第七章采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)課件

《會計信息系統(tǒng)》第七章

采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)《會計信息系統(tǒng)》第七章內(nèi)容提要：本章討論與材料物資采購和應(yīng)付帳款有關(guān)的管理與會計核算，內(nèi)容主要包括采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)的主要任務(wù)、數(shù)據(jù)流圖、功能結(jié)構(gòu)圖、主要庫文件設(shè)計，某些程序如材料物資需求計劃、采購計劃、付款計劃程序設(shè)計的思路以及本子系統(tǒng)應(yīng)有的控制措施等。內(nèi)容提要：本章討論與材料物資采購和應(yīng)付帳款有關(guān)的管理與會采購與應(yīng)付款管理子系統(tǒng)是用于支持材料物資（原材料、外購半成品、修理用備件，包裝材料、燃料、低值易耗品、包裝物）或商品的采購、付款有關(guān)的業(yè)務(wù)處理、計劃制訂、會計核算、采購與付款控制、決策等會計和管理活動的子系統(tǒng)。接受勞務(wù)供應(yīng)和購買固定資產(chǎn)的應(yīng)付帳款，也在本子系統(tǒng)予以反映。采購與應(yīng)付款管理子系統(tǒng)是用于支持材料物資（原材料、外購半第一節(jié)手工條件下的采購與應(yīng)付帳款的管理與會計核算在手工條件下，我國的工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)一般設(shè)有供銷科（或材料科）負(fù)責(zé)材料物資采購、供應(yīng)工作。其一般工作流程為每年年末前根據(jù)下一年度的生產(chǎn)計劃，計算出各種材料物資的需求量，加上各部門的材料物資、設(shè)備需求申請量，制訂出材料物資、設(shè)備的需求計劃，采購計劃，然后按計劃向供應(yīng)商發(fā)出訂單采購。材料的采購?fù)ㄟ^材料采購帳戶核算。賒購?fù)ㄟ^應(yīng)付帳款帳戶核算。第一節(jié)手工條件下的采購與應(yīng)付帳款的管理與會計核算在相關(guān)的具主要處理(1)由生產(chǎn)計劃部門取得下年度的各產(chǎn)品產(chǎn)量計劃。(2)由生產(chǎn)計劃或成本管理部門取得產(chǎn)品零部件構(gòu)成、原材料消耗定額等數(shù)據(jù)。(3)收集各部門其它用途的材料、物資的需求申請報告。(4)制訂材料物資采購計劃。(5)選擇合適供應(yīng)商，訂單發(fā)送給供應(yīng)商，其副本存檔，另一副本送收貨部門。相關(guān)的具主要處理(1)由生產(chǎn)計劃部門取得下年度的各產(chǎn)相關(guān)的具主要處理(6)根據(jù)發(fā)票進(jìn)行采購付款時記帳：借：材料采購貸：銀行存款收貨時驗收部門點驗貨物，開出驗收單，月末根據(jù)收貨單記：借：原材料貸：材料采購相關(guān)的具主要處理(6)根據(jù)發(fā)票進(jìn)行采購付款時記帳：相關(guān)的具主要處理（7）若先收貨。月末仍未收發(fā)票要暫估入帳：借：原材料貸：應(yīng)付帳款—暫估下月初用紅字沖回。以便付款時按正常記：借：材料采購貸：銀行存款借：原材料貸：材料采購相關(guān)的具主要處理（7）若先收貨。月末仍未收發(fā)票要暫估入帳：相關(guān)的具主要處理（8）若預(yù)付款：付款時：借：預(yù)付款貸：銀行存款采購時：借：材料采購貸：預(yù)付款（9)對賒購，財務(wù)管理部門根據(jù)折扣條件、資金情況，制定付款計劃。相關(guān)的具主要處理（8）若預(yù)付款：第二節(jié)采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)的任務(wù)、數(shù)據(jù)流圖、功能結(jié)構(gòu)圖一、

