23年銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）電子版試題（可下載）

23年銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）電子版試題（可下載）1.下列屬于借款人生產經營狀況和經濟技術實力評估的是（）。A.

了解借款人近3年的總資產、凈資產、固定資產凈值、在建工程、長期投資以及工藝技術裝備水平等變化情況B.

分析借款人近3年來各年末的資產、負債、所有者權益總額指標及其增長情況C.

調查借款人基本結算戶開立或資金分流情況，計算借款人近3年短期借款、長期負債的本息償還率指標D.

分析近3年來各年主要產品的產量、銷售收入、銷售稅金、利潤總額及其增長情況E.

分析借款人所在行業(yè)的特點、發(fā)展方向及中長期發(fā)展規(guī)劃，綜合評價借款人的發(fā)展前景【答案】:

A|D【解析】:B項屬于借款人資產負債情況及償債能力評估；C項屬于借款人信用狀況評估；E項屬于借款人發(fā)展前景評估。2.利率一般有年利率、月利率和日利率三種形式，以月為計息期的，一般按本金的（）表示。A.

十萬分之幾B.

百分之幾C.

萬分之幾D.

千分之幾【答案】:

D【解析】:月利率也稱月息率，以月為計息期，一般按本金的千分比表示。此外，年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的百分比表示；日利率也稱日息率，以日為計息期，一般按本金的萬分比表示。3.商業(yè)銀行在進行項目產品的市場需求預測分析時，考慮的主要因素包括（）。A.

消費條件B.

產品特征C.

產品價格水平D.

生產技術水平E.

社會購買力【答案】:

A|B|C|E【解析】:市場需求預測分析是指在環(huán)境分析、市場調查和供求預測的基礎上，根據項目產品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題。市場需求預測的主要相關因素包括：①產品特征和消費條件；②社會購買力與產品價格水平。4.決定一個項目規(guī)模大小的因素主要有（）。A.

生產技術狀況B.

國民經濟發(fā)展規(guī)劃C.

資金與基本投入物D.

項目所處行業(yè)的技術經濟特點E.

土地使用權的取得【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:制約一個項目規(guī)模大小的因素主要有以下幾個：①國民經濟發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關政策；②項目所處行業(yè)的技術經濟特點；③生產技術和設備、設施狀況；④資金和基本投入物；⑤其他生產建設條件（土地使用權的取得、交通運輸、環(huán)境保護、人員編制、設備供應等）。5.國別風險的類型包括（）。A.

轉移風險B.

主權風險C.

傳染風險D.

貨幣風險E.

宏觀經濟風險【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，國別風險的類型還包括政治風險和間接國別風險。6.當可行性研究報告中只提出了一個可行性方案時，銀行評估人員應（）。A.

向企業(yè)了解是否有其他方案B.

提出一個最優(yōu)方案C.

提出備選方案D.

通過規(guī)模經濟分析，肯定或否定原來的方案E.

通過規(guī)模經濟分析，肯定原來的方案或提出更好的方案【答案】:

A|E【解析】:通過項目可行性研究報告評估項目規(guī)模時，當可行性研究報告中只提出了一個可行性方案時，銀行評估人員應向企業(yè)了解是否有其他方案，并根據項目產品的市場需求調查和預測、投入物和生產條件分析，再通過規(guī)模經濟的分析，肯定原來的方案或提出更好的方案。7.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調查人員主要通過借款人的（）及其與本行及他行業(yè)務狀況考察借款人與銀行的關系。A.

熟悉程度B.

存款余額C.

信用記錄D.

貸款余額【答案】:

C【解析】:在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調查人員進行的面談中需了解的信息有：①客戶的公司狀況；②客戶的貸款需求狀況；③客戶的還貸能力；④抵押品的可接受性；⑤客戶與銀行關系等。其中，客戶與銀行關系包括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。8.對于資本充足、勞動力稀缺的發(fā)達地區(qū)，選擇（）的工藝方案較經濟合理。A.

自動化水平高B.

機械化水平高C.

技術可靠性高D.

實施可行性高E.

生態(tài)環(huán)?！敬鸢浮?

