ERP會計電算化第7章固定資產管理課件

第7章固定資產管理系統(tǒng)Chapter7fixedassetmanagement7.1固定資產管理系統(tǒng)概述7.2固定資產管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理第7章固定資產管理系統(tǒng)Chapter7fixedass固定資產管理-系統(tǒng)概述固定資產管理系統(tǒng)的主要功能初始化設置日常業(yè)務處理憑證處理期末處理固定資產系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系固定資產日常變動數(shù)據(jù)、計提折舊憑證傳遞給總賬報表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)固定資產管理-系統(tǒng)概述固定資產管理系統(tǒng)的主要功能固定資產系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系固定資產日常變動數(shù)據(jù)、計提折舊憑證傳遞給總賬報表系統(tǒng)可以從固定資產系統(tǒng)提取數(shù)固定資產系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系固定資產管理系統(tǒng)的操作流程初始設置期末處理日常處理設置基礎信息輸入期初固定資產卡片設置控制參數(shù)資產增減資產變動

資產評估賬表查詢生成憑證減值計提計提折舊對賬結賬固定資產管理-系統(tǒng)概述固定資產管理系統(tǒng)的操作流程初始設置期末處理日常處理設置基礎信ERP會計電算化第7章固定資產管理課件ERP會計電算化第7章固定資產管理課件ERP會計電算化第7章固定資產管理課件建立固定資產賬套------初始設置

折舊信息行政事業(yè)單位不選該項建立固定資產賬套------初始設置

折舊信息行政事業(yè)單位不建立固定資產賬套

編碼方式建立固定資產賬套

編碼方式建立固定資產賬套

賬務接口建立固定資產賬套

賬務接口注意：“與總賬對賬”功能指需要將固定資產系統(tǒng)內所有資產的原值、累計折舊和總賬系統(tǒng)中的固定資產科目和累計折舊科目的余額核對，看數(shù)值是否相等。如果不平，說明兩個系統(tǒng)間存在偏差，應引起注意，予以調整。但有時偏差可能是操作的時間差異，如開始使用固定資產賬套時，第一個月原始卡片沒有錄入完畢等，因此，一般剛啟用時選擇“對賬不平時允許固定資產月末結賬”。注意：“與總賬對賬”功能指需要將固定資產系統(tǒng)內所有資產的原值ERP會計電算化第7章固定資產管理課件固定資產管理-日常業(yè)務處理選項設置-對賬套參數(shù)進行修改固定資產管理-日常業(yè)務處理選項設置-對賬套參數(shù)進行修改固定資產管理-日常業(yè)務處理設置基礎數(shù)據(jù)設置資產類別設置部門對應折舊科目設置增減方式對應折舊科目使用狀況設置折舊方法設置卡片項目和卡片樣式設置固定資產管理-日常業(yè)務處理設置基礎數(shù)據(jù)ERP會計電算化第7章固定資產管理課件固定資產管理-日常業(yè)務處理固定資產管理-日常業(yè)務處理固定資產管理-日常業(yè)務處理期初數(shù)據(jù)錄入原始卡片錄入固定資產管理-日常業(yè)務處理期初數(shù)據(jù)錄入1、錄入原始卡片原始卡片不限制必須在初始月錄入完畢，任何時候都可以錄入原始卡片?？ㄆ坏┙Y賬啟用，只能通過變動單調整。2、卡片的修改和刪除（1）未填制過憑證的，可以直接在“卡片管理”中修改（2）填制了憑證或變動單后，卡片的修改：必須先刪除憑證或變動單，才能修改即：原始卡片在錄入當月，發(fā)現(xiàn)有錯誤時在錄入當月可以修改，如果做過變動單，只有刪除變動單才能修改。當月新增卡片當月可修改，如做過變動單，只能是刪除變動單后修改。1、錄入原始卡片ERP會計電算化第7章固定資產管理課件固定資產——錄入原始卡片的注意事項固定資產——錄入原始卡片的注意事項固定資產——卡片管理——查詢方式固定資產——卡片管理——查詢方式處理——對賬處理——對賬1、資產增加2、計提折舊3、資產減少4、資產變動5、制單6、月末結帳固定資產——日常業(yè)務1、資產增加固定資產——日常業(yè)務1、資產增加——新卡片錄入，針對當月新增固定資產。2、資產減少（已使用資產的報廢、出售等，是對已生成的卡片進行刪除）必須先提折舊，再進行資產減少（會計制度規(guī)定：當月減少的固定資產也需要計提折舊。）減少時必錄減少方式，便于生成憑證。1、資產增加——新卡片錄入，針對當月新增固定資產。3、資產其他變動資產其他變動主要包括原值增加、原值減少、部門轉移、使用狀況變動、使用年限調整、折舊方法調整、凈殘值(率)調整、工作總量調整、累計折舊調整、資產類別調整、固定資產減值準備期初、計提與轉回等。系統(tǒng)對已做出變動的資產，要求輸入相應的變動單來記錄資產調整的結果。資產變動，是對固定資產留有痕跡的修改，也是財務制度和軟件比較主張的修改方式。3、資產其他變動資產變動原值變動原值增加原值減少部門轉移使用狀況調整使用年限調整調整的當月就按調整后的使用年限計提折舊