不考慮計劃制定（一）采購與應(yīng)付款子系統(tǒng)的主要任務(wù)接受供應(yīng)商資料、采購訂單、收貨單、供應(yīng)商發(fā)票和付款憑證的輸入。進(jìn)行采購與應(yīng)付帳款的明細(xì)核算。編制相應(yīng)的自動轉(zhuǎn)帳分錄送帳務(wù)處理子系統(tǒng)進(jìn)行總帳處理。輸出有關(guān)采購訂單、收貨單、供應(yīng)商發(fā)票、采購明細(xì)帳、應(yīng)付帳款明細(xì)帳、轉(zhuǎn)帳分錄等。第二節(jié)采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)的任務(wù)、數(shù)據(jù)流圖、功能結(jié)構(gòu)圖一供應(yīng)商資料發(fā)票付款憑證采購訂單輸入輸出統(tǒng)計轉(zhuǎn)帳供應(yīng)商表訂購單應(yīng)付款明細(xì)帳付款清單采購明細(xì)帳采購統(tǒng)計表供應(yīng)商發(fā)票統(tǒng)計結(jié)果庫帳務(wù)處理子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流圖付款憑證文件收貨單訂單文件收貨單文件供應(yīng)商主文件更新核對更新統(tǒng)計收貨表供應(yīng)商資料發(fā)票付款憑證采購訂單輸入輸出統(tǒng)計轉(zhuǎn)功能結(jié)構(gòu)圖

采購與應(yīng)付帳款子系統(tǒng)輸入采購處理付款處理打印查詢系統(tǒng)維護(hù)供應(yīng)商資料采購訂單收貨單供應(yīng)商發(fā)票付款憑證

發(fā)票入帳發(fā)票統(tǒng)計自動轉(zhuǎn)帳入帳統(tǒng)計轉(zhuǎn)帳訂單供應(yīng)商資料采購統(tǒng)計表應(yīng)付款明細(xì)帳采購明細(xì)帳付款清單收貨表訂單供應(yīng)商資料采購統(tǒng)計表應(yīng)付款明細(xì)帳采購明細(xì)帳付款清單收貨表初始化代碼維護(hù)口令修改數(shù)據(jù)備份數(shù)據(jù)恢復(fù)功能結(jié)構(gòu)圖供應(yīng)商主文件供應(yīng)商編號名稱地址電話郵政編碼法人代表主要供應(yīng)商品銀行帳號電子郵箱期初應(yīng)付余額本期借方發(fā)生本期貸方當(dāng)前余額年初應(yīng)付余額本年借方累計本年貸方累計