A|B【解析】:在分析工藝方案時，必須結合本地區(qū)經濟發(fā)展水平和資源條件，對不同工藝方案的自動化水平和機械化程度所產生的經濟合理性進行分析評估。對于資本充足、勞動力稀缺的發(fā)達地區(qū)，選擇自動化和機械化程度高的高新技術方案具有經濟上的合理性；相反，對于經濟發(fā)展較為落后的地區(qū)來說，由于具有資本要素稀缺、勞動要素豐裕的特點，所以大量使用節(jié)省勞動要素的高新技術是不經濟的。9.在貫徹效益性原則時，要處理好投資項目的財務效益和國民經濟效益的關系。下列說法中錯誤的是（）。A.

財務效益和國民經濟效益都不好的項目，屬于經濟上完全不合理的項目B.

財務效益好，而國民經濟效益不好的項目，屬于經濟上不合理的項目C.

財務效益差，而國民經濟效益好的項目，屬于經濟上合理的項目D.

財務效益差，而國民經濟效益好的項目，屬于經濟上不合理的項目【答案】:

D【解析】:D項，項目的財務效益差，而國民經濟效益好的項目，屬于經濟上合理的項目，應予以接受。但這類項目簡單地接受將會對投資企業(yè)和貸款銀行造成不利的影響，投資企業(yè)和貸款銀行不易接受。因此，有必要對這類項目提供可行的優(yōu)惠政策和措施，改善其財務狀況，提高項目的財務效益。10.在項目評估中，利用現金流量表進行計算的指標有（）。A.

內部收益率B.

資產負債率C.

凈現值D.

投資回收期E.

流動比率【答案】:

A|C|D【解析】:通過現金流量表計算的評價指標有投資回收期（靜態(tài)、動態(tài)）、凈現值、凈現值率、內部收益率等指標。BE兩項均是利用資產負債表進行計算的指標。11.金融機構決策項目和提供貸款的主要依據是（）。A.

項目可行性研究報告B.

項目評估的結論C.

項目財務評估D.

項目效益【答案】:

B【解析】:項目評估是項目決策的重要手段，金融機構以項目評估的結論作為決策項目和提供貸款的主要依據。12.（）是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。A.

實貸實付B.

受托支付C.

自主支付D.

其他支付【答案】:

B【解析】:貸款人受托支付是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。13.以下說法不正確的是（）。A.

對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產變現能力B.

在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產C.

速動比率用于衡量企業(yè)流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力D.

一般認為速動比率為100%比較合適【答案】:

A【解析】:A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產的變現能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。流動比率過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，也可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產，可能失去一些有利的投資或獲利機會。14.水力發(fā)電站規(guī)模主要根據水源流量和落差來確定，這里的水源流量和落差屬于（）方面項目規(guī)模制約因素。A.

其他生產建設條件B.

資金和基本投入物C.

項目所處行業(yè)的技術經濟特點D.

生產技術、設備、設施狀況【答案】:

C【解析】:項目所處行業(yè)的技術經濟特點是項目規(guī)模的主要制約因素之一，不同的部門和行業(yè)對項目生產規(guī)模有不同的要求。例如，采掘工業(yè)的項目規(guī)模，主要取決于礦區(qū)的地質條件及礦產資源的工業(yè)儲量和工業(yè)開采價值；水力發(fā)電站的建設規(guī)模，主要根據水源的流量和落差來確定。15.市場需求預測分析是對項目投產后（）進行分析和判斷。A.

項目效益B.

項目適用性C.

生產產品的銷路D.

生產產品的適用性【答案】:

C【解析】:市場需求預測分析是指在環(huán)境分析、市場調查和供求預測的基礎上，根據項目產品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現銷售目標。16.宏觀經濟分析的主要方法不包括（）。A.

指標法B.

概率預測C.

計量經濟模型分析D.

專家定性分析【答案】:

D【解析】:宏觀經濟分析可以通過一系列的經濟指標的計算、分析和對比來進行。除指標分析方法外，還有計量經濟模型分析和概率預測等方法。17.（）是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。[2016年11月真題]A.

貸款意向書B.

貸款承諾C.

借款申請書D.

貸款合同【答案】:

A【解析】:貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。18.商業(yè)銀行應按已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內容、費用，準確、及時地提供貸款，這符合銀行貸款發(fā)放的（）原則的要求。[2014年11月真題]A.

計劃、比例放款B.

實貸實付C.

