風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹課件

風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹

反洗錢(qián)處

二〇一五年十月風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹二〇一五年十月1目錄一、對(duì)被監(jiān)管者：（一）全面做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。（二）以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)有效制定合規(guī)制度。（三）以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展合規(guī)工作。二、對(duì)監(jiān)管者：（四）采取風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式。（五）對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本方法采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。目錄一、對(duì)被監(jiān)管者：二、對(duì)監(jiān)管者：2（一）全面做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。

有效識(shí)別哪些區(qū)域或領(lǐng)域更具洗錢(qián)威脅、哪些產(chǎn)品或服務(wù)類(lèi)型存在薄弱環(huán)節(jié)、哪些客戶(hù)洗錢(qián)概率更大，對(duì)自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和危害程度進(jìn)行判斷，進(jìn)而采取與風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)的反洗錢(qián)措施，優(yōu)化反洗錢(qián)資源配置，有效地預(yù)防和化解風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)涵蓋所有的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。應(yīng)充分全面分析存在的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)分析機(jī)構(gòu)對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防控的有效性。（一）全面做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。有效識(shí)別哪些區(qū)域或領(lǐng)域更具洗錢(qián)31、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先，應(yīng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，識(shí)別出存在的威脅和薄弱環(huán)節(jié)。應(yīng)全面考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，如地理位置，機(jī)構(gòu)性質(zhì)與規(guī)模，產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、種類(lèi)、復(fù)雜性、運(yùn)營(yíng)模式，目標(biāo)市場(chǎng)，客戶(hù)群，高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)數(shù)，分銷(xiāo)渠道，交易的數(shù)量和大小，經(jīng)營(yíng)國(guó)，公司法人治理，財(cái)會(huì)信息，內(nèi)審和監(jiān)管者結(jié)論等等。同時(shí)，應(yīng)充分利用內(nèi)部、外部資源不斷補(bǔ)充完善用于評(píng)估的信息，信息可來(lái)源于相關(guān)企業(yè)的負(fù)責(zé)人、客戶(hù)經(jīng)理、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、政府間國(guó)際組織、政府部門(mén)、FATF互評(píng)估報(bào)告、洗錢(qián)類(lèi)型分析研究等。1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先，應(yīng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，識(shí)別出存在的威脅和薄弱環(huán)4其次，應(yīng)根據(jù)評(píng)估需要，確定各類(lèi)信息的來(lái)源及采集方法，收集整合數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)主要是與機(jī)構(gòu)交易活動(dòng)相關(guān)，與客戶(hù)身份識(shí)別及客戶(hù)盡職調(diào)查信息相關(guān)的數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)應(yīng)達(dá)到一定的數(shù)量、質(zhì)量，數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、客觀。其次，應(yīng)根據(jù)評(píng)估需要，確定各類(lèi)信息的來(lái)源及采集方法，收集整合52、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估詳細(xì)分析收集的數(shù)據(jù)，精確評(píng)估每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、可能帶來(lái)的影響，確定工作重點(diǎn)，采取預(yù)防、減緩措施，并確定風(fēng)險(xiǎn)接受程度等。2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估詳細(xì)分析收集的數(shù)據(jù)，精確評(píng)估每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的反洗錢(qián)6風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法可使用多種有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。應(yīng)結(jié)合特定風(fēng)險(xiǎn)狀況選取適當(dāng)?shù)姆椒?，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法應(yīng)簡(jiǎn)潔、條理清晰。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系應(yīng)與其屬性、規(guī)模、業(yè)務(wù)相匹配，如客戶(hù)類(lèi)型單一或產(chǎn)品和服務(wù)的范圍有限，可采取簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，反之，則應(yīng)建立更完善、復(fù)雜的評(píng)估體系。國(guó)內(nèi)有關(guān)研究提議采用矩陣方式評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法可使用多種有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。7第一種評(píng)價(jià)方法：洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)×內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)固有風(fēng)險(xiǎn)包括：國(guó)家/地域風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品/服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)主要是指反洗錢(qián)內(nèi)控制度及執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。第一種評(píng)價(jià)方法：洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)×內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)固有風(fēng)險(xiǎn)包括：8第二種評(píng)估方法：反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=原本風(fēng)險(xiǎn)×管控風(fēng)險(xiǎn)×監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)水平受以下四個(gè)方面的因素影響：國(guó)家經(jīng)濟(jì)，所在行業(yè)、地域環(huán)境；反洗錢(qián)內(nèi)控制度與內(nèi)部環(huán)境；金融產(chǎn)品、服務(wù)及客戶(hù)本身的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)水平；可疑交易報(bào)告的及時(shí)性和有效性。第二種評(píng)估方法：反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=原本風(fēng)險(xiǎn)×管控風(fēng)險(xiǎn)×監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。