬設(shè)財務(wù)總監(jiān)職位，如龍礦。能源成立了對所有的收付進(jìn)行集中管理。資金為一級中心，物資供應(yīng)中心、煤炭中心和六家權(quán)屬能源財務(wù)管理部下設(shè)處負(fù)責(zé)全的匯總和審核工作。目前預(yù)算控制職能還沒有集中到處，六家權(quán)屬各自執(zhí)行控制。圖 財務(wù)職能與組織匹配關(guān)管理職能的缺失和。財務(wù)組織配圖 財務(wù)配置情由于能源剛剛組建不久，省國資委相關(guān)職能還沒有移交完畢，六家權(quán)屬財務(wù)最高仍由省國資委指派，其他財務(wù)由六家權(quán)屬自主選用。六家權(quán)屬集團財務(wù)管理部門對本所有財務(wù)實行定期培訓(xùn)、輪崗和考核。隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和企業(yè)管理要求的不斷提高，各基層單位財務(wù)數(shù)量和能力不足的情況日益明顯。4.4.2組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析與_財務(wù)管財務(wù)組織架構(gòu)總體評通過調(diào)研可以看出當(dāng)前的財務(wù)組織架構(gòu)設(shè)置目標(biāo)是建立混合型的財務(wù)組織架國資委管理和業(yè)績考核職能尚未移交以及剛剛組建等原因，對六家權(quán)屬集 圖 財務(wù)組織架構(gòu)總體評圖 財務(wù)管理總體評財務(wù)組織架構(gòu)分析與合理的組織架構(gòu)是企業(yè)進(jìn)行有效的財務(wù)管理的基礎(chǔ)，對于大型煤炭企業(yè)來說，財務(wù)組織架構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)組建的實際情況和層次結(jié)構(gòu)來建立，但無論采用怎樣的組理；團的財務(wù)管控劃分、機構(gòu)設(shè)置和崗位職責(zé)缺乏指導(dǎo)和控制，不利“以風(fēng)險管控為、以價值創(chuàng)造為導(dǎo)向”的地位，不利于“打造國內(nèi)領(lǐng)先并具有國際競爭力的‘世界500強’大型能源”的整體目標(biāo)的置方式。為實現(xiàn)能源總體目標(biāo)，配合向現(xiàn)代企業(yè)轉(zhuǎn)變的進(jìn)程， 在此次項目中，我們通過調(diào)研，基于財務(wù)功能成熟度模型對及其六家權(quán)屬管理功能包括：（1）與執(zhí)行（2）與治理（3）交易處理（4）合并與報告（5）風(fēng)險與資本（6）績效與決策；四項支持包括：（1）組織（2）（3）制度與流程（4）組1發(fā)展階2定義階3優(yōu)秀階4領(lǐng)先階與治流支 能6大功能4項基礎(chǔ)支現(xiàn)2.4現(xiàn)圖 財務(wù)組織成熟度總體評能源財務(wù)現(xiàn)狀總體評分析，決策支持的需要，全面管理工作也有待進(jìn)一步地推進(jìn)。財務(wù)風(fēng)險是企業(yè)最的風(fēng)險，財務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)成為財務(wù)管理的主要職能之一。大多數(shù)權(quán)屬財務(wù)風(fēng)險管理意識薄弱，在進(jìn)行投融資管理時缺少對企業(yè)自身資本結(jié)構(gòu)財務(wù)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析與評o本部財務(wù)與業(yè)務(wù)系目前本部使用的系統(tǒng)主要是財務(wù)核算和報表系統(tǒng)，系統(tǒng)在本部和龍礦試點中。目前其他部門使用的系統(tǒng)包括管理系統(tǒng)等，暫無管理系本部財務(wù)業(yè)務(wù)水平低權(quán)屬財務(wù)與業(yè)務(wù)系一使用報表軟件；系統(tǒng)主要是浪潮、、等系統(tǒng)；物資管理系統(tǒng)與運銷務(wù)與財務(wù)系統(tǒng)缺乏集成，業(yè)務(wù)與財務(wù)水平較低。能源與權(quán)屬財務(wù)目前統(tǒng)一實施了報表合并系統(tǒng)，制定了報表合并與上報的制度與流程，但仍缺雖然正在制定統(tǒng)一的管控與全面管理的制度與流程，但距離制度與流程的仍有較大的差距。目前，各權(quán)屬在科目管控、財務(wù)核算、財務(wù)分析、管理、管務(wù)績效與風(fēng)險管理等方面仍具有較大的自主性和獨立性，從整個能源來看，制度與流程的水平較低。交易處理（評估與分析實例1、交易處理（總賬管理、固定資產(chǎn)、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、管理、稅金管理、庫存核算、成本核算）；2、合并與報告；3、與執(zhí)行；4風(fēng)險與資本；5與治理；6績效與決策；一共六個方面進(jìn)行了全面的評估和分析?，F(xiàn)狀_總賬組核算組織：總部財務(wù)管理部設(shè)會計核算處，負(fù)責(zé)財務(wù)核算制度、會六家權(quán)屬在本部設(shè)財務(wù)處/財務(wù)部，負(fù)責(zé)本財務(wù)管控制度和會計核算辦法的制定，負(fù)責(zé)本日常核算管理、成本費用管理、管理、投融資管理、管理、管理（部分單位、報表管務(wù)分析、財六家權(quán)屬財務(wù)管理采用“統(tǒng)一會計核算辦法、分級管理”的財務(wù)管控模六家權(quán)屬下屬子公司、和直屬機構(gòu)均設(shè)置單獨賬套進(jìn)行核算，部能源總部和六家權(quán)屬及其下屬單位財務(wù)職能管理部門配置普遍不足，一人多崗現(xiàn)象嚴(yán)重。部分財務(wù)工作能力有待加強。制度與流會計制度：目前沒有制定和發(fā)布統(tǒng)一的會計核算辦法，六家權(quán)屬分本單位業(yè)務(wù)運行和發(fā)展需要，制定了本會計核算辦法。六家權(quán)屬內(nèi)科目體系：目前能源沒有制定和發(fā)布統(tǒng)一的會計科目體系，總部及控制到三級科目，部分權(quán)屬最低控制到六級科目；六家權(quán)屬對不同 審核批準(zhǔn)。六家權(quán)屬均沒有對會計科目進(jìn)行定期的評估和清理。流程規(guī)范：目前和下屬六家權(quán)屬均沒有完整、規(guī)范、統(tǒng)一的制度化憑證制作與審核：制證根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證，式進(jìn)行，部分權(quán)屬則采用不定時審核的方式。對于記賬錯誤的財務(wù)憑證大部分權(quán)屬只采取紅沖方式，個別權(quán)屬允許反沖和紅月結(jié)、年結(jié)管理：目前，能源要求六家權(quán)屬于每月4、5日8312日前提作。