2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試試題匯總pdf版

2023年銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試試題匯總pdf版1.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風險？（）A.

股票風險B.

折算風險C.

交易風險D.

信用風險【答案】:

A17.商品風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括（）。A.

小麥B.

石油C.

棉花D.

黃金【答案】:

D【解析】:商品風險定義中的商品主要是指可以在場內自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價格波動是被納入商業(yè)銀行匯率風險范疇的。2.下列關于商業(yè)銀行進行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（）。A.

信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為B.

信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性C.

信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束D.

信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一【答案】:

B【解析】:銀行機構要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，有利于社會大眾及監(jiān)管機構對銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風險控制意識。3.在現(xiàn)代金融風險管理實踐中，關于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ.

對不擅長且不愿意承擔風險的業(yè)務可提高風險容忍度和經(jīng)濟資本配置B.

經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務限額C.

經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來實施D.

對不擅長且不愿意承擔風險的業(yè)務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本【答案】:

A【解析】:A項，對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)務部門降低該業(yè)務的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務領域。4.某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權平均久期為5年，負債為800億元，負債加權平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性（）。A.

減弱B.

加強C.

不變D.

無法確定【答案】:

B【解析】:根據(jù)久期缺口的計算公式，可得：久期缺口＝資產(chǎn)加權平均久期－（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權平均久期＝5－（800/1000）×4＝1.8。當久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。5.商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布，假設該組合的日平均收益率為0.1%，標準差為0.15%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在（）。A.

－0.05%～0.1%B.

－0.05%～0.25%C.

0.1%～0.25%D.

－0.2%～0.4%【答案】:

D【解析】:正態(tài)隨機變量X的觀測值落在距均值的距離為1倍、2倍、2.5倍標準差范圍內的概率分別如下：P（μ－σ＜X＜μ＋σ）≈68%；P（μ－2σ＜X＜μ＋2σ）≈95%；P（μ－2.5σ＜X＜μ＋2.5σ）≈99%。則當概率為95%時，可得－0.2%＜X＜0.4%。6.貸款組合層面的行業(yè)風險應關注的因素不包括（）。A.

銀行客戶的行業(yè)集中度B.

銀行貸款在不同行業(yè)中的分布C.

銀行主要客戶所在行業(yè)的特征D.

銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境【答案】:

D【解析】:行業(yè)風險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。D項屬于區(qū)域風險應關注的因素。7.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。A.

影響程度和緊迫性B.

影響程度和時間先后C.

時間先后和重要程度D.

時間先后和緊迫性【答案】:

A【解析】:聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結果。8.下列關于商業(yè)銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）。A.

違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息B.

違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產(chǎn)C.

違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內資產(chǎn)D.

違約風險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)【答案】:

A【解析】:違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關費用等。9.商業(yè)銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，報告應至少包括以下內容（）。A.

評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標和外部環(huán)境對資本水平的影響B(tài).

定期報告流動性風險水平指標C.

評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險D.

確定監(jiān)管資本要求E.

提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議【答案】:

A|C|E【解析】:商業(yè)銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報告應至少包括以下內容：①評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標和外部環(huán)境對資本水平的影響；②評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險；③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議。B項屬于流動性風險報告的內容；D項，監(jiān)管機構可以基于銀行自行評估的內部資本水平來確定監(jiān)管資本要求。10.下列各項中，（）屬于銀行盈利能力監(jiān)管指標。A.

資本金收益率B.

凈利息收入率C.

凈業(yè)務收益率D.

資產(chǎn)收益率E.

非利息收入比率【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行盈利能力監(jiān)管指標主要包括：資本金收益率、資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務收益率、凈利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。11.下列關于商業(yè)銀行風險的說法正確的是（）。A.

市場風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險B.

結算風險是一種市場風險C.

信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征D.

與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取【答案】:

D【解析】:AB兩項，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險，它是一種特殊的信用風險；C項，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。12.信息披露通常通過（）等形式向社會公眾披露公司及與公司相關的信息。A.

招股說明書B.

上市公告書C.

定期報告D.

財務報表E.

臨時報告【答案】:

A|B|C|E【解析】:信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。13.風險為本的監(jiān)管模式的特點包括（）。A.

計劃性強B.

目標明確C.

提高效率D.

節(jié)省資源E.

操作復雜【答案】:

A|B|C|D【解析】:風險監(jiān)管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。14.商業(yè)銀行采用高級風險量化技術面臨（）。A.

