（最新版）銀行管理（初級）考試真題精講及沖關(guān)試卷

（最新版）銀行管理（初級）考試真題精講及沖關(guān)試卷1.單位活期存款賬戶又稱單位結(jié)算賬戶，包括的類型有（）。A.

基本存款賬戶B.

一般存款賬戶C.

專用存款賬戶D.

臨時存款賬戶E.

單位存款賬戶【答案】:

A|B|C|D【解析】:單位活期存款是指不規(guī)定存期、可隨時轉(zhuǎn)賬、存取，銀行按結(jié)息日人民銀行規(guī)定的活期存款利率計付利息的一種存款，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。2.《商業(yè)銀行法》明確的我國商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是（）。A.

安全性、流動性、效益性B.

效益性、安全性、流動性C.

流動性、效益性、安全性D.

自主性、效益性、流動性【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。商業(yè)銀行“三性”中，效益性劣后于安全性、流動性，而安全性又優(yōu)先于流動性。3.直銷銀行提供的金融產(chǎn)品的特點不包括（）。A.

簡單易懂B.

門檻低C.

種類多D.

方便快捷【答案】:

C【解析】:直銷銀行的目標客戶特征以及業(yè)務(wù)模式，決定了其提供的金融產(chǎn)品不可能滿足客戶的個性化需求，也就是說，其為客戶設(shè)計的金融產(chǎn)品基本是標準化的，“簡單易懂、門檻低、方便快捷”是其產(chǎn)品的主要特點，產(chǎn)品種類較少，且每類產(chǎn)品中，客戶可選擇的數(shù)量也不多。16.按照支付平臺本身是否具有（）可將第三方支付平臺分為獨立的第三方支付平臺和非獨立的第三方支付機構(gòu)兩類。A.

安全性B.

獨立性C.

盈利性D.

穩(wěn)健性【答案】:

B【解析】:按照支付平臺本身是否具有獨立性可以將第三方支付平臺分為兩類：①獨立的第三方支付平臺，它們本身沒有電子商務(wù)交易平臺也不參與商品銷售環(huán)節(jié)，只專注于支付服務(wù)，例如快錢、通聯(lián)支付、匯付天下等；②非獨立的第三方支付機構(gòu)，它們與某個電子商務(wù)平臺屬于集團聯(lián)盟或者戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系，主要為該電子商務(wù)平臺提供支付服務(wù)。4.可交換債務(wù)與同期限、同等信用評級的一般債券相比，利率更______，成本更______。（）A.

低；低B.

高；低C.

高；高D.

低；高【答案】:

A【解析】:可交換債券給籌資者提供了一種低成本的融資工具。由于可交換債券給投資者一種轉(zhuǎn)換股票的權(quán)利，其利率水平與同期限、同等信用評級的一般債券相比要低。因此即使可交換債券的轉(zhuǎn)換不成功，其發(fā)行人的還債成本也不高，對上市子公司也無影響。5.發(fā)行國債的最初目的是（）。A.

調(diào)節(jié)貨幣供求B.

增加政府財政收入C.

協(xié)調(diào)財政與金融關(guān)系D.

彌補政府財政赤字【答案】:

D【解析】:國債作為一種財政信用形式，最初是用來彌補財政赤字的。隨著信用制度的發(fā)展，國債已成為調(diào)節(jié)貨幣供求、協(xié)調(diào)財政與金融關(guān)系的重要政策手段。6.根據(jù)產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將市場定位方式分為（）。A.

補缺式定位B.

追隨式定位C.

獨立式定位D.

指揮式定位E.

主導式定位【答案】:

A|B|E【解析】:根據(jù)產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將定位方式分為三種：①補缺式定位；②追隨式定位；③主導式定位。市場定位最終需要通過各種溝通手段，如廣告、員工著裝、行為舉止以及服務(wù)的態(tài)度、質(zhì)量等傳遞出去，并為客戶所認同。7.流動性覆蓋率監(jiān)管指標旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少（）天的流動性需求。A.

15B.

30C.

45D.

60【答案】:

B【解析】:流動性覆蓋率監(jiān)管指標旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。流動性覆蓋率＝（合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量）×100%。8.常見的銀行表外信貸業(yè)務(wù)主要有（）。A.

票據(jù)承兌B.

擔保C.

信用證D.

貸款承諾E.