折舊方法調整調整的當月就按調整后的折舊方法計提折舊

資產變動4、計提折舊：可以直接查看折舊清單。只要不制單，當月可以多次計提折舊，月末制單時以最新一次計提為準制單。5、批量制單：生成的憑證將傳入總賬系統(tǒng)。如以后要修改，仍在本模塊修改。修改后在總賬中該憑證會注明“作廢”。6、對賬：可能出現(xiàn)不平衡，需要查賬解決。7、結賬4、計提折舊：可以直接查看折舊清單。只要不制單，當月可以多次資產增加增加資產時需要在系統(tǒng)中登記固定資產卡片增加資產生成的憑證固定資產管理-日常業(yè)務處理資產增加增加資產時需要在系統(tǒng)中登記固定資產卡片增加資產生成的如何查詢減少的資產如何查詢減少的資產5.4.4、資產變動包括：原值增加、減少、部門轉移、折舊方法調整等具體操作按界面的要求填定即可5.4.4、資產變動包括：原值增加、減少、部門轉移、折舊方法資產評估對需要評估的項目進行選擇制作評估單對需要評估的資產進行選擇制作轉賬憑證固定資產管理-日常業(yè)務處理資產評估對需要評估的項目進行選擇制作評估單對需要評估的資產進計提折舊計算折舊折舊不重復累計。如果在一個期間內多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊上，不會重復累計。

計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算功分配的操作，必須重新計提折舊。當企業(yè)中有固定資產按工作量法計提折舊時，在計提折舊之前，需輸入該固定資產當期的工作量，為系統(tǒng)提供計算累計折舊所需要的信息。固定資產管理-日常業(yè)務處理計提折舊固定資產管理-日常業(yè)務處理固定資產管理-日常業(yè)務處理5.4.2、計提折舊固定資產管理-日常業(yè)務處理5.4.2、計提折舊5.4.5、制單5.4.5、制單計提折舊折舊分配部門折舊分配表

類別折舊分配表

生成轉賬憑證固定資產管理-日常業(yè)務處理計提折舊固定資產管理-日常業(yè)務處理固定資產管理-日常業(yè)務處理對賬對賬是將固定資產系統(tǒng)中記錄的固定資產和累計折舊數(shù)額與總賬系統(tǒng)中固定資產和累計折舊科目的數(shù)值核對，驗證是否一致。對賬任何時候都可以進行，系統(tǒng)在執(zhí)行月末結賬時自動進行自動，給出對賬結果，并根據(jù)初始化中是否設置“在對賬不平情況下允許固定資產月末結賬”選項判斷是否允許結賬。月末結轉將當月數(shù)據(jù)結轉至下月月末結賬后當月數(shù)據(jù)不允許再進行改動。固定資產管理-日常業(yè)務處理對賬ERP會計電算化第7章固定資產管理課件第7章固定資產管理系統(tǒng)Chapter7fixedassetmanagement7.1固定資產管理系統(tǒng)概述7.2固定資產管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理第7章固定資產管理系統(tǒng)Chapter7fixedass固定資產管理-系統(tǒng)概述固定資產管理系統(tǒng)的主要功能初始化設置日常業(yè)務處理憑證處理期末處理固定資產系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系固定資產日常變動數(shù)據(jù)、計提折舊憑證傳遞給總賬報表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)固定資產管理-系統(tǒng)概述固定資產管理系統(tǒng)的主要功能固定資產系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系固定資產日常變動數(shù)據(jù)、計提折舊憑證傳遞給總賬報表系統(tǒng)可以從固定資產系統(tǒng)提取數(shù)固定資產系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系固定資產管理系統(tǒng)的操作流程初始設置期末處理日常處理設置基礎信息輸入期初固定資產卡片設置控制參數(shù)資產增減資產變動

資產評估賬表查詢生成憑證減值計提計提折舊對賬結賬固定資產管理-系統(tǒng)概述固定資產管理系統(tǒng)的操作流程初始設置期末處理日常處理設置基礎信ERP會計電算化第7章固定資產管理課件ERP會計電算化第7章固定資產管理課件ERP會計電算化第7章固定資產管理課件建立固定資產賬套------初始設置

