（最新版）銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試真題精講及沖關(guān)試卷

（最新版）銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試真題精講及沖關(guān)試卷1.（）是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。A.

缺口分析B.

久期分析C.

外匯敞口分析D.

風(fēng)險價值【答案】:

B【解析】:久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。A項，缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響；C項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法；D項，風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。2.根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。A.

7%B.

8%C.

10.5%D.

11.5%【答案】:

C【解析】:根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達到7%，總資本充足率不得低于10.5%。3.關(guān)于久期分析，下列說法正確的是（）。A.

如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險B.

如采用標準久期分析法，不能反映基準風(fēng)險C.

久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響D.

對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果仍能保證準確性【答案】:

B【解析】:缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行當期收益的影響，而久期分析則計量利率風(fēng)險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。久期分析的局限性包括：①如果在計算敏感性權(quán)重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析只能反映重新定價風(fēng)險，不能反映基準風(fēng)險及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險；②對于利率的大幅變動（大于1%），由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準確，需要進行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整。4.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險為（），該風(fēng)險為流動性風(fēng)險的主要誘因之一。A.

信用風(fēng)險B.

戰(zhàn)略風(fēng)險C.

集中度風(fēng)險D.

市場風(fēng)險【答案】:

C【解析】:集中度風(fēng)險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而產(chǎn)生的風(fēng)險。到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，而集中爆發(fā)的信用風(fēng)險也極易引發(fā)流動性風(fēng)險，因此集中度風(fēng)險是引發(fā)信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險的主要誘因之一。5.對商業(yè)銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（）。A.

實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收B.

提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量C.

更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格D.

拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道【答案】:

A【解析】:不良貸款證券化能夠拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量；同時，能夠更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。6.下列關(guān)于VaR的描述，正確的是（）。A.

風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)B.

風(fēng)險價值是即將發(fā)生的真實損失C.

風(fēng)險價值是指可能發(fā)生的最大損失D.

風(fēng)險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失【答案】:

D【解析】:A項，風(fēng)險價值與持有期和給定的置信水平相關(guān)；BC兩項，風(fēng)險價值并不是即將發(fā)生的真實損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。7.下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。A.

未分配利潤B.

二級資本工具及其溢價C.

盈余公積D.

一般風(fēng)險準備【答案】:

B【解析】:在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價）、少數(shù)股東資本可計入部分。二級資本包括：二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。8.我國商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。A.

實收資本B.

盈余公積C.

一般風(fēng)險準備D.

次級債券【答案】:

D【解析】:核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。核心一級資本主要包括以下六個項目：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。9.關(guān)于公司風(fēng)險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。A.

中小企業(yè)風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術(shù)平均值）不超過2億元人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)B.

對于專業(yè)貸款風(fēng)險暴露，債務(wù)人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實體C.

對于專業(yè)貸款風(fēng)險暴露，債務(wù)人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務(wù)的能力D.

對于專業(yè)貸款風(fēng)險暴露，合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權(quán)【答案】:

A【解析】:根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險特征，公司風(fēng)險暴露細分為中小企業(yè)風(fēng)險暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險暴露和一般公司風(fēng)險暴露。中小企業(yè)風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對年營業(yè)收入（近3年營業(yè)收入的算術(shù)平均值）不超過3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。專業(yè)貸款風(fēng)險暴露是指公司風(fēng)險暴露中同時具有如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實體；②債務(wù)人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務(wù)的能力；③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權(quán)。一般公司風(fēng)險暴露是指中小企業(yè)風(fēng)險暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風(fēng)險暴露。10.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ.

銀行需要審慎評估各類風(fēng)險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃B.

銀行需要建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序C.

銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分D.

內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)至少每三年實施一次【答案】:

D【解析】:D項，內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當至少每年實施一次，如銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化，要及時進行調(diào)整和更新。11.其他一級資本和二級資本自發(fā)行之日起，至少（）年后方可由發(fā)行銀行贖回，且應(yīng)具備相應(yīng)條件。A.

2B.

3C.

4D.

5【答案】:

D【解析】:其他一級資本和二級資本自發(fā)行之日起，至少5年后方可由發(fā)行銀行贖回，但發(fā)行銀行不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且行使贖回權(quán)應(yīng)得到國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的事先批準。12.根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中（）風(fēng)險敏感度最高。A.

基本指標法B.

標準法C.

內(nèi)部評級法D.