證券包銷【答案】:

A|B|C|D【解析】:傳統(tǒng)的、常見的銀行表外信貸業(yè)務(wù)主要指票據(jù)承兌、擔保、信用證、貸款承諾等業(yè)務(wù)。其他的表外業(yè)務(wù)還包括金融衍生工具（互換及套期保值業(yè)務(wù)）、證券業(yè)務(wù)（如證券的分銷、包銷、代客買賣證券）等。9.為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于改善小微企業(yè)和民營企業(yè)融資環(huán)境的精神，2018年12月，中國人民銀行創(chuàng)設(shè)（），進一步加大金融對實體經(jīng)濟，尤其是小微企業(yè)、民營企業(yè)等重點領(lǐng)域的支持力度。A.

常備借貸便利B.

抵押補充貸款C.

中期借貸便利D.

定向中期借貸便利【答案】:

D【解析】:2018年12月，中國人民銀行決定創(chuàng)設(shè)定向中期借貸便利，進一步加大金融對實體經(jīng)濟，尤其是小微企業(yè)、民營企業(yè)等重點領(lǐng)域的支持力度。大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和大型城市商業(yè)銀行，如符合宏觀審慎要求、資本較為充足、資產(chǎn)質(zhì)量健康、獲得央行資金后具備進一步增加小微企業(yè)民營企業(yè)貸款的潛力，可向中國人民銀行提出申請。10.商業(yè)銀行一般只把向（）借款作為融資的最后選擇。A.

中央銀行B.

銀行同業(yè)C.

市場D.

居民【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行一般只把向中央銀行借款作為融資的最后選擇，只有在通過其他方式難以借到足夠的資金時，才會求助于中央銀行，這也是中央銀行被稱為“最后貸款人”的原因。11.貸款的費率類型較多，主要包括（）。A.

擔保費B.

承諾費C.

承兌費D.

銀團安排費E.

開證費【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:費率是指商業(yè)銀行在貸款利率以外對提供信貸服務(wù)要求的收益報酬，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算。費率類型主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。12.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當遵循的基本原則是（）。A.

全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則B.

全面性原則、適應(yīng)性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則C.

全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則D.

全面原則、審慎原則、有效原則、獨立原則【答案】:

A【解析】:內(nèi)部控制的基本原則是為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標，在建立和實施內(nèi)部控制過程中，都應(yīng)遵循的具有普遍性和指導性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀行建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當遵循以下四項原則：①全覆蓋原則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相匹配原則。13.商業(yè)銀行績效考評結(jié)果的應(yīng)用至少應(yīng)當包括以下（）方面。A.

評定等級行B.

確定管理授權(quán)C.

分配信貸資源和財務(wù)費用D.

核定績效薪酬總額E.

評價高級管理人員和確定其績效薪酬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當加強績效考評結(jié)果的應(yīng)用管理，建立科學合理的績效考評結(jié)果掛鉤機制?？冃Э荚u結(jié)果的應(yīng)用至少應(yīng)當包括以下方面：①評定等級行；②確定管理授權(quán)；③分配信貸資源和財務(wù)費用；④核定績效薪酬總額；⑤評價高級管理人員和確定其績效薪酬。14.根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，下列不屬于采用貸款人受托支付的例外情形的是（）。A.

借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的B.

借款人能夠事先確定具體交易對象，且以保證方式擔保的C.

借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的D.

貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的【答案】:

B【解析】:根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》第三十條，個人貸款資金應(yīng)當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付，但本辦法第三十三條規(guī)定的情形除外。根據(jù)該《辦法》第三十三條，有下列情況之一的個人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；②借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；③貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的；④法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。15.根據(jù)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，商業(yè)銀行（）應(yīng)將操作風險作為商業(yè)銀行面對的一項主要風險，并承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任。A.

監(jiān)事會B.

董事會C.

高級管理層D.

股東大會【答案】:

B【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》第六條，商業(yè)銀行董事會應(yīng)將操作風險作為商業(yè)銀行面對的一項主要風險，并承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任。16.關(guān)于非銀行金融機構(gòu)，下列表述錯誤的是（）。A.

信托公司指經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準設(shè)立，以營業(yè)和收取報酬為目的，以受益人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的非銀行金融機構(gòu)B.

汽車金融公司指經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準設(shè)立，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)C.

消費金融公司指經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準設(shè)立，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構(gòu)D.