資本金足額D.

適宜相容【答案】:

A【解析】:貸款發(fā)放的原則包括：①計劃、比例放款原則，銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內容、費用，準確、及時地提供貸款；②進度放款原則，在固定資產貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款；③資本金足額原則，銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。19.A公司為B公司貸款提供保證，貸款本金為200萬元，利息為20萬元，銀行可接受A公司保證限額為500萬元，則該貸款的保證率為（）。A.

227%B.

40%C.

250%D.

44%【答案】:

D【解析】:根據公式，可得：該貸款的保證率＝申請保證貸款本息÷可接受保證限額×100%＝（200＋20）÷500×100%＝44%。20.對模型表現進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關注（）。A.

評級發(fā)起人員對模型評級結果的推翻B.

評級人員對模型評級結果的推翻C.

評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決D.

評級發(fā)起人員對評級認定人員評級建議的否決【答案】:

B【解析】:評級推翻主要指評級人員對模型評級結果的推翻和評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決。在對模型表現進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關注前者。21.以下不屬于貸款保證擔保的主要風險因素的是（）。A.

保證手續(xù)不完備B.

未辦理有關登記手續(xù)C.

公司互保D.

虛假擔保人【答案】:

B【解析】:貸款保證擔保的主要風險因素有：①保證人不具備擔保資格；②保證人不具備擔保能力；③虛假擔保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產生法律風險；⑥超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。22.實務操作中，采用（）方式進行現場調研，往往更為有效。A.

突擊檢查B.

多次檢查C.

專項檢查D.

搜尋調查【答案】:

A【解析】:信貸業(yè)務人員應避免過分輕信借款人提供的有關信息，或者被實地考察中的假象所迷惑。在實務操作中，建議采用突擊檢查方式進行現場調研，同時可通過其他調查方法對考察結果加以證實。只有將現場調研的成果與其他渠道獲取的信息有效地結合起來，才能為貸前調查工作提供一個堅實的基礎。23.下列選項中，不屬于建設項目協(xié)作機構的是（）。A.

城市規(guī)劃部門B.

項目建設單位C.

項目設計單位D.

環(huán)境保護部門【答案】:

B【解析】:項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構、項目的經營機構和項目的協(xié)作機構。項目的實施機構在我國通常稱為項目的建設單位。而與項目有關的協(xié)作機構大致可以分為三個層次：①與項目有關的國家機構；②與項目有關的地方機構；③與項目有關的協(xié)作單位，包括銀行信貸部門、城市規(guī)劃部門、設計部門、施工部門到物資供應部門、環(huán)境保護部門等。24.LGD模型開發(fā)一直是銀行業(yè)風險計量的一項難題，其原因不包括（）。A.

LGD本身具有高度的不確定性B.

建模所需數據的收集難度較大C.

對LGD的可能影響因素比較復雜D.

LGD對企業(yè)具有高度依賴性【答案】:

D【解析】:LGD模型開發(fā)是債項評級的核心內容，而LGD模型開發(fā)一直是銀行業(yè)風險計量的一項難題，主要原因是LGD本身具有高度的不確定性，建模所需數據的收集難度較大，對LGD的可能影響因素比較復雜。25.債項評級工作流程中，不屬于貸前程序的是（）。A.

評級發(fā)起B(yǎng).

評級認定C.

評級推翻D.

評級更新【答案】:

D【解析】:債項評級工作程序分為評級發(fā)起、評級認定、評級推翻和評級更新。其中，評級發(fā)起、認定和推翻屬于貸前程序，評級更新屬于貸后程序。26.在固定資產貸款中，（）是實貸實付的基本要求。[2013年6月真題]A.

協(xié)議承諾B.

滿足有效信貸需求C.

受托支付D.

按進度發(fā)放貸款【答案】:

D【解析】:按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求。歐美銀行業(yè)金融機構在貸款發(fā)放過程中，要求根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款，及時慎重地調整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數量。這是貸款發(fā)放的最基本要求。27.下列哪一項內容不屬于貸款審查事項的基本內容？（）[2016年11月真題]A.

擔保B.

財務C.

設備D.

