我國的金融犯罪與金融監(jiān)管講義課件

我國的金融犯罪

與金融監(jiān)管

金融犯罪：我國刑法在第13條用外延與內(nèi)涵相結合的方法作了準確、完整的界定；金融犯罪是犯罪的一類，其內(nèi)涵可以從犯罪學和金融學兩個角度來考察?！魪姆缸飳W的角度來考察，金融犯罪指一切侵犯社會主義金融管理秩序、應該受到刑法處罰的行為。◆從金融學的角度來考察，金融犯罪指一切破壞我國資金聚集和分配體系的犯罪行為。

金融犯罪直接或者間接侵犯了我國的資金融通體系，阻礙或者歪曲了貨幣的流通，限制或者破壞了信用的提供，從而危及我國金融機構和金融市場的正常運轉(zhuǎn)。

金融犯罪破壞金融管理秩序犯罪金融詐騙犯罪

破壞金融管理秩序犯罪一、貨幣犯罪：偽造貨幣罪；出售、購買、運輸假幣罪；金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪；持有、使用假幣罪；變造貨幣罪。二、金融機構管理犯罪：擅自設立金融機構罪；偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機構經(jīng)營許可證、批準文件罪。三、信貸管理犯罪：高利轉(zhuǎn)貸罪；騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪；非法吸收公眾存款罪；違法發(fā)放貸款罪；吸收客戶資金不入賬罪。四、金融票證管理犯罪：偽造、變造金融票證罪；妨害信用卡管理罪；竊取、收買、非法提供信用卡信息罪；違規(guī)出具金融票證罪；對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪。五、證券期貨犯罪：偽造、變造國家有價證券罪；偽造、變造公司、企業(yè)股票、債券罪；擅自發(fā)行公司、企業(yè)股票、債券罪；內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪；利用未公開信息交易罪；編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪；誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪；操縱證券、期貨市場罪；背信運用受托財產(chǎn)罪；違法運用資金罪。六、外匯管理犯罪：逃匯罪；騙購外匯罪。七、洗錢犯罪：洗錢罪。

金融詐騙犯罪一、集資詐騙罪二、貸款詐騙罪三、票據(jù)詐騙罪四、金融憑證詐騙罪五、信用證詐騙罪六、信用卡詐騙罪七、有價證券詐騙罪八、保險詐騙罪案例一：股評家的紅與黑汪建中案：汪建中，中級經(jīng)濟師，北京首放的法定代表人、執(zhí)行董事、經(jīng)理。曾做過中央電視臺二套《中國證券》欄目特約嘉賓，撰寫《炒股看大勢》，曾被安徽電視臺選為“資本市場的安徽七大名人”之一，曾因推薦股票被譽為“股市名嘴”。證監(jiān)會于2008年5月對汪建中、北京首放涉嫌操縱市場行為立案調(diào)查。2009年11月19日，北京市西城區(qū)人民法院執(zhí)行了北京首放投資顧問有限公司法人代表汪建中的2.5億元罰沒款。2011年8月3日，汪建中以操縱證券市場罪被判處有期徒刑7年，罰金1.25億余元。

汪建中在擔任首發(fā)公司負責人期間，于2006年7月至2008年5月間，用本人及親戚朋友的名義，開設多個證券賬戶，采用先買入低價股票，然后以公司名義在網(wǎng)站及上海證券報等媒介對外推薦該股票，人為影響股票交易價格，而當大量股民爭相購買該股票，致使股票價格高升時，汪建中本人及親戚朋友立即高價拋出，從中獲利。其中汪建中利用自己實際控制的9個賬戶，在買賣工商銀行、中國聯(lián)通等38只股票中，操縱證券市場55次，累計買入股票52.6億元，賣出53.8億元，非法獲利約1.25億元。

“民間股神”簡凡案：

2010年11月3日，上海市第二中級人民法院對一起特大集資詐騙案進行宣判，以集資詐騙罪判處被告人韓勁松無期徒刑。

2006年11月至2007年12月，韓勁松借向股民講授炒股理論知識之機，虛構其與齊魯期貨公司合作進行國內(nèi)股指期貨交易的事實，以高額回報為誘餌，指使其注冊成立的行略公司從240名被害人處騙取錢款1264萬元。當時股指期貨遲遲未開，有投資者開始向韓勁松索要錢款，于是在2007年10月至2008年7月間，韓勁松再以代客理財?shù)拿x，從24名被害人處騙取錢款651萬余元。