9第三種評(píng)價(jià)方法：金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=國(guó)家（地域、行業(yè)）風(fēng)險(xiǎn)×控制風(fēng)險(xiǎn)×產(chǎn)品（或客戶(hù)）風(fēng)險(xiǎn)×交易監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。第三種評(píng)價(jià)方法：金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=國(guó)家（地域、行業(yè)）風(fēng)險(xiǎn)×控10德國(guó)的12格矩陣評(píng)估法德國(guó)運(yùn)用12格矩陣表示不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法為，金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=潛在洗錢(qián)威脅×反洗錢(qián)措施的質(zhì)量。金融機(jī)構(gòu)潛在洗錢(qián)威脅分為高、中、低三檔，包括金融機(jī)構(gòu)所處地理位置、業(yè)務(wù)范圍、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、客戶(hù)構(gòu)成及銷(xiāo)售方式。反洗錢(qián)措施的質(zhì)量分高、中高、中低、低四檔，評(píng)估結(jié)果主要依據(jù)金融機(jī)構(gòu)的年度審計(jì)報(bào)告。德國(guó)的12格矩陣評(píng)估法德國(guó)運(yùn)用12格矩陣表示不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，11風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹課件12我省的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估情況介紹多數(shù)機(jī)構(gòu)以“5C”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模板作參考進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，或者自行制定制度。個(gè)別外資銀行采取評(píng)估固定風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估管控效率后計(jì)算剩余風(fēng)險(xiǎn)的方式評(píng)估。個(gè)別機(jī)構(gòu)自主研發(fā)了模型，采取外部接觸規(guī)?！羶?nèi)控控制效能的方式計(jì)算洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，衡量業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。我省的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估情況介紹多數(shù)機(jī)構(gòu)以“5C”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模板作13剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法第一步：從產(chǎn)品/服務(wù)、渠道、區(qū)域、客戶(hù)四個(gè)方面衡量每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的固有風(fēng)險(xiǎn)，分別以賦分加權(quán)方式計(jì)算。第二步：從反洗錢(qián)內(nèi)部結(jié)構(gòu)、制度、措施等方面衡量每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的內(nèi)部管控效率，也分別以賦分加權(quán)方式計(jì)算。第三步：獲取每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)剩余風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)賦分。第四步：加權(quán)匯總剩余風(fēng)險(xiǎn)，得到公司的整體剩余風(fēng)險(xiǎn)。剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法第一步：從產(chǎn)品/服務(wù)、渠道、區(qū)域、客戶(hù)四個(gè)14風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹課件153、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)論，查找風(fēng)險(xiǎn)漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，深入分析風(fēng)險(xiǎn)成因及源頭。將風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行排序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小擬定有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，緩釋風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)內(nèi)部控制制度中存在的空白，所有緩解風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定、程序、措施、內(nèi)控等均應(yīng)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果相匹配。3、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)論，查找風(fēng)險(xiǎn)漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，深16從程度上看，對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)采取強(qiáng)化措施、對(duì)較低風(fēng)險(xiǎn)采取簡(jiǎn)化措施。從時(shí)限上看：高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)—應(yīng)立即處理；中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)—盡快、適時(shí)處理；低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)—保持監(jiān)測(cè)。如下圖所示：從程度上看，對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)采取強(qiáng)化措施、對(duì)較低風(fēng)險(xiǎn)采取簡(jiǎn)化措施。17風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹課件18同時(shí)，應(yīng)在同一種風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)中考慮風(fēng)險(xiǎn)處理的優(yōu)先次序。應(yīng)向不同的部門(mén)溝通反饋風(fēng)險(xiǎn)大小。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)獲得高級(jí)管理層的認(rèn)可，并作為制定下一步計(jì)劃和工作程序的參考。同時(shí)，應(yīng)在同一種風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)中考慮風(fēng)險(xiǎn)處理的優(yōu)先次序。19風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的頻率有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估必須是動(dòng)態(tài)持續(xù)的過(guò)程，非一次性的，這樣可避免風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的過(guò)時(shí)。當(dāng)出現(xiàn)新情況（例如新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，現(xiàn)有產(chǎn)品及服務(wù)變更、并購(gòu)擴(kuò)張等）、新威脅等影響風(fēng)險(xiǎn)狀況的情況下，應(yīng)充分審核、更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。一般情況下，國(guó)外經(jīng)驗(yàn)表明，每12個(gè)月到18個(gè)月定期審核評(píng)估一次反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)為最佳。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的頻率有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估必須是動(dòng)態(tài)持續(xù)的過(guò)程，非一次性的20（二）以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)制定反洗錢(qián)合規(guī)制度。