非財務【答案】:

C【解析】:貸款審查事項的基本內容主要包括：①信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性審查；②借款人主體資格及基本情況審查；③信貸業(yè)務政策符合性審查；④財務因素審查；⑤非財務因素審查；⑥擔保審查；⑦充分揭示信貸風險；⑧提出審查結論。28.下列財務指標中，（）不能直接反映項目的清償能力。A.

資產負債率B.

貸款償還期C.

償債備付率D.

總資產周轉率【答案】:

D【解析】:清償能力的分析可以通過以下指標進行：①資產負債率；②貸款償還期；③利息備付率；④償債備付率。29.面談結束時，如經了解客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否可受理，調查人員應（）。[2009年6月真題]A.

申報貸款B.

先做必要承諾，留住客戶C.

不作表態(tài)D.

準備后續(xù)調查【答案】:

D【解析】:在對客戶總體情況了解之后，調查人員應及時對客戶的貸款申請（此時的申請通常不正式）做出必要反應，如客戶的貸款申請可以考慮（但還不確定是否受理），調查人員應當向客戶獲取進一步的信息資料，并準備后續(xù)調查工作，注意不得超越權限作出有關承諾。30.下列選項中，哪一項不屬于對借款人的貸后監(jiān)控的監(jiān)控范圍？（）A.

經營狀況B.

利率水平C.

管理狀況D.

財務狀況【答案】:

B【解析】:對借款人的貸后監(jiān)控主要包括經營狀況監(jiān)控、管理狀況監(jiān)控、財務狀況監(jiān)控、與銀行往來情況監(jiān)控、其他外部評價監(jiān)控等方面。31.按照年經營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量的方法為（）。A.

比例系數法B.

資產負債表法C.

趨勢分析法D.

分項詳細估算法【答案】:

A【解析】:比例系數法是參照同類企業(yè)（新建、改擴建時）或本企業(yè)的情況（改擴建時），結合項目的特點，按年經營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量。32.一般情況下，下列可以作為貸款擔保人的是（）。A.

金融機構B.

廣播電臺C.

企業(yè)法人的職能部門D.

科學院【答案】:

A【解析】:《擔保法》對保證人的資格有以下限制性規(guī)定：①國家機關不得作保證人，但經國務院批準對特定事項作保證人的除外；②禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機構或者企業(yè)為他人提供擔保，并進一步規(guī)定銀行等金融機構或企業(yè)對政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權予以拒絕；③醫(yī)院、學校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作保證人；④企業(yè)法人的分支機構或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機構有該法人書面授權的，可以在授權范圍內提供保證。33.貸款人分析項目還款資金來源的主要內容不包括（）。A.

流動資產中的結構如何B.

項目有哪些還款資金來源C.

項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再用來還款D.

各種還款資金來源的可靠性如何【答案】:

A【解析】:分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的可靠性如何，以及項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再用來還款。34.商業(yè)銀行在對貸款項目的技術及工藝流程分析中，對項目的產品技術方案進行分析的內容包括（）。A.

產業(yè)基礎和生產技術水平的協(xié)調性B.

產品方案和市場需求狀況C.

擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求D.

工藝技術的先進性和成熟性E.

設備的生產能力和工藝要求【答案】:

B|C【解析】:產品技術方案分析，就是分析項目產品的規(guī)格、品種、技術性能以及產品的質量。產品技術方案分析一方面要分析產品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求。35.以下關于間接法從企業(yè)凈利潤出發(fā)計算經營活動產生現金流量凈額，說法正確的有（）。A.

應扣減未收到現金的應收賬款增加B.

應加上未發(fā)生現金支付的折舊C.

應加上未銷售出去的存貨增加D.

應加上未進行現金支付的應付賬款增加E.

應扣減未發(fā)生現金流出的應付稅金【答案】:

A|B|D【解析】:間接法，即以利潤表中最末一項凈利潤為出發(fā)點，調整影響凈利潤但未影響經營活動現金流量的事項：加上沒有現金流出的費用，減去沒有現金流入的收入，扣除不屬于經營活動的損益，調整經營性應收應付科目的變動值——減去（加上）應收（應付）科目增加值。36.在其他因素不變的前提下，下列情況中，會導致企業(yè)產生借款需求的有（）。A.

應收賬款減少B.

應付賬款增加C.

存貨增加D.

應收賬款增加E.

