（題庫版）銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）預(yù)測試題

（題庫版）銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）預(yù)測試題1.在項目評估中，貸款人為有效降低和分散融資項目在建設(shè)期和經(jīng)營期的各類風險，可以采取的措施包括（）。A.

要求借款人或者通過借款人要求項目相關(guān)方投保商業(yè)保險B.

要求借款人使用金融衍生工具對沖相關(guān)風險C.

要求發(fā)起人提供資金缺口擔保D.

要求借款人簽訂長期供銷合同E.

貸款人要求項目相關(guān)方提供完工擔?！敬鸢浮?

A|B|C|D|E【解析】:貸款人應(yīng)當采取措施有效降低和分散融資項目在建設(shè)期和經(jīng)營期的各類風險。貸款人應(yīng)當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度地降低建設(shè)期風險。同時，可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經(jīng)營期風險。2.農(nóng)產(chǎn)品收購季節(jié)到來之際，某企業(yè)向銀行申請貸款用于農(nóng)產(chǎn)品收購，這是由（）。A.

長期銷售增長引起的借款需求B.

負債和分紅變化引起的借款需求C.

季節(jié)性收購引起的借款需求D.

資產(chǎn)變化引起的借款需求【答案】:

C【解析】:總體來看，借款需求的主要影響因素包括：①季節(jié)性銷售增長；②長期銷售增長；③資產(chǎn)效率下降；④固定資產(chǎn)重置及擴張；⑤長期投資；⑥商業(yè)信用的減少及改變；⑦債務(wù)重構(gòu)；⑧利潤率下降；⑨紅利支付；⑩一次性或非預(yù)期支出。3.下列關(guān)于5Cs系統(tǒng)的說法，錯誤的有（）。A.

品德僅指借款企業(yè)負責人的品德B.

資本是指借款人的財務(wù)杠桿狀況及資本金情況，財務(wù)杠桿越低，意味著債務(wù)負擔和違約概率越低C.

還款能力主要從借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢方面衡量D.

抵押貸款中，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風險越低E.

經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素【答案】:

A|C|D【解析】:A項，品德是對借款人聲譽的衡量，主要指企業(yè)負責人的品德、經(jīng)營管理水平、資金運用狀況、經(jīng)營穩(wěn)健性以及償還愿望等；C項，還款能力即對借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢及波動性、借款人管理水平的衡量；D項，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品的市場價值越大，變現(xiàn)能力越強，則貸款的風險越低。4.（）是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。A.

貸款意向書B.

貸款承諾C.

借款申請書D.

貸款合同【答案】:

A【解析】:貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。5.在銷售高峰期，存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)如果發(fā)生季節(jié)性增加，且季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量增加的融資渠道不包括（）。A.

銀行貸款B.

應(yīng)付賬款C.

內(nèi)部融資D.

應(yīng)收賬款【答案】:

D【解析】:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道包括：①季節(jié)性商業(yè)負債增加，包括應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；③銀行貸款。6.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容不包括（）。A.

實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意B.

配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查C.

及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料D.

及時提取貸款并適當轉(zhuǎn)化為銀行存款【答案】:

D【解析】:根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：①貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；②及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；③配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；④發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；⑤進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意等。7.商業(yè)銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，這符合銀行貸款發(fā)放的（）要求。A.

計劃、比例放款B.

資本金足額C.

進度放款D.

適宜相容【答案】:

B【解析】:資本金足額原則是指銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。8.處于（）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。A.

啟動B.

成熟C.

衰退D.

成長【答案】:

A【解析】:處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學技術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機會。這一階段的資金應(yīng)當主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。9.貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準備金與（）之比。A.

全部貸款B.

不良貸款C.

可疑加損失貸款D.

損失貸款【答案】:

B【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，撥備覆蓋率＝貸款損失準備÷不良貸款×100%，監(jiān)管參考標準是120%～150%。10.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括（）。A.

活期存款B.

長期證券投資C.

三個月以內(nèi)的證券投資D.

庫存現(xiàn)金【答案】:

B【解析】:現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金被廣義化，既包括現(xiàn)金，又包括現(xiàn)金等價物?，F(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分：①現(xiàn)金，即企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款；②現(xiàn)金等價物，即企業(yè)持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。11.在商業(yè)銀行的實際操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將（）放在第一位。A.

維持客戶關(guān)系B.

