談獨(dú)立非執(zhí)行董事扮演的角色課件

公司治理改革:“中國與東亞”國際研討會獨(dú)立非執(zhí)行董事扮演的角色

鄭慕智律師

香港董事學(xué)會主席

香港胡百全律師事務(wù)所資深合伙人

公司治理改革:“中國與東亞”國1何謂獨(dú)立非執(zhí)行董事?沒有行政上或管理上的責(zé)任獨(dú)立于管理層除董事酬金之外并沒從公司收取其他利益

香港聯(lián)合交易所有限公司上市規(guī)則

何謂獨(dú)立非執(zhí)行董事?沒有行政上或管理上的責(zé)任香港聯(lián)合交“獨(dú)立”

并不僅是符合定義上要求那么簡單

“獨(dú)立”

并不僅是符合定義上要求那么簡單獨(dú)立

一種展示其持久專業(yè)責(zé)任感的態(tài)度，特別是在壓力之下。

獨(dú)立一種展示其持久專業(yè)責(zé)任感的態(tài)度，特別是在壓力之下。獨(dú)立非執(zhí)行董事沒有直接利益獨(dú)立思想

獨(dú)立意見顧及全體股東利益對小股東的保障獨(dú)立非執(zhí)行董事沒有直接利益獨(dú)立非執(zhí)行董事與其他董事一樣必須在任何時(shí)侯都要對被委任的公司誠實(shí)、正直、公平，并且在整個(gè)過程中用自己的審慎、技能和勤奮對公司業(yè)務(wù)施予影響。獨(dú)立非執(zhí)行董事與其他董事一樣必須在任何時(shí)侯都要對被委任的公司獨(dú)立非執(zhí)行董事扮演的角色制定公司策略監(jiān)督管理

發(fā)表肯定和客觀的意見

確保全體股東的利益

獨(dú)立非執(zhí)行董事扮演的角色制定公司監(jiān)督管理發(fā)表肯定和確保全體制定公司策略

參予擬定策略、制定守則及設(shè)定公司 及其 業(yè)務(wù)的方向 利用專業(yè)知識或常識、經(jīng)驗(yàn)、專長、 視野 及你能得到的外界有關(guān)信息及/ 或接觸到的外界個(gè)人及業(yè)務(wù)上的關(guān)系 介紹到董事局協(xié)助董事局解決有關(guān)的 問題。

董事局需要對公司的營商表現(xiàn)負(fù)上責(zé)任

制定公司策略 參予擬定策略、制定守則及設(shè)定公司 及其 業(yè)務(wù)策略

公司是有責(zé)任通過策略性的 程序以制訂公司長遠(yuǎn)的策略 計(jì)劃

企業(yè)的前景是由董事及高層 管理人員所引出的遠(yuǎn)見。這 需要極創(chuàng)新的行為。

策略 公司是有責(zé)任通過策略性的 程序以制訂公司長遠(yuǎn)的策略 監(jiān)督管理

對管理層及公司是否符合及履行已建立的制度、程序及計(jì)劃作監(jiān)管檢討公司是否已建立合適及有效的內(nèi)部監(jiān)控制度、程序及指引監(jiān)督管理對管理層及公司是否符合及履行已建立的制度、程序及計(jì) 公正考慮所有現(xiàn)存 的有關(guān)資料 不為直接或間接的 個(gè)人利益所影響 必須誠實(shí)地回答自 己,是否有私利 （無論用 何種方 法及形式取得）影 響自己作出的判斷。

做獨(dú)立的決定發(fā)表肯定和客觀的意見 公正考慮所有現(xiàn)存 的有關(guān)資料做獨(dú)立的決定發(fā)表肯定和客觀確保全體股東的利益

如在收購、分拆、其他重大交易、股票回購或關(guān)連交易中，因有一個(gè)或多個(gè)董事在該事上有角色沖突，而使他們在董事局的責(zé)任不便行使，引至董事局需組成一個(gè)獨(dú)立小組代其行使責(zé)任。在這些情況下，獨(dú)立非執(zhí)行董事會組成小組,功能是保障那些只是僅有股東利益而與此交易不存在利益沖突的股東

確保全體股東的利益如在收購、分拆、其他重大交易、股票回購審核委員會及其他委員會

權(quán)力及職責(zé)范圍:其主要責(zé)任包括了檢討和監(jiān)督公司的財(cái)政匯報(bào)程序及內(nèi)部管理主要由獨(dú)立非執(zhí)行董事組成審核委員會審核委員會及其他委員會 權(quán)力及職責(zé)范圍:其主要責(zé)任包括了獨(dú)立的態(tài)度