高級計量法【答案】:

D【解析】:高級計量法風(fēng)險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應(yīng)，實現(xiàn)了風(fēng)險計量和風(fēng)險管理有機結(jié)合，有助于展示銀行風(fēng)險管理成效。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的表述，錯誤的是（）。A.

操作風(fēng)險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等B.

操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域C.

不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險損失D.

一起操作風(fēng)險損失事件僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失【答案】:

D【解析】:一起操作風(fēng)險損失事件可能涉及多個損失事件類型，如內(nèi)外勾結(jié)作案形成的操作風(fēng)險損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類型。14.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（）。A.

風(fēng)險管理部門B.

監(jiān)察稽核部門C.

公司業(yè)務(wù)部門D.

合規(guī)部門E.

內(nèi)部審計部門【答案】:

A|D【解析】:風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險防線。其中，風(fēng)險管理部門負責(zé)監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負責(zé)定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。C項屬于第一道防線；BE兩項屬于第三道防線。15.關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略，下列說法正確的是（）。A.

某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風(fēng)險對沖的方法B.

某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險分散的方法C.

某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法D.

某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險規(guī)避的方法E.

某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險補償?shù)姆椒ā敬鸢浮?

B|D|E【解析】:A項應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法；C項應(yīng)用了風(fēng)險對沖的方法。16.考察和分析企業(yè)的非財務(wù)狀況，主要從哪些方面進行分析和判斷？（）A.

行業(yè)風(fēng)險B.

管理層風(fēng)險C.

生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險D.

宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境E.

擔(dān)保狀況【答案】:

A|B|C|D【解析】:非財務(wù)狀況分析主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。17.關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。A.

同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本B.

相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，屬于重復(fù)計量C.

頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品D.

在標準法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流【答案】:

B【解析】:B項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，并非重復(fù)計量。同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本。18.合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的風(fēng)險特征為：各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款，對單一客戶最大信貸余額不超過（）萬元。A.

50B.

100C.

150D.

200【答案】:

B【解析】:合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露是指各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。19.從狹義上講，法律風(fēng)險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。從廣義上講，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的風(fēng)險還有（）。A.

操作風(fēng)險B.

違規(guī)風(fēng)險C.

交易風(fēng)險D.

戰(zhàn)略風(fēng)險E.

監(jiān)管風(fēng)險【答案】:

B|E【解析】:廣義上，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。其中，違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。監(jiān)管風(fēng)險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。20.目前，一般銀行的杠桿率國際標準最低為______，最高為______。（）A.

2%；2.75%B.

3%；4.75%C.

3%；4%D.

2%；3.75%【答案】:

B【解析】:巴塞爾委員會于2017年發(fā)布的《巴塞爾Ⅲ最終方案》，對全球系統(tǒng)重要性銀行提出了更高的杠桿率要求。目前，巴塞爾委員會將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個組別，資本附加要求分別為1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，一般銀行的杠桿率國際標準最低為3%，最高為4.75%。21.一國的銀行監(jiān)管機構(gòu)限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出，在此國開設(shè)分支機構(gòu)的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風(fēng)險有（）。A.

信用風(fēng)險B.

國別風(fēng)險C.

法律風(fēng)險D.

聲譽風(fēng)險E.

市場風(fēng)險【答案】:

A|B|C【解析】:“一國的銀行監(jiān)管機構(gòu)限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出”屬于國別風(fēng)險；而該風(fēng)險因監(jiān)管措施產(chǎn)生又屬于法律風(fēng)險；“開設(shè)分支機構(gòu)的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失”，即導(dǎo)致該國的信用狀況下降，這又屬于信用風(fēng)險。22.下列各項屬于商業(yè)銀行從事的銀行賬簿中的外幣業(yè)務(wù)活動的有（）。A.

外幣存款B.

外幣貸款C.

外幣債券投資D.

外匯遠期的買賣E.

跨境投資【答案】:

A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權(quán)等交易。銀行賬簿中的外幣業(yè)務(wù)主要是指外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。23.全球金融危機過后，解決系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)（G-SIFIs）帶來的“大而不能倒”問題已經(jīng)成為國際監(jiān)管改革的重點，（）于2011年提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施。A.

金融穩(wěn)定理事會B.

世界銀行C.

國出貨幣基金組織D.

巴塞爾委員會【答案】:

A【解析】:金融穩(wěn)定理事會（FSB）于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準。24.在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為（）的下降。A.

違約概率B.

違約頻率C.

違約損失率D.