貸款收益性C.

貸款安全性D.

貸款流動性【答案】:

C【解析】:實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。12.我國貸款風險分類的標準中，最核心的內(nèi)容是（）。[2016年11月真題]A.

借款人的還款意愿B.

借款人的歷史還款記錄C.

貸款的內(nèi)在風險程度和債務(wù)人還款能力D.

借款人的還款來源【答案】:

C【解析】:貸款分類是指商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是以貸款的內(nèi)在風險程度和債務(wù)人還款能力為核心，判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息或及時足額履約的可能性。13.按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序可分為（）。A.

審批制、備案制B.

審批制、核準制C.

核準制、備案制D.

審批制、核準制和備案制【答案】:

D【解析】:在進行項目審批的審查時，應(yīng)對項目適應(yīng)流程是否恰當進行審查。按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序大體可分為審批制、核準制和備案制三種，每種審批程序都具有各自不同的特點。14.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標的說法，正確的有（）。A.

不良貸款率反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量B.

不良率變幅反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風險變化的趨勢C.

利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況D.

信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平E.

信貸余額擴張系數(shù)小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項，相對不良率反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置。指標越高，區(qū)域風險越高。該指標大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。15.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人（）起付標準或條件。A.

其他支付B.

自主支付C.

實貸實付D.

受托支付【答案】:

D【解析】:借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標準或條件。經(jīng)審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。16.貸款擔?；顒討?yīng)該遵循哪些原則？（）A.

公平B.

公正C.

平等D.

自愿E.

誠實信用【答案】:

A|C|D|E【解析】:《擔保法》規(guī)定，擔?；顒討?yīng)當遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原則。17.（）通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映公司控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。A.

杠桿比率B.

盈利能力指標C.

償債能力指標D.

營運能力指標【答案】:

D【解析】:營運能力指標是通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。18.預(yù)收賬款屬于（）。A.

流動資產(chǎn)B.

非流動資產(chǎn)C.

長期負債D.

流動負債【答案】:

D【解析】:流動負債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔的應(yīng)在一年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、其他應(yīng)付款和預(yù)提費用等。19.在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是（）。A.

凈資本B.

留存收益C.

增發(fā)股票D.

增發(fā)債券【答案】:

B【解析】:內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。20.下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯誤的是（）。[2014年11月真題]A.

自主支付是受托支付的補充B.

自主支付應(yīng)遵守實貸實付原則C.

自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制D.

在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要求【答案】:

C【解析】:C項，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進行監(jiān)督和控制。21.商業(yè)銀行對貸款進行分類，應(yīng)主要考慮（）。A.

貸款項目的盈利能力B.

貸款的擔保C.

借款人的還款能力D.

借款人的還款記錄E.

借款人的還款意愿【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，商業(yè)銀行對貸款進行分類，還應(yīng)考慮以下因素：①貸款償還的法律責任；②銀行的信貸管理狀況。22.商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，錯誤的是（）。A.

進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸方式的選擇、進貨資質(zhì)的取得B.

客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠C.

付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購，說明其資信較高D.

原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關(guān)系等多方面因素【答案】:

C【解析】:C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。23.票據(jù)背書連續(xù)性的內(nèi)容包括（）。A.

每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全B.

每一次背書不得附有條件C.

各背書相互銜接D.

辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，并記明“擔?！弊謽覧.

票據(jù)依法可流通【答案】:

A|B|C【解析】:對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，必須對背書進行連續(xù)性審查，審查的內(nèi)容有：①每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書人；②票據(jù)質(zhì)押辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)應(yīng)記明“質(zhì)押”“設(shè)質(zhì)”等字樣。24.下列選項中，表明企業(yè)的財務(wù)狀況發(fā)生惡化的是（）。A.

短期負債和長期負債減少B.

存貨周轉(zhuǎn)率大幅上升C.

經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為正值D.

應(yīng)收賬款大幅增加【答案】:

D【解析】:企業(yè)的財務(wù)風險主要體現(xiàn)在：①企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風險、經(jīng)營增長狀況等指標惡化；②經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；③產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；④應(yīng)收賬款異常增加；⑤流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；⑥短期負債增加失當，長期負債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；⑨不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；⑩財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂；?對外擔保率超過100%、對單一客戶擔保額過大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔保鏈、或?qū)ν鈸Ｒ殉霈F(xiàn)墊款的現(xiàn)象；?客戶存在過度交易或盲目擴張行為，表現(xiàn)在長期投資與投資收益相比增長過快，營運資金與EBITDA相比金額較大等；?財務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動性出現(xiàn)問題。25.債項評級工作流程中，不屬于貸前程序的是（）。A.