各級單位財務(wù)需同時從物資、、生產(chǎn)、人力資源等多個信息系統(tǒng)財務(wù)核算系統(tǒng)：目前能源及其下屬權(quán)屬應(yīng)用的財務(wù)核算系統(tǒng)不統(tǒng)圖 能源財務(wù)總賬管理的總體水評估及分析_總賬管制定體現(xiàn)企業(yè)發(fā)展和業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)的財務(wù)核算策略，建立符合國家會計制采用集中化財務(wù)管理模式，能夠從組織架構(gòu)和配置上保證財務(wù)管理部門切時沒有顯著的任務(wù)；建立分級的費用報銷機制，統(tǒng)一用消費單據(jù)，審計部門費用報建立企業(yè)級財務(wù)信息系統(tǒng)，集合的財務(wù)內(nèi)容，并實現(xiàn)與前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)據(jù)的分析及向下挖掘功能，建立完整的指標(biāo)數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)申請、流程的自1)當(dāng)前能源采用多級核算模式，總部沒有對下屬六家的財務(wù)核算2) 能力：部分下屬單位財務(wù)工作能力有待加強，為財務(wù)工作 行為管理：部分單位缺乏對財務(wù)的行為審計，部分財務(wù)業(yè)制度與流會計制度：尚未發(fā)布統(tǒng)一的會計核算制度，造成六家權(quán)屬及其下屬科目管理：尚未發(fā)布統(tǒng)一的會計科目體系和科目管理辦法，造成六家權(quán)屬及其下屬單位會計科目體系不一致，不利于集中、規(guī)范的會目變更的隨意性較強；會計科目的部門不統(tǒng)一，不利于統(tǒng)一的科目清理和工作。費用報銷：沒有按照不同的報銷額度劃分不同的流程，小額報銷信息系各級單位財務(wù)信息系統(tǒng)不統(tǒng)一，無法進(jìn)行能源整體財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的推廣應(yīng)用和管務(wù)信息系統(tǒng)的不統(tǒng)一也給業(yè)務(wù)層面的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)制定造成。算帶來不便；財務(wù)無法全程參與業(yè)務(wù)活動，對經(jīng)營活動的過程執(zhí)行，導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險防范能力降低；信息系統(tǒng)無法全面記錄財務(wù)人員的，對財務(wù)的行為能力較弱。。圖 權(quán)屬六家“交易處理”評估分在合并與報告方面，目前六家權(quán)屬都采用統(tǒng)一的報表合并系統(tǒng)，差異圖 權(quán)屬六家“合并報表”評估分圖 權(quán)屬六家“與執(zhí)行”評估分圖 權(quán)屬六家“風(fēng)險與資本管理”評估分圖 權(quán)屬六家“與治理”評估分圖 權(quán)屬六家“績效與決策”評估分務(wù)現(xiàn)狀和的問題，為下一章的藍(lán)圖設(shè)計做出鋪墊。第五設(shè)SAPASAP，本階段在項目實施中的作用就是為后續(xù)的項目實調(diào)研和分析后整理出來的關(guān)于企業(yè)未來的物流、流、信息流的處理模型。業(yè)務(wù)藍(lán)圖階段是ERP項目中最重要的階段，在該階段項目組根據(jù)對財務(wù)管理的期望和財務(wù)管理的現(xiàn)狀優(yōu)化了財務(wù)管理的流程。優(yōu)化的流程包括有：總賬、資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付、、合并報表、稅金管理以及庫存與成本核算背信息化是世界經(jīng)濟和社會發(fā)展的大趨勢，是推動經(jīng)濟社會發(fā)展和的重要力量，信息化水平已經(jīng)成為衡量一個國家和企業(yè)整體實力的重要指標(biāo)。目前能源總部樣的背景下，建設(shè)和應(yīng)用統(tǒng)一的信息系統(tǒng)平臺（ERP，利用加強企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理方式和業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化、改造，提升在企業(yè)發(fā)展中的支撐和推動作用已為經(jīng)營決策和計劃制定提供科學(xué)有效的支持，持續(xù)提升總部及權(quán)屬企業(yè)的經(jīng)營管理水平和協(xié)同能力，能有效開展對業(yè)務(wù)工作的和管理，做到對經(jīng)營過程精細(xì)化管理，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升業(yè)務(wù)執(zhí)行水平，降低成本，增加利潤，從整體上提高能源的競 佳實踐和信息系統(tǒng)的先進(jìn)管理進(jìn)行了ERP藍(lán)圖設(shè)計。在ERP藍(lán)圖設(shè)計工作決方案，從而完成了ERP藍(lán)圖及解決方案模板的設(shè)計工作。目基于能源采取“總體規(guī)劃，分步實施”的項目實施策略，為保證系統(tǒng)總體方案的ERP藍(lán)圖及案的制定提供參考；將作為能源ERP試點項目實施階段的基礎(chǔ)性文件，流程梳理小組將以此為基礎(chǔ)結(jié)合能源總部和臨礦及其下屬企業(yè)的管理現(xiàn)狀，開展試點實礎(chǔ)性文件，為ERP系統(tǒng)在能源的全面推廣奠定堅實的基礎(chǔ)。組織結(jié)構(gòu)成本控制范基于對能源的理解，建議未來應(yīng)按照業(yè)務(wù)區(qū)域劃分控制范圍，即：能源的財務(wù)財務(wù)管理范圍是管理的最次組織單元，代表管理的區(qū)域范圍。在一個算單元間的轉(zhuǎn)移、分配、匯總等?；趯δ茉吹睦斫?，建議未來應(yīng)按照成本控制范圍劃分財務(wù)管理范圍，即：一務(wù)管理范圍下進(jìn)行控制。公司代基于對能源的理解，建議未來應(yīng)按照獨立的法人實體或劃代碼，即：所有獨立核算的法人實體或，無論是一級單位還是二級單位，統(tǒng)一在SAP利潤中利潤中心是出于控制目標(biāo)而設(shè)定的反映管理架構(gòu)的財務(wù)組織單位。利潤中心是基于對能源的理解，建議未來應(yīng)按照獨立核算的事業(yè)部或部門劃分利潤中心，成本中 基于對能源的理解，建議未來應(yīng)按照責(zé)任部門來劃分成本中心，即：所有非獨有存在非獨立核算的，則也視作責(zé)任部門（即：成本中心）核算?；A(chǔ)核算會計年度與會計期ERP總賬模塊提供了靈活的方式來定義會計年度，即定義“會計年度變式”，滿足不同分支機構(gòu)和國內(nèi)外經(jīng)營的環(huán)境需要。對于一個來說，可以有多個會計年度變式。25會計年期間就是12個自然月。