金融租賃公司指經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準設(shè)立，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)【答案】:

A【解析】:A項，信托公司指經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準設(shè)立，以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。17.由于金融企業(yè)的行業(yè)特殊性，金融企業(yè)會計同其他行業(yè)相比有自身的特殊性，其特殊性主要體現(xiàn)在（）。A.

核算內(nèi)容的社會性B.

核算方法的獨特性C.

監(jiān)督的政策性D.

內(nèi)部控制的嚴密性E.

核算主體的專業(yè)性【答案】:

A|B|C|D【解析】:金融會計的特殊性體現(xiàn)在：①核算內(nèi)容的社會性，主要是指金融企業(yè)和國民經(jīng)濟各部門、各企業(yè)和個人之間經(jīng)濟往來的會計核算，具有廣泛的社會性；②核算方法的獨特性；③監(jiān)督的政策性，我國對金融企業(yè)是通過分業(yè)立法進行管理的；④內(nèi)部控制的嚴密性，金融企業(yè)必須建立健全科學有效且嚴密的內(nèi)部控制制度。18.一般性貨幣政策工具是市場經(jīng)濟國家普遍采用的政策工具，它包括（）。A.

銀行備付金B(yǎng).

再貸款C.

存款準備金D.

再貼現(xiàn)E.

公開市場業(yè)務(wù)【答案】:

B|C|D|E【解析】:一般性貨幣政策工具是中央銀行較為常用的傳統(tǒng)工具，主要包括存款準備金、再貸款與再貼現(xiàn)及公開市場業(yè)務(wù)，被稱為貨幣政策的“三大法寶”。19.下列不適用于《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》的是（）。A.

貿(mào)易公司B.

金融資產(chǎn)管理公司C.

信托公司D.

金融租賃公司【答案】:

A【解析】:根據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》第二條，本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融企業(yè)，包括政策性銀行及國家開發(fā)銀行、商業(yè)銀行、保險公司、金融資產(chǎn)管理公司、證券公司、信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、農(nóng)村金融機構(gòu)等經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)（統(tǒng)稱金融企業(yè)）。小額貸款公司、融資擔保公司等其他經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)參照本辦法執(zhí)行。20.下列不屬于《關(guān)于加大防范操作性風險工作力度的通知》內(nèi)容的是（）。A.

加強規(guī)章制度建設(shè)B.

加強職業(yè)道德建設(shè)C.

加強基層主管輪崗和強制性休假制度D.

加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督【答案】:

B【解析】:除ACD三項外，《關(guān)于加大防范操作性風險工作力度的通知》的內(nèi)容還包括切實加強稽核建設(shè)、堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度、加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控等。21.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對問題銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式主要有（）。A.

解散B.

接管C.

促成重組D.

強制申請破產(chǎn)E.

撤銷【答案】:

B|C|E6.根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)主要有（）。A.

負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作B.

建立健全客戶身份識別制度C.

建立健全客戶身份資料和交易記錄保存制度D.

建立健全大額交易和可疑交易報告制度E.

公開客戶身份資料和交易信息【答案】:

B|C|D【解析】:A項，人民銀行作為反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。金融監(jiān)督管理機構(gòu)在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。E項，金融機構(gòu)及其他主體對依法履行反洗錢職責或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。22.關(guān)于金融市場經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能的說法正確的有（）。A.

借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響宏觀經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)模和速度B.

借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局C.

借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進社會經(jīng)濟效率的提高D.

通過充當資金融通媒介，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置E.

借助于金融市場的運行機制，為中央銀行調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟提供傳導渠道【答案】:

A|B|C|E【解析】:金融市場經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能表現(xiàn)在：①借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響宏觀經(jīng)濟發(fā)展規(guī)模和速度；②借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局；③借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進社會經(jīng)濟效益的提高；④借助于金融市場的運行機制，為中央銀行實施貨幣政策、調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟提供傳導渠道。D項屬于金融市場優(yōu)化資源配置功能。23.根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司是以經(jīng)營（）業(yè)務(wù)為主的非銀行業(yè)金融機構(gòu)。A.

轉(zhuǎn)租賃B.

經(jīng)營租賃C.

租賃D.

融資租賃【答案】:

D【解析】:非銀行金融機構(gòu)，包括汽車金融公司、金融租賃公司、資產(chǎn)管理公司、消費金融公司及其他可開展此項業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。其中，金融租賃公司是指以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。24.下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的表述中，錯誤的有（）。A.

要求我國商業(yè)銀行一級資本充足率不低于10.5%B.