聲譽風險B.

模型風險C.

市場風險D.

法律風險【答案】:

B【解析】:B項，商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時，應當意識到，高級量化技術隨著業(yè)務復雜程度的增加，通常會產(chǎn)生新的風險，如模型風險。因此，使用高級風險量化技術進行輔助決策以及核算監(jiān)管資本的數(shù)量時，商業(yè)銀行應當具備相應的知識和技術條件，并且事先通過監(jiān)管機構的審核與批準。15.一國的銀行監(jiān)管機構限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出，在此國開設分支機構的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風險有（）。A.

信用風險B.

國別風險C.

法律風險D.

聲譽風險E.

市場風險【答案】:

A|B|C【解析】:“一國的銀行監(jiān)管機構限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出”屬于國別風險；而該風險因監(jiān)管措施產(chǎn)生又屬于法律風險；“開設分支機構的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失”，即導致該國的信用狀況下降，這又屬于信用風險。16.風險評估環(huán)節(jié)包括（）。A.

了解銀行的業(yè)務和風險管理制度B.

界定其主要業(yè)務領域C.

用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一識別和衡量D.

分析風險產(chǎn)生的原因E.

形成風險評估報告【答案】:

A|B|C|E【解析】:在風險監(jiān)管框架中，風險評估是風險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環(huán)節(jié)包含四個階段：①了解銀行的業(yè)務和風險管理制度；②界定其主要業(yè)務領域；③用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一識別和衡量；④形成風險評估報告。17.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，下列各項應列入交易賬簿的有（）。A.

短期內有目的地持有以便轉手出售的頭寸B.

為對沖銀行賬簿風險而持有的頭寸C.

代客買賣的頭寸D.

做市交易形成的頭寸E.

自營業(yè)務而持有的頭寸【答案】:

A|C|D|E【解析】:交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸。18.商業(yè)銀行內部風險管理指引必須在設立授信權限方面作出職責安排和相關規(guī)定，授信權限管理通常遵循的原則包括（）。A.

交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策B.

給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準C.

債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結構及主要合同）都應備案，但為了提高審批效率，不一定要得到一定權力層次的批準D.

根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用審批授權分配給審批人并定期進行考核E.

集團內機構在進行信用決策時應分別視具體情況，各自采用最適合的標準【答案】:

A|B|D【解析】:授信權限管理通常遵循的原則包括：①給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準；②集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準；③債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結構及主要合同）應得到一定權力層次的批準；④交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險-收益分析基礎之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用審批授權分配給審批人并定期進行考核。19.關于久期公式dP/dy＝－D×P/（1＋y），下列各項理解正確的是（）。A.

久期越長，固定收益產(chǎn)品的價格變動幅度越大B.

價格變動的程度與久期的長短無關C.

久期公式中的D為修正久期D.

收益率與價格同向變動【答案】:

A【解析】:當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1＋y），y表示市場利率。20.關于商業(yè)銀行常用的風險規(guī)避策略，下列敘述不正確的是（）。A.

采取授信額度B.

“收軟付硬”“借硬貸軟”的幣種選擇原則C.

設立非常有限的風險容忍度D.

使用交易限額【答案】:

B【解析】:風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務面臨的風險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好確定經(jīng)濟資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)務部門降低該業(yè)務的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務領域。B項，“收硬付軟”“借軟貸硬”的幣種選擇原則屬于風險規(guī)避的原則之一，即在國際業(yè)務中，對將要收入或構成債權的項目選用匯價穩(wěn)定趨升的“硬”貨幣，對將要支付或構成債務的項目選用匯價明顯趨跌的“軟”貨幣。21.設計良好的操作風險關鍵風險指標體系要滿足的基本原則有（）。A.

整體性B.

重要性C.

敏感性D.

可靠性E.

有效性【答案】:

A|B|C|D【解析】:操作風險關鍵風險指標是代表某一業(yè)務領域操作風險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風險的重要工具。設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。22.場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權資產(chǎn)包括（）。A.

違約風險加權資產(chǎn)和衍生品工具價值變動損失風險加權資產(chǎn)B.

信用點差風險加權資產(chǎn)和信用估值調整風險加權資產(chǎn)C.

違約風險加權資產(chǎn)和信用估值調整風險加權資產(chǎn)D.