建立合理的公司治理制度。應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)管理為目標(biāo)，從整體出發(fā)，針對(duì)規(guī)模、結(jié)構(gòu)、復(fù)雜性、風(fēng)險(xiǎn)狀況量身制定完善內(nèi)控制度(含制度、政策、程序、流程、系統(tǒng)、監(jiān)控措施等）。應(yīng)在規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的機(jī)構(gòu)制定部門(mén)級(jí)別的內(nèi)控制度，應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域或機(jī)構(gòu)制定更加靈活的制度。內(nèi)控制度應(yīng)能充分應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，有效處理高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)，充分管理風(fēng)險(xiǎn)，緩釋風(fēng)險(xiǎn)敞口。（二）以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)制定反洗錢(qián)合規(guī)制度。建立合理的公司治21應(yīng)建立以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的客戶(hù)盡職調(diào)查政策、程序及流程，應(yīng)制定對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變更的政策、程序、流程，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)進(jìn)行強(qiáng)化盡職調(diào)查的程序和流程。應(yīng)保證合規(guī)制度的連續(xù)性。應(yīng)杜絕出現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)快超過(guò)合規(guī)制度監(jiān)控能力的情況。應(yīng)關(guān)注洗錢(qián)趨勢(shì)和手法的變化，據(jù)此調(diào)整內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)流程。應(yīng)根據(jù)洗錢(qián)形勢(shì)變化，做好內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)控制。應(yīng)建立以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的客戶(hù)盡職調(diào)查政策、22（三）以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向有效開(kāi)展反洗錢(qián)合規(guī)工作。

1、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向設(shè)置組織機(jī)構(gòu)、人員。

2、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別。3、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向識(shí)別、檢索、報(bào)送可疑交易報(bào)告。

4、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展培訓(xùn)。5、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展獨(dú)立的反洗錢(qián)審計(jì)（檢查）。

（三）以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向有效開(kāi)展反洗錢(qián)合規(guī)工作。1、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向23以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向設(shè)置組織機(jī)構(gòu)、人員應(yīng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)水平及合規(guī)需要，設(shè)置足夠的反洗錢(qián)崗位人員。應(yīng)招聘/安排正直，具備相應(yīng)知識(shí)和技能的員工從事反洗錢(qián)工作。應(yīng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)官，監(jiān)督、評(píng)價(jià)全公司風(fēng)險(xiǎn)以及公司用于緩釋風(fēng)險(xiǎn)的政策的充分性和有效性。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向設(shè)置組織機(jī)構(gòu)、人員應(yīng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)水平及合規(guī)需要，設(shè)置24高級(jí)管理層應(yīng)建立良好的內(nèi)部溝通過(guò)機(jī)制，及時(shí)有效在內(nèi)部溝通面臨的現(xiàn)有或潛在的風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況制定降低風(fēng)險(xiǎn)的措施，確定機(jī)構(gòu)能接受的風(fēng)險(xiǎn)范疇、配置足夠的反洗錢(qián)資源。高管人員不僅應(yīng)知道公司面臨的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，更應(yīng)該清楚自身內(nèi)控體系怎樣消除風(fēng)險(xiǎn)。高管人員應(yīng)有充分/持續(xù)、規(guī)范/客觀的信息來(lái)源了解洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，了解公司的反洗錢(qián)控制政策是否依然有效。高級(jí)管理層應(yīng)建立良好的內(nèi)部溝通過(guò)機(jī)制，及時(shí)有效在內(nèi)部溝通面臨25以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別應(yīng)建立合理、實(shí)用、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的客戶(hù)身份核實(shí)程序（文件核實(shí)、非文件核實(shí)）。