韓勁松為歸還股指期貨、代客炒股理財?shù)韧顿Y者的錢款，借股市低迷之機，虛構黃金、外匯期貨交易的事實，繼續(xù)以代客理財?shù)拿x和保本保收益為誘餌，騙取40名被害人的款項548萬余元。韓勁松以非法占有為目的，虛構股指期貨投資和代客進行股票、黃金、外匯期貨交易的事實，以承諾支付高額回報等方法，騙取250余名被害人資金共計2269萬余元，其行為已構成集資詐騙罪?！昂喓喎卜病薄表n韓勁勁松松何何許許人人也也？？褪褪去去光光環(huán)環(huán)，，真真相相令令人人大大跌跌眼眼鏡鏡：：其一一，，簡簡凡凡的的身身份份。。曾曾公公開開的的描描述述是是擁擁有有雙雙學學位位的的人人才才，，上上海海財財經(jīng)經(jīng)大學經(jīng)濟學學碩士、復復旦大學心心理學碩士士。事實上上，韓勁松松只是個技技校畢業(yè)生，連高高中都沒上上過。其二，簡凡凡以“華爾爾街才子””和“美國國股神羅杰杰斯學生””自居。事事實上蔣勁松松從未留學學美國，只只是待業(yè)在在家，自學學研究看盤盤技術。2007年經(jīng)上海某報報業(yè)從業(yè)人人員介紹，，出資5萬美元贏得得了與來滬滬演講的羅羅杰斯共進晚餐的機機會，此次次晚餐也獲獲得了媒體體廣泛報道道為其鍍一一層“真金金”。其三，簡凡凡的股市贏贏錢能力。。簡凡曾被被捧為為““頂級操盤盤手”，自自稱“曾以16億元資金博博回100億元”，介介紹他的書書籍《民間股神》出版后，他更被被視為超能能力股神。。但事實是是，案發(fā)后后，辦案人人員發(fā)現(xiàn)，，簡凡自己的股票票賬戶已封封存3年，他坦言言自己總是是賠錢，就就索性不做做了。而簡簡凡曾極力向向粉絲推薦薦的一級半半市場的股股票，后在在美國三版版市場上市市后，股價才幾美美分，讓投投資幾乎血血本無歸。。用各種假冒冒名分拼裝裝起來的““股神”簡簡凡，在牛牛氣沖天的的股市行情情中，卻成為為許多人崇崇拜的對象象。案例二：ATM機的幸或晦晦06年4月21日晚10時，許霆在在廣州市天天河區(qū)黃埔埔大道某銀銀行的ATM取款機取款款時。驚訝訝地發(fā)現(xiàn)，，取出1000元后銀行卡卡賬戶里只只被扣了1元，狂喜之之下，許霆霆連續(xù)取款款5.4萬元。當晚晚，許霆回回到住處，，將此事告告訴了同伴伴郭安山。。兩人隨即即再次前往往提款，之之后反復操操作多次，，許霆先后后取款171筆，合計17.5萬元，郭安安山則取款款1.8萬元。事后后，二人各各攜贓款潛潛逃。同年11月7日，郭安山山向公安機機關投案自自首，并全全額退還贓贓款1.8萬元。天河河區(qū)法院以以盜竊罪判判處其有期期徒刑一年年，并處罰罰金1000元。許霆的17.5萬元贓款因因投資失敗敗而揮霍一一空，07年5月許霆在陜陜西寶雞火火車站被警警方抓獲。。廣州市中院院審理后認認為，許霆霆以非法侵侵占為目的的，伙同同同案人采用秘秘密手段，，盜竊金融融機構，數(shù)數(shù)額特別巨巨大，行為為已構成盜竊罪，，判處無期期徒刑，剝剝奪政治權權利終身，，并處沒收收個人全部財產(chǎn)。。許霆上訴后后，廣東省省高級人民民法院以““事實不清清、證據(jù)不不足”為由發(fā)發(fā)回重審。?！氨桓嫒嗽S許霆盜竊罪罪名成立，，且盜竊金金融機構數(shù)數(shù)額巨大，，本應判處無無期徒刑以以上甚至死死刑，但考考慮到此案案的特殊情情況，對其減輕處處罰判處5年有期徒刑刑，并處罰罰金2萬元，此案案將報請最高人民法法院核準后后生效！””廣州中中院再次宣宣判的最后后這幾句話剛念完，，法庭里頓頓時響起一一片驚嘆聲聲。4月9日，許霆再再次向廣東東省高院提提起上訴。。廣東省高高院駁回上訴，維維持原判，，并依法上上報最高人人民法院核核準。最高人民法法院依法核核準。500人旁聽席，，記者占了了一半等候在審判判庭外的人人們許彩亮堅持持認為，兒兒子許霆是是無罪的，，只是存在在過錯，不不應受到這這么重的量量刑，而應該無罪罪釋放。我兒無罪1、“替銀行行保管說””缺乏事實依依據(jù)2、以為銀行行不知道仍屬“秘密密竊取”3、盜竊柜員員機資金即盜竊金融融機構4、屬于特案案特判須報最高法院院核準新聞發(fā)布會會——刑事審判二二庭甘正培培庭長

