ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件

第7章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)Chapter7fixedassetmanagement7.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述7.2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理第7章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)Chapter7fixedass固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理憑證處理期末處理固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動(dòng)數(shù)據(jù)、計(jì)提折舊憑證傳遞給總賬報(bào)表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動(dòng)數(shù)據(jù)、計(jì)提折舊憑證傳遞給總賬報(bào)表系統(tǒng)可以從固定資產(chǎn)系統(tǒng)提取數(shù)固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程初始設(shè)置期末處理日常處理設(shè)置基礎(chǔ)信息輸入期初固定資產(chǎn)卡片設(shè)置控制參數(shù)資產(chǎn)增減資產(chǎn)變動(dòng)

資產(chǎn)評(píng)估賬表查詢生成憑證減值計(jì)提計(jì)提折舊對(duì)賬結(jié)賬固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程初始設(shè)置期末處理日常處理設(shè)置基礎(chǔ)信ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件建立固定資產(chǎn)賬套------初始設(shè)置

折舊信息行政事業(yè)單位不選該項(xiàng)建立固定資產(chǎn)賬套------初始設(shè)置

折舊信息行政事業(yè)單位不建立固定資產(chǎn)賬套

編碼方式建立固定資產(chǎn)賬套

編碼方式建立固定資產(chǎn)賬套

賬務(wù)接口建立固定資產(chǎn)賬套

賬務(wù)接口注意：“與總賬對(duì)賬”功能指需要將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)所有資產(chǎn)的原值、累計(jì)折舊和總賬系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目的余額核對(duì)，看數(shù)值是否相等。如果不平，說(shuō)明兩個(gè)系統(tǒng)間存在偏差，應(yīng)引起注意，予以調(diào)整。但有時(shí)偏差可能是操作的時(shí)間差異，如開(kāi)始使用固定資產(chǎn)賬套時(shí)，第一個(gè)月原始卡片沒(méi)有錄入完畢等，因此，一般剛啟用時(shí)選擇“對(duì)賬不平時(shí)允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”。注意：“與總賬對(duì)賬”功能指需要將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)所有資產(chǎn)的原值ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理選項(xiàng)設(shè)置-對(duì)賬套參數(shù)進(jìn)行修改固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理選項(xiàng)設(shè)置-對(duì)賬套參數(shù)進(jìn)行修改固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置增減方式對(duì)應(yīng)折舊科目使用狀況設(shè)置折舊方法設(shè)置卡片項(xiàng)目和卡片樣式設(shè)置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入原始卡片錄入固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入1、錄入原始卡片原始卡片不限制必須在初始月錄入完畢，任何時(shí)候都可以錄入原始卡片。卡片一旦結(jié)賬啟用，只能通過(guò)變動(dòng)單調(diào)整。2、卡片的修改和刪除（1）未填制過(guò)憑證的，可以直接在“卡片管理”中修改（2）填制了憑證或變動(dòng)單后，卡片的修改：必須先刪除憑證或變動(dòng)單，才能修改即：原始卡片在錄入當(dāng)月，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤時(shí)在錄入當(dāng)月可以修改，如果做過(guò)變動(dòng)單，只有刪除變動(dòng)單才能修改。當(dāng)月新增卡片當(dāng)月可修改，如做過(guò)變動(dòng)單，只能是刪除變動(dòng)單后修改。1、錄入原始卡片ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件固定資產(chǎn)——錄入原始卡片的注意事項(xiàng)固定資產(chǎn)——錄入原始卡片的注意事項(xiàng)固定資產(chǎn)——卡片管理——查詢方式固定資產(chǎn)——卡片管理——查詢方式處理——對(duì)賬處理——對(duì)賬1、資產(chǎn)增加2、計(jì)提折舊3、資產(chǎn)減少4、資產(chǎn)變動(dòng)5、制單6、月末結(jié)帳固定資產(chǎn)——日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)——日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)增加——新卡片錄入，針對(duì)當(dāng)月新增固定資產(chǎn)。2、資產(chǎn)減少（已使用資產(chǎn)的報(bào)廢、出售等，是對(duì)已生成的卡片進(jìn)行刪除）必須先提折舊，再進(jìn)行資產(chǎn)減少（會(huì)計(jì)制度規(guī)定：當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)也需要計(jì)提折舊。）減少時(shí)必錄減少方式，便于生成憑證。1、資產(chǎn)增加——新卡片錄入，針對(duì)當(dāng)月新增固定資產(chǎn)。3、資產(chǎn)其他變動(dòng)資產(chǎn)其他變動(dòng)主要包括原值增加、原值減少、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值(率)調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備期初、計(jì)提與轉(zhuǎn)回等。系統(tǒng)對(duì)已做出變動(dòng)的資產(chǎn)，要求輸入相應(yīng)的變動(dòng)單來(lái)記錄資產(chǎn)調(diào)整的結(jié)果。資產(chǎn)變動(dòng)，是對(duì)固定資產(chǎn)留有痕跡的修改，也是財(cái)務(wù)制度和軟件比較主張的修改方式。3、資產(chǎn)其他變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)原值變動(dòng)原值增加原值減少部門轉(zhuǎn)移使用狀況調(diào)整使用年限調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計(jì)提折舊