在ERP系統(tǒng)中將會計年度變式設(shè)置為與日度相關(guān)，有12個月的會計期間，4個月的特殊期間（年末不同性質(zhì)的賬務(wù)調(diào)整。的需要在ERP系統(tǒng)里定義。26會計期0001公司的某個會計期間是打開還是關(guān)以按照分類賬（M為物料賬，A為資產(chǎn)賬，D為客戶應(yīng)收賬，K為供應(yīng)商應(yīng)付賬，S為核算貨幣與SAP系統(tǒng)中，已利用標(biāo)準(zhǔn)國際貨幣碼定義了大多數(shù)貨幣。每個貨幣碼都可以具貨幣一般為貨幣，次選并行貨幣一般選擇硬性通貨，如、歐元等。憑證級折算即系統(tǒng)會使用交幣記賬，但交易金額會同時折算成本位幣，首選并行貨幣和次選并匯率是不同幣種間的轉(zhuǎn)換關(guān)系。SAP系統(tǒng)提供多種標(biāo)準(zhǔn)的匯率類型，其中最憑證類型與憑證編憑證類型可控制憑證抬頭，用于區(qū)分待過賬的業(yè)務(wù)事務(wù)，如供應(yīng)商、客戶付款等。憑證類型定義憑證范圍和過賬允許的科目類型。憑證類型在客戶端級別定義，因此適用于所有公司代碼。標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)中隨附了很多可以更改或的憑證類型。27憑證類型示AB可以過賬到所有科目類型。而其他憑證類型則會限制向其過賬的科目DG只允許過賬到客戶(D)和總賬科目。RV是銷售訂單管理開票憑證的默認(rèn)憑證類型（客戶。RE是物料管理開票憑證的默認(rèn)憑證類型（供應(yīng)商。SAP系統(tǒng)中每一張憑證均有唯一的憑證號碼，不論其是系統(tǒng)自動給付，還是用戶 規(guī)定輸入，或者從其他系統(tǒng)中自動分配。定義憑證范圍，有兩種選項可供選擇：在編碼范圍內(nèi)承接上年的最后一個憑證憑證范圍的示例如下圖 憑證編碼示過賬碼與特別總賬標(biāo)圖 過賬碼示例如，對于總賬科目過賬：“借方”是過賬代碼40，“貸方”是過賬代碼50：“借方”是過賬代碼01，“貸方”是過賬代碼50；對于供應(yīng)商：“借方”是過賬代碼40，“貸方”是過賬代碼31。在ERP系統(tǒng)中，通過設(shè)置統(tǒng)馭科目實現(xiàn)將供應(yīng)商或客戶明細(xì)分類賬過賬到總賬科生應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)時，在輸入時需要特別指明此業(yè)務(wù)是特殊總賬標(biāo)識B，則系統(tǒng)更新應(yīng)圖 特殊總賬標(biāo)識示稅碼與稅務(wù)關(guān)，因此系統(tǒng)能夠根據(jù)稅碼驗證和計算金額、確定種類和總賬科目。在總賬科目主數(shù)據(jù)中配置相關(guān)標(biāo)識，以區(qū)分哪些科目過賬與無關(guān)，哪些科目過賬與進(jìn)項稅、檢查輸入的金額或者自動計算，如果系統(tǒng)計算與輸入不一致時，則發(fā)出錯誤或警告消息；將金額自動過賬到賬戶；針對其他形式的扣除執(zhí)行調(diào)整?？梢詾槊總€公司代碼或最級的管轄區(qū)域使用凈金額（可征稅費用或收入項目減去現(xiàn)金折通過對客戶的未清項進(jìn)行管理，ERP系統(tǒng)就會基于未清項并根據(jù)“最大未清項%”ERP系統(tǒng)為清賬工作提供了三種清賬方式：標(biāo)準(zhǔn)清賬、部分支付清賬和剩余項目清統(tǒng)馭化，實現(xiàn)各個行業(yè)內(nèi)會計科目的統(tǒng)一。主數(shù)據(jù)方會計科會計科目分為科目表層和公司代碼層?？颇勘韺咏y(tǒng)一管理內(nèi)所有科目的基礎(chǔ)信關(guān)組織機構(gòu)對會計科目表的要求。同時，SAP系統(tǒng)支持扁平化的科目體系，表現(xiàn)為：所客客戶主數(shù)據(jù)用于記錄與業(yè)務(wù)伙伴發(fā)生銷售業(yè)務(wù)的信息。SAP系統(tǒng)支持對客戶和相關(guān)客戶，國外客戶，內(nèi)客戶和客戶等?？蛻艨颇拷M可用于定義客戶的類型和號碼范圍，并控制屏幕的字段顯示，所需的信息等?；趯δ茉吹睦斫?，未來客戶按照業(yè)務(wù)劃分為：銷售客戶與財務(wù)客戶。其中，財務(wù)客戶主要包括：非煤板塊（例如：煤機板塊）的銷售客戶、能源的往來單供應(yīng)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)記錄提供物料或服務(wù)的供應(yīng)商信息，包括供應(yīng)商的地址、、付款內(nèi)供應(yīng)商，國外供應(yīng)商，內(nèi)供應(yīng)商和供應(yīng)商等。供應(yīng)商科目組可用于定義供應(yīng)商的類型和號碼范圍，并控制屏幕的字段顯示，所需的信息等?；趯δ茉吹睦斫?，未來供應(yīng)商按照業(yè)務(wù)劃分為：采購供應(yīng)商與財務(wù)供應(yīng)商。其中，財務(wù)供應(yīng)商主要包括：非煤板塊（例如：煤機板塊）的供應(yīng)商、能源的固定資定配套的資產(chǎn)編碼規(guī)則，并通過SAP系統(tǒng)資產(chǎn)全周期管理，實現(xiàn)資產(chǎn)分類成本要它的另一個特點是與成本控制模塊的實時集成。在SAP系統(tǒng)中所有的總賬中的費用和級成本要素是成本控制模塊的一個工具，只在成本控制模塊起作用而不影響財務(wù)過基于對能源的理解，未來能源所有的費用或成本類科目，都應(yīng)設(shè)置為初級而對于能源的成本控制中涉及的分?jǐn)偡峙溲h(huán)或者費用結(jié)算，應(yīng)通過設(shè)置次級成本訂訂單用于計劃、收集、監(jiān)督和結(jié)算在公司進(jìn)行的特定操作或任務(wù)。單基于不同的使用目的分成了不同的訂單類型，其屬性定義了在系統(tǒng)中處理訂單的方P接收集對象中，并進(jìn)行統(tǒng)計分析。而統(tǒng)計性訂單則只可以進(jìn)行控制和統(tǒng)計分析?；蛘吣硞€臨時項目（例如：辦公樓建設(shè)，可以通過建立實際訂單來管理，在費用， 承諾項承諾項目即日常管理中所說的項目或條目，代表收入與支出的種類。承諾項目是將會計科目表中的科目轉(zhuǎn)換成了收付的語言，可理解為科目。依據(jù)能源圖 承諾項目示為實現(xiàn)精細(xì)化費用管理，應(yīng)在統(tǒng)一能源會計科目表的基礎(chǔ)上，依據(jù)財務(wù)管一的科目體系有利于能源及其下屬單位按照統(tǒng)一口徑進(jìn)行分析與考核評基金中基金中心即責(zé)任單位或部門，是根據(jù)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)立的企業(yè)管理的最小可以在系統(tǒng)中被定義為多個層次，值被分配到基金中心進(jìn)行管理、控制和分析。圖 基金中心示財務(wù)管理總賬管SAP的總賬模塊可以記錄能源所有的總賬業(yè)務(wù)交易，例如：基本的銀行現(xiàn)金過法進(jìn)行；反之，所有的科目余額和匯總數(shù)據(jù)都能正確的回溯到每一個記賬憑證中，從而保證報表查詢到每一張憑證的審計追蹤線索。