應付賬款減少【答案】:

C|D|E【解析】:如果公司的現金需求超過了現金供給，那么資產效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。通常，應收賬款、存貨的增加，以及應付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。37.（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。[2014年11月真題]A.

客戶評級B.

信貸審查C.

征信報告D.

服務審計【答案】:

A【解析】:客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的綜合計量和科學評價，反映的是客戶違約風險的大小。38.下列關于客戶信用評級方法的說法，正確的有（）。A.

專家分析方法的優(yōu)點在于綜合業(yè)務專家實踐經驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業(yè)務看法不一B.

模型分析方法可以總結和凝練專家經驗，通過計量模型，對客戶風險作出更客觀一致的判斷C.

專家分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，難以實現對信用風險的準確計量D.

違約概率模型方法優(yōu)點在于能夠直接估計客戶的違約概率，缺點在于對歷史數據要求高E.

違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結合，有助于提高信用風險評估/計量水平【答案】:

A|C|D|E【解析】:B項，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，可以總結和凝練專家經驗。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。39.下列項目屬于遞延資產的有（）。A.

土地使用權B.

開辦費C.

專利權D.

以經營租賃租入的固定資產改良支出E.

商標權【答案】:

B|D【解析】:遞延資產是指不能計入當期損益，應當在以后年度內分期攤銷的各項費用，包括開辦費和以經營租賃租入的固定資產改良支出等。40.對于固定資產重置引起的融資需求，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估（）來預測。A.

公司的經營周期B.

資本投資周期C.

設備的購置成本D.

設備目前狀況E.

影響非流動資產周轉的因素【答案】:

A|B|D【解析】:擬進行固定資產重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產重置的技術變化率。41.以下關于客戶財務分析的說法錯誤的是（）。A.

客戶營運能力不僅反映其資產管理水平和資產配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力B.

客戶財務分析一般包括償債能力、盈利能力、營運能力和資金結構等方面分析C.

資金結構反映的是客戶全部資金來源中負債和所有者權益所占比重和相互間的比例關系D.

盈利是借款人償債資金的惟一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權風險越小【答案】:

D【解析】:D項，盈利是借款人償還債務的重要資金來源。一般而言，借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權的風險越小。42.下列關于項目評價的說法，正確的是（）。A.

財務內部收益率為23.95%，項目基準收益率為25.35%，則項目可以接受B.

投資回收期為3.5年，基準投資回收期為3.9年，則該項目能在規(guī)定的時間內收回投資C.

A項目的凈現值率為2.38，B項目的凈現值率為2.67，則應該選擇A項目進行投資D.

財務凈現值為－3.55，則項目的獲利能力超過基準收益率【答案】:

B【解析】:當項目投資回收期小于或等于基準投資回收期時，表明該項目能在規(guī)定的時間內收回投資。A項，財務內部收益率低于基準收益率時，項目不可以接受；C項，凈現值率越大，項目效益越好；D項，財務凈現值小于零時，表明項目的獲利能力達不到基準收益率或設定收益率。43.下列財產中，可以抵押的有（）。A.

依法被查封的生產設備B.

醫(yī)院的醫(yī)療設備C.

以招標方式取得的土地承包經營權D.

權屬有爭議的建設用地使用權E.

正在建造的建筑物【答案】:

C|E【解析】:根據《物權法》的規(guī)定，債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：①建筑物和其他土地附著物；②建設用地使用權；③以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經營權；④生產設備、原材料、半成品、產品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通運輸工具；⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產。不得抵押的財產有：①土地所有權；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規(guī)定可以抵押的除外；③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；④所有權、使用權不明或者有爭議的財產；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產。44.在貸款擔保中，下列哪項不是擔保方式必須滿足的要求？（）A.

合法合規(guī)性B.

盈利性C.

可執(zhí)行性D.

易變現性【答案】:

B【解析】:擔保方式應滿足：①合法合規(guī)性；②足值性；③可控性；④可執(zhí)行性及易變現性。45.貸款本息全部還清后，相關部門應在貸款本息收回后（）日內形成書面總結報告。A.

3B.

5C.

10D.

15【答案】:

C【解析】:貸款本息全部還清或形成損失后，相關部門應對貸款項目和信貸工作進行全面的總結。相關部門應在貸款本息收回后10日內形成書面總結報告，便于其他相關部門借鑒參考。46.在商業(yè)銀行貸前調查中，貸款合法合規(guī)性調查主要包括（）。A.