此表每個供應(yīng)商一個記錄供應(yīng)商主文件供應(yīng)商編號名稱地址二、考慮計劃的制定１.采購與應(yīng)付款子系統(tǒng)的主要任務(wù)（1）輸入：①輸入供應(yīng)商的資料。②輸入（或從其它子系統(tǒng)取來）各產(chǎn)品產(chǎn)量計劃、各產(chǎn)品原材料和零部件消耗定額。③輸入機內(nèi)自動編制的采購計劃以外的訂購單上的數(shù)據(jù)。④輸入采購付款憑證上的數(shù)據(jù)。二、考慮計劃的制定１.采購與應(yīng)付款子系統(tǒng)的主要任務(wù)（2）處理：①由上述數(shù)據(jù)和從存貨子系統(tǒng)取來的存貨編號、名稱、重定貨點、經(jīng)濟定貨量等數(shù)據(jù)自動制訂采購計劃。②分析并制訂付款計劃。③登記并統(tǒng)計采購數(shù)據(jù)、付款數(shù)據(jù)，進(jìn)行采購與應(yīng)付帳款的明細(xì)核算，并編制相應(yīng)的自動轉(zhuǎn)帳分錄。（2）處理：①由上述數(shù)據(jù)和從存貨子系統(tǒng)取來的存貨編號、名稱（3）輸出：①打印采購計劃、付款計劃、用料申請計劃、訂購單、采購明細(xì)帳、應(yīng)付帳款明細(xì)帳、采購統(tǒng)計表、付款通知單、付款清單、欠款帳齡表、供應(yīng)商資料查詢信函、在途材料一覽表等。②查詢上述各有關(guān)信息。（3）輸出：①打印采購計劃、付款計劃、用料申請計劃、訂購單、存貨子系統(tǒng)供應(yīng)商資料產(chǎn)量計劃零部件表材料定額發(fā)票付款憑證計劃外訂購輸入制訂計劃打印統(tǒng)計轉(zhuǎn)帳供應(yīng)商表采購計劃訂購單付款計劃應(yīng)付款明細(xì)帳付款清單采購明細(xì)帳采購統(tǒng)計表付款計劃庫供應(yīng)商庫產(chǎn)量計劃庫零部件庫申請用料庫采購業(yè)務(wù)庫統(tǒng)計結(jié)果庫零部件庫采購計劃庫帳務(wù)子系統(tǒng)２.數(shù)據(jù)流圖發(fā)票及付款業(yè)務(wù)存貨子系統(tǒng)供應(yīng)商資料產(chǎn)量計劃零部件表材料定額發(fā)3.功能結(jié)構(gòu)圖┌────────────┐│采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)│└──────┬─────┘┌──────┬──────┬┴─────┬──────┐┌──┴──┐┌──┴───┐┌─┴─┐┌─┴─┐┌─┴─┐│輸入││計劃與統(tǒng)計││打印││查詢││維護(hù)│└──┬──┘└──┬───┘└─┬─┘└─┬─┘└─┬─┘┌──┴───┐┌─┴──┐┌──┴──┐┌──┴──┐┌──┴──┐│供應(yīng)商資料││采購計劃││供應(yīng)商表││查供應(yīng)商││系統(tǒng)初始化││可供物資資料││付款計劃││可供物資表││查申請表││每月初始化││用料申請計劃││采購統(tǒng)計││耗料定額表││查耗料定額││口令修改││產(chǎn)品產(chǎn)量計劃││付款統(tǒng)計││采購計劃表││查采購計劃││數(shù)據(jù)備份││產(chǎn)品零部件││自動轉(zhuǎn)帳││付款計劃表││查付款計劃││數(shù)據(jù)恢復(fù)││材料消耗定額│└────┘│訂購單││查采購業(yè)務(wù)│└─────┘│發(fā)票帳單││付款通知單││查統(tǒng)計結(jié)果││付款憑證││付款清單│└─────┘└──────┘│采購明細(xì)帳││采購統(tǒng)計表│└─────┘圖11－２采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)圖3.功能結(jié)構(gòu)圖┌第三節(jié)主要數(shù)據(jù)文件設(shè)計１．供應(yīng)商資料文件供應(yīng)商編號名稱地址電話郵政編碼法人代表主要供應(yīng)產(chǎn)品或商品銀行帳號

此表每個供應(yīng)商一個記錄第三節(jié)主要數(shù)據(jù)文件設(shè)計１．供應(yīng)商資料文件２.供應(yīng)商供應(yīng)物資資料文件供應(yīng)商編號物資編號物資名稱型號規(guī)格單位單價折扣條件需提前訂貨日數(shù)此表每個供應(yīng)商與本單位有關(guān)的每種物資一個記錄。２.供應(yīng)商供應(yīng)物資資料文件供應(yīng)商編號物資編號

３．計劃產(chǎn)量文件產(chǎn)品編號年計劃產(chǎn)量１月計劃產(chǎn)量２月計劃產(chǎn)量．．．．．１２月計劃產(chǎn)量此表每種產(chǎn)品一個記錄３．計劃產(chǎn)量文件產(chǎn)品編號年計劃產(chǎn)量

４．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)庫文件每種產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖：┌───┐│A產(chǎn)品│└─┬─┘┌────┴────┐┌─┴─┐┌─┴──┐│A1部件││A2部件│└─┬─┘└─┬──┘┌─┴──┐┌──┬┴─┐零件1零件2材料1零件3零件4

