ERP財務管理系統(tǒng)簡介課件

ERP財務管理系統(tǒng)簡介ERP實驗中心

劉良惠ERP財務管理系統(tǒng)簡介ERP實驗中心劉良惠1一、會計信息系統(tǒng)應用方案簡介應用方案一總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)應用方案二總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)固定資產工資系統(tǒng)一、會計信息系統(tǒng)應用方案簡介應用方案一總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)應用方2應用方案三總賬系統(tǒng)固定資產工資系統(tǒng)應收賬款應付賬款報表系統(tǒng)應用方案三總賬系統(tǒng)固定資產工資系統(tǒng)應收賬款應付賬款報表系統(tǒng)3應用方案四總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產應付賬款工資系統(tǒng)應收賬款銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)報表系統(tǒng)應用方案四總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產應付賬款工資系統(tǒng)應收賬款銷4應用方案五總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產應付賬款工資系統(tǒng)應收賬款銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)報表系統(tǒng)生產制造系統(tǒng)應用方案五總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產應付賬款工資系統(tǒng)應收賬款銷5應用方案六工資增減變動單固定資產增減變動付款單據采購發(fā)票采購入庫單工資管理固定資產采購管理應付賬款成本核算總賬管理存貨管理庫存管理銷售管理應收賬款會計報表財務分析產品入庫單其他出入庫單生產完工情況收款單據銷售訂單發(fā)貨單銷售發(fā)票決策支持應用方案六工資增減固定資產付款單據采購發(fā)票工資管理固定資產采6系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)工資管理固定資產應收款管理應付款管理報表系統(tǒng)ERP財務管理系統(tǒng)系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)工資管理固定資產應收款管理應付款管理報表系7二、系統(tǒng)初始化（一）建立核算單位賬套1、什么是賬套？賬套是指一組相互關聯(lián)的數(shù)據，每一個企業(yè)或核算部門的數(shù)據在系統(tǒng)內都體現(xiàn)為一個賬套。賬套號和賬套名稱是賬套的內部標識和外部標識。每個企業(yè)或每個獨立核算的部門，都必須建立屬于自己的賬套，以存放本單位的所有數(shù)據資料。2、賬套主管與系統(tǒng)管理員的區(qū)別系統(tǒng)管理員負責整個應用系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理該系統(tǒng)中的所有賬套。二、系統(tǒng)初始化（一）建立核算單位賬套8系統(tǒng)初始化系統(tǒng)管理員可以建立、引入、輸出賬套，可以設置備份計劃，監(jiān)控系統(tǒng)運行，清除異常任務，但不能操作業(yè)務。第一次使用本系統(tǒng)，只能由Admin系統(tǒng)管理員登陸“系統(tǒng)管理”,才能新建賬套、設置用戶等。賬套主管負責所選賬套的維護工作。賬套主管可以修改賬套、管理年度賬、該賬套操作員權限的設置、可以進入賬套操作具體業(yè)務。（二）確定賬套各個模塊的啟用時間開始使用本系統(tǒng)處理經濟業(yè)務的時間。只有賬套主管有權在“企業(yè)門戶”中啟用賬套；各系統(tǒng)的啟用時間必須大于等于賬套啟用時間。系統(tǒng)初始化系統(tǒng)管理員可以建立、引入、輸出賬套，可以設置備份計9系統(tǒng)初始化（三）確定編碼方案——級數(shù)和位數(shù)設置編碼方案，就是系統(tǒng)對基礎數(shù)據的編碼進行分類設置，以便用戶進行分級核算、統(tǒng)計和管理。企業(yè)在啟用新賬套之初，應根據實際情況和管理要求進行設置。不僅能夠滿足目前會計核算要求和管理要求，還要考慮企業(yè)發(fā)展之需。（四）用戶設置與權限管理（角色、用戶、權限）1、角色與用戶用戶和角色的設置可以不分先后順序；一個角色可以擁有多個用戶，一個用戶可以分屬于多個不同角色。系統(tǒng)初始化（三）確定編碼方案——級數(shù)和位數(shù)10角色、用戶在系統(tǒng)管理中由系統(tǒng)管理員設置權限在系統(tǒng)管理中分配（系統(tǒng)管理員與賬套主管）2、系統(tǒng)權限管理的內容系統(tǒng)對用戶權限實行三個層次的權限管理，即功能級權限管理、數(shù)據級權限管理和金額級權限管理。3、功能級權限設置功能級權限在系統(tǒng)管理中設置－－確定每個用戶的功能權限。