違約風(fēng)險暴露【答案】:

D【解析】:凈額結(jié)算對于降低信用風(fēng)險的作用在于，交易主體只需承擔(dān)凈額支付的風(fēng)險。若沒有凈額結(jié)算條款，那么在交易雙方間存在多個交易時，守約方可能被要求在交易終止時向違約方支付交易項下的全額款項，但守約方收取違約方欠款的希望卻很小。內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險暴露的下降。25.多年來國內(nèi)外銀行危機的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機的最主要原因。A.

銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足B.

銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張C.

市場過度競爭D.

監(jiān)管不到位【答案】:

B【解析】:銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動。由于銀行本身并不承擔(dān)全部風(fēng)險成本，因此容易引發(fā)銀行機構(gòu)在信貸配置方面的逆向選擇與道德風(fēng)險，造成金融市場效率低下。國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是銀行業(yè)危機的主要原兇。我國商業(yè)銀行長期缺乏資產(chǎn)擴張的約束機制，普遍存在“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動”，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高，銀行體系積聚較高風(fēng)險。26.對于單獨一項風(fēng)險暴露，其存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，下列說法不正確的是（）。A.

采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細分為每一信用風(fēng)險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)B.

采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，則可不進行細分C.

采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險緩釋技術(shù)可以提高對風(fēng)險暴露的回收率，則鼓勵對同一風(fēng)險暴露增加風(fēng)險緩釋技術(shù)（即采用多個信用風(fēng)險緩釋工具）來降低違約損失率D.

采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風(fēng)險抵補的有效性，并建立合理的多重信用風(fēng)險緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法【答案】:

B【解析】:對單獨一項風(fēng)險暴露存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細分為每一信用風(fēng)險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也應(yīng)細分為幾個獨立的信用保護。27.下列做法可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高流動性風(fēng)險的有（）。A.

以核心存款作為貸款的主要資金來源B.

將大量短期借款用于長期貸款C.

保持資產(chǎn)與負債幣種匹配D.

將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)E.

在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金【答案】:

B|D【解析】:B項，商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”，如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險；D項，如果商業(yè)銀行的貸款過度集中于某個行業(yè)或某類金融產(chǎn)品，則一旦出現(xiàn)不利的市場情況時，必然遭受巨大損失乃至破產(chǎn)倒閉。28.根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險包含（）。A.

聲譽風(fēng)險B.

法律風(fēng)險C.

戰(zhàn)略風(fēng)險D.

流動性風(fēng)險【答案】:

B【解析】:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。29.多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。A.

CreditMetrics模型B.

CreditPortfolioView模型C.

CreditRisk＋模型D.

CreditMonitor模型【答案】:

B【解析】:A項，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失；C項，CreditRisk＋模型根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析；D項，CreditMonitor模型屬于客戶評級模型，不屬于信用風(fēng)險組合模型。30.商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布，假設(shè)該組合的日平均收益率為0.1%，標準差為0.15%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在（）。A.

－0.05%～0.1%B.

－0.05%～0.25%C.

0.1%～0.25%D.

－0.2%～0.4%【答案】:

D【解析】:正態(tài)隨機變量X的觀測值落在距均值的距離為1倍、2倍、2.5倍標準差范圍內(nèi)的概率分別如下：P（μ－σ＜X＜μ＋σ）≈68%；P（μ－2σ＜X＜μ＋2σ）≈95%；P（μ－2.5σ＜X＜μ＋2.5σ）≈99%。則當概率為95%時，可得－0.2%＜X＜0.4%。31.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應(yīng)的操作風(fēng)險成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。A.

外部事件B.

內(nèi)部流程C.

人員因素D.

系統(tǒng)缺陷【答案】:

B【解析】:操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。32.關(guān)于風(fēng)險管理組織中各機構(gòu)的主要職責(zé)，下列說法正確的是（）。A.

風(fēng)險管理部門對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制進行監(jiān)督B.

董事會負責(zé)組織實施經(jīng)董事會審核通過的重大風(fēng)險管理事項，以及在董事會授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險管理事項進行決策C.

高級管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任D.

風(fēng)險管理部門負責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系【答案】:

D【解析】:A項屬于監(jiān)事會的職責(zé)；B項屬于高級管理層的職責(zé)；C項屬于董事會的職責(zé)。33.對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價風(fēng)險最大的是（）。A.

以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B.

以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源C.

以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源D.

以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源【答案】:

B【解析】:B項，商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源，當利率上升時，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行的未來收益減少，重新定價風(fēng)險增大。34.下列哪些屬于市場風(fēng)險的計量方法？（）A.