金融犯罪罪產(chǎn)生的原原因(一)金融秩序混混亂。主要要體現(xiàn)在以以下幾個方方面：1、籌措資金金混亂。非非銀行金融融機構非法法吸收公眾眾存款、違違規(guī)攬儲、、金融機構構轉(zhuǎn)移挖走走中央銀行行資金的現(xiàn)現(xiàn)象十分嚴嚴重。2、資金拆借借混亂。各各種對象違違規(guī)、期限限違規(guī)、利利率違規(guī)、、拆借渠道道違規(guī)的現(xiàn)現(xiàn)象時有發(fā)發(fā)生。3、放貸混亂亂。各種人人情貸款、、關系貸款款、超規(guī)模模貸款比較較嚴重。4、結算秩序序混亂。比比如，違規(guī)規(guī)給企業(yè)多多頭開戶，，亂拉客戶戶;無理拒付承承付結算憑憑證;涂改跨系統(tǒng)統(tǒng)或本系統(tǒng)統(tǒng)開戶企業(yè)業(yè)結算票據(jù)據(jù)的開戶行行、賬號、、時間等;不按規(guī)定辦辦理大額匯匯劃款項，，不通過人人行轉(zhuǎn)匯或或直接劃匯匯或化整為為零。此外外，機構網(wǎng)網(wǎng)的批、設設混亂、金金融機構法法人代表管管理混亂、、內(nèi)部管理理混亂等亦亦十分嚴重重。所有這這些都為金金融犯罪提提供了孳生生的溫床。(二)風險防范意意識薄弱。。(三)有章不循，，制度松弛弛。現(xiàn)狀及特點點金融犯罪數(shù)數(shù)量逐年下下降金融犯罪突突出呈現(xiàn)數(shù)數(shù)額大、范范圍廣的特特點內(nèi)外勾結作作案已經(jīng)成成為金融犯犯罪最突出出的特點發(fā)展趨勢犯罪形式日日趨職業(yè)化化、組織化化和智能化化涉眾型金融融犯罪呈不不斷增長趨趨勢跨省、跨地地區(qū)金融犯犯罪日益增增多面臨國際化化趨勢的嚴嚴峻考驗危害結果呈呈現(xiàn)延伸與與擴大趨勢勢