４．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)庫文件每種產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖：４．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)庫文件記錄號產(chǎn)品號物資編號所屬部件需要數(shù)量單位1AA11件2AA21件3AL1A11個4AL2A16個5AC1A24米6AL3A22個7AL4A21個４．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)庫文件５．其它用料申請庫物資編號單位申請數(shù)量申請部門需用日期發(fā)出訂單日期到貨日期實到數(shù)量

此庫每個部門申請的每一種物資一個記錄５．其它用料申請庫物資編號單位申請數(shù)量６．物資需求量庫物資編號全年需要量１月量２月量．．．１２月量６．物資需求量庫物資編號全年需要量１月量７．月采購計劃庫物資編號１月采購量２月采購量．．．１２月采購量已訂購數(shù)量已到貨數(shù)量７．月采購計劃庫物資編號１月采購量２月采購量8．采購業(yè)務(wù)庫物資編號發(fā)出訂購單日期訂購單號訂購數(shù)量供應(yīng)商到貨日期實到數(shù)量實際單價運雜費其它采購費實際成本每向一個供應(yīng)商訂購一種物資登記一個記錄。其中的到貨日期...實際成本等可設(shè)計為在本子系統(tǒng)輸入，也可設(shè)計為在存貨管理子系統(tǒng)中輸入入庫單時輸入，然后自動把這些數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到這里。8．采購業(yè)務(wù)庫物資編號發(fā)出訂購單日期訂購單號9．發(fā)票帳單及付款業(yè)務(wù)庫發(fā)票號訂單號碼供應(yīng)商付款期限應(yīng)付金額總數(shù)付款日期１實付金額１付款日期２實付金額２付款日期３實付金額３應(yīng)付余額每張發(fā)票一個記錄9．發(fā)票帳單及付款業(yè)務(wù)庫發(fā)票號訂單號碼10．付款計劃庫訂購單號供應(yīng)商收貨日期發(fā)票日期發(fā)票號應(yīng)付款總額折扣條件起計日期最后付款期限過期罰款規(guī)定計劃付款日期1計劃付款數(shù)１計劃付款日期２計劃付款數(shù)２計劃付款日期３計劃付款數(shù)３…...

10．付款計劃庫訂購單號供應(yīng)商收貨日期第四節(jié)代碼設(shè)計和輸入輸出設(shè)計1.代碼設(shè)計本系統(tǒng)用到的代碼主要是：供應(yīng)商編號、材料物資編號、零部件編號、產(chǎn)品編號、這些代碼均可使用原來手工會計或核算型會計軟件中已使用開了的代碼，一般采用組別分類碼。第四節(jié)代碼設(shè)計和輸入輸出設(shè)計1.代碼設(shè)計2.輸入設(shè)計主要是根據(jù)各種要輸入的資料表的格式設(shè)計輸入時的屏幕顯示格式，輸入校驗方法設(shè)計等。格式一般與單據(jù)的格式相近。輸入控制措施常用的有：供應(yīng)商編號控制，訂單、收貨單、發(fā)票的控制，付款時應(yīng)根據(jù)訂單號、發(fā)票號、未付金額數(shù)控制付款。2.輸入設(shè)計主要是根據(jù)各種要輸入的資料表的格式設(shè)計輸入3.輸出設(shè)計包括打印輸出的各種證、帳、表格式和屏幕查詢顯示格式的設(shè)計，根據(jù)實際要輸出內(nèi)容，參考手工會計時相應(yīng)表的格式設(shè)計即可。3.輸出設(shè)計包括打印輸出的各種證、帳、表格式和屏幕查詢第五節(jié)某些處理功能的設(shè)計思路1.采購計劃的制訂制訂采購計劃除與材料物資需求計劃有關(guān)外，還與存貨管理子系統(tǒng)中確定的各種材料物資的合理庫存量、訂貸提前時間、重定貸點、每次經(jīng)濟定貸量等因素有關(guān)。因此，要根據(jù)生產(chǎn)需用量和從存貨子系統(tǒng)中取來這些數(shù)據(jù)制訂出采購計劃。采購計劃應(yīng)每種材料物資逐一計算制訂，并把計算結(jié)果存入采購計劃庫中。第五節(jié)某些處理功能的設(shè)計思路1.采購計劃的制訂2．打印訂購單要訂購某種物資時，程序顯示有該種物資的供應(yīng)商有關(guān)資料和該種物資數(shù)據(jù)（型號、規(guī)格、單價、折扣、信用情況等），并自動依編好的決策模型對各供應(yīng)商該種物資的優(yōu)劣總評分排隊，供用戶選擇合適的供應(yīng)商，用戶選定供應(yīng)商，指定本次采購數(shù)量后即打印訂購單，經(jīng)采購部門審定蓋章后發(fā)給該供應(yīng)商。2．打印訂購單要訂購某種物資時，程序顯示有該種物資的供應(yīng)