評級發(fā)起B(yǎng).

評級認定C.

評級推翻D.

評級更新【答案】:

D【解析】:債項評級工作程序分為評級發(fā)起、評級認定、評級推翻和評級更新。其中，評級發(fā)起、認定和推翻屬于貸前程序，評級更新屬于貸后程序。26.在分析影響借款人還款能力的非財務(wù)因素時，可以通過（）查閱借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。A.

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會客戶風險統(tǒng)計系統(tǒng)B.

中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C.

中國銀行業(yè)協(xié)會企業(yè)征信系統(tǒng)D.

中國稅務(wù)總局企業(yè)納稅信用等級查詢系統(tǒng)【答案】:

B【解析】:在分析影響借款人還款能力的因素時，還應(yīng)分析借款人信譽這一重要的非財務(wù)因素。其中，借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。27.金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（）個工作日內(nèi)，向同級財政部門和中國銀保監(jiān)會或其屬地派出機構(gòu)報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。A.

15B.

45C.

30D.

60【答案】:

C【解析】:金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（即金融企業(yè)向受讓資產(chǎn)管理公司完成檔案移交）30個工作日內(nèi)，向同級財政部門和銀保監(jiān)會或其屬地派出機構(gòu)報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金融企業(yè)報告財政部和銀保監(jiān)會，地方管理的金融企業(yè)報告同級財政部門和其屬地派出機構(gòu)。同一報價日發(fā)生的批量轉(zhuǎn)讓行為作為一個批次。28.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（）。A.

集團成員借款額度B.

單筆貸款額度C.

集團授信額度D.

客戶信用額度【答案】:

D【解析】:客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務(wù)額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。29.在貸款項目評估中，不屬于市場需求預(yù)測的內(nèi)容是（）。A.

估計產(chǎn)品的市場價格水平B.

估計潛在的市場需求總量C.

評估行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率D.

估計區(qū)域市場潛在需求量【答案】:

A【解析】:行業(yè)需求預(yù)測是在對需求量調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進行分析與評估。對當前市場需求狀況進行預(yù)測分析，包括估計總的市場潛在需求量（簡稱潛量）、區(qū)域市場潛量、行業(yè)的實際銷售額和公司的市場占有率。30.財務(wù)指標分析中，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增多，說明客戶可能（）。A.

存貨銷量增加B.

呆滯積壓存貨比重較大C.

存貨采購價格上漲D.

存貨采購過量E.

存貨耗用量增加【答案】:

B|C|D【解析】:一般而言，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增多，或是說明客戶存貨采購過量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，說明客戶存貨耗用量或銷量增加。31.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（）行使。A.

貸款調(diào)查人員B.

貸款審批委員會C.

銀行客戶經(jīng)理D.

貸款審查人員【答案】:

B【解析】:審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是否批準該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有權(quán)審批人行使。32.借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按照足額償還的貸款應(yīng)歸類為（）。A.

正常類貸款B.

關(guān)注類貸款C.

次級類貸款D.

損失類貸款【答案】:

A【解析】:B項，關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。33.以下屬于商業(yè)銀行公司信貸約束條件中持續(xù)監(jiān)管條件的有（）。A.

財務(wù)維持B.

資本金要求C.

合法授權(quán)D.

股權(quán)維持E.

政府批準【答案】:

A|D【解析】:商業(yè)銀行公司信貸約束條件包括：①提款條件，主要包括合法授權(quán)、政府批準、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件；②持續(xù)維護條件，主要包括財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護條件。34.下列有關(guān)項目現(xiàn)金流量分析的表述，錯誤的是（）。A.

在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出B.

全部投資現(xiàn)金流量表可以計算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等指標C.

全部投資、自有資金現(xiàn)金流量表由于計算基礎(chǔ)不同，應(yīng)根據(jù)計算基礎(chǔ)判斷哪些應(yīng)作為其現(xiàn)金流入和流出D.