4、數(shù)據級權限的設置數(shù)據級權限是設置用戶、用戶組所能操作的檔案、單據、項目的數(shù)據權限，用于控制具體業(yè)務處理允許編輯、查看的數(shù)據范圍。角色、用戶在系統(tǒng)管理中由系統(tǒng)管理員設置11（1）前提－－在系統(tǒng)管理中已設置角色和用戶，已經分配功能權限，在企業(yè)門戶中已進行數(shù)據權限控制設置。（2）數(shù)據權限設置A記錄級權限分配對具體業(yè)務對象進行權限分配B字段級權限分配對一些用戶設置部分單據、欄目限制查看的權限。（1）前提－－在系統(tǒng)管理中已設置角色和用戶，已經分配功能權限125、金額級權限控制（1）設置金額級別（1-6級）（2）對業(yè)務對象分配金額權限在“金額權限設置”窗口，增加一個用戶金額級別權限記錄－－雙擊“用戶編碼”，選擇金額級別。一個用戶只能選擇一個金額級別。5、金額級權限控制13系統(tǒng)初始化（五）設置基礎檔案1、為什么設置基礎檔案？將通用軟件系統(tǒng)轉化為專用軟件系統(tǒng)的過程，體現(xiàn)不同會計主體的核算要求和管理特點，及其對信息的不同需求；提高核算要求和管理要求?；A檔案是本企業(yè)核算賬套中所有子系統(tǒng)共享公用的基礎信息，是整個系統(tǒng)運行的基石。2、基礎檔案設置順序由于企業(yè)基礎數(shù)據之間存在前后銜接關系，因此，基礎檔案的設置應遵從一定的順序。系統(tǒng)初始化（五）設置基礎檔案14外幣設置會計科目設置憑證類別部門檔案職員檔案客戶分類供應商分類地區(qū)分類存貨分類計量單位客戶檔案供應商檔案存貨檔案基礎檔案設置順序外幣設置會計科目設置憑證類別部門檔案職員檔案客戶分類供應商分153、主要基礎檔案設置（也可以在各個子系統(tǒng)中設置）（1）幣別設置（幣別代碼、名稱、匯率、折算方式）（2）會計科目設置（增加、修改、刪除、輔助核算）（3）憑證類別設置（憑證字，增加、修改、刪除）（4）部門檔案設置（部門代碼、名稱、負責人）（5）職員檔案設置（設置職員后再修改部門檔案）（6）客戶分類設置（客戶分類代碼、級別、名稱）（7）供應商分類設置（客戶分類代碼、級別、名稱）（8）地區(qū)分類設置（地區(qū)分類代碼、級別、名稱）（9）倉庫檔案設置（倉庫編碼、名稱、計價方式）（10）客戶檔案設置（客戶編碼、名稱、簡稱、分類）3、主要基礎檔案設置（也可以在各個子系統(tǒng)中設置）16（11）供應商檔案設置（編碼、名稱、簡稱、分類）（12）結算方式設置（編碼、名稱、票據管理標志）（13）存貨分類設置（分類編碼、名稱）（14）計量單位設置（計量單位組、計量單位）（15）存貨檔案設置（存貨編碼、名稱、倉庫、計價）（16）收發(fā)類別設置（編碼、名稱、收發(fā)標志）（17）采購類型（編碼、名稱、入庫類別）（18）銷售類型（編碼、名稱、出庫類別）（19）開戶銀行設置（開戶銀行編號、名稱、賬號）（20）其他設置（11）供應商檔案設置（編碼、名稱、簡稱、分類）17（七）會計數(shù)據備份與恢復1、會計數(shù)據備份（賬套輸出）會計數(shù)據備份又稱賬套備份。就是將財務軟件所產生的數(shù)據備份到硬盤、軟盤、可寫光盤等保存。目的是長期保存數(shù)據或者在數(shù)據被破壞時能夠及時恢復。只有系統(tǒng)管理員才有權限輸出賬套，如果備份賬套的同時需要刪除賬套，需要關閉所有系統(tǒng)模塊。2、會計數(shù)據恢復（賬套引入）就是將備份的賬套數(shù)據恢復到硬盤指定目錄的過程。（七）會計數(shù)據備份與恢復18三、總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)的主要任務就是利用會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、對賬、結賬工作，輸出各種賬簿。總賬系統(tǒng)具體包括的內容有：總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、出納管理、賬簿管理和期末處理。三、總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)的主要任務就是利用會計科目體系，輸入和處19總賬系統(tǒng)（一）總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系總賬系統(tǒng)是財務管理系統(tǒng)的一個基本子系統(tǒng)，它概括地反映企業(yè)供產銷等全部經濟業(yè)務的綜合信息，在財務管理中處于中心地位。1、總賬系統(tǒng)接收工資系統(tǒng)、固定資產系統(tǒng)、應收應付系統(tǒng)、資金管理、網上銀行、報賬中心、成本管理、項目管理、存貨核算等系統(tǒng)生成的憑證。2、總賬系統(tǒng)向報表系統(tǒng)、管理駕駛艙、財務分析等系統(tǒng)提供財務數(shù)據，生成財務報表和財務分析表?？傎~系統(tǒng)（一）總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系20工資管理固定資產報表系統(tǒng)管理駕駛艙財務分析存貨核算成本管理項目管理報賬中心網上銀行資金管理總賬系統(tǒng)應付系統(tǒng)應收系統(tǒng)憑證憑證憑證數(shù)據總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系工資管理固定資產報表系統(tǒng)管理駕駛艙財務分析存貨核算成本管理項21（二）總賬系統(tǒng)初始化操作流程1、新用戶初始化設置1.