這些可以滿足能源對總賬業(yè)務(wù)管SAP支持多種貨幣，所有涉及到外幣的交易數(shù)據(jù)都會在系統(tǒng)中以雙幣種進(jìn)行記錄， 應(yīng)收管SAP系統(tǒng)應(yīng)收賬款模塊幫助能源管理所有客戶的財務(wù)數(shù)據(jù)，包括與銷售相關(guān)的圖 應(yīng)收管理方應(yīng)付管SAP系統(tǒng)應(yīng)付賬款模塊幫助能源管理所有供應(yīng)商的財務(wù)數(shù)據(jù)，包括與直接采購?fù)ㄟ^與采購模塊的集成，系統(tǒng)能通過校驗自動生成相關(guān)的應(yīng)付賬款會計憑證。的實時集成，保證了能源財務(wù)獲取的供應(yīng)商往來的信息此外，SAP系統(tǒng)提供外幣評估功能對使用外幣的供應(yīng)商未清項進(jìn)行匯率評估，產(chǎn)生圖 應(yīng)付管理方固定能源對固定資產(chǎn)管理目前是財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)價值的管理，在財務(wù)系P資塊夠源資要P補充的信息，如：進(jìn)口資產(chǎn)的狀態(tài)、生產(chǎn)用資產(chǎn)還是非生產(chǎn)用資產(chǎn)等。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、低值易耗品等。在SAP系統(tǒng)財務(wù)會計模塊中，資產(chǎn)管理模塊對通過與采購模塊、應(yīng)付賬款模塊的集成，資產(chǎn)管理模塊既可支持能源固定資產(chǎn)SAP系統(tǒng)按年對固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊計劃編制。每月運行固定資產(chǎn)折舊程序時，系統(tǒng)圖 固定資產(chǎn)管理方財務(wù)報SAP系統(tǒng)支持編制各種報表和生成符合上市公司會計準(zhǔn)則的各種法定財務(wù)報表，并SAP提供的標(biāo)準(zhǔn)報表有：科目余額表、科目明細(xì)賬、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流成本控制成本成本中心會計可以幫助能源進(jìn)行實際成本管理并進(jìn)行期間的成本分?jǐn)?，對各成SAP系統(tǒng)的成本中心會計的實際成本管理和財務(wù)會計是緊密集成的，所有在財務(wù)訂單是用來計劃、收集和結(jié)算工作或任務(wù)（即事件）的費用，如準(zhǔn)備一個訂單可以和成本中心結(jié)合，實現(xiàn)更詳細(xì)的成本控制分析。通過訂單定期結(jié)能源可以將訂單按照需要分成不同種類進(jìn)行分別管理。而對于每一個訂單源既想把費用計入成本中心也想計入訂單，則可將訂單設(shè)成統(tǒng)計性訂單，則費訂單除用于費用管理外，也可用于的控制，例如：固定資產(chǎn)采購。訂始與時出利潤各利潤中心對制定的利潤中心間轉(zhuǎn)移價格無異議基金管理，費用的控制通過ERP系統(tǒng)基金管理模塊來實現(xiàn)。具體使用功能如下： 單元（基金中心、結(jié)構(gòu)和科目（承諾項目）的設(shè)置圖 單元、控制指標(biāo)及結(jié)構(gòu)設(shè)置示根據(jù)能源費用管理的需要，基金管理模塊將提供錄入與下達(dá)、執(zhí)行與控制、分析與報告和調(diào)整等四方面業(yè)務(wù)的支撐： 錄入和下達(dá)供按照單元（基金中心、科目（承諾項目）和年度、月度分別進(jìn)行預(yù)2)執(zhí)行與控制3)分析與報告獲得的相關(guān)通過系統(tǒng)報表獲得執(zhí)行情況，并進(jìn)行與實際的按照單元（基金中心）的層次進(jìn)行和實際的差異分析按照科目（承諾項目）類別進(jìn)行與實際的差異分析 調(diào)整理性時，獲得的相關(guān)可在系統(tǒng)中對進(jìn)行追加、減少和轉(zhuǎn)移調(diào)整。調(diào)整：調(diào)整需求經(jīng)線外后，由獲得的相關(guān)在系統(tǒng)中進(jìn)行調(diào)調(diào)整操作：相關(guān)可對初始金額進(jìn)行增加，再逐級分配到下屬各單元及科目中；可減少各單元及科目初始，并將多余轉(zhuǎn)移至需的圖37追加和轉(zhuǎn)移調(diào)整示以看出調(diào)整與轉(zhuǎn)移實現(xiàn)的同時，各單元和科目的值也會相應(yīng)更薪酬核算與流年結(jié)管理流程描述流程圖圖 年結(jié)管理流會計期間控制：參見總賬管理-月結(jié)流程資產(chǎn)清查與年度結(jié)轉(zhuǎn)：參見固定資產(chǎn)管理-報表編制：參見總賬管理-固定資產(chǎn)增加-流程描述流程圖圖 固定資產(chǎn)增加-固定資產(chǎn)購置與入賬流資產(chǎn)購置（集成：在實施了物資管理模塊的條件下，資產(chǎn)購置可采用集成方式實現(xiàn)，相關(guān)在系統(tǒng)中創(chuàng)建采購訂單進(jìn)行采購，并在進(jìn)行資產(chǎn)驗收入庫操資產(chǎn)會計應(yīng)在采購開始前創(chuàng)建資產(chǎn)卡片并將卡片編碼提供給采購，采購人采購部門相關(guān)提供的原始單據(jù)和入庫單手工編制會計憑證，處理方式參見過資產(chǎn)卡片編碼查詢資產(chǎn)相關(guān)信息并查詢資產(chǎn)價值變動記錄和對應(yīng)的會計5.3.11.流程描1.流程圖圖 收款與應(yīng)收賬款清賬流1.系統(tǒng)方案1）未清項查詢與清賬：通過在SAP系統(tǒng)中查詢未清項，并根據(jù)收款單據(jù)勾選未清于一筆收款對應(yīng)多筆的業(yè)務(wù)，可以勾選多筆未清項，集中清賬。校驗處理流流程描述企業(yè)的需求，及時支付供應(yīng)商欠款。通過后由出納根據(jù)付款計劃申請對外支付。應(yīng)付會計根據(jù)結(jié)算中心對外支流程圖圖 付款與應(yīng)付賬款清賬流系統(tǒng)方案信息，并導(dǎo)出整理至最終的付款計劃。在結(jié)算中心付款處理完畢后，在SAP系統(tǒng)未清項查詢與清賬：通過在SAP系統(tǒng)中查詢未清項，并根據(jù)結(jié)算中心給出管下?lián)芰鹘Y(jié)算流對外支出結(jié)算流上撥流下面以“結(jié)算流程”為例說明管理的藍(lán)圖設(shè)5.7.1結(jié)算流流程描述主要適用于各公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來，進(jìn)行結(jié)算的情形結(jié)算中心根據(jù)申請將付款單位戶的款項劃轉(zhuǎn)到收款單位戶上，并將單SAP接口程序模擬憑證，并結(jié)合流程圖圖 結(jié)算流系統(tǒng)方案果反饋至下屬單位。