3．制訂付款計劃計算機根據(jù)付款計劃庫已收到發(fā)票帳單但未付款的記錄、該供應(yīng)商要求的付款期限、允諾的折扣條件、過期付款罰款規(guī)定等，計算出最佳付款時間，使企業(yè)獲得最大的折扣折讓利益、最少的罰款損失?；蛘咴谄髽I(yè)還款能力與罰款損失、借款利息負(fù)擔(dān)之間取得最佳的平衡。3．制訂付款計劃計算機根據(jù)付款計劃庫已收到發(fā)票帳單但未

第六節(jié)無紙化采購與付款系統(tǒng)1．通過電子數(shù)據(jù)交換（EDI-ElectronicDataInterchange）向供應(yīng)商采購。2.通過Internet向供應(yīng)商采購。3．電子商務(wù)系統(tǒng)與單位內(nèi)的ERP系統(tǒng)或MRPII系統(tǒng)有效整合。４．通過電子結(jié)算系統(tǒng)付款。第六節(jié)無紙化采購與付款系統(tǒng)1．通過電子數(shù)據(jù)交換（EDI-第七節(jié)

控制矩陣見教材P268表7-1第七節(jié)控制矩陣見教材P268表7-1演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！《會計信息系統(tǒng)》第七章

采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)《會計信息系統(tǒng)》第七章內(nèi)容提要：本章討論與材料物資采購和應(yīng)付帳款有關(guān)的管理與會計核算，內(nèi)容主要包括采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)的主要任務(wù)、數(shù)據(jù)流圖、功能結(jié)構(gòu)圖、主要庫文件設(shè)計，某些程序如材料物資需求計劃、采購計劃、付款計劃程序設(shè)計的思路以及本子系統(tǒng)應(yīng)有的控制措施等。內(nèi)容提要：本章討論與材料物資采購和應(yīng)付帳款有關(guān)的管理與會采購與應(yīng)付款管理子系統(tǒng)是用于支持材料物資（原材料、外購半成品、修理用備件，包裝材料、燃料、低值易耗品、包裝物）或商品的采購、付款有關(guān)的業(yè)務(wù)處理、計劃制訂、會計核算、采購與付款控制、決策等會計和管理活動的子系統(tǒng)。接受勞務(wù)供應(yīng)和購買固定資產(chǎn)的應(yīng)付帳款，也在本子系統(tǒng)予以反映。采購與應(yīng)付款管理子系統(tǒng)是用于支持材料物資（原材料、外購半第一節(jié)手工條件下的采購與應(yīng)付帳款的管理與會計核算在手工條件下，我國的工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)一般設(shè)有供銷科（或材料科）負(fù)責(zé)材料物資采購、供應(yīng)工作。其一般工作流程為每年年末前根據(jù)下一年度的生產(chǎn)計劃，計算出各種材料物資的需求量，加上各部門的材料物資、設(shè)備需求申請量，制訂出材料物資、設(shè)備的需求計劃，采購計劃，然后按計劃向供應(yīng)商發(fā)出訂單采購。材料的采購?fù)ㄟ^材料采購帳戶核算。賒購?fù)ㄟ^應(yīng)付帳款帳戶核算。