建立新賬套2.設置基礎信息7.建立基礎檔案4.建立會計科目5.建立輔助核算8.設置結算方式3.定義外幣及匯率9.錄入初始數(shù)據使用輔助核算是否6.設置憑證類別（二）總賬系統(tǒng)初始化操作流程1.建立新賬套2.設置基礎信息7222、老用戶初始設置1.完成上年度工作2.建立新年度賬3.進入總賬系統(tǒng)4.調整會計科目5.調整輔助核算6.結轉上年數(shù)據7.期初余額調整2、老用戶初始設置1.完成上年度工作2.建立新年度賬3.進入23（三）總賬系統(tǒng)初始化1、總賬系統(tǒng)基礎檔案設置已經設置的公共信息可以共享項目檔案、指定出納科目、現(xiàn)金流量科目等2、設置總賬系統(tǒng)參數(shù)憑證參數(shù)設置、賬簿參數(shù)設置、會計日歷設置、其他設置3、總賬系統(tǒng)初始數(shù)據錄入將手工核算系統(tǒng)的數(shù)據移入計算機信息系統(tǒng)；或者將其他計算機系統(tǒng)數(shù)據轉入本核算系統(tǒng)，使核算工作能夠繼續(xù)，數(shù)據能夠銜接。初始數(shù)據必須試算平衡，否則，只能輸入本期憑證，但是不能記賬。本期憑證記賬后，初始數(shù)據為只讀狀態(tài)。（三）總賬系統(tǒng)初始化1、總賬系統(tǒng)基礎檔案設置24（四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理1、憑證處理（1）憑證處理的關鍵步驟憑證輸入、憑證審核、憑證記賬（2）憑證來源手工錄入、憑證模板、機制憑證、其他系統(tǒng)傳入（3）憑證修改審核前、審核后、記賬后、結賬后（4）憑證審核出納簽字、審核人簽字、會計主管簽字（5）憑證記賬審核無誤的記賬憑證（四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理1、憑證處理25總賬系統(tǒng)2、出納處理現(xiàn)金日記賬銀行存款日記賬銀行對賬：輸入銀行對賬單、對賬、銀行存款余額調節(jié)表3、會計賬簿查詢各種賬簿總分類賬簿各種明細分類賬簿和輔助賬簿日記賬簿（出納）實現(xiàn)賬證一體化查詢總賬系統(tǒng)2、出納處理26總賬系統(tǒng)（五）期末處理1、自動轉賬設置自動轉賬格式生成自動轉賬憑證——機制憑證2、結轉損益3、全部機制憑證審核記賬4、對賬5、期末結賬總賬系統(tǒng)（五）期末處理27日常業(yè)務處理流程1.輸入記賬憑證2.審核記賬憑證3.記賬憑證過賬4.出納管理6.查詢輔助賬5.賬簿管理

期末業(yè)務處理流程7.自動轉賬8.試算并對賬9.結賬.10.會計檔案備份11.打印各種賬簿日常業(yè)務處理流程1.輸入記賬憑證2.審核記賬憑證3.記賬憑證28四、應收款管理系統(tǒng)1、應收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系銷售系統(tǒng)——應收系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)應收款管理銷售管理應付款管理報表管理總賬系統(tǒng)網上銀行財務分析四、應收款管理系統(tǒng)1、應收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系應收款管理銷29應收款管理2、主要功能應收款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)本企業(yè)與客戶之間業(yè)務往來賬款的核算與管理。（1）應收款管理系統(tǒng)主要以銷售發(fā)票、費用單、其他應收單等原始單據為依據，記錄銷售業(yè)務及其他業(yè)務所形成的往來款項。（2）處理應收款項的收回、壞賬、轉賬等情況。（3）進行票據處理，實現(xiàn)對應收票據的管理。應收款管理2、主要功能30應收款管理系統(tǒng)3、簡單核算與詳細核算根據對客戶往來款項的核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“簡單核算”和“詳細核算”兩種應用方案。（1）簡單核算應用方案接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，審核發(fā)票，根據審核無誤的銷售發(fā)票制單，傳遞到總賬系統(tǒng)。（2）詳細核算應用方案記錄應收款項的形成（包括商品交易與非商品交易形成的所有應收項目）；應收款管理系統(tǒng)3、簡單核算與詳細核算31應收款項管理系統(tǒng)處理應收項目的收款及其轉賬情況；對應收票據進行記錄和管理；外幣業(yè)務、匯兌損益處理；自動生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)4、應收款管理系統(tǒng)流程（1）系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化是以前系統(tǒng)與本系統(tǒng)的交接過程。