下屬單位（付款單位和收款單位）的出納通過定制開發(fā)的系統(tǒng)與SAP財務(wù)系統(tǒng)接口，實現(xiàn)從系統(tǒng)中自動傳輸單據(jù)至SAP系統(tǒng)中。下屬按實際情況靈活地過賬。具體系統(tǒng)方案參見“下?lián)芰鞒獭?。流程描述作，使得合并報表?zhǔn)確反映企業(yè)真實的經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，進(jìn)行上報。工作底稿進(jìn)行相關(guān)事項抵消后編制合并報表，相關(guān)審核通過后上報國資委。流程圖圖 報表合并與上報流系統(tǒng)方案報表合并與上報流程，將在SAP系統(tǒng)中完成報表原始數(shù)據(jù)的復(fù)核與抽取，并傳輸至（或者中間數(shù)據(jù)表）。根據(jù)與SAP科目的關(guān)系提取原始報表，結(jié)構(gòu)顯示，可從報表節(jié)點逐步細(xì)化到具體的科目余額，并可支持查詢，通現(xiàn)金流量：在P系統(tǒng)中設(shè)置現(xiàn)金流原因代碼來的對應(yīng)現(xiàn)金流量報表節(jié)點，并定制開發(fā)報表數(shù)據(jù)接口：報表數(shù)據(jù)接口包括數(shù)據(jù)傳輸接口、規(guī)則、數(shù)據(jù)獲的格式將報表所需數(shù)據(jù)傳輸至（或者中間數(shù)據(jù)表）。庫存核算-入庫管理（手工）流程描述入庫明細(xì)表，財務(wù)依據(jù)該表核對賬務(wù)信息，核對不一致時，會同倉庫管理進(jìn)行流程圖圖 庫存核算-入庫管理（手工）流入庫核算：在倉庫管理提供材料物資入庫相關(guān)原始憑證后，會計在財入庫明細(xì)核對：月末由倉庫管理手工編制并提交入庫明細(xì)表，需要進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整的由會計編制相關(guān)憑證，處理方式參見總賬管理-憑證編制與審核流事業(yè)部核算流成本要素流成本中心主數(shù)據(jù)流利潤中心主數(shù)據(jù)流訂單主數(shù)據(jù)流統(tǒng)計指標(biāo)流流程描述流程圖圖 折舊費用分?jǐn)偡峙淞飨到y(tǒng)方案AA模塊對固定資產(chǎn)進(jìn)行管理，并將固定資產(chǎn)與相關(guān)的受益成本中心和功能范于成本控制和。本中心都應(yīng)該承擔(dān)折舊費用。在管理會計模塊中分配分?jǐn)傄?guī)則，將相應(yīng)的折舊費分配或分?jǐn)偟绞芤娴某杀局行?。核算出成本中心的費用總額，便于成本控制和。管承諾項目流基金中心流結(jié)構(gòu)下面以“錄入流程”為例說明管理的藍(lán)圖設(shè)5.11.1錄入流流程描述批程序后，管理部門相關(guān)依據(jù)全面中費用部分的內(nèi)容在SAP系統(tǒng)中錄入本單位結(jié)構(gòu)下的年度初始值，主管檢查無誤后在系統(tǒng)中完成下達(dá)流程圖圖 錄入流基金中心：參見管理-基金中心流程承諾項目：參見管理-承諾項目流程結(jié)構(gòu)：參見管理-結(jié)構(gòu)流程錄入：獲得的相關(guān)在系統(tǒng)中依據(jù)本單位結(jié)構(gòu)和承諾項目結(jié)構(gòu)逐一錄入費用數(shù)值。數(shù)值可按照年度、月度分別進(jìn)行錄入。下達(dá)：主管審核錄入無誤后在系統(tǒng)中進(jìn)行的下達(dá)。數(shù)值可。下達(dá)完成后才可在相關(guān)費用記賬時對過賬金額進(jìn)行控制或。費用。系統(tǒng)提供按照基金中心和承諾項目進(jìn)行匯總或明細(xì)查詢的功能。結(jié)合能源的特點，描述了公司的系統(tǒng)現(xiàn)狀、業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和的問題。針對這些1財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)配序事務(wù)碼路FI-1mySAP系統(tǒng)中的國的國2定義公司代碼所用的貨IMG>SAPNetWeaver>一般設(shè)置>貨幣>檢查貨幣代3編輯，，刪除，檢查公司代IMG>企業(yè)結(jié)構(gòu)>定義>財務(wù)會計>編輯，，刪除，檢查公代4定義財務(wù)管理范IMG>企業(yè)結(jié)構(gòu)>定義>財務(wù)會計>財務(wù)管理范5給財務(wù)管理范圍分配公司代IMG>企業(yè)結(jié)構(gòu)>分配>財務(wù)會計>給財務(wù)管理區(qū)分配公司代7定義字段狀態(tài)變IMG>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>分類帳>字段>定義字段狀態(tài)式8將字段狀態(tài)變式分配到公司代IMG>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>分類帳>字段>向字段狀態(tài)變分配公司代0把方案和客戶字段分配到分類IMG>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>分類帳>分類帳>把方案和客字段分配到分類1會計年度和期IMG>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>分類帳>會計年度和過帳期間會計年度變2將會計年度變式分配給公司代IMG>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>分類帳>會計年度和過帳期間向一個會計年度變式分配給公司代3定義未結(jié)清過帳期間變IMG>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>分類帳>會計年度和過帳期 記帳期間>定義未結(jié)清過帳期間變4將變式分配給公司代IMG>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>分類帳>會計年度和過帳期 記帳期間>將變式分配給公司代5未清和關(guān)賬過帳期IMG>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>分類帳>會計年度和過帳期 