認定借款人、擔保人合法主體資格B.

對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽的調查C.

對抵押物的價值評估情況做出調查D.

對抵質押物品或權利的合法性、有效性進行認定E.

對貸款使用合法合規(guī)性進行認定【答案】:

A|D|E【解析】:BC兩項屬于貸款安全性調查的內容。47.銀行在對貸款項目的技術工藝流程分析中，對工藝技術方案的分析評估的內容包括（）。A.

產業(yè)基礎和生產技術水平的協(xié)調性B.

工藝技術的原材料適應性C.

設備的配套性D.

工藝技術的先進性和成熟性E.

技術來源的可靠性和經濟性【答案】:

A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，銀行在進行工藝技術方案的分析評估時還需要考慮：①工藝技術方案是否能保證產品質量；②工藝技術的經濟合理性；③工藝技術實施的可行性；④工藝技術實施對生態(tài)環(huán)境的影響。48.下列財務指標中，（）不能直接反映項目的清償能力。A.

資產負債率B.

貸款償還期C.

償債備付率D.

總資產周轉率【答案】:

D【解析】:清償能力的分析可以通過以下指標進行：①資產負債率；②貸款償還期；③利息備付率；④償債備付率。49.下列關于借款人自主支付的表述，錯誤的是（）。A.

自主支付是受托支付的補充B.

自主支付應遵守實貸實付原則C.

自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制D.

在固定資產貸款中，自主支付應遵守貸款與資本金同比例到位的要求【答案】:

C【解析】:C項，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進行監(jiān)督和控制。50.商業(yè)銀行在預測項目產品的市場需求時，估計產品潛在的市場需求總量的影響因素不包括（）。A.

項目產品的合格率B.

給定條件下特定產品或市場中的購買者的數量C.

購買者的平均購買量D.

單位產品的價格【答案】:

A【解析】:潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和?？偸袌鰸摿靠杀硎緸椋篞＝npq。式中，Q代表總市場潛量；n代表給定的條件下特定產品或市場中的購買者的數量；p代表單位產品的價格；q代表購買者的平均購買量。51.商業(yè)銀行在對項目產品進行市場需求預測分析時，需求預測的內容應包括（）。A.

公司的市場占有率B.

產品特征C.

總的市場潛在的需求量D.

行業(yè)的實際銷售額E.

區(qū)域市場潛在需求量【答案】:

A|C|D|E【解析】:市場需求預測的內容包括：①估計潛在的市場需求總量；②估計區(qū)域市場潛在需求量；③評估行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率。B項，產品特征是市場需求預測的主要相關因素，不屬于需求預測的內容。52.商業(yè)銀行貸款安全性調查的主要內容包括（）。A.

對借款人提供的財務報表的真實性進行審查B.

對抵押物的價值評估情況做出調查C.

對借款人對外股本權益性投資情況進行調查D.

對借款人在他行借款的利率進行調查E.

對借款人生產計劃的制定情況進行認定【答案】:

A|B|C【解析】:除ABC三項外，商業(yè)銀行貸款安全性調查的內容還包括：①對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調查；②考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制；③對借款人過去三年的經營效益情況進行調查；④對原到期貸款及應付利息清償情況進行調查；⑤對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質）押擔保額的影響程度。53.在商業(yè)銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有（）。A.

“借新還舊”“還舊借新”都屬于貸款重組B.

當債權人內部發(fā)生無法調和的爭議，或者債權人無法與債務人達成一致意見時，法院會根據自己的判斷作出裁決C.

法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序仍然有效D.

在破產重整程序中，債權人組成債權人會議，與債務人共同協(xié)商債務償還安排E.

根據債權性質（例如有無擔保），債權人依法被劃分成不同的債權人組別【答案】:

B|D|E【解析】:A項，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬于貸款重組，只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的；C項，法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序，包括對擔保物權的強制執(zhí)行程序，都應立即停止。54.貸款新規(guī)強調了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于固定資產貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應要求其開立專門的（）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等最低要求。A.

基本結算B.

項目收入C.

資金回籠D.

還款準備金【答案】:

D【解析】:一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業(yè)金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，