應收款項管理系統(tǒng)處理應收項目的收款及其轉賬情況；32系統(tǒng)初始化選項設置初始設置單據設計余額錄入科目設置賬齡區(qū)間設置壞賬準備設置應收款系統(tǒng)初始化流程系統(tǒng)選項設置初始設置單據設計余額錄入科目設置賬齡區(qū)間設置壞賬33日常業(yè)務處理應收單據收款單據票據管理轉賬處理錄入審核2、應收款系統(tǒng)日常業(yè)務處理流程錄入、審核壞賬處理總賬系統(tǒng)憑證日常應收單據收款單據票據管理轉賬處理錄入審核2、應收款系統(tǒng)日34五、應付賬款系統(tǒng)1、應付賬款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系采購系統(tǒng)——應付系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)2、主要功能應付款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)本企業(yè)與供應商之間業(yè)務往來賬款的核算與管理。（1）應付款管理系統(tǒng)主要以采購發(fā)票、費用單、其他應付單等原始單據為依據，記錄采購業(yè)務及其他業(yè)務所形成的往來款項。（2）處理應付款項的支付、轉賬等情況。（3）進行票據處理，實現(xiàn)對應付票據的管理。五、應付賬款系統(tǒng)1、應付賬款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系35六、工資管理系統(tǒng)1、工資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系工資管理系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)、成本管理、報表管理工資管理系統(tǒng)總賬系統(tǒng)傳遞憑證憑證查詢成本系統(tǒng)提供分析數(shù)據報表系統(tǒng)人工費用計件工資標準六、工資管理系統(tǒng)1、工資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系工總賬系統(tǒng)傳362、工資系統(tǒng)初始化啟用工資系統(tǒng)建立工資賬套工資參數(shù)設置扣稅設置扣零設置人員編碼設置初始設置部門設置工資項目設置人員附加信息銀行名稱設置人員類別設置計件標準方案建立工資類別人員檔案管理工資項目工資項目選擇計算公式設置2、工資系統(tǒng)初始化啟用工資系統(tǒng)建立工資賬套工資參數(shù)設置扣稅設373、工資日常業(yè)務處理計件工資統(tǒng)計工資變動管理工資數(shù)據處理計算個人所得稅銀行代發(fā)工資工資分攤工資分攤設置分攤類型選擇生成轉賬憑證3、工資日常業(yè)務處理計件工資統(tǒng)計工資變動管理工資數(shù)據處理計算384、期末業(yè)務處理日常業(yè)務處理完畢月末處理變動項目清零處理工資報表數(shù)據工資表工資發(fā)放裱各種工資報表各種工資分析表工資數(shù)據維護數(shù)據采集人員調動人員信息復制4、期末業(yè)務處理日常業(yè)務處理完畢月末處理變動項目清零處理工資39工資管理系統(tǒng)5、工資管理系統(tǒng)主要內容（1）工資類別管理（2）人員檔案管理（3）工資數(shù)據管理計算職工工資，計算個人所得稅，自動完成工資分攤、計提、轉賬等業(yè)務（4）賬簿管理（5）工資報表管理工資管理系統(tǒng)5、工資管理系統(tǒng)主要內容40工資管理系統(tǒng)6、工資管理系統(tǒng)基本功能（1）建立工資核算賬套和確定工資政策（2）建立工資項目（3）設置工資項目計算公式（4）計算職工工資（應發(fā)、實發(fā)、個人所得稅）（5）計提職工福利費、工會經費和職工教育培訓費費（6）輸出工資賬表工資管理系統(tǒng)6、工資管理系統(tǒng)基本功能41七、固定資產管理1、固定資產管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系固定資產總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)成本管理傳遞憑證查詢憑證折舊數(shù)據函數(shù)取數(shù)七、固定資產管理1、固定資產管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系固定資產422、固定資產系統(tǒng)初始設置啟用固定資產系統(tǒng)建立固定資產賬套固定資產基礎設置部門設置部門對應折舊科目資產類別設置增減方式設置使用狀況設置折舊方法設置卡片項目式樣設置原始卡片錄入2、固定資產系統(tǒng)初始設置啟用固定資產系統(tǒng)建立固定資產賬套固定433、固定資產日常業(yè)務處理固定資產卡片管理固定資產增減管理查詢、修改、刪除固定資產增加固定資產減少固定資產變動管理原值、部門轉移、年限、折舊方法固定資產評估管理評估原值、凈值3、固定資產日常業(yè)務處理固定資產卡片管理固定資產增減管理查詢444、固定資產期末處理減值準備處理計提、轉銷計提折舊制單處理對賬月末結賬傳遞總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)賬表管理4、固定資產期末處理減值準備處理計提、轉銷計提折舊制單處理對45固定資產管理5、固定資產系統(tǒng)主要內容（1）初始設置建立固定資產子賬套；部門、類別設置，使用狀況設置；增減方式設置；折舊方法定義；卡片項目定義等。