對我國商業(yè)銀行設(shè)定了6年的資本充足率達標過渡期C.

我國商業(yè)銀行應(yīng)于2018年底前全面達到相關(guān)資本監(jiān)管要求D.

將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求，儲備資本要求和逆周期資本要求E.

要求我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不低于8%【答案】:

A|D|E【解析】:AE兩項，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求資本充足率不得低于8%，一級資本充足率不得低于6%，核心一級資本充足率不得低于5%；D項，《商業(yè)銀行資本管理辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為：最低資本要求、儲備資本要求和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求和第二支柱資本要求。25.下列金融市場中，屬于貨幣市場的有（）。A.

長期信貸市場B.

同業(yè)拆借市場C.

證券回購市場D.

股票市場E.

可轉(zhuǎn)讓大額存單市場【答案】:

B|C|E16.同業(yè)拆借市場的特點有（）。A.

期限較短B.

參與者廣泛，個人也可參與C.

交易的主要是法定準備金D.

拆借利率市場化E.

屬于擔保拆借活動【答案】:

A|D【解析】:同業(yè)拆借市場有以下幾點特征：①主要限于商業(yè)銀行等金融機構(gòu)參加；②拆借期限短；③拆借利率市場化。26.下列金融市場中，屬于資本市場的有（）。A.

中長期債券市場B.

股票市場C.

黃金市場D.

外匯市場E.

回購市場【答案】:

A|B【解析】:資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在1年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場、股票市場、基金市場。27.信匯匯款方式采用者較少的原因是（）。A.

費用較高B.

支付憑證郵寄時間過長而收款較慢C.

安全性較低D.

不能背書和轉(zhuǎn)讓【答案】:

B【解析】:信匯匯款是匯出行應(yīng)匯款人申請，將信匯委托書或支付委托書郵寄給匯入行，授權(quán)其解付一定金額給收款人的一種匯款方式。信匯的費用比電匯低廉，但因支付憑證郵寄時間較長而收款較慢，故采用者較少。28.風險應(yīng)對策略的基本類型包括（）。A.

風險規(guī)避B.

風險降低C.

風險分擔D.

風險轉(zhuǎn)移E.

風險承受【答案】:

A|B|C|E【解析】:風險應(yīng)對是指風險應(yīng)對策略的選擇，根據(jù)風險分析結(jié)果，結(jié)合風險承受度，權(quán)衡風險與收益，確定風險應(yīng)對策略。風險應(yīng)對策略包括四種基本類型：風險規(guī)避、風險降低、風險分擔和風險承受。29.以下不屬于我國商業(yè)銀行采用的信用卡透支額計息方式的是（）。A.

全額罰息B.

余額計息C.

容差全額罰息D.

超授信額度罰息【答案】:

D【解析】:目前，我國商業(yè)銀行采用的信用卡透支計息方式主要有三種，分別是全額罰息、余額計息和容差全額罰息。30.商業(yè)銀行的促銷方法包括（）。A.

人員促銷B.

有獎儲蓄促銷C.

廣告促銷D.

定向促銷E.

公共關(guān)系促銷【答案】:

A|C|E【解析】:銀行的促銷方式主要有如下四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系以及銷售促進。其中，銷售促進的方式包括提供贈品、專有利益、配套服務(wù)和促銷策略聯(lián)盟等。31.財務(wù)公司可以經(jīng)營以下（）業(yè)務(wù)。A.

辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計B.

辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資C.

吸收社會存款D.

從事同業(yè)拆借E.

對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)【答案】:

A|B|D|E【解析】:根據(jù)《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》第二十八條，除ABDE四項外，財務(wù)公司還可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：①對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；②協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；③經(jīng)批準的保險代理業(yè)務(wù)；④對成員單位提供擔保；⑤吸收成員單位的存款；⑥對成員單位辦理貸款及融資租賃。32.開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅持的原則有（）。A.

依法合規(guī)原則B.

收益大于風險原則C.

集中管理原則D.

總量控制原則E.

實質(zhì)重于形式原則【答案】:

A|C|D|E【解析】:特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)是指金融機構(gòu)購買或委托其他金融機構(gòu)購買特定目的載體的投資行為。開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)應(yīng)該堅持的原則有：①依法合規(guī)原則；②風險收益匹配原則；③集中管理及總量控制原則；④實質(zhì)重于形式原則。33.按照發(fā)行機構(gòu)的不同，目前世界上主要的信用卡包括（）。A.