外匯敞口分析B.

久期分析C.

缺口分析D.

敏感性分析E.

權(quán)重法【答案】:

A|B|C|D【解析】:市場風(fēng)險計量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險價值（ValueatRisk，VaR）法；⑤敏感性分析。E項，權(quán)重法屬于信用風(fēng)險的計量方法。35.風(fēng)險管理部門在（）的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系。A.

監(jiān)事會B.

高管層C.

經(jīng)營部門D.

董事會【答案】:

B【解析】:風(fēng)險管理部門在高管層（首席風(fēng)險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系，組織開展各項風(fēng)險管理工作，對銀行承擔(dān)的風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。36.假定某銀行2010會計年度結(jié)束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準備8億元，專項準備1億元，特種準備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

B【解析】:不良貸款撥備覆蓋率＝[（一般準備＋專項準備＋特種準備）/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。37.風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進行評估，也就是通常所說的（）。A.

風(fēng)險識別B.

風(fēng)險監(jiān)測C.

風(fēng)險控制D.

風(fēng)險加總【答案】:

D【解析】:風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進行評估，也就是通常所說的風(fēng)險加總。風(fēng)險加總的關(guān)鍵在于對相關(guān)性的考量，不同類型的風(fēng)險之間、風(fēng)險參數(shù)之間、不同機構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，對相關(guān)性假設(shè)的合理性成為風(fēng)險加總可信度的關(guān)鍵。38.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當包括（）兩個維度。A.

內(nèi)部評級和外部評級B.

客戶評級和監(jiān)管分析C.

客戶評級和債項評級D.

分行評級和總行評級【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風(fēng)險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風(fēng)險要素。39.風(fēng)險因素與風(fēng)險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（）。A.

風(fēng)險因素考慮得越充分，風(fēng)險管理就越容易B.

風(fēng)險因素越多，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大C.

風(fēng)險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風(fēng)險因素D.

風(fēng)險因素的多少同風(fēng)險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大【答案】:

B【解析】:風(fēng)險因素考慮得愈充分，風(fēng)險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。40.下列關(guān)于風(fēng)險計量的說法中，錯誤的是（）。A.

風(fēng)險計量就是對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量B.

風(fēng)險計量可以基于專家經(jīng)驗C.

風(fēng)險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式D.

準確的風(fēng)險計量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上【答案】:

A【解析】:A項，風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進行評估，也就是通常所說的風(fēng)險加總。41.不同的職能部門對于風(fēng)險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。A.

最佳避險報告B.

整體風(fēng)險報告C.

具體的頭寸報告D.

風(fēng)險監(jiān)測報告【答案】:

C【解析】:風(fēng)險監(jiān)測和報告要滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風(fēng)險管理委員會則通常要求風(fēng)險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風(fēng)險管理策略。42.金融資產(chǎn)的公允價值是指（）。A.

金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值B.

在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值C.

在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項金融負債時將會支付的價格D.

對交易賬簿頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值【答案】:

C【解析】:根據(jù)最新會計準則，公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項金融資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項金融負債時將會支付的價格。A項是指名義價值；B項是指市場價值；D項是指市值重估。43.良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取（）。A.

橫向傳送B.

縱向報送C.

直線傳送D.

縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)【答案】:

D【解析】:良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即本級行各部門向上級行對口部門報送風(fēng)險報告的同時，也須向本級行的風(fēng)險管理部門傳送風(fēng)險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。44.下列選項中，（）反映了銀行實際擁有的資本水平。A.

監(jiān)管資本B.

經(jīng)濟資本C.

商品資本D.

賬面資本【答案】:

D【解析】:賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。45.下列明顯不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的是（）。A.

代客購匯100萬美元B.

買入1億美元美國國債C.

為對沖1000萬美元貸款的匯率風(fēng)險而持有的期貨合約D.

買入10億元人民幣金融債【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。其中，交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。46.根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍不包括（）。A.

抵債資產(chǎn)B.

按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款C.

個人貸款D.

已核銷的賬銷案存資產(chǎn)【答案】:

C【解析】:金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。47.關(guān)于久期公式dP/dy＝－D×P/（1＋y），下列各項理解正確的是（）。A.

久期越長，固定收益產(chǎn)品的價格變動幅度越大B.

價格變動的程度與久期的長短無關(guān)C.

久期公式中的D為修正久期D.

收益率與價格同向變動【答案】:

A【解析】:當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1＋y），y表示市場利率。48.客戶評級是商業(yè)銀行對客戶______的計量和評價，反映客戶______的大小。（）A.