（2）卡片管理固定資產管理5、固定資產系統(tǒng)主要內容46固定資產管理從卡片、變動單、資產評估三方面實現(xiàn)卡片管理。（3）折舊管理自動計提折舊并形成折舊清單和折舊分配表，按分配表自動制作憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)。（4）月末對賬結賬月末根據系統(tǒng)初始設置的賬務系統(tǒng)接口，自動與賬務系統(tǒng)進行對賬，并根據對帳結果和初始設置決定是否結賬。固定資產管理從卡片、變動單、資產評估三方面實現(xiàn)卡片管理。47固定資產管理5、固定資產系統(tǒng)主要功能（1）建立固定資產核算賬套（啟用時間和初始信息）（2）基礎設置（3）固定資產增減變動處理（4）計提固定資產折舊（5）固定資產賬表固定資產管理5、固定資產系統(tǒng)主要功能48八、報表系統(tǒng)1、報表系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系其他系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)——報表系統(tǒng)總賬系統(tǒng)其他報表報表系統(tǒng)應收應付資金管理成本管理人工輸入存貨核算庫存管理銷售管理采購管理工資系統(tǒng)固定資產八、報表系統(tǒng)1、報表系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系總賬系統(tǒng)其他報表492、報表基本操作流程新建會計報表設計報表格式定義計算公式報表數(shù)據處理報表圖形處理輸出會計報表2、報表基本操作流程新建會計報表設計報表格式定義計算公式報表503、報表系統(tǒng)的主要功能制作報表和管理報表4、報表的狀態(tài)格式狀態(tài)與數(shù)據狀態(tài)5、報表的關鍵字定位報表的標識3、報表系統(tǒng)的主要功能51報表系統(tǒng)6、制作報表模板格式狀態(tài)：報表格式、設置關鍵字、定義取數(shù)公式7、生成報表數(shù)據狀態(tài)：賬套初始（指定取數(shù)賬套）、調用報表模板、錄入關鍵字、生成會計報表報表系統(tǒng)6、制作報表模板52ERP財務系統(tǒng)基本流程ERP財務系統(tǒng)基本流程53多多操練，你一定可以掌握的?。?！多多操練，你一定可以掌握的！?。?4ERP財務管理系統(tǒng)簡介ERP實驗中心

劉良惠ERP財務管理系統(tǒng)簡介ERP實驗中心劉良惠55一、會計信息系統(tǒng)應用方案簡介應用方案一總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)應用方案二總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)固定資產工資系統(tǒng)一、會計信息系統(tǒng)應用方案簡介應用方案一總賬系統(tǒng)報表系統(tǒng)應用方56應用方案三總賬系統(tǒng)固定資產工資系統(tǒng)應收賬款應付賬款報表系統(tǒng)應用方案三總賬系統(tǒng)固定資產工資系統(tǒng)應收賬款應付賬款報表系統(tǒng)57應用方案四總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產應付賬款工資系統(tǒng)應收賬款銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)報表系統(tǒng)應用方案四總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產應付賬款工資系統(tǒng)應收賬款銷58應用方案五總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產應付賬款工資系統(tǒng)應收賬款銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)報表系統(tǒng)生產制造系統(tǒng)應用方案五總賬系統(tǒng)存貨系統(tǒng)固定資產應付賬款工資系統(tǒng)應收賬款銷59應用方案六工資增減變動單固定資產增減變動付款單據采購發(fā)票采購入庫單工資管理固定資產采購管理應付賬款成本核算總賬管理存貨管理庫存管理銷售管理應收賬款會計報表財務分析產品入庫單其他出入庫單生產完工情況收款單據銷售訂單發(fā)貨單銷售發(fā)票決策支持應用方案六工資增減固定資產付款單據采購發(fā)票工資管理固定資產采60系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)工資管理固定資產應收款管理應付款管理報表系統(tǒng)ERP財務管理系統(tǒng)系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)工資管理固定資產應收款管理應付款管理報表系61二、系統(tǒng)初始化（一）建立核算單位賬套1、什么是賬套？賬套是指一組相互關聯(lián)的數(shù)據，每一個企業(yè)或核算部門的數(shù)據在系統(tǒng)內都體現(xiàn)為一個賬套。賬套號和賬套名稱是賬套的內部標識和外部標識。每個企業(yè)或每個獨立核算的部門，都必須建立屬于自己的賬套，以存放本單位的所有數(shù)據資料。