維薩卡B.

萬事達卡C.

大萊卡D.

JCB卡E.

運通卡【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:按照發(fā)行機構(gòu)不同，目前世界上主要的信用卡包括維薩卡（VISA）、萬事達卡（MasterCard）、大萊卡（DinersCard）、JCB卡（JapanCreditBureau）、運通卡（AmericanExpress）和中國銀聯(lián)卡。34.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，下列表述正確的有（）。A.

商業(yè)銀行應(yīng)為合規(guī)管理部門配備有效履行合規(guī)管理職能的資源B.

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)管理部門C.

合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗、專業(yè)技能和個人素質(zhì)D.

商業(yè)銀行應(yīng)定期為合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓E.

商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的負責人應(yīng)對本條線和本機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要責任【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:ACD三項，根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第十九條，商業(yè)銀行應(yīng)為合規(guī)管理部門配備有效履行合規(guī)管理職能的資源。合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗、專業(yè)技能和個人素質(zhì)。商業(yè)銀行應(yīng)定期為合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓，尤其是在正確把握法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展及其對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響等方面的技能培訓。BE兩項，根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第二十條，商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的負責人應(yīng)對本條線和本機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要責任。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)管理部門。35.2009年至2010年，原銀監(jiān)會相繼發(fā)布了“三個辦法一個指引”，具體是指（）。A.

《信托貸款管理辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引》B.

《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《項目融資業(yè)務(wù)指引》C.

《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《房地產(chǎn)貸款風險管理指引》D.

《委托貸款管理辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《授信盡職指引》【答案】:

B【解析】:2009年至2010年，原銀監(jiān)會相繼發(fā)布了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務(wù)指引》，并稱“三個辦法一個指引”，又稱“貸款新規(guī)”，初步構(gòu)建和完善了我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管框架，形成了我國銀行業(yè)貸款風險監(jiān)管的長期制度安排。16.根據(jù)《銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作指引》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當尊重銀行業(yè)消費者的（），即公正制定合同和協(xié)議文本，不得出現(xiàn)誤導、欺詐等侵害銀行業(yè)消費者合法權(quán)益的條款。A.

知情權(quán)B.

安全權(quán)C.

風險承受能力D.

公平交易權(quán)【答案】:

D【解析】:根據(jù)《銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作指引》第十條，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)充分尊重銀行業(yè)消費者的公平交易權(quán)，公平、公正制定格式合同和協(xié)議文本，不得出現(xiàn)誤導、欺詐等侵害銀行業(yè)消費者合法權(quán)益的條款。36.下列選項中，（）不屬于財務(wù)公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。A.

對成員單位辦理貸款B.

對成員單位辦理融資租賃C.

辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸D.

發(fā)行金融債券【答案】:

D【解析】:財務(wù)公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括：①對成員單位辦理貸款；②對成員單位辦理融資租賃；③辦理成員單位產(chǎn)品的消費信貸業(yè)務(wù)；④辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸；⑤成員單位產(chǎn)品的融資租賃；⑥同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù)；⑦投資業(yè)務(wù)。財務(wù)公司發(fā)行金融債券是指財務(wù)公司為改善資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，通過發(fā)行金融債券融入資金的行為。發(fā)行金融債券屬于財務(wù)公司的負債業(yè)務(wù)。37.就操作風險而言，商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)的風險點主要集中在（）。A.

賬戶管理B.

印章管理C.

柜員管理D.

流動性管理E.

現(xiàn)金庫箱管理【答案】:

A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行的操作風險主要集中于以下環(huán)節(jié)：①賬戶開立、使用、變更與撤銷；②現(xiàn)金存取款；③柜員管理；④重要憑證和重要物品管理（如印章）；⑤現(xiàn)金庫箱管理；⑥平賬和賬務(wù)核對；⑦抹賬、錯賬糾正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)。38.大額存單的期限品種不包括（）。A.

7天B.

3個月C.

6個月D.

5年【答案】:

A【解析】:大額存單期限包括1個月、3個月、6個月、9個月、1年、18個月、2年、3年和5年共9個品種。39.中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，對商業(yè)銀行會產(chǎn)生哪些影響？（）A.

降低商業(yè)銀行向中央銀行借款的意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)B.

提高商業(yè)銀行向中央銀行借款的意愿，增加向中央銀行的借款或貼現(xiàn)C.