折舊信息行政事業(yè)單位不選該項建立固定資產賬套------初始設置

折舊信息行政事業(yè)單位不建立固定資產賬套

編碼方式建立固定資產賬套

編碼方式建立固定資產賬套

賬務接口建立固定資產賬套

賬務接口注意：“與總賬對賬”功能指需要將固定資產系統(tǒng)內所有資產的原值、累計折舊和總賬系統(tǒng)中的固定資產科目和累計折舊科目的余額核對，看數(shù)值是否相等。如果不平，說明兩個系統(tǒng)間存在偏差，應引起注意，予以調整。但有時偏差可能是操作的時間差異，如開始使用固定資產賬套時，第一個月原始卡片沒有錄入完畢等，因此，一般剛啟用時選擇“對賬不平時允許固定資產月末結賬”。注意：“與總賬對賬”功能指需要將固定資產系統(tǒng)內所有資產的原值ERP會計電算化第7章固定資產管理課件固定資產管理-日常業(yè)務處理選項設置-對賬套參數(shù)進行修改固定資產管理-日常業(yè)務處理選項設置-對賬套參數(shù)進行修改固定資產管理-日常業(yè)務處理設置基礎數(shù)據(jù)設置資產類別設置部門對應折舊科目設置增減方式對應折舊科目使用狀況設置折舊方法設置卡片項目和卡片樣式設置固定資產管理-日常業(yè)務處理設置基礎數(shù)據(jù)ERP會計電算化第7章固定資產管理課件固定資產管理-日常業(yè)務處理固定資產管理-日常業(yè)務處理固定資產管理-日常業(yè)務處理期初數(shù)據(jù)錄入原始卡片錄入固定資產管理-日常業(yè)務處理期初數(shù)據(jù)錄入1、錄入原始卡片原始卡片不限制必須在初始月錄入完畢，任何時候都可以錄入原始卡片。卡片一旦結賬啟用，只能通過變動單調整。2、卡片的修改和刪除（1）未填制過憑證的，可以直接在“卡片管理”中修改（2）填制了憑證或變動單后，卡片的修改：必須先刪除憑證或變動單，才能修改即：原始卡片在錄入當月，發(fā)現(xiàn)有錯誤時在錄入當月可以修改，如果做過變動單，只有刪除變動單才能修改。當月新增卡片當月可修改，如做過變動單，只能是刪除變動單后修改。1、錄入原始卡片ERP會計電算化第7章固定資產管理課件固定資產——錄入原始卡片的注意事項固定資產——錄入原始卡片的注意事項固定資產——卡片管理——查詢方式固定資產——卡片管理——查詢方式處理——對賬處理——對賬1、資產增加2、計提折舊3、資產減少4、資產變動5、制單6、月末結帳固定資產——日常業(yè)務1、資產增加固定資產——日常業(yè)務1、資產增加——新卡片錄入，針對當月新增固定資產。2、資產減少（已使用資產的報廢、出售等，是對已生成的卡片進行刪除）必須先提折舊，再進行資產減少（會計制度規(guī)定：當月減少的固定資產也需要計提折舊。）減少時必錄減少方式，便于生成憑證。1、資產增加——新卡片錄入，針對當月新增固定資產。3、資產其他變動資產其他變動主要包括原值增加、原值減少、部門轉移、使用狀況變動、使用年限調整、折舊方法調整、凈殘值(率)調整、工作總量調整、累計折舊調整、資產類別調整、固定資產減值準備期初、計提與轉回等。系統(tǒng)對已做出變動的資產，要求輸入相應的變動單來記錄資產調整的結果。資產變動，是對固定資產留有痕跡的修改，也是財務制度和軟件比較主張的修改方式。3、資產其他變動資產變動原值變動原值增加原值減少部門轉移使用狀況調整使用年限調整調整的當月就按調整后的使用年限計提折舊

折舊方法調整調整的當月就按調整后的折舊方法計提折舊

資產變動4、計提折舊：可以直接查看折舊清單。只要不制單，當月可以多次計提折舊，月末制單時以最新一次計提為準制單。5、批量制單：生成的憑證將傳入總賬系統(tǒng)。如以后要修改，仍在本模塊修改。修改后在總賬中該憑證會注明“作廢”。6、對賬：可能出現(xiàn)不平衡，需要查賬解決。7、結賬4、計提折舊：可以直接查看折舊清單。只要不制單，當月可以多次資產增加增加資產時需要在系統(tǒng)中登記固定資產卡片增加資產生成的憑證固定資產管理-日常業(yè)務處理資產增加增加資產時需要在系統(tǒng)中登記固定資產卡片增加資產生成的如何查詢減少的資產如何查詢減少的資產5.4.4、資產變動包括：原值增加、減少、部門轉移、折舊方法調整等具體操作按界面的要求填定即可5.4.4、資產變動包括：原值增加、減少、部門轉移、折舊方法資產評估對需要評估的項目進行選擇制作評估單對需要評估的資產進行選擇制作轉賬憑證固定資產管理