2、賬套主管與系統(tǒng)管理員的區(qū)別系統(tǒng)管理員負責整個應用系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理該系統(tǒng)中的所有賬套。二、系統(tǒng)初始化（一）建立核算單位賬套62系統(tǒng)初始化系統(tǒng)管理員可以建立、引入、輸出賬套，可以設置備份計劃，監(jiān)控系統(tǒng)運行，清除異常任務，但不能操作業(yè)務。第一次使用本系統(tǒng)，只能由Admin系統(tǒng)管理員登陸“系統(tǒng)管理”,才能新建賬套、設置用戶等。賬套主管負責所選賬套的維護工作。賬套主管可以修改賬套、管理年度賬、該賬套操作員權限的設置、可以進入賬套操作具體業(yè)務。（二）確定賬套各個模塊的啟用時間開始使用本系統(tǒng)處理經濟業(yè)務的時間。只有賬套主管有權在“企業(yè)門戶”中啟用賬套；各系統(tǒng)的啟用時間必須大于等于賬套啟用時間。系統(tǒng)初始化系統(tǒng)管理員可以建立、引入、輸出賬套，可以設置備份計63系統(tǒng)初始化（三）確定編碼方案——級數(shù)和位數(shù)設置編碼方案，就是系統(tǒng)對基礎數(shù)據的編碼進行分類設置，以便用戶進行分級核算、統(tǒng)計和管理。企業(yè)在啟用新賬套之初，應根據實際情況和管理要求進行設置。不僅能夠滿足目前會計核算要求和管理要求，還要考慮企業(yè)發(fā)展之需。（四）用戶設置與權限管理（角色、用戶、權限）1、角色與用戶用戶和角色的設置可以不分先后順序；一個角色可以擁有多個用戶，一個用戶可以分屬于多個不同角色。系統(tǒng)初始化（三）確定編碼方案——級數(shù)和位數(shù)64角色、用戶在系統(tǒng)管理中由系統(tǒng)管理員設置權限在系統(tǒng)管理中分配（系統(tǒng)管理員與賬套主管）2、系統(tǒng)權限管理的內容系統(tǒng)對用戶權限實行三個層次的權限管理，即功能級權限管理、數(shù)據級權限管理和金額級權限管理。3、功能級權限設置功能級權限在系統(tǒng)管理中設置－－確定每個用戶的功能權限。4、數(shù)據級權限的設置數(shù)據級權限是設置用戶、用戶組所能操作的檔案、單據、項目的數(shù)據權限，用于控制具體業(yè)務處理允許編輯、查看的數(shù)據范圍。角色、用戶在系統(tǒng)管理中由系統(tǒng)管理員設置65（1）前提－－在系統(tǒng)管理中已設置角色和用戶，已經分配功能權限，在企業(yè)門戶中已進行數(shù)據權限控制設置。（2）數(shù)據權限設置A記錄級權限分配對具體業(yè)務對象進行權限分配B字段級權限分配對一些用戶設置部分單據、欄目限制查看的權限。（1）前提－－在系統(tǒng)管理中已設置角色和用戶，已經分配功能權限665、金額級權限控制（1）設置金額級別（1-6級）（2）對業(yè)務對象分配金額權限在“金額權限設置”窗口，增加一個用戶金額級別權限記錄－－雙擊“用戶編碼”，選擇金額級別。一個用戶只能選擇一個金額級別。5、金額級權限控制67系統(tǒng)初始化（五）設置基礎檔案1、為什么設置基礎檔案？將通用軟件系統(tǒng)轉化為專用軟件系統(tǒng)的過程，體現(xiàn)不同會計主體的核算要求和管理特點，及其對信息的不同需求；提高核算要求和管理要求?；A檔案是本企業(yè)核算賬套中所有子系統(tǒng)共享公用的基礎信息，是整個系統(tǒng)運行的基石。2、基礎檔案設置順序由于企業(yè)基礎數(shù)據之間存在前后銜接關系，因此，基礎檔案的設置應遵從一定的順序。系統(tǒng)初始化（五）設置基礎檔案68外幣設置會計科目設置憑證類別部門檔案職員檔案客戶分類供應商分類地區(qū)分類存貨分類計量單位客戶檔案供應商檔案存貨檔案基礎檔案設置順序外幣設置會計科目設置憑證類別部門檔案職員檔案客戶分類供應商分693、主要基礎檔案設置（也可以在各個子系統(tǒng)中設置）（1）幣別設置（幣別代碼、名稱、匯率、折算方式）（2）會計科目設置（增加、修改、刪除、輔助核算）（3）憑證類別設置（憑證字，增加、修改、刪除）（4）部門檔案設置（部門代碼、名稱、負責人）（5）職員檔案設置（設置職員后再修改部門檔案）（6）客戶分類設置（客戶分類代碼、級別、名稱）（7）供應商分類設置（客戶分類代碼、級別、名稱）（8）地區(qū)分類設置（地區(qū)分類代碼、級別、名稱）（9）倉庫檔案設置（倉庫編碼、名稱、計價方式）（10）客戶檔案設置（客戶編碼、名稱、簡稱、分類）3、主要基礎檔案設置（也可以在各個子系統(tǒng)中設置）70（11）供應商檔案設置（編碼、名稱、簡稱、分類）（12）結算方式設置（編碼、名稱、票據管理標志）（13）存貨分類設置（分類編碼、名稱）（14）計量單位設置（計量單位組、計量單位）（15）存貨檔案設置（存貨編碼、名稱、倉庫、計價）（16）收發(fā)類別設置（編碼、名稱、收發(fā)標志）（17）采購類型（編碼、名稱、入庫類別）（18）銷售類型（編碼、名稱、出庫類別）（19）開戶銀行設置（開戶銀行編號、名稱、賬號）（20）其他設置（11）供應商檔案設置（編碼、名稱、簡稱、分類）71（七）會計數(shù)據備份與恢復1、會計數(shù)據備份（賬套輸出）會計數(shù)據備份又稱賬套備份。就是將財務軟件所產生的數(shù)據備份到硬盤、軟盤、可寫光盤等保存。