違約風險加權資產(chǎn)和信用點差風險加權資產(chǎn)【答案】:

C【解析】:場外衍生工具交易、證券融資交易和與中央交易對手的交易都需要計量交易對手違約風險加權資產(chǎn)，場外衍生工具交易還需計量信用估值調整風險加權資產(chǎn)。23.下列關于商業(yè)銀行內部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。A.

獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上B.

獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外C.

內部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性D.

審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作【答案】:

A【解析】:獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標準是內部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內部審計部門的獨立性和內部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內部審計活動。人員的獨立性是指內部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項，客觀性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。24.下列屬于監(jiān)管當局對銀行機構進行現(xiàn)場檢查的重點內容有（）。A.

風險狀況和資本充足性B.

管理水平和內部控制C.

流動性D.

資產(chǎn)質量E.

市場風險敏感度【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)監(jiān)督管理機構現(xiàn)場檢查的重點內容包括：業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性、風險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。25.法律風險與違規(guī)風險之間的關系是（）。A.

違規(guī)風險包括法律風險B.

兩者產(chǎn)生的風險相同C.

兩者有關但又有區(qū)別D.

兩者產(chǎn)生的原因相同【答案】:

C【解析】:違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。廣義上，與法律風險密切相關的有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。26.下列關于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?。A.

銀行應根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制B.

壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設C.

銀行所選擇的壓力測試應確保所設計情景能有效傳導至各類實質風險D.

銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景【答案】:

B【解析】:B項，商業(yè)銀行根據(jù)測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構建單一的情景假設，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設，分析、評估系統(tǒng)性風險對銀行資本承壓能力的影響。27.下列關于歷史模擬法的說法，正確的有（）。A.

是一種全值估計B.

需要對市場因子的統(tǒng)計分布進行假定C.

是一種參數(shù)方法D.

無須分布假定E.

反映風險因素統(tǒng)計規(guī)律【答案】:

A|D|E【解析】:歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。歷史模擬法反映了風險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設，也無須計算波動率、相關系數(shù)等模型參數(shù)。由于歷史模擬法的風險因素的歷史收益本身已完全包含了風險因素之間的相關關系，因而可以全面反映風險因素和組合價值的各種關系，是基于全定價估值的模擬方法。28.商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對______和______的分析。（）A.

操作風險的發(fā)生頻率；操作風險的影響程度B.

內部操作風險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)C.

業(yè)務經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)D.

業(yè)務經(jīng)營環(huán)境；內部控制因素【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操作風險。定性分析需要依靠有經(jīng)驗的風險管理專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度做出評估；定量分析方法則主要基于對內部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析。29.下列關于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（）。A.

風險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內部數(shù)據(jù)B.

風險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“有形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障C.

風險管理信息系統(tǒng)應高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效D.

針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責，風險管理系統(tǒng)必須設置不同的登錄級別E.

風險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務的規(guī)范標準和操作規(guī)程，與業(yè)務人員的日常工作緊密聯(lián)系【答案】:

A|C|D|E【解析】:風險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT構架和技術支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務的規(guī)范標準和操作規(guī)程，與業(yè)務人員的日常工作緊密聯(lián)系。風險管理信息系統(tǒng)需要收集的風險信息/數(shù)據(jù)通常分為內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行，應該針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等設置不同的登錄級別，以保證系統(tǒng)的安全。30.操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應該為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本。下列哪些是商業(yè)銀行可選擇的經(jīng)濟資本計算方法？（）A.

內部評級法B.

基本指標法C.

標準法D.

新標準法E.

高級計量法【答案】:

B|C|D|E【解析】:操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法，以及2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》提出的新標準法。A項，內部評級法屬于信用風險的計量方法。31.對風險管理水平高、資產(chǎn)結構合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風險加權資產(chǎn)、節(jié)約資本。A.

權重法B.

蒙特卡洛模擬法C.

資本計量的高級方法D.

標準法【答案】:

C【解析】:與權重法相比，資本計量的高級方法（如信用風險內部評級法）能更加敏感、準確地反映風險，對風險管理水平高、資產(chǎn)結構合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風險加權資產(chǎn)、節(jié)約資本。32.下列關于市場準入的說法，不正確的是（）。A.

市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制B.

機構準入是指依據(jù)法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立C.

業(yè)務準入是指按照盈利性原則，批準銀行機構的業(yè)務范圍和開辦新的業(yè)務品種D.