第一節(jié)手工條件下的采購與應(yīng)付帳款的管理與會計核算在相關(guān)的具主要處理(1)由生產(chǎn)計劃部門取得下年度的各產(chǎn)品產(chǎn)量計劃。(2)由生產(chǎn)計劃或成本管理部門取得產(chǎn)品零部件構(gòu)成、原材料消耗定額等數(shù)據(jù)。(3)收集各部門其它用途的材料、物資的需求申請報告。(4)制訂材料物資采購計劃。(5)選擇合適供應(yīng)商，訂單發(fā)送給供應(yīng)商，其副本存檔，另一副本送收貨部門。相關(guān)的具主要處理(1)由生產(chǎn)計劃部門取得下年度的各產(chǎn)相關(guān)的具主要處理(6)根據(jù)發(fā)票進(jìn)行采購付款時記帳：借：材料采購貸：銀行存款收貨時驗收部門點驗貨物，開出驗收單，月末根據(jù)收貨單記：借：原材料貸：材料采購相關(guān)的具主要處理(6)根據(jù)發(fā)票進(jìn)行采購付款時記帳：相關(guān)的具主要處理（7）若先收貨。月末仍未收發(fā)票要暫估入帳：借：原材料貸：應(yīng)付帳款—暫估下月初用紅字沖回。以便付款時按正常記：借：材料采購貸：銀行存款借：原材料貸：材料采購相關(guān)的具主要處理（7）若先收貨。月末仍未收發(fā)票要暫估入帳：相關(guān)的具主要處理（8）若預(yù)付款：付款時：借：預(yù)付款貸：銀行存款采購時：借：材料采購貸：預(yù)付款（9)對賒購，財務(wù)管理部門根據(jù)折扣條件、資金情況，制定付款計劃。相關(guān)的具主要處理（8）若預(yù)付款：第二節(jié)采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)的任務(wù)、數(shù)據(jù)流圖、功能結(jié)構(gòu)圖一、

不考慮計劃制定（一）采購與應(yīng)付款子系統(tǒng)的主要任務(wù)接受供應(yīng)商資料、采購訂單、收貨單、供應(yīng)商發(fā)票和付款憑證的輸入。進(jìn)行采購與應(yīng)付帳款的明細(xì)核算。編制相應(yīng)的自動轉(zhuǎn)帳分錄送帳務(wù)處理子系統(tǒng)進(jìn)行總帳處理。輸出有關(guān)采購訂單、收貨單、供應(yīng)商發(fā)票、采購明細(xì)帳、應(yīng)付帳款明細(xì)帳、轉(zhuǎn)帳分錄等。第二節(jié)采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)的任務(wù)、數(shù)據(jù)流圖、功能結(jié)構(gòu)圖一供應(yīng)商資料發(fā)票付款憑證采購訂單輸入輸出統(tǒng)計轉(zhuǎn)帳供應(yīng)商表訂購單應(yīng)付款明細(xì)帳付款清單采購明細(xì)帳采購統(tǒng)計表供應(yīng)商發(fā)票統(tǒng)計結(jié)果庫帳務(wù)處理子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流圖付款憑證文件收貨單訂單文件收貨單文件供應(yīng)商主文件更新核對更新統(tǒng)計收貨表供應(yīng)商資料發(fā)票付款憑證采購訂單輸入輸出統(tǒng)計轉(zhuǎn)功能結(jié)構(gòu)圖

采購與應(yīng)付帳款子系統(tǒng)輸入采購處理付款處理打印查詢系統(tǒng)維護(hù)供應(yīng)商資料采購訂單收貨單供應(yīng)商發(fā)票付款憑證