目的是長期保存數(shù)據或者在數(shù)據被破壞時能夠及時恢復。只有系統(tǒng)管理員才有權限輸出賬套，如果備份賬套的同時需要刪除賬套，需要關閉所有系統(tǒng)模塊。2、會計數(shù)據恢復（賬套引入）就是將備份的賬套數(shù)據恢復到硬盤指定目錄的過程。（七）會計數(shù)據備份與恢復72三、總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)的主要任務就是利用會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、對賬、結賬工作，輸出各種賬簿?？傎~系統(tǒng)具體包括的內容有：總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、出納管理、賬簿管理和期末處理。三、總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)的主要任務就是利用會計科目體系，輸入和處73總賬系統(tǒng)（一）總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系總賬系統(tǒng)是財務管理系統(tǒng)的一個基本子系統(tǒng)，它概括地反映企業(yè)供產銷等全部經濟業(yè)務的綜合信息，在財務管理中處于中心地位。1、總賬系統(tǒng)接收工資系統(tǒng)、固定資產系統(tǒng)、應收應付系統(tǒng)、資金管理、網上銀行、報賬中心、成本管理、項目管理、存貨核算等系統(tǒng)生成的憑證。2、總賬系統(tǒng)向報表系統(tǒng)、管理駕駛艙、財務分析等系統(tǒng)提供財務數(shù)據，生成財務報表和財務分析表。總賬系統(tǒng)（一）總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系74工資管理固定資產報表系統(tǒng)管理駕駛艙財務分析存貨核算成本管理項目管理報賬中心網上銀行資金管理總賬系統(tǒng)應付系統(tǒng)應收系統(tǒng)憑證憑證憑證數(shù)據總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系工資管理固定資產報表系統(tǒng)管理駕駛艙財務分析存貨核算成本管理項75（二）總賬系統(tǒng)初始化操作流程1、新用戶初始化設置1.建立新賬套2.設置基礎信息7.建立基礎檔案4.建立會計科目5.建立輔助核算8.設置結算方式3.定義外幣及匯率9.錄入初始數(shù)據使用輔助核算是否6.設置憑證類別（二）總賬系統(tǒng)初始化操作流程1.建立新賬套2.設置基礎信息7762、老用戶初始設置1.完成上年度工作2.建立新年度賬3.進入總賬系統(tǒng)4.調整會計科目5.調整輔助核算6.結轉上年數(shù)據7.期初余額調整2、老用戶初始設置1.完成上年度工作2.建立新年度賬3.進入77（三）總賬系統(tǒng)初始化1、總賬系統(tǒng)基礎檔案設置已經設置的公共信息可以共享項目檔案、指定出納科目、現(xiàn)金流量科目等2、設置總賬系統(tǒng)參數(shù)憑證參數(shù)設置、賬簿參數(shù)設置、會計日歷設置、其他設置3、總賬系統(tǒng)初始數(shù)據錄入將手工核算系統(tǒng)的數(shù)據移入計算機信息系統(tǒng)；或者將其他計算機系統(tǒng)數(shù)據轉入本核算系統(tǒng)，使核算工作能夠繼續(xù)，數(shù)據能夠銜接。初始數(shù)據必須試算平衡，否則，只能輸入本期憑證，但是不能記賬。本期憑證記賬后，初始數(shù)據為只讀狀態(tài)。（三）總賬系統(tǒng)初始化1、總賬系統(tǒng)基礎檔案設置78（四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理1、憑證處理（1）憑證處理的關鍵步驟憑證輸入、憑證審核、憑證記賬（2）憑證來源手工錄入、憑證模板、機制憑證、其他系統(tǒng)傳入（3）憑證修改審核前、審核后、記賬后、結賬后（4）憑證審核出納簽字、審核人簽字、會計主管簽字（5）憑證記賬審核無誤的記賬憑證（四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理1、憑證處理79總賬系統(tǒng)2、出納處理現(xiàn)金日記賬銀行存款日記賬銀行對賬：輸入銀行對賬單、對賬、銀行存款余額調節(jié)表3、會計賬簿查詢各種賬簿總分類賬簿各種明細分類賬簿和輔助賬簿日記賬簿（出納）實現(xiàn)賬證一體化查詢總賬系統(tǒng)2、出納處理80總賬系統(tǒng)（五）期末處理1、自動轉賬設置自動轉賬格式生成自動轉賬憑證——機制憑證2、結轉損益3、全部機制憑證審核記賬4、對賬5、期末結賬總賬系統(tǒng)（五）期末處理81日常業(yè)務處理流程1.輸入記賬憑證2.審核記賬憑證3.記賬憑證過賬4.出納管理6.查詢輔助賬5.賬簿管理