折舊方法調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)提折舊

資產(chǎn)變動(dòng)4、計(jì)提折舊：可以直接查看折舊清單。只要不制單，當(dāng)月可以多次計(jì)提折舊，月末制單時(shí)以最新一次計(jì)提為準(zhǔn)制單。5、批量制單：生成的憑證將傳入總賬系統(tǒng)。如以后要修改，仍在本模塊修改。修改后在總賬中該憑證會(huì)注明“作廢”。6、對(duì)賬：可能出現(xiàn)不平衡，需要查賬解決。7、結(jié)賬4、計(jì)提折舊：可以直接查看折舊清單。只要不制單，當(dāng)月可以多次資產(chǎn)增加增加資產(chǎn)時(shí)需要在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片增加資產(chǎn)生成的憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)增加增加資產(chǎn)時(shí)需要在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片增加資產(chǎn)生成的如何查詢減少的資產(chǎn)如何查詢減少的資產(chǎn)5.4.4、資產(chǎn)變動(dòng)包括：原值增加、減少、部門轉(zhuǎn)移、折舊方法調(diào)整等具體操作按界面的要求填定即可5.4.4、資產(chǎn)變動(dòng)包括：原值增加、減少、部門轉(zhuǎn)移、折舊方法資產(chǎn)評(píng)估對(duì)需要評(píng)估的項(xiàng)目進(jìn)行選擇制作評(píng)估單對(duì)需要評(píng)估的資產(chǎn)進(jìn)行選擇制作轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)評(píng)估對(duì)需要評(píng)估的項(xiàng)目進(jìn)行選擇制作評(píng)估單對(duì)需要評(píng)估的資產(chǎn)進(jìn)計(jì)提折舊計(jì)算折舊折舊不重復(fù)累計(jì)。如果在一個(gè)期間內(nèi)多次計(jì)提折舊，每次計(jì)提折舊后，只是將計(jì)提的折舊累加到月初的累計(jì)折舊上，不會(huì)重復(fù)累計(jì)。

計(jì)提折舊后又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折舊計(jì)算功分配的操作，必須重新計(jì)提折舊。當(dāng)企業(yè)中有固定資產(chǎn)按工作量法計(jì)提折舊時(shí)，在計(jì)提折舊之前，需輸入該固定資產(chǎn)當(dāng)期的工作量，為系統(tǒng)提供計(jì)算累計(jì)折舊所需要的信息。固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理計(jì)提折舊固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理5.4.2、計(jì)提折舊固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理5.4.2、計(jì)提折舊5.4.5、制單5.4.5、制單計(jì)提折舊折舊分配部門折舊分配表

類別折舊分配表

生成轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理計(jì)提折舊固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理對(duì)賬對(duì)賬是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)中記錄的固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊數(shù)額與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊科目的數(shù)值核對(duì)，驗(yàn)證是否一致。對(duì)賬任何時(shí)候都可以進(jìn)行，系統(tǒng)在執(zhí)行月末結(jié)賬時(shí)自動(dòng)進(jìn)行自動(dòng)，給出對(duì)賬結(jié)果，并根據(jù)初始化中是否設(shè)置“在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”選項(xiàng)判斷是否允許結(jié)賬。月末結(jié)轉(zhuǎn)將當(dāng)月數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)至下月月末結(jié)賬后當(dāng)月數(shù)據(jù)不允許再進(jìn)行改動(dòng)。固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理對(duì)賬ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件第7章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)Chapter7fixedassetmanagement7.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述7.2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理第7章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)Chapter7fixedass固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理憑證處理期末處理固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動(dòng)數(shù)據(jù)、計(jì)提折舊憑證傳遞給總賬報(bào)表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動(dòng)數(shù)據(jù)、計(jì)提折舊憑證傳遞給總賬報(bào)表系統(tǒng)可以從固定資產(chǎn)系統(tǒng)提取數(shù)固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程初始設(shè)置期末處理日常處理設(shè)置基礎(chǔ)信息輸入期初固定資產(chǎn)卡片設(shè)置控制參數(shù)資產(chǎn)增減資產(chǎn)變動(dòng)

資產(chǎn)評(píng)估賬表查詢生成憑證減值計(jì)提計(jì)提折舊對(duì)賬結(jié)賬固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程初始設(shè)置期末處理日常處理設(shè)置基礎(chǔ)信ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件建立固定資產(chǎn)賬套------初始設(shè)置