記帳期間>未清和關(guān)賬過帳期6定義信貸控制范IMG>企業(yè)結(jié)構(gòu)>定義>財務(wù)會計>定義信貸控制范7分配信貸控制范圍的公司代IMG>企業(yè)結(jié)構(gòu)>分配>財務(wù)會計>給信貸控制區(qū)分配公司代8定義風(fēng)險管理類IMG>財務(wù)會計（新）>應(yīng)收賬目和應(yīng)付賬款>信用管理>信用制會計科目>定義風(fēng)險類9定義自動信貸控IMG>銷售和分銷>基本功能>信貸管理/風(fēng)險管理>信貸管理>義自動信貸控0編輯科目準(zhǔn)備>編輯科目1公司代碼的全球參IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>公司代碼的球參數(shù)>輸入全2給科目表分配公司代準(zhǔn)備>給科目表分配到公司代3定義科目準(zhǔn)備>定義科定義留存收益科準(zhǔn)備>定義留存收益科5定義條目視圖的憑證類IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>憑證>憑證型>定義條目視圖的憑證類6定義條目視圖的憑證范IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>憑證>憑證范 >定義條目視圖中的憑證>定義條目視圖的憑證范7定義過賬IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計基本設(shè)置(新)>憑證>定義賬8使用會計年度默IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>憑證>缺省值使用會計年度默9定義銷售購置稅代IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>銷售/購置稅計算>定義銷售/采購稅代0定義稅務(wù)科IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>銷售購置稅過帳>定義稅務(wù)科2定義會計報表的版IMG>財務(wù)會計（新）>總賬會計科目（新）>主數(shù)據(jù)>總賬科目定義會計報表版3定義雇員容差I(lǐng)MG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置（新）>憑證>容差組定義雇員的容差5定義客戶/供應(yīng)商的容IMG>財務(wù)會計（新）>應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬 >業(yè)務(wù)交易>未清目>差額〉定義客戶/供應(yīng)商的容6定義實時集成的變IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置(新)>分類賬>財會計核算控制的實時集成>定義實時集成的變7將實時集成的變式分配給公司代IMG>財務(wù)會計（新）>財務(wù)會計全局設(shè)置(新)>分類賬>財會計核算控制的實時集成>把實時集成的變式分配到公司代8準(zhǔn)備跨公司代碼交IMG>財務(wù)會計（新）>總賬會計核算(新)>業(yè)務(wù)交易>準(zhǔn)備跨司代碼交9定義外幣評估方IMG>財務(wù)會計（新）>總帳會計核算（新）>定期處理>評估定義評估方0定義外幣評估范IMG>財務(wù)會計（新）>總帳會計核算（新）>定期處理>評估確定評估范1準(zhǔn)備外幣評估的自動記IMG>財務(wù)會計（新）>總賬會計核算(新)>定期處理>評估>幣估值>準(zhǔn)備外幣評估的自動過2定義折舊IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>參考折表/折舊范3確定折舊范IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>參考折表/折舊范4將折舊表分配至公司代IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>將折舊表分至公司代5定義科目分配目IMG財務(wù)會計(新資產(chǎn)會計核算>集成總賬會計核算>附帳戶分配對象>有效科目分配目6詳細(xì)說明科目分配目標(biāo)的科目分配類IMG財務(wù)會計(新資產(chǎn)會計核算>總帳集成>附加帳戶分對 >詳細(xì)說明科目分配目標(biāo)的科目分配類7定義沖銷原IMG>財務(wù)會計（新）>應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款>業(yè)務(wù)交易>過帳/沖銷>定義沖銷原8定義原因代IMG>財務(wù)會計（新）>應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款>業(yè)務(wù)交易>款>收款的全局設(shè)置>超收/欠收>定義原因代FI-1定義客戶預(yù)付款的統(tǒng)馭科IMG>財務(wù)會計（新）>應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬 >業(yè)務(wù)交易>收到預(yù)付款>定義客戶預(yù)付款的統(tǒng)馭科2定義應(yīng)收票據(jù)的備選統(tǒng)馭科IMG>財務(wù)會計（新 銀行會計核算>業(yè)務(wù)交易>匯票業(yè)務(wù)>收匯票>請求應(yīng)收匯票>定義應(yīng)收匯票的備選統(tǒng)馭科FI-1定義預(yù)付款的備選統(tǒng)馭科IMG>財務(wù)會計（新）>應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬 >業(yè)務(wù)交易>已付預(yù)付款>定義預(yù)付款的備選統(tǒng)馭科2定義應(yīng)付匯票的備選統(tǒng)馭科IMG>財務(wù)會計（新）>銀行會計核算>業(yè)務(wù)交易>匯票業(yè)務(wù)>匯票>創(chuàng)建應(yīng)付匯票>定義應(yīng)付匯票的備選統(tǒng)馭科定義財務(wù)管理范SPRO：企業(yè)結(jié)構(gòu)>定義>財務(wù)會計>財務(wù)管理將財務(wù)管理范圍分配給公司代SPRO:企業(yè)結(jié)構(gòu)>分配>財務(wù)會計>給財務(wù)管理區(qū)分配公司代激活全局基金管理功SPRO:公共部門管理>管理部門>基本設(shè)置>激活全局基管理功定義會計年度變SPRO:公共管理部門>管理部門>基本設(shè)置>會計年度變式定義會計年度變向FM范圍分配會計年SPRO:公共管理部門>管理部門>基本設(shè)置>會計年度變式向FM范圍分配會計年定義一般分錄選擇的隊列順SPRO:公共管理部門>管理部門>基本設(shè)置>定義一般分選擇的隊列順定義全局參SPRO:公共管理部門>管理部門>基本設(shè)置>定義全局參在FM區(qū)域/財政年度中創(chuàng)建變SPRO:公共管理部門>管理部門>主數(shù)據(jù)>賬戶分配要素>諾項目>在FM區(qū)域/財政年度中創(chuàng)建變創(chuàng)建/更改層次結(jié)構(gòu)變SPRO:公共管理部門>管理部門>主數(shù)據(jù)>賬戶分配要素>金中心>層次結(jié)構(gòu)變式>創(chuàng)建/更改層次結(jié)構(gòu)變分配層次變式FMSPRO:公共管理部門>管理部門>主數(shù)據(jù)>賬戶分配要素>金中心>層次結(jié)構(gòu)變式>分配層次變式給FM定義科目設(shè)置衍SPRO:公共管理部門>管理部門>主數(shù)據(jù)>從其他部件分至分配科目>定義科目設(shè)置衍設(shè)置參數(shù)文SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>參數(shù)文件設(shè)置參數(shù)文分配參數(shù)文件到FM范圍SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>參數(shù)文件分配參數(shù)文件到FM范圍擴展的范SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>>號碼圍>擴展的范創(chuàng)建記錄憑證的范圍間SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>>號碼圍>創(chuàng)建記錄憑證的范圍間定義版SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>>本>定義版為版本設(shè)置激活程SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>>本>為版本設(shè)置激活程激活業(yè)務(wù)相關(guān)版SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>>本>激活業(yè)務(wù)相關(guān)版定義可支配控制的容錯SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>可用性控制>義可支配控制的容錯為有效控制定義參SPRO:公共部門管理>管理部門>前期>可用性控制為有效控制定義參激活有效性控SPRO:公共管理部門>管理部門>前期>可用性控制>激活/激活有效性控將更新參數(shù)文件分配給FMSPRO:公共管理部門>管理部門>實際和承諾更新/集合>般設(shè)置>將更新參數(shù)文件分配給FM基金管理更新控制-其他設(shè)SPRO:公共管理部門>管理部門>實際和承諾更新/集合>般設(shè)置>其他設(shè)為實際事務(wù)定義范SPRO:公共管理部門>管理部門>實際和承諾更新/集合>本設(shè)置>為實際事務(wù)定義范為FM范圍定義范SPRO:公共管理部門>管理部門>實際和承諾更新/集合>本設(shè)置>為FM范圍定義范FM分配科目分配的字段狀SPRO:公共管理部門>管理部門>實際和承諾更新/集合>成>FM分配科目分配的字段狀激活/不激活管SPRO:公共管理部門>管理部門>實際和承諾更新/集合>活/不激活管開放過賬期會計核算>公共部門管理>基金管理>附加功能>結(jié)算操作未清和結(jié)算期間/會計年度>過賬>單個處成本控制范IMG>控制>一般控制>組織結(jié)構(gòu)>成本控制范成本控制范圍范IMG>控制>一般控制>組織結(jié)構(gòu)>成本控制范圍范版IMG>控制>一般控制>組織結(jié)構(gòu)>版成本控制憑證的范IMG>控制>一般控制>組織結(jié)構(gòu)>成本控制憑證的范自動生產(chǎn)初級成本要IMG>控制>成本要素會計>主數(shù)據(jù)>成本要素>初級和二級成要素的自動創(chuàng)建>建立缺省設(shè)建立批輸入會IMG>控制>成本要素會計>主數(shù)據(jù)>成本要素>初級和二級成要素的自動創(chuàng)建>建立批輸入會創(chuàng)建成本要素IMG>控制>成本要素會計>主數(shù)據(jù)>成本要素>創(chuàng)建成本要素激活成本中心會計核IMG>控制 成本中心會計>在成本控制范圍激活成本中心會核建立成本中心IMG>控制>成本中心會計>主數(shù)據(jù)>成本中心>定義成本中心定義成本中心標(biāo)準(zhǔn)層IMG>控制>一般控制>成本中心會計>主數(shù)據(jù)>成本中心>定義準(zhǔn)層定義參數(shù)文IMG>控制>成本中心會計>管理>定義參數(shù)文訂單范IMG>控制>訂單>訂單主數(shù)據(jù)>訂單范參數(shù)文IMG>控制\訂單\和有效性控制\參數(shù)文結(jié)算參數(shù)文IMG>控制>定單>實際過賬>結(jié)算>結(jié)算參文件>結(jié)算參數(shù)文件（次級菜單定義容差限控制\訂單\和有效性控制\為可用性控制定義容差限定義已定義用戶的計劃員參數(shù)文IMG>控制>訂單>計劃>手動計劃>計劃編的計劃參數(shù)文分配結(jié)IMG>控制>定單>實際過賬>結(jié)算>分配構(gòu)定義訂單類IMG>控制>訂單>訂單主數(shù)據(jù)>定義訂單類訂單范IMG>控制>定單>定單主數(shù)據(jù)>定單范分配循SAP菜單>會計核算>靈活的不動產(chǎn)管理>控制>期末算>結(jié)算>當(dāng)前的設(shè)置>檢查國家特殊設(shè)IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>檢查國家特的設(shè)參考折舊IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>參考折表/折舊范/刪除折舊范IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>參考折表/折舊范將折舊表分配至公司代IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>將折舊表分至公司代指定科目確IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>資產(chǎn)分類>帳戶確創(chuàng)建屏幕格式規(guī)IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>資產(chǎn)分類>屏幕格式規(guī)定義號碼范圍間IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>資產(chǎn)分類>號碼范圍間定義資產(chǎn)分IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>組織結(jié)構(gòu)>資產(chǎn)分類>資產(chǎn)分定義資產(chǎn)記帳時各折舊范圍數(shù)據(jù)的更方IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>總帳集成>定義折舊范過帳到總帳的方分配總帳科IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>總帳集成>分配總帳科分配非稅購置的進(jìn)項稅標(biāo)IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>總帳集成>分配非稅購的進(jìn)項稅標(biāo)指定資產(chǎn)報表的財務(wù)結(jié)算版IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>總帳集成>指定資產(chǎn)報的財務(wù)結(jié