期末業(yè)務處理流程7.自動轉賬8.試算并對賬9.結賬.10.會計檔案備份11.打印各種賬簿日常業(yè)務處理流程1.輸入記賬憑證2.審核記賬憑證3.記賬憑證82四、應收款管理系統(tǒng)1、應收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系銷售系統(tǒng)——應收系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)應收款管理銷售管理應付款管理報表管理總賬系統(tǒng)網上銀行財務分析四、應收款管理系統(tǒng)1、應收款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系應收款管理銷83應收款管理2、主要功能應收款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)本企業(yè)與客戶之間業(yè)務往來賬款的核算與管理。（1）應收款管理系統(tǒng)主要以銷售發(fā)票、費用單、其他應收單等原始單據為依據，記錄銷售業(yè)務及其他業(yè)務所形成的往來款項。（2）處理應收款項的收回、壞賬、轉賬等情況。（3）進行票據處理，實現(xiàn)對應收票據的管理。應收款管理2、主要功能84應收款管理系統(tǒng)3、簡單核算與詳細核算根據對客戶往來款項的核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“簡單核算”和“詳細核算”兩種應用方案。（1）簡單核算應用方案接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，審核發(fā)票，根據審核無誤的銷售發(fā)票制單，傳遞到總賬系統(tǒng)。（2）詳細核算應用方案記錄應收款項的形成（包括商品交易與非商品交易形成的所有應收項目）；應收款管理系統(tǒng)3、簡單核算與詳細核算85應收款項管理系統(tǒng)處理應收項目的收款及其轉賬情況；對應收票據進行記錄和管理；外幣業(yè)務、匯兌損益處理；自動生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)4、應收款管理系統(tǒng)流程（1）系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化是以前系統(tǒng)與本系統(tǒng)的交接過程。應收款項管理系統(tǒng)處理應收項目的收款及其轉賬情況；86系統(tǒng)初始化選項設置初始設置單據設計余額錄入科目設置賬齡區(qū)間設置壞賬準備設置應收款系統(tǒng)初始化流程系統(tǒng)選項設置初始設置單據設計余額錄入科目設置賬齡區(qū)間設置壞賬87日常業(yè)務處理應收單據收款單據票據管理轉賬處理錄入審核2、應收款系統(tǒng)日常業(yè)務處理流程錄入、審核壞賬處理總賬系統(tǒng)憑證日常應收單據收款單據票據管理轉賬處理錄入審核2、應收款系統(tǒng)日88五、應付賬款系統(tǒng)1、應付賬款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系采購系統(tǒng)——應付系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)2、主要功能應付款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)本企業(yè)與供應商之間業(yè)務往來賬款的核算與管理。（1）應付款管理系統(tǒng)主要以采購發(fā)票、費用單、其他應付單等原始單據為依據，記錄采購業(yè)務及其他業(yè)務所形成的往來款項。（2）處理應付款項的支付、轉賬等情況。（3）進行票據處理，實現(xiàn)對應付票據的管理。五、應付賬款系統(tǒng)1、應付賬款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系89六、工資管理系統(tǒng)1、工資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系工資管理系統(tǒng)——總賬系統(tǒng)、成本管理、報表管理工資管理系統(tǒng)總賬系統(tǒng)傳遞憑證憑證查詢成本系統(tǒng)提供分析數(shù)據報表系統(tǒng)人工費用計件工資標準六、工資管理系統(tǒng)1、工資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系工總賬系統(tǒng)傳902、工資系統(tǒng)初始化啟用工資系統(tǒng)建立工資賬套工資參數(shù)設置扣稅設置扣零設置人員編碼設置初始設置部門設置工資項目設置人員附加信息銀行名稱設置人員類別設置計件標準方案建立工資類別人員檔案管理工資項目工資項目選擇計算公式設置2、工資系統(tǒng)初始化啟用工資系統(tǒng)建立工資賬套工資參數(shù)設置扣稅設913、工資日常業(yè)務處理計件工資統(tǒng)計工資變動管理工資數(shù)據處理計算個人所得稅銀行代發(fā)工資工資分攤工資分攤設置分攤類型選擇生成轉賬憑證3、工資日常業(yè)務處理計件工資統(tǒng)計工資變動管理工資數(shù)據處理計算924、期末業(yè)務處理日常業(yè)務處理完畢月末處理變動項目清零處理工資報表數(shù)據工資表工資發(fā)放裱各種工資報表各種工資分析表工資數(shù)據維護數(shù)據采集人員調動人員信息復制4、期末業(yè)務處理日常業(yè)務處理完畢月末處理變動項目清零處理工資93工資管理系統(tǒng)5、工資管理系統(tǒng)主要內容（1）工資類別管理（2）人員檔案管理（3）工資數(shù)據管理計算職工工資，計算個人所得稅，自動完