償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險B.

償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險C.

收入水平和償債能力；違約風(fēng)險D.

收入水平和償債能力；道德風(fēng)險【答案】:

B【解析】:客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）。49.信貸客戶財務(wù)狀況變化的風(fēng)險預(yù)警信號包括（）。A.

銀行存款余額不斷減少B.

高管人員沒有履行個人義務(wù)C.

關(guān)鍵的人事變動D.

拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴重E.

缺乏可見的管理連續(xù)性【答案】:

A|D【解析】:BCE三項屬于客戶非財務(wù)警示信號。50.在對商業(yè)銀行客戶進行信用風(fēng)險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的非財務(wù)因素分析的是（）。A.

客戶的企業(yè)管理者的人品B.

客戶企業(yè)的效率比率分析C.

客戶的銷售風(fēng)險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D.

客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風(fēng)險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等【答案】:

B【解析】:對單一法人客戶的非財務(wù)狀況分析包括：管理層風(fēng)險分析，行業(yè)風(fēng)險分析，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風(fēng)險分析；CD兩項均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析；B項屬于對單一法人客戶財務(wù)狀況分析中的財務(wù)比率分析。51.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（）。A.

違反貸款授權(quán)授信規(guī)定B.

企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉C.

企業(yè)逃廢銀行債務(wù)D.

企業(yè)違法違規(guī)E.

地方政府行政干預(yù)【答案】:

B|C|D|E【解析】:新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：①企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉；②企業(yè)逃廢銀行債務(wù)；③企業(yè)違法違規(guī)；④地方政府行政干預(yù)等。內(nèi)部原因包括：①違反貸款“三查”制度；②違反貸款授權(quán)授信規(guī)定；③銀行員工違法等。52.商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測/報告的具體內(nèi)容包括（）。A.

開發(fā)風(fēng)險計量模型B.

監(jiān)測各種風(fēng)險水平的變化和發(fā)展趨勢C.

隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果D.

報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果E.

調(diào)整高風(fēng)險授信限額【答案】:

B|C|D【解析】:風(fēng)險監(jiān)測/報告包含風(fēng)險管理的兩項重要內(nèi)容：①監(jiān)測各種風(fēng)險水平的變化和發(fā)展趨勢，在風(fēng)險進一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當?shù)目刂拼胧?，確保風(fēng)險在銀行設(shè)定的目標范圍以內(nèi)；②報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果。53.商業(yè)銀行風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)當實現(xiàn)的目標主要有（）。A.

監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標B.

滿足不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求C.

風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致D.

所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求E.

通過對風(fēng)險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序【答案】:

C|D|E7.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為（）。A.

內(nèi)部數(shù)據(jù)B.

歷史數(shù)據(jù)C.

中間計量數(shù)據(jù)D.

組合結(jié)果數(shù)據(jù)E.

外部數(shù)據(jù)【答案】:

A|E【解析】:根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為：①內(nèi)部數(shù)據(jù)，指從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息；②外部數(shù)據(jù)，指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，限于當前國內(nèi)數(shù)據(jù)供應(yīng)商的專業(yè)實力，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評估或用其他數(shù)據(jù)來替代。54.下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。A.

期權(quán)敞口頭寸B.

遠期凈敞口頭寸C.

即期凈敞口頭寸D.

總敞口頭寸【答案】:

D【解析】:外匯敞口可以分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。55.商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。A.

存款準備金率B.

國債收益率C.

票據(jù)貼現(xiàn)率D.

存貸款基準利率【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準利率的調(diào)整也會導(dǎo)致其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，因為任何利率波動都會導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的價值產(chǎn)生波動。多選題如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，當房地產(chǎn)市場嚴重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險包括（）。A.

操作風(fēng)險B.

市場風(fēng)險C.

流動性風(fēng)險D.

國別風(fēng)險E.

信用風(fēng)險【答案】:

B|C|E【解析】:B項，“房地產(chǎn)市場嚴重下跌”，預(yù)示著銀行面臨市場風(fēng)險；C項，由于大量貸款無法收回，商業(yè)銀行無法及時獲得充足資金用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求，預(yù)示著銀行面臨流動性風(fēng)險；E項，“大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款”，預(yù)示著銀行面臨信用風(fēng)險。56.場外衍生工具交易需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括（）。A.

違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和衍生品工具價值變動損失風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)B.

信用點差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)C.

違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)D.

違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用點差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)【答案】:

C【解析】:場外衍生工具交易