項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計入產(chǎn)品總成本中，在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，利息支出應(yīng)作為現(xiàn)金流出【答案】:

D【解析】:D項，項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計入產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。35.對于（），銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應(yīng)出具進口方銀行開立的信用證。A.

出口貸款B.

出口打包貸款C.

進口打包貸款D.

外貿(mào)打包貸款【答案】:

B【解析】:根據(jù)貸款類型不同，借款人申請貸款還需要提供一些其他材料，其中，如為出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應(yīng)出具進口方銀行開立的信用證。36.流動資金貸款可以用于（）等用途。A.

房地產(chǎn)開發(fā)B.

股權(quán)投資C.

日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)D.

固定資產(chǎn)構(gòu)建【答案】:

C【解析】:流動資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。37.貸放分控中的“貸”，不包括的環(huán)節(jié)是（）。A.

貸款調(diào)查B.

貸款審查C.

貸款審批D.

貸款發(fā)放【答案】:

D【解析】:貸放分控是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進行管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務(wù)操作風險的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放及支付環(huán)節(jié)。38.商業(yè)銀行貸款重組方式不包括（）。A.

以資抵債B.

債務(wù)轉(zhuǎn)為資本C.

破產(chǎn)清算D.

調(diào)整利率【答案】:

C【解析】:目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種：①變更擔保條件；②調(diào)整還款期限；③調(diào)整利率；④借款企業(yè)變更；⑤債務(wù)轉(zhuǎn)為資本；⑥以資抵債。但在實務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式既可以單獨使用，也可以結(jié)合使用。39.在貸款項目評估中，效益成本評比法不包括（）。A.

決策樹分析法B.

盈虧平衡點比較法C.

最低成本分析法D.

凈現(xiàn)值比較法【答案】:

A【解析】:效益成本評比法主要是將各方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)濟效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。40.銀行貸款發(fā)放原則中，主要適用于固定資產(chǎn)貸款發(fā)放的是（）。A.

計劃放款原則B.

比例放款原則C.

進度放款原則D.

資本金足額原則【答案】:

C【解析】:進度放款原則是指在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。借款人如需變更提款計劃，應(yīng)于計劃提款目前合理時間內(nèi)，向銀行提出申請，并征得銀行同意。如借款人未經(jīng)銀行批準擅自改變款項的用途，銀行有權(quán)不予支付。41.以下關(guān)于客戶財務(wù)分析的說法錯誤的是（）。A.

客戶營運能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力B.

客戶財務(wù)分析一般包括償債能力、盈利能力、營運能力和資金結(jié)構(gòu)等方面分析C.

資金結(jié)構(gòu)反映的是客戶全部資金來源中負債和所有者權(quán)益所占比重和相互間的比例關(guān)系D.

盈利是借款人償債資金的惟一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權(quán)風險越小【答案】:

D【解析】:D項，盈利是借款人償還債務(wù)的重要資金來源。一般而言，借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風險越小。42.關(guān)于速動比率，以下說法不正確的是（）。A.

對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力B.

速動比率用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力C.

在計算速動比率時，存貨、預(yù)付賬款、待攤費用不計入速動資產(chǎn)D.

速動比率一般應(yīng)保持在100%以上【答案】:

A【解析】:速動比率是指借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)，其計算公式為：速動資產(chǎn)＝流動資產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤費用。根據(jù)經(jīng)驗，一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。43.從資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由______和______支持，短期資產(chǎn)則由______支持。（）A.

長期負債；流動資產(chǎn)；短期資金B(yǎng).

長期投資；所有者權(quán)益；短期投資C.

長期投資；短期資金；所有者權(quán)益D.

長期資金；所有者權(quán)益；短期資金【答案】:

D【解析】:從資產(chǎn)負債表的合理結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。對短期資產(chǎn)不全由短期資金支持、長期資產(chǎn)也不全由長期資金支持的情況，如果處理不善，就會出現(xiàn)問題。44.下列關(guān)于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯誤的是（）。A.

審查審批人員應(yīng)具備經(jīng)濟、財務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專業(yè)知識，并有豐富的實踐經(jīng)驗B.

未通過貸審會審批的信貸業(yè)務(wù)可以申請復(fù)議，但必須符合一定條件，且間隔時間不能太短C.

如貸款審查人員對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸流程D.

授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)【答案】:

C【解析】:C項，審查人員無最終決策權(quán)，審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是否批準該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有權(quán)審批人行使。45.關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯誤的是（）。A.