收縮對客戶的貸款和投資規(guī)模，縮減貨幣供應(yīng)量D.

擴大對客戶的貸款和投資規(guī)模，增大貨幣供應(yīng)量E.

提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本【答案】:

A|C|E【解析】:中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。如果準備金不足，商業(yè)銀行只能收縮對客戶的貸款和投資規(guī)模，進而縮減貨幣供應(yīng)量。BD兩項是中央銀行降低再貸款或再貼現(xiàn)利率對商業(yè)銀行的影響。40.下列屬于《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》和關(guān)于小微企業(yè)金融服務(wù)收費的各項監(jiān)管政策中的“兩禁兩限”要求的是（）。A.

除銀團貸款外，商業(yè)銀行不得對小微企業(yè)貸款收取承諾費、資金管理費B.

嚴格限制商業(yè)銀行對小微企業(yè)及其增信機構(gòu)收取財務(wù)顧問費、咨詢費等費用C.

嚴禁商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時附加不合理條件D.

嚴禁商業(yè)銀行在對小微企業(yè)提供金融服務(wù)時向其收取開證費E.

嚴禁商業(yè)銀行通過克扣放款數(shù)額、以貸返存、捆綁銷售理財產(chǎn)品等行為，變相抬升小微企業(yè)融資成本【答案】:

A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行需要注意的是，對于小微企業(yè)，各商業(yè)銀行應(yīng)認真貫徹落實《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》和關(guān)于小微企業(yè)金融服務(wù)收費的各項監(jiān)管政策，執(zhí)行“兩禁兩限”要求，即：①除銀團貸款外，不得對小微企業(yè)貸款收取承諾費、資金管理費，嚴格限制對小微企業(yè)及其增信機構(gòu)收取財務(wù)顧問費、咨詢費等費用；②嚴禁在發(fā)放貸款時附加不合理條件；③嚴禁通過克扣放款數(shù)額、以貸返存、捆綁銷售理財產(chǎn)品等行為，變相抬升小微企業(yè)融資成本。D項，開證費是商業(yè)銀行合法收取的費率類型。41.理財產(chǎn)品銷售管理是指理財業(yè)務(wù)______管理，理財投資管理是指理財業(yè)務(wù)______管理。（）A.

資產(chǎn)端；資金端B.

客戶端；資金端C.

資金端；資產(chǎn)端D.

客戶端；資產(chǎn)端【答案】:

C【解析】:按照管理內(nèi)容不同，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)管理分為：①理財產(chǎn)品銷售管理，是指理財業(yè)務(wù)資金端管理，即商業(yè)銀行將設(shè)計好的理財產(chǎn)品或理財計劃，按照規(guī)定的銷售流程和渠道向合格投資者銷售，實現(xiàn)理財資金的募集；②理財投資管理，是指理財業(yè)務(wù)資產(chǎn)端管理，即通過規(guī)定的業(yè)務(wù)流程，將募集到的理財資金投資于符合規(guī)定的投資標的，并通過持續(xù)的投后管理，按照約定收回投資本金及收益的過程。42.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于以下哪些金融資產(chǎn)？（）A.

地方政府債券B.

中央銀行票據(jù)C.

大額存單D.

公募證券投資基金E.

本行信貸資產(chǎn)【答案】:

A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認可的其他資產(chǎn)。E項，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，不得直接或間接投資于本行信貸資產(chǎn)。43.信托的設(shè)立至少包括的構(gòu)成要素有（）。A.

信托目的B.

信托標的C.

信托財產(chǎn)D.

信托行為E.

信托當事人【答案】:

A|C|D|E【解析】:信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。因此，信托的設(shè)立至少包括信托當事人、信托目的、信托財產(chǎn)和信托行為四個構(gòu)成要素。44.存款是銀行最主要的（）。A.

風險資產(chǎn)B.

投資業(yè)務(wù)C.

資金來源D.

資金運用【答案】:

C【解析】:存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。45.如果其他情況不變，中央銀行提高商業(yè)銀行法定存款準備金率會導致（）。A.

貨幣供應(yīng)量增加B.

貨幣供應(yīng)量減少C.

外匯儲備增加D.

外匯儲備減少【答案】:

B【解析】:當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，引起存款的數(shù)量收縮，導致貨幣供應(yīng)量減少。46.對合格外審機構(gòu)的評估因素包括（）。A.