獨(dú)立的態(tài)度不是自大或需要與眾不同或刻意制造分歧。獨(dú)立的態(tài)度并不意味著不合作、分裂或吵吵鬧鬧，而且也不是為了表演而去懷疑和批評

獨(dú)立的態(tài)度獨(dú)立的態(tài)度不是自大或需要與眾不同或刻意制造分歧。公司治理改革:“中國與東亞”國際研討會獨(dú)立非執(zhí)行董事扮演的角色

鄭慕智律師

香港董事學(xué)會主席

香港胡百全律師事務(wù)所資深合伙人

公司治理改革:“中國與東亞”國15何謂獨(dú)立非執(zhí)行董事?沒有行政上或管理上的責(zé)任獨(dú)立于管理層除董事酬金之外并沒從公司收取其他利益

香港聯(lián)合交易所有限公司上市規(guī)則

何謂獨(dú)立非執(zhí)行董事?沒有行政上或管理上的責(zé)任香港聯(lián)合交“獨(dú)立”

并不僅是符合定義上要求那么簡單

“獨(dú)立”

并不僅是符合定義上要求那么簡單獨(dú)立

一種展示其持久專業(yè)責(zé)任感的態(tài)度，特別是在壓力之下。

獨(dú)立一種展示其持久專業(yè)責(zé)任感的態(tài)度，特別是在壓力之下。獨(dú)立非執(zhí)行董事沒有直接利益獨(dú)立思想

獨(dú)立意見顧及全體股東利益對小股東的保障獨(dú)立非執(zhí)行董事沒有直接利益獨(dú)立非執(zhí)行董事與其他董事一樣必須在任何時(shí)侯都要對被委任的公司誠實(shí)、正直、公平，并且在整個(gè)過程中用自己的審慎、技能和勤奮對公司業(yè)務(wù)施予影響。獨(dú)立非執(zhí)行董事與其他董事一樣必須在任何時(shí)侯都要對被委任的公司獨(dú)立非執(zhí)行董事扮演的角色制定公司策略監(jiān)督管理

發(fā)表肯定和客觀的意見

確保全體股東的利益

獨(dú)立非執(zhí)行董事扮演的角色制定公司監(jiān)督管理發(fā)表肯定和確保全體制定公司策略

參予擬定策略、制定守則及設(shè)定公司 及其 業(yè)務(wù)的方向 利用專業(yè)知識或常識、經(jīng)驗(yàn)、專長、 視野 及你能得到的外界有關(guān)信息及/ 或接觸到的外界個(gè)人及業(yè)務(wù)上的關(guān)系 介紹到董事局協(xié)助董事局解決有關(guān)的 問題。

董事局需要對公司的營商表現(xiàn)負(fù)上責(zé)任

制定公司策略 參予擬定策略、制定守則及設(shè)定公司 及其 業(yè)務(wù)策略

公司是有責(zé)任通過策略性的 程序以制訂公司長遠(yuǎn)的策略 計(jì)劃

企業(yè)的前景是由董事及高層 管理人員所引出的遠(yuǎn)見。這 需要極創(chuàng)新的行為。

策略 公司是有責(zé)任通過策略性的 程序以制訂公司長遠(yuǎn)的策略 監(jiān)督管理

對管理層及公司是否符合及履行已建立的制度、程序及計(jì)劃作監(jiān)管檢討公司是否已建立合適及有效的內(nèi)部監(jiān)控制度、程序及指引監(jiān)督管理對管理層及公司是否符合及履行已建立的制度、程序及計(jì) 公正考慮所有現(xiàn)存 的有關(guān)資料 不為直接或間接的 個(gè)人利益所影響 必須誠實(shí)地回答自 己,是否有私利 （無論用 何種方 法及形式取得）影 響自己作出的判斷。

做獨(dú)立的決定發(fā)表肯定和客觀的意見 公正考慮所有現(xiàn)存 的有關(guān)資料做獨(dú)立的決定發(fā)表肯定和客觀確保全體股東的利益

如在收購、分拆、其他重大交易、股票回購或關(guān)連交易中，因有一個(gè)或多個(gè)董事在該事上有角色沖突，而使他們在董事局的責(zé)任不便行使，引至董事局需組成一個(gè)獨(dú)立小組代其行使責(zé)任。在這些情況下，獨(dú)立非執(zhí)行董事會組成小組,功能是保障那些只是僅有股東利益而與此交易不存在利益沖突的股東

確保全體股東的利益如在收購、分拆、其他重大交易、股票回購審核委員會及其他委員會

權(quán)力及職責(zé)范圍:其主要責(zé)任包括了檢討和監(jiān)督公司的財(cái)政匯報(bào)程序及內(nèi)部管理主要由獨(dú)