高級管理人員的準入，是指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可【答案】:

C【解析】:根據(jù)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括三個方面：機構準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入。其中，業(yè)務準入是指按照審慎性標準，批準銀行機構業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務。33.下列關于正態(tài)分布曲線的描述正確的有（）。A.

關于x＝μ對稱B.

關于x＝μ不對稱C.

在x＝μ＋σ處有一個拐點D.

在x＝μ處曲線最高E.

在x＝μ－σ處有一個拐點【答案】:

A|C|D|E【解析】:正態(tài)分布曲線的性質包括：關于x＝μ對稱；在x＝μ處曲線最高；在x＝μ±σ處各有一個拐點。34.下列關于違約概率的說法，不正確的有（）。A.

違約概率是事后檢驗的結果B.

違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性C.

違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.02%中的較高者D.

違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面E.

對任一級別的債務人，銀行可以使用違約概率預測模型得到的每個債務人違約概率的簡單平均值作為該級別的違約概率【答案】:

A|C【解析】:A項，違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者存在本質的區(qū)別；C項，違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。35.下列各項中，屬于操作風險中的就業(yè)制度和工作場所安全事件的是（）。A.

咨詢業(yè)務B.

不良的業(yè)務或市場行為C.

產(chǎn)品瑕疵D.

性別及種族歧視事件【答案】:

D【解析】:按照操作風險損失事件類型，操作風險可分為七大類。其中就業(yè)制度和工作場所安全事件是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導致的損失事件，表現(xiàn)在勞資關系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。36.商業(yè)銀行針對信用風險的壓力測試情景包括（）。A.

部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險B.

銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運行C.

國內及國際主要經(jīng)濟體宏觀經(jīng)濟增長下滑D.

房地產(chǎn)價格出現(xiàn)大幅度向下波動E.

部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約【答案】:

A|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行針對信用風險的壓力情景包括但不限于以下內容：①國內及國際主要經(jīng)濟體宏觀經(jīng)濟增長下滑；②房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動；③貸款質量和抵押品質量惡化；④授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約；⑤部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約；⑥部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險；⑦其他對銀行信用風險帶來重大影響的情況等。B項屬于商業(yè)銀行針對流動性風險的壓力測試情景。37.商業(yè)銀行資本的作用主要有（）。A.

吸收損失B.

承擔風險C.

限制銀行業(yè)務過度擴張D.

為銀行提供融資E.

維持市場信心【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①為銀行提供融資；②吸收和消化損失；③限制業(yè)務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性；④維持市場信心。38.香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。A.

10%B.

15%C.

25%D.

40%【答案】:

C12.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在（）以上。A.

15%B.

20%C.

25%D.

30%【答案】:

A【解析】:香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在15%以上，并保持7日內的負錯配金額不超過總負債的10%，1個月內的負錯配金額不超過總負債的20%。39.商業(yè)銀行應基于風險評估過程中獲取的（）確定資本需求。A.

當前風險狀況B.

當前風險水平C.

未來業(yè)務規(guī)劃D.

未來盈利模式E.

發(fā)展戰(zhàn)略【答案】:

A|C|E【解析】:根據(jù)風險評估結果，商業(yè)銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業(yè)銀行應基于風險評估過程中獲取的當前風險狀況、未來業(yè)務規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。40.商業(yè)銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的主要目的有（）。A.

計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益B.

識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估C.

對市場風險VaR值的準確性進行驗證D.

分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下可能產(chǎn)生的收益或損失E.

協(xié)助銀行制定改進措施【答案】:

B|E【解析】:壓力測試的作用主要包括：①前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動；②對基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估；③關注新產(chǎn)品或新業(yè)務帶來的潛在風險；④評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據(jù)；⑤支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流；⑥協(xié)助銀行制定改進措施。41.關于商業(yè)銀行風險管理部門職責的描述，正確的有（）。A.

對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告B.

設計前臺部門的薪酬激勵機制C.

持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本要求，及時向高級管理層和董事會報告D.

評估業(yè)務和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風險E.

了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導【答案】:

A|C|D|E【解析】:《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行風險管理部門應當承擔但不限于以下職責：①對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告；②持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告；③了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導，定期進行壓力測試，并制定應急預案；④評估業(yè)務和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風險。42.商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的（）的成本。A.

監(jiān)管資本B.

注冊資本C.

經(jīng)濟資本D.

會計資本【答案】:

C【解析】:資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。43.商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關于流動性比率法的描述最不恰當?shù)氖牵ǎ.