建立審批程序，根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)程度大小，提高審批層次。應(yīng)在賬戶(hù)開(kāi)立后的合理期限內(nèi)核實(shí)足夠的客戶(hù)身份信息。

應(yīng)根據(jù)制裁名單對(duì)客戶(hù)或者實(shí)際受益人進(jìn)行篩選比對(duì)。

必須對(duì)自己的客戶(hù)群和所提供的產(chǎn)品實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。應(yīng)對(duì)所有客戶(hù)實(shí)施全面的客戶(hù)盡職調(diào)查，客戶(hù)盡職調(diào)查措施適用于所有情形，沒(méi)有經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)谋M職調(diào)查，不能與客戶(hù)建立或終止業(yè)務(wù)關(guān)系。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別應(yīng)建立合理、實(shí)用、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的26盡職調(diào)查的程度可以根據(jù)法規(guī)要求和面臨的風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)調(diào)整。例如應(yīng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)進(jìn)行強(qiáng)化盡職調(diào)查，對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)可進(jìn)行簡(jiǎn)化的盡職調(diào)查。

強(qiáng)化盡職調(diào)查措施包括：獲取更多的客戶(hù)身份信息，通過(guò)多種媒介查詢(xún)，分析資金和財(cái)富來(lái)源、客戶(hù)的交易目的、交易性質(zhì)，增加業(yè)務(wù)存續(xù)期間的審查頻率，報(bào)告可疑線(xiàn)索等等。

簡(jiǎn)化的盡職調(diào)查措施包括：獲取較少的信息、推遲進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別、采取常規(guī)性的客戶(hù)盡職調(diào)查、可疑交易監(jiān)測(cè)。盡職調(diào)查的程度可以根據(jù)法規(guī)要求和面臨的風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)調(diào)整。例如應(yīng)對(duì)27持續(xù)盡職調(diào)查

對(duì)客戶(hù)進(jìn)行持續(xù)的事中監(jiān)測(cè)，進(jìn)一步對(duì)客戶(hù)、產(chǎn)品的屬性和業(yè)務(wù)關(guān)系等實(shí)施動(dòng)態(tài)了解，隨時(shí)根據(jù)客戶(hù)行為、產(chǎn)品使用情況、交易金額大小等更新客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)檔案信息，并決定是否采取強(qiáng)化的客戶(hù)盡職調(diào)查措施?？蛻?hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)重新評(píng)估客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，以確定是否建立、繼續(xù)提供或終止與客戶(hù)的關(guān)系，必要時(shí)提交可疑交易報(bào)告。持續(xù)盡職調(diào)查對(duì)客戶(hù)進(jìn)行持續(xù)的事中監(jiān)測(cè)，進(jìn)一步對(duì)客戶(hù)、產(chǎn)品的28初始盡職調(diào)查

識(shí)別客戶(hù)及實(shí)際受益人，至少在法定層面核實(shí)客戶(hù)身份。了解客戶(hù)要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系的目的和用途。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的情況必須進(jìn)行更詳細(xì)的審查、采集更多的信息。