要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力B.

利用政府和主管機關(guān)向債務(wù)人施加壓力C.

強制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)D.

將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾【答案】:

C【解析】:常規(guī)清收需要注意以下幾點：①要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力；②利用政府和主管機關(guān)向債務(wù)人施加壓力；③要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；④要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。46.為落實“三個辦法一個指引”關(guān)于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款人應(yīng)當設(shè)立獨立的（）。A.

放款執(zhí)行部門B.

貸款調(diào)查部門C.

內(nèi)部審計部門D.

貸款審查部門【答案】:

A【解析】:貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。其中，責任部門即放款執(zhí)行部門。47.經(jīng)營杠桿是衡量（）相對于銷售量變化敏感度的指標。A.

營運資本B.

存貨C.

營業(yè)利潤D.

銷售費用【答案】:

C【解析】:經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。48.貸前調(diào)查的內(nèi)容有（）。A.

貸款合規(guī)性調(diào)查B.

貸款效益性調(diào)查C.

貸款風險性調(diào)查D.

貸款安全性調(diào)查E.

貸款盈利性調(diào)查【答案】:

A|B|D【解析】:貸前調(diào)查的內(nèi)容有：①貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、認定；②貸款安全性調(diào)查，貸款的安全性是指銀行應(yīng)當盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展；③貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。49.某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計接收抵債資產(chǎn)170萬元，已處置抵債資產(chǎn)90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為（）。A.

52.94%B.

51.11%C.

48.23%D.

47.06%【答案】:

A【解析】:抵債資產(chǎn)年處置率＝一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）×100%＝90/170×100%≈52.94%。50.（）通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映公司控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。A.

杠桿比率B.

盈利能力指標C.

償債能力指標D.

營運能力指標【答案】:

D【解析】:營運能力指標是通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。51.貸款審批要素包括（）。A.

貸后管理要求B.

貸款利率C.

貸款期限D(zhuǎn).

擔保方式E.

發(fā)放條件與支付方式【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。52.商業(yè)銀行的資產(chǎn)保全人員至少要從以下（）方面維護債權(quán)。A.

根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限、從而有利于鼓勵企業(yè)增強還款意愿B.

防止債務(wù)人逃廢債務(wù)C.

確保主債權(quán)和擔保權(quán)利具有強制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限D(zhuǎn).

在貸款審查審批時要求借款人提供抵押擔保E.

妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔保債權(quán)客觀存在的檔案材料，例如借款合同、抵（質(zhì)）押登記證明等【答案】:

B|C|E【解析】:現(xiàn)金清收準備主要包括債權(quán)維護及財產(chǎn)清查兩個方面。資產(chǎn)保全人員至少要從BCE項所述的三個方面認真維護債權(quán)。53.銀行信貸專員小王在運用相關(guān)指標對B區(qū)域風險狀況進行分析時，發(fā)現(xiàn)該區(qū)域的信貸資產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負，如果小王僅以上述信息判斷，該區(qū)域風險（）。A.

較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)B.

較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)C.

根據(jù)這兩項指標判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風險較大D.

根據(jù)第一項指標判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，區(qū)域風險較大；以第二項判斷，信貸區(qū)域風險較小【答案】:

B【解析】:信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平，因而區(qū)域風險相對較低；不良率變幅為負時，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風險下降。綜合起來，以上兩個指標都表明該區(qū)域的風險較小，因而可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)。54.2009年下半年，受全球經(jīng)濟危機影響，我國汽車行業(yè)、機械行業(yè)等鋼鐵下游行業(yè)走弱，從而導(dǎo)致我國鋼鐵行業(yè)庫存積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，無法按時償還銀行貸款，銀行面臨的此種風險屬于______中的______。（）A.

行業(yè)風險；產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風險B.

區(qū)域風險；流動性風險C.

國別風險；經(jīng)濟風險D.

個別風險；經(jīng)營風險【答案】:

A【解析】:鋼鐵行業(yè)無法按時歸還銀行貸款是因其下游行業(yè)走弱，使得鋼鐵行業(yè)存貨積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，此種風險為產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風險，屬于行業(yè)風險的一種。行業(yè)風險還包括周期性風險、成長性風險、市場集中度風險、行業(yè)壁壘風險、宏觀政策風險等各個方面的風險因