金融監(jiān)管管目標：1.保護金融體體系的安全全與穩(wěn)定2.維護存款人人和公眾的的利益3.保證金融機機構競爭的的有效與公公平4.保證中央銀銀行貨幣政政策的順利利實施原則：1.依法監(jiān)管原原則2.監(jiān)管主體的的獨立性原原則3.自我約束與與外部強制制相結合的的原則4.安全穩(wěn)定與與經(jīng)濟效益益相結合的的原則5.母國與東道道國的共同同監(jiān)管原則則6.綜合監(jiān)管和和機構一元元化原則金融監(jiān)管的的范圍一、日常管管理：市場準入，，資本充足足性監(jiān)督，，流動性監(jiān)監(jiān)督，業(yè)務務范圍限制制，資產(chǎn)分分散化管理理，外匯風風險管理，，外債管理理。二、信息披披露的監(jiān)管管。三、對危機機的處理。。四、對監(jiān)監(jiān)管者的監(jiān)監(jiān)管。我國的金融融監(jiān)管體制制◆中國銀監(jiān)監(jiān)會◆中國證監(jiān)監(jiān)會◆中國保監(jiān)監(jiān)會防范金融犯犯罪的具體體措施1.認清形勢，，重視金融融犯罪的防防范工作。。樹立正確的的金融犯罪罪防范意識識是有效揭揭露金融犯犯罪的當務之急。第一，強化化大案要案案意識。廣廣大業(yè)務部部門工作人人員應繃緊案件防范范這根弦，，認識到只只要有私心心貪欲存在在，只要有有可乘之機，就就會有案件件發(fā)生。第二，處理理好日常業(yè)業(yè)務檢查和和查處案件件的關系。。注意在日常工作中中防范和發(fā)發(fā)現(xiàn)案件線線索，及時時制止犯罪罪行為，最最大限度降低經(jīng)經(jīng)濟損失。。第三，對防防范和查處處案件的職職責應有清清醒認識。。明晰職責、理順關關系，對犯犯罪線索應應及時向有有關部門反反映，避免免喪失時機。2.深化金融體體制改革，，建立和完完善金融機機構的信息息披露制度度必須盡快改改進完善銀銀行信息披披露制度，，真正發(fā)揮揮外部職能能監(jiān)管和社社會監(jiān)督的的作用。一是可以揭揭露銀行的的各種隱蔽蔽矛盾，減減少金融犯犯罪的發(fā)生生，進一步步促進銀行行穩(wěn)健經(jīng)營營。二是可以強強化市場對對銀行的約約束力。進進一步發(fā)揮揮市場機制制，為銀行行提供審慎慎經(jīng)營的強強大外部壓壓力。3.“打防結合，，標本兼治治”，綜合合治理金融融犯罪金融犯罪是是一種社會會現(xiàn)象，由由多種原因因造成的，，須綜合社社會各種力力量，運用多種方式式和手段，，強化防范范機制。一要動員社社會力量齊齊抓共管。。充分運用用政治、經(jīng)經(jīng)濟、文化化、教育、、行政、法法律等多種手手段，來提提高整個社社會的防范范機制，在在整個社會會形成巨大大的威懾力力，使一些潛在金金融犯罪分分子得到有有效的抑制制，迫使他他們不敢、、不能、最最終不愿去去實施犯罪行為。。二要在金融融機構內(nèi)部部設置專門門的防范機機構。在各各金融機構構設置聯(lián)合合的金融犯犯罪防范機構構，在金融融機構內(nèi)部部明確責成成某個職能能部門(如內(nèi)部的監(jiān)監(jiān)察、審計計或紀檢)研究金融犯犯罪的規(guī)律律和打擊、、防范的對對策，搜集集、處理和和檢索各種種金融犯罪罪信息，為各各級司法機機關打擊懲懲罰金融犯犯罪提供技技術咨詢和和信息服務務。三要提高技技術防范措措施。加強強計算機系系統(tǒng)的數(shù)據(jù)據(jù)存取控制制和重要數(shù)數(shù)據(jù)特別是是有關密碼碼和操作作口令的的保密工工作。提提高計算算機運用用系統(tǒng)的的監(jiān)控能能力，利利用現(xiàn)代代化的技術手手段對各各種金融融業(yè)務的的操作現(xiàn)現(xiàn)場(特別是基基層儲蓄蓄網(wǎng)點)進行監(jiān)視視、控制制。運用現(xiàn)代代防偽技技術和手手段，改改善和提提高我國國貨幣、、票證、、公文、、證件、、印章、、軟件制作技技術和水水平，加加大其偽偽造難度度，以預預防和減減少犯罪罪。同時時，提高高檢測儀儀器的技術水水平，不不斷改進進對各種種金融票票證、信信用卡、、信用證證及其他他證件、、印章、、簽字樣本等等的真實實、合法法、有效效性的鑒鑒定技術術，不定定期地變變換識別別標志和和驗證密密碼。四要盡快快建立全全社會聯(lián)聯(lián)網(wǎng)信息息共享的的法人、、自然人人資信管管理系統(tǒng)統(tǒng)。4.加強金融融機構內(nèi)內(nèi)部控制制機制建建設?！粢皇墙ń⒔∪骷墠弽徫回熑稳巍I業(yè)業(yè)柜組復復核查點點、貸款款(理賠)集體審查查、離任任審計、、公開辦辦事程序序，設立立舉報監(jiān)監(jiān)督電話等制制度，將將各項金金融業(yè)務務活動納納入有效效監(jiān)督之之中。◆二是強強化金融融機構內(nèi)內(nèi)部審計計工作，，突出內(nèi)內(nèi)審部門門的監(jiān)督督和警示功功能。改改進審計計項目的的組織方方式方式式，突出出重點，，創(chuàng)新方