確保擁有足夠的客戶(hù)信息，保證留存的客戶(hù)信息最新。對(duì)賬戶(hù)和客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)，建立客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)檔案，根據(jù)客戶(hù)職業(yè)了解客戶(hù)的日常交易及可預(yù)期交易，評(píng)估客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)，為客戶(hù)劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。初始盡職調(diào)查識(shí)別客戶(hù)及實(shí)際受益人，至少在法定層面核實(shí)客戶(hù)身29以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向識(shí)別、檢索、報(bào)送可疑交易報(bào)告?；谡w風(fēng)險(xiǎn)狀況和交易量，配備足夠多的人員開(kāi)展可以交易識(shí)別、篩查與報(bào)告?？梢山灰妆O(jiān)測(cè)應(yīng)特別關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、客戶(hù)、區(qū)域?？梢山灰妆O(jiān)測(cè)水平由機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估決定。應(yīng)在審核高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)、產(chǎn)品、服務(wù)之后，基于客戶(hù)的合理的、可預(yù)期到的行為，制定系統(tǒng)和篩選標(biāo)準(zhǔn)。系統(tǒng)、篩選標(biāo)準(zhǔn)及其閥值應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)。應(yīng)定期審核監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的運(yùn)行狀態(tài)，確保系統(tǒng)能有效識(shí)別洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測(cè)的廣度和深度應(yīng)與客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相匹配。應(yīng)緊密根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)，動(dòng)態(tài)優(yōu)化反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)功能。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向識(shí)別、檢索、報(bào)送可疑交易報(bào)告?；谡w風(fēng)險(xiǎn)狀況和30以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展培訓(xùn)培訓(xùn)必須與風(fēng)險(xiǎn)狀況相當(dāng)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)與業(yè)務(wù)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)狀況緊密相關(guān)，并根據(jù)最近最新要求及時(shí)更新，將最新信息反饋給相關(guān)員工，培訓(xùn)應(yīng)覆蓋洗錢(qián)和恐怖融資的不同方式。培訓(xùn)要有針對(duì)性，應(yīng)專(zhuān)門(mén)對(duì)特定業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)，例如培訓(xùn)中關(guān)于洗錢(qián)行為和可以交易監(jiān)測(cè)及報(bào)告的例子，需要依據(jù)培訓(xùn)對(duì)象量身選定。培訓(xùn)不僅應(yīng)讓員工了解要應(yīng)履行的義務(wù)、應(yīng)實(shí)施的程序，還應(yīng)使其了解其中的風(fēng)險(xiǎn)及這些風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的后果。培訓(xùn)應(yīng)持續(xù)進(jìn)行，保持常規(guī)性和相關(guān)性，不僅僅是員工招聘時(shí)的一次性培訓(xùn)。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展培訓(xùn)培訓(xùn)必須與風(fēng)險(xiǎn)狀況相當(dāng)。31以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展獨(dú)立的反洗錢(qián)審計(jì)（檢查）應(yīng)基于本機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，審核所實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的合理性。審計(jì)人員可從審計(jì)（檢查）的角度再做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況確定初步的審計(jì)（檢查）的范圍、計(jì)劃，在此基礎(chǔ)上可做適當(dāng)延伸。評(píng)估本機(jī)構(gòu)是否已經(jīng)充分識(shí)別出業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)反洗錢(qián)合規(guī)制度的完整性、有效性，是否適當(dāng)、是否包含所有風(fēng)險(xiǎn)因素，并足以管理、減緩反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)評(píng)估反洗錢(qián)系統(tǒng)的有效性，可疑監(jiān)測(cè)系統(tǒng)篩選標(biāo)準(zhǔn)的合理性、可疑監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的監(jiān)測(cè)能力。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展獨(dú)立的反洗錢(qián)審計(jì)（檢查）應(yīng)基于本機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀32應(yīng)評(píng)估可疑交易報(bào)告的全過(guò)程。應(yīng)評(píng)估培訓(xùn)的充分性、準(zhǔn)確性、完整性。應(yīng)評(píng)估反洗錢(qián)整改情況等等。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，集中于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展測(cè)試。但審計(jì)（檢查）應(yīng)著眼與所有的風(fēng)險(xiǎn)因素而不僅僅聚焦于高風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)合理確定審計(jì)（檢查）國(guó)外通常每12個(gè)月-18個(gè)月進(jìn)行一次獨(dú)立審計(jì)（檢查），時(shí)間間隔應(yīng)與反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)狀況向適應(yīng)。德國(guó)要求被監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須每年提供一份由專(zhuān)業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的反洗錢(qián)工作審計(jì)報(bào)告。應(yīng)評(píng)估可疑交易報(bào)告的全過(guò)程。應(yīng)評(píng)估培訓(xùn)的充分性、準(zhǔn)確性、完整33（四）采取風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式。