發(fā)票入帳發(fā)票統(tǒng)計自動轉(zhuǎn)帳入帳統(tǒng)計轉(zhuǎn)帳訂單供應(yīng)商資料采購統(tǒng)計表應(yīng)付款明細(xì)帳采購明細(xì)帳付款清單收貨表訂單供應(yīng)商資料采購統(tǒng)計表應(yīng)付款明細(xì)帳采購明細(xì)帳付款清單收貨表初始化代碼維護(hù)口令修改數(shù)據(jù)備份數(shù)據(jù)恢復(fù)功能結(jié)構(gòu)圖供應(yīng)商主文件供應(yīng)商編號名稱地址電話郵政編碼法人代表主要供應(yīng)商品銀行帳號電子郵箱期初應(yīng)付余額本期借方發(fā)生本期貸方當(dāng)前余額年初應(yīng)付余額本年借方累計本年貸方累計

此表每個供應(yīng)商一個記錄供應(yīng)商主文件供應(yīng)商編號名稱地址二、考慮計劃的制定１.采購與應(yīng)付款子系統(tǒng)的主要任務(wù)（1）輸入：①輸入供應(yīng)商的資料。②輸入（或從其它子系統(tǒng)取來）各產(chǎn)品產(chǎn)量計劃、各產(chǎn)品原材料和零部件消耗定額。③輸入機內(nèi)自動編制的采購計劃以外的訂購單上的數(shù)據(jù)。④輸入采購付款憑證上的數(shù)據(jù)。二、考慮計劃的制定１.采購與應(yīng)付款子系統(tǒng)的主要任務(wù)（2）處理：①由上述數(shù)據(jù)和從存貨子系統(tǒng)取來的存貨編號、名稱、重定貨點、經(jīng)濟定貨量等數(shù)據(jù)自動制訂采購計劃。②分析并制訂付款計劃。③登記并統(tǒng)計采購數(shù)據(jù)、付款數(shù)據(jù)，進(jìn)行采購與應(yīng)付帳款的明細(xì)核算，并編制相應(yīng)的自動轉(zhuǎn)帳分錄。（2）處理：①由上述數(shù)據(jù)和從存貨子系統(tǒng)取來的存貨編號、名稱（3）輸出：①打印采購計劃、付款計劃、用料申請計劃、訂購單、采購明細(xì)帳、應(yīng)付帳款明細(xì)帳、采購統(tǒng)計表、付款通知單、付款清單、欠款帳齡表、供應(yīng)商資料查詢信函、在途材料一覽表等。②查詢上述各有關(guān)信息。（3）輸出：①打印采購計劃、付款計劃、用料申請計劃、訂購單、存貨子系統(tǒng)供應(yīng)商資料產(chǎn)量計劃零部件表材料定額發(fā)票付款憑證計劃外訂購輸入制訂計劃打印統(tǒng)計轉(zhuǎn)帳供應(yīng)商表采購計劃訂購單付款計劃應(yīng)付款明細(xì)帳付款清單采購明細(xì)帳采購統(tǒng)計表付款計劃庫供應(yīng)商庫產(chǎn)量計劃庫零部件庫申請用料庫采購業(yè)務(wù)庫統(tǒng)計結(jié)果庫零部件庫采購計劃庫帳務(wù)子系統(tǒng)２.數(shù)據(jù)流圖發(fā)票及付款業(yè)務(wù)存貨子系統(tǒng)供應(yīng)商資料產(chǎn)量計劃零部件表材料定額發(fā)3.功能結(jié)構(gòu)圖┌────────────┐│采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)│└──────┬─────┘┌──────┬──────┬┴─────┬──────┐┌──┴──┐┌──┴───┐┌─┴─┐┌─┴─┐┌─┴─┐│輸入││計劃與統(tǒng)計││打印││查詢││維護(hù)│└──┬──┘└──┬───┘└─┬─┘└─┬─┘└─┬─┘┌──┴───┐┌─┴──┐┌──┴──┐┌──┴──┐┌──┴──┐│供應(yīng)商資料││采購計劃││供應(yīng)商表││查供應(yīng)商││系統(tǒng)初始化││可供物資資料││付款計劃││可供物資表││查申請表││每月初始化││用料申請計劃││采購統(tǒng)計││耗料定額表││查耗料定額││口令修改││產(chǎn)品產(chǎn)量計劃││付款統(tǒng)計││采購計劃表││查采購計劃││數(shù)據(jù)備份││產(chǎn)品零部件││自動轉(zhuǎn)帳││付款計劃表││查付款計劃││數(shù)據(jù)恢復(fù)││材料消耗定額│└────┘│訂購單││查采購業(yè)務(wù)│└─────┘│發(fā)票帳單││付款通知單││查統(tǒng)計結(jié)果││付款憑證││付款清單│└─────┘└──────┘│采購明細(xì)帳││采購統(tǒng)計表│└─────┘圖11－２采購與應(yīng)付帳款管理子系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)圖3.功能結(jié)構(gòu)圖┌第三節(jié)主要數(shù)據(jù)文件設(shè)計１．供應(yīng)商資料文件供應(yīng)商編號名稱地址電話郵政編碼法人代表主要供應(yīng)產(chǎn)品或商品銀行帳號