在形式和實質(zhì)上均保持獨立性B.

具有與委托銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復雜程度等相匹配的規(guī)模、資源和風險承受能力C.

擁有足夠數(shù)量的具有銀行業(yè)金融機構(gòu)審計經(jīng)驗的注冊會計師，具備審計銀行業(yè)金融機構(gòu)的專業(yè)勝任能力D.

熟悉金融法規(guī)、銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)及流程、內(nèi)部控制制度以及各種風險管理政策E.

具有完善的內(nèi)部管理制度和健全的質(zhì)量控制體系【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，合格外審機構(gòu)的評估因素還包括具有良好的職業(yè)聲譽，無重大不良記錄。47.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行應(yīng)當建立內(nèi)部控制管理責任制，強化責任追究，下列說法正確的有（）。A.

監(jiān)事會負責對其內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔管理責任B.

監(jiān)事會負責對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估C.

內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門應(yīng)當對未適當履行監(jiān)督檢查和內(nèi)部控制評價職責承擔直接責任D.

業(yè)務(wù)部門應(yīng)當對未執(zhí)行相關(guān)制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任E.

董事會、高級管理層應(yīng)當對內(nèi)部控制的有效性分級負責【答案】:

C|D|E【解析】:A項，董事會、高級管理層應(yīng)當對內(nèi)部控制的有效性分級負責，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔管理責任。B項，高級管理層負責組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估；董事會負責監(jiān)督高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。48.長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行（）。A.

普通金融債券B.

次級金融債券C.

混合資本債券D.

一年以內(nèi)到期的債券E.

回購協(xié)議債券【答案】:

A|B|C【解析】:長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。與長期借款相對應(yīng)，短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、債券回購和向中央銀行借款等。49.商業(yè)銀行的下列存款種類中，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則可由銀行自己把握的有（）。A.

定期整存整取B.

協(xié)定存款C.

通知存款D.

零存整取E.

活期存款【答案】:

B|C|D【解析】:《中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》對計息方式進行了規(guī)定，除活期存款和定期整存整取兩種存款外，計結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計息期，也可選擇將計息期全部化為實際天數(shù)計算利息，即每年為365天（閏年為366天），每月為當月公歷的實際天數(shù)。50.下列關(guān)于存款的說法正確的是（）。A.

定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低B.

個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取C.

教育儲蓄存款的利息征稅稅率為5%D.

教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元【答案】:

D【解析】:A項，定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款高；B項，個人通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，而不可以按照儲戶需要隨時支?。籆項，教育儲蓄存款免征儲蓄存款利息所得稅。16.小張碩士畢業(yè)后，準備前往美國自費攻讀博士學位。在他取得前往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有（）。A.

個人通知存款B.

定活兩便儲蓄存款C.

外匯儲蓄存款D.

個人保證金存款【答案】:

D【解析】:個人保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人收取一定比例人民幣作為居民購匯取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居民個人自費出國（境）留學需要預交一定比例的外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要。51.在市場上占有巨大份額同時能夠不斷保持主導地位的商業(yè)銀行，可以采用的定位方式是（）。A.

補缺式B.

追隨式C.

主導式D.

指揮式【答案】:

C【解析】:采用主導式定位的銀行，往往是在市場上占有極大的份額，控制和影響其他商業(yè)銀行的銀行，同時，其可以憑借資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新、反應(yīng)速度快和營銷網(wǎng)點廣泛的優(yōu)勢，不斷保持主導的地位。52.某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權(quán)作為其借款擔保，該擔保方式屬于（）。A.

信用貸款B.

保證C.

質(zhì)押D.

抵押【答案】:

C【解析】:質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有或者將法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利依法進行登記，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔保，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)或權(quán)利處分所得的價款優(yōu)先受償。股權(quán)本質(zhì)屬于一種權(quán)利，因而以股權(quán)設(shè)定的擔保屬于質(zhì)押。53.我國商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（）。A.

庫存現(xiàn)金B(yǎng).

在中央銀行存款C.

現(xiàn)金資產(chǎn)D.

貸款【答案】:

D【解析】:貸款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要的資金運用。54.財務(wù)公司的發(fā)展取向有（）。A.

做大資金歸集B.

做活市場融資C.

做實資產(chǎn)交易D.

做長服務(wù)鏈條E.

做全中間業(yè)務(wù)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:財務(wù)公司自成立以來，特別是在2004年《企業(yè)