開(kāi)展對(duì)國(guó)家、區(qū)域、產(chǎn)品等洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的分析和預(yù)測(cè)，為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示。應(yīng)考慮被監(jiān)管行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于管轄區(qū)域內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、國(guó)內(nèi)或國(guó)際上出項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型以及監(jiān)管方法、金融情報(bào)機(jī)構(gòu)反饋的信息。（四）采取風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式。

開(kāi)展對(duì)國(guó)家、區(qū)域、產(chǎn)品等洗錢(qián)34建立對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，研究評(píng)估方法，配備評(píng)估人員、定期審核被監(jiān)管行業(yè)和機(jī)構(gòu)的洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，只要被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的情況發(fā)生變動(dòng)或者有新的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，就應(yīng)重新審核、評(píng)估。分類(lèi)監(jiān)管，對(duì)不同的被監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取靈活的方式，合理分配監(jiān)管資源。應(yīng)根據(jù)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，審核監(jiān)管是否到位、是否充分，確定或調(diào)整審查力度、監(jiān)管方式、監(jiān)管力度、持續(xù)監(jiān)管的頻率和性質(zhì)。建立對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，研究評(píng)估方法，配備評(píng)估35確保監(jiān)管資源向風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)傾斜，要求風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)提供更多的信息、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)更多以現(xiàn)場(chǎng)檢查為主，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的機(jī)構(gòu)主要采取非現(xiàn)場(chǎng)檢查方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)采取強(qiáng)化監(jiān)管。時(shí)刻根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)情況采用與其范圍和等級(jí)相適應(yīng)的監(jiān)管方式，當(dāng)發(fā)生特殊事件時(shí)，應(yīng)調(diào)整監(jiān)管頻率。

確保監(jiān)管資源向風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)傾斜，要求風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)提供更多的信36應(yīng)將監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的情況或問(wèn)題向被監(jiān)管者傳達(dá)，應(yīng)保持與被監(jiān)管者持續(xù)而有效的溝通。應(yīng)保持監(jiān)管行為的可預(yù)見(jiàn)性、連貫性、均衡性、一致性。

應(yīng)加強(qiáng)培訓(xùn)，培養(yǎng)與風(fēng)險(xiǎn)為本相稱(chēng)的人才。加強(qiáng)與不同監(jiān)管部門(mén)的協(xié)調(diào)，確保風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管協(xié)同一致。

可疑交易報(bào)告，應(yīng)注重發(fā)揮機(jī)構(gòu)的主觀能動(dòng)性。

應(yīng)將監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的情況或問(wèn)題向被監(jiān)管者傳達(dá)，應(yīng)保持與被監(jiān)管者持37英國(guó)以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管情況簡(jiǎn)介現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方式對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，分為高（inthehighestband)、中(inthesecondband)、低(inthelowerband)三類(lèi)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況配置專(zhuān)業(yè)監(jiān)管資源；具體體現(xiàn)為對(duì)被監(jiān)管者反洗錢(qián)系統(tǒng)和內(nèi)控充分性開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)和非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。