此表每個供應(yīng)商一個記錄第三節(jié)主要數(shù)據(jù)文件設(shè)計１．供應(yīng)商資料文件２.供應(yīng)商供應(yīng)物資資料文件供應(yīng)商編號物資編號物資名稱型號規(guī)格單位單價折扣條件需提前訂貨日數(shù)此表每個供應(yīng)商與本單位有關(guān)的每種物資一個記錄。２.供應(yīng)商供應(yīng)物資資料文件供應(yīng)商編號物資編號

３．計劃產(chǎn)量文件產(chǎn)品編號年計劃產(chǎn)量１月計劃產(chǎn)量２月計劃產(chǎn)量．．．．．１２月計劃產(chǎn)量此表每種產(chǎn)品一個記錄３．計劃產(chǎn)量文件產(chǎn)品編號年計劃產(chǎn)量

４．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)庫文件每種產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖：┌───┐│A產(chǎn)品│└─┬─┘┌────┴────┐┌─┴─┐┌─┴──┐│A1部件││A2部件│└─┬─┘└─┬──┘┌─┴──┐┌──┬┴─┐零件1零件2材料1零件3零件4

４．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)庫文件每種產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖：４．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)庫文件記錄號產(chǎn)品號物資編號所屬部件需要數(shù)量單位1AA11件2AA21件3AL1A11個4AL2A16個5AC1A24米6AL3A22個7AL4A21個４．產(chǎn)品結(jié)構(gòu)庫文件５．其它用料申請庫物資編號單位申請數(shù)量申請部門需用日期發(fā)出訂單日期到貨日期實到數(shù)量

此庫每個部門申請的每一種物資一個記錄５．其它用料申請庫物資編號單位申請數(shù)量６．物資需求量庫物資編號全年需要量１月量２月量．．．１２月量６．物資需求量庫物資編號全年需要量１月量７．月采購計劃庫物資編號１月采購量２月采購量．．．１２月采購量已訂購數(shù)量已到貨數(shù)量７．月采購計劃庫物資編號１月采購量２月采購量8．采購業(yè)務(wù)庫物資編號發(fā)出訂購單日期訂購單號訂購數(shù)量供應(yīng)商到貨日期實到數(shù)量實際單價運雜費其它采購費實際成本每向一個供應(yīng)商訂購一種物資登記一個記錄。其中的到貨日期...實際成本等可設(shè)計為在本子系統(tǒng)輸入，也可設(shè)計為在存貨管理子系統(tǒng)中輸入入庫單時輸入，然后自動把這些數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到這里。8．采購業(yè)務(wù)庫物資編號發(fā)出訂購單日期訂購單號9．發(fā)票帳單及付款業(yè)務(wù)庫發(fā)票號訂單號碼供應(yīng)商付款期限應(yīng)付金額總數(shù)付款日期１實付金額１付款日期２實付金額２付款日期３實付金額３應(yīng)付余額每張發(fā)票一個記錄9．發(fā)票帳單及付款業(yè)務(wù)庫發(fā)票號訂單號碼10．付款計劃庫訂購單號