)算版指定間隔和過帳規(guī)IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>總帳集成>將折舊記入帳>指定間隔和過帳規(guī)指定資產(chǎn)值的定期記帳憑證類IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>總帳集成>定期把APC過道總分類帳>指定資產(chǎn)值的定期記帳憑證類定義資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的屏幕格IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>主數(shù)據(jù)>屏幕格式>定義產(chǎn)主數(shù)據(jù)的屏幕格定義資產(chǎn)折舊范圍的屏幕格IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>主數(shù)據(jù)>屏幕格式>定義產(chǎn)折舊范圍的屏幕格指定資產(chǎn)主記錄的格IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>主數(shù)據(jù)>屏幕格式>定義產(chǎn)主數(shù)據(jù)的格分配資產(chǎn)主記錄的格IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>主數(shù)據(jù)>屏幕格式>分配產(chǎn)主數(shù)據(jù)的格更改評估組的IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>主數(shù)據(jù)>用戶字段>更改估組的4-字符評估IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>主數(shù)據(jù)>用戶字段>4-字符評估確定普通折舊范IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>折舊>普通折舊>確定折范確定特殊折舊范IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>折舊>特殊折舊>確定折范確定計劃外折舊范IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>折舊>計劃外折舊>確定舊范定義基本計算方IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>折舊>評估方法>折舊碼計算方式>定義基本方定義多層次方IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>折舊>評估方法>折舊碼計算方式>定義多層次方期間控IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>折舊>評估方法>期間控制期間控定義終止值IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>折舊>評估方法>進(jìn)一步置>定義終止值折舊IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>折舊>評估方法>折舊碼定義折舊定義折舊范IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>評估>定義折舊范指定APC傳IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>評估>指定APC指定折舊術(shù)語傳IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>評估>指定折舊術(shù)語的輸定義資產(chǎn)分類中的折舊范IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>評估>定義資產(chǎn)分類中折舊范指定賬面凈值/或折舊的舍IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>評估>金額說明>指定賬凈值/或折舊的舍定義購置的業(yè)務(wù)類IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>業(yè)務(wù)>購置>定義購置業(yè)類定義報廢的業(yè)務(wù)類IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>業(yè)務(wù)>報廢>定義報廢業(yè)類定義特殊折舊的業(yè)務(wù)類IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>業(yè)務(wù)>報廢>定義報廢業(yè)類制定默認(rèn)業(yè)務(wù)類IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>業(yè)務(wù)>定義默認(rèn)業(yè)務(wù)類啟用固定資產(chǎn)重估功能-確定折舊范IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>特殊評估>固定資產(chǎn)重->重估資產(chǎn)負(fù)債表->確定折舊定義重估計IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>特殊評估>固定資產(chǎn)重->重估資產(chǎn)負(fù)債表->定義重估定義重估的業(yè)務(wù)類IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>特殊評估>固定資產(chǎn)重->重估資產(chǎn)負(fù)債表->定義重估的業(yè)務(wù)類重估科IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>特殊評估>固定資產(chǎn)重估重估科指定間隔和過賬規(guī)IMG-財務(wù)會計-資產(chǎn)會計-資產(chǎn)會計（簡易實施）-指定間隔和賬規(guī)定義/分配結(jié)算參數(shù)文IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>業(yè)務(wù)>在建工程資產(chǎn)的本化->定義/分配結(jié)算參數(shù)文有效科目分配目IMG>財務(wù)會計（新）>資產(chǎn)會計核算>集成總賬會計核算>帳戶分配對象>有效科目分配目總賬科公司代科目損益科資產(chǎn)負(fù)債中文短文4411X戶中文長文貿(mào)易伙科目貨本位幣記651匯率差額稅務(wù)類允許/不允統(tǒng)御科目4211備選科目未清項目顯示行項排序權(quán)限1134X字段狀態(tài)只能自動行賬戶標(biāo)語言41551英文短文英文長文核對科目可以輸承諾項1測試環(huán)ASAP