折舊信息行政事業(yè)單位不選該項(xiàng)建立固定資產(chǎn)賬套------初始設(shè)置

折舊信息行政事業(yè)單位不建立固定資產(chǎn)賬套

編碼方式建立固定資產(chǎn)賬套

編碼方式建立固定資產(chǎn)賬套

賬務(wù)接口建立固定資產(chǎn)賬套

賬務(wù)接口注意：“與總賬對(duì)賬”功能指需要將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)所有資產(chǎn)的原值、累計(jì)折舊和總賬系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目的余額核對(duì)，看數(shù)值是否相等。如果不平，說(shuō)明兩個(gè)系統(tǒng)間存在偏差，應(yīng)引起注意，予以調(diào)整。但有時(shí)偏差可能是操作的時(shí)間差異，如開(kāi)始使用固定資產(chǎn)賬套時(shí)，第一個(gè)月原始卡片沒(méi)有錄入完畢等，因此，一般剛啟用時(shí)選擇“對(duì)賬不平時(shí)允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”。注意：“與總賬對(duì)賬”功能指需要將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)所有資產(chǎn)的原值ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理選項(xiàng)設(shè)置-對(duì)賬套參數(shù)進(jìn)行修改固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理選項(xiàng)設(shè)置-對(duì)賬套參數(shù)進(jìn)行修改固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置增減方式對(duì)應(yīng)折舊科目使用狀況設(shè)置折舊方法設(shè)置卡片項(xiàng)目和卡片樣式設(shè)置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入原始卡片錄入固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理期初數(shù)據(jù)錄入1、錄入原始卡片原始卡片不限制必須在初始月錄入完畢，任何時(shí)候都可以錄入原始卡片?？ㄆ坏┙Y(jié)賬啟用，只能通過(guò)變動(dòng)單調(diào)整。2、卡片的修改和刪除（1）未填制過(guò)憑證的，可以直接在“卡片管理”中修改（2）填制了憑證或變動(dòng)單后，卡片的修改：必須先刪除憑證或變動(dòng)單，才能修改即：原始卡片在錄入當(dāng)月，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤時(shí)在錄入當(dāng)月可以修改，如果做過(guò)變動(dòng)單，只有刪除變動(dòng)單才能修改。當(dāng)月新增卡片當(dāng)月可修改，如做過(guò)變動(dòng)單，只能是刪除變動(dòng)單后修改。1、錄入原始卡片ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理課件固定資產(chǎn)——錄入原始卡片的注意事項(xiàng)固定資產(chǎn)——錄入原始卡片的注意事項(xiàng)固定資產(chǎn)——卡片管理——查詢方式固定資產(chǎn)——卡片管理——查詢方式處理——對(duì)賬處理——對(duì)賬1、資產(chǎn)增加2、計(jì)提折舊3、資產(chǎn)減少4、資產(chǎn)變動(dòng)5、制單6、月末結(jié)帳固定資產(chǎn)——日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)——日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)增加——新卡片錄入，針對(duì)當(dāng)月新增固定資產(chǎn)。2、資產(chǎn)減少（已使用資產(chǎn)的報(bào)廢、出售等，是對(duì)已生成的卡片進(jìn)行刪除）必須先提折舊，再進(jìn)行資產(chǎn)減少（會(huì)計(jì)制度規(guī)定：當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)也需要計(jì)提折舊。）減少時(shí)必錄減少方式，便于生成憑證。1、資產(chǎn)增加——新卡片錄入，針對(duì)當(dāng)月新增固定資產(chǎn)。3、資產(chǎn)其他變動(dòng)資產(chǎn)其他變動(dòng)主要包括原值增加、原值減少、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值(率)調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備期初、計(jì)提與轉(zhuǎn)回等。系統(tǒng)對(duì)已做出變動(dòng)的資產(chǎn)，要求輸入相應(yīng)的變動(dòng)單來(lái)記錄資產(chǎn)調(diào)整的結(jié)果。資產(chǎn)變動(dòng)，是對(duì)固定資產(chǎn)留有痕跡的修改，也是財(cái)務(wù)制度和軟件比較主張的修改方式。3、資產(chǎn)其他變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)原值變動(dòng)原值增加原值減少部門轉(zhuǎn)移使用狀況調(diào)整使用年限調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計(jì)提折舊

折舊方法調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)提折舊

資產(chǎn)變動(dòng)4、計(jì)提折舊：可以直接查看折舊清單。只要不制單，當(dāng)月可以多次計(jì)提折舊，月末制單時(shí)以最新一次計(jì)提為準(zhǔn)制單。5、批量制單：生成的憑證將傳入總賬系統(tǒng)。如以后要修改，仍在本模塊修改。修改后在總賬中該憑證會(huì)注明“作廢”。6、對(duì)賬：可能出現(xiàn)不平衡，需要查賬解決。7、結(jié)賬4、計(jì)提折舊：可以直接查看折舊清單。只要不制單，當(dāng)月可以多次資產(chǎn)增加增加資產(chǎn)時(shí)需要在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片增加資產(chǎn)生成的憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)增加增加資產(chǎn)時(shí)需要在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片增加資產(chǎn)生成的如何查詢減少的資產(chǎn)如何查詢減少的資產(chǎn)5.4.4、資產(chǎn)變動(dòng)包括：原值增加、減少、部門轉(zhuǎn)移、折舊方法調(diào)整等具體操作按界面的要求填定即可5.4.4、資產(chǎn)變動(dòng)包括：原值增加、減少、部門轉(zhuǎn)移、折舊方法資產(chǎn)評(píng)估對(duì)需要評(píng)估的項(xiàng)目進(jìn)行選擇制作評(píng)估單對(duì)需要評(píng)估的資產(chǎn)進(jìn)行選擇制作轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理