我國《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25%B.

商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標C.

我國《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應當不低于150%D.

商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務規(guī)模和特色設定多種流動性比率/指標，滿足流動性風險管理的需要【答案】:

C【解析】:C項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。44.下列關于收益率曲線的描述，錯誤的是（）。A.

債券的到期收益率通常不等于票面利率B.

收益率曲線對應著各類期限的貸款利率C.

收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D.

收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線【答案】:

B【解析】:B項，收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結果。45.風險管理信息系統(tǒng)應當（）。A.

設置災難恢復以及應急操作程序B.

建立錯誤承受程序C.

隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D.

為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權限和識別標志E.

設置嚴格的網(wǎng)絡安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵【答案】:

A|B|C|E【解析】:風險管理信息系統(tǒng)應當：①針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別；②為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡；③對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；④設置嚴格的網(wǎng)絡安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；⑤隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；⑥設置災難恢復以及應急操作程序；⑦建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術困難時，仍然可以在一定時間內保持系統(tǒng)的完整性。46.一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款按月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款按月根據(jù)LIBOR浮動，當聯(lián)邦債券利率和LIBOR浮動不一致的時候，利率風險表現(xiàn)出（）。A.

基準風險B.

期權性風險C.

重新定價風險D.

收益率曲線風險【答案】:

A【解析】:基準風險是指當利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準利率的調整幅度不同而產(chǎn)生的利率風險。47.關于商業(yè)銀行法律風險，下列說法有誤的是（）。A.

法律風險是一種特殊類型的操作風險B.

法律風險的分布非常廣泛C.

法律風險是一種需要計提資本的風險D.

法律風險包含違規(guī)風險和監(jiān)管風險【答案】:

D【解析】:D項，狹義上，法律風險主要關注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風險密切相關的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險，它們之間不存在包含關系。48.離散型隨機變量的概率分布為P（X＝K）＝（K＋1）/10，K＝0，1，2，3，則E（X）為（）。A.

2.4B.

1.8C.

2D.

1.6【答案】:

C【解析】:離散型隨機變量期望值為根據(jù)P（X＝K）＝（K＋1）/10，得：P（X＝0）＝0.1，P（X＝1）＝0.2，P（X＝2）＝0.3，P（X＝3）＝0.4。所以，E（X）＝0×0.1＋1×0.2＋2×0.3＋3×0.4＝2。49.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限額設定維度包括（）。A.

行業(yè)B.

產(chǎn)品C.

風險等級D.

擔保E.

國家信用風險【答案】:

A|B|C|D【解析】:行業(yè)、產(chǎn)品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。對于剛開始進行組合管理的商業(yè)銀行，可主要設定行業(yè)和產(chǎn)品的集中度限額；在積累了相應的經(jīng)驗而且數(shù)據(jù)更為充分后，可再考慮設定其他維度上的組合集中度限額。E項屬于國家風險限額管理范疇。50.我國商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以劃分為（）。A.

個人住房按揭貸款和個人零售貸款B.

個人信用貸款和個人消費貸款C.

個人零售貸款和個人信用貸款D.

個人住宅抵押貸款和助學與助業(yè)貸款【答案】:

A【解析】:目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。其他個人零售貸款包括個人消費貸款（含個人汽車消費貸款）、個人經(jīng)營貸款、信用卡消費貸款、助學貸款等多種方式。51.如下表所示，GI1-9表示各業(yè)務條線當年的總收入，β1-9表示各業(yè)務條線對應的β系數(shù)。表產(chǎn)品線數(shù)據(jù)表（億元）用標準法計算，則2010年操作風險資本為（）億元。A.

5B.

10C.

15D.

20【答案】:

A【解析】:在標準法中，操作風險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例（用βi表示）再加總，根據(jù)其計算公式，可得：52.客戶評級是商業(yè)銀行對客戶______的計量和評價，反映客戶______的大小。（）A.

償債能力和償還意愿；道德風險B.

償債能力和償還意愿；違約風險C.

收入水平和償債能力；違約風險D.

收入水平和償債能力；道德風險【答案】:

B【解析】:客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率（PD）。53.有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取（）的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。A.

從下至上B.

從上至下C.

由內到外D.

由外到內【答案】:

B【解析】:戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等諸多方面的內容。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。54.在戰(zhàn)略風險評估中，應由專家審核的假設條件主要有（）。A.