英國(guó)以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管情況簡(jiǎn)介現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方式38非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)包括對(duì)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)表、政策和程序、審計(jì)報(bào)告、一分鐘面談、歷史監(jiān)管走訪(fǎng)報(bào)告、從外部獲取的情報(bào)線(xiàn)索等進(jìn)行分析?，F(xiàn)場(chǎng)檢查包括與關(guān)鍵崗位人員面談、對(duì)反洗錢(qián)控制情況進(jìn)行測(cè)試。非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)包括對(duì)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)表、政策和程序、審計(jì)報(bào)告、一分鐘面談39監(jiān)管頻率和監(jiān)管強(qiáng)度將高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)納入系統(tǒng)性反洗錢(qián)項(xiàng)目（SAMLP），對(duì)該類(lèi)機(jī)構(gòu)實(shí)施最強(qiáng)化的反洗錢(qián)監(jiān)管，包括與關(guān)鍵人員面談、詳細(xì)的系統(tǒng)和內(nèi)控測(cè)試等。典型的SAMLP一般持續(xù)數(shù)月，以每4年為一個(gè)周期持續(xù)開(kāi)展。將中風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)納入常規(guī)性現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目，每2年內(nèi)開(kāi)展2-3天的現(xiàn)場(chǎng)檢查。監(jiān)管頻率和監(jiān)管強(qiáng)度40通過(guò)特定事件監(jiān)管、專(zhuān)題復(fù)查的形式對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展監(jiān)管。當(dāng)然，可以對(duì)所有的被監(jiān)管機(jī)構(gòu)開(kāi)展此類(lèi)監(jiān)管。專(zhuān)題復(fù)查一般包括對(duì)機(jī)構(gòu)的政策和流程的非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)，以及到現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)展2到3天詳細(xì)的測(cè)試與面談，具體根據(jù)機(jī)構(gòu)的規(guī)模和業(yè)務(wù)的復(fù)雜性而定。特定事件監(jiān)管強(qiáng)度根據(jù)涉嫌違規(guī)情況的性質(zhì)確定。

通過(guò)特定事件監(jiān)管、專(zhuān)題復(fù)查的形式對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展監(jiān)管。當(dāng)然41監(jiān)管指引金融行為監(jiān)管局（FCA）基于一系列廣泛的金融犯罪案例，發(fā)布了監(jiān)管指引（Regulataryguidance)。指引對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的金融犯罪系統(tǒng)和內(nèi)控提出了監(jiān)管期望。列出了機(jī)構(gòu)可用于測(cè)試自身系統(tǒng)和內(nèi)控充分性問(wèn)題。列出了在現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的做得好的或差的實(shí)踐案例清單。但該指引不具有強(qiáng)制性。FCA定期更新該指引，以納入新的發(fā)現(xiàn)、在機(jī)構(gòu)中普遍存在的薄弱領(lǐng)域明確監(jiān)管期望。所有的更改在確定之前都會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。監(jiān)管指引42我國(guó)現(xiàn)有反洗錢(qián)監(jiān)管方式考核評(píng)級(jí)、質(zhì)詢(xún)、約見(jiàn)談話(huà)監(jiān)管走訪(fǎng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)場(chǎng)檢查

我國(guó)現(xiàn)有反洗錢(qián)監(jiān)管方式考核評(píng)級(jí)、質(zhì)詢(xún)、約見(jiàn)談話(huà)43（五）對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本方法采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。應(yīng)發(fā)布工作指引，將監(jiān)管要求清晰地傳遞給被監(jiān)管者。要求被監(jiān)管者以風(fēng)險(xiǎn)為本，建立風(fēng)險(xiǎn)管理流程，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的客戶(hù)及其業(yè)務(wù)的身份識(shí)別、盡職調(diào)查提出明確的監(jiān)管要求。確保監(jiān)管者與被監(jiān)管者雙方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)為本理解一致。（五）對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本方法采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。應(yīng)發(fā)布工44對(duì)機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的情況進(jìn)行監(jiān)督、管理、指導(dǎo)。實(shí)現(xiàn)以法人為單位評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)內(nèi)控體系的完整性，判斷機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)為本規(guī)定、程序、內(nèi)控等是否合理，重點(diǎn)關(guān)注洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性，確保其遵守自身的規(guī)定、程序、內(nèi)控。對(duì)忽視風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)對(duì)不利，造成嚴(yán)重后果的機(jī)構(gòu)強(qiáng)化檢查、從嚴(yán)處理，體現(xiàn)反洗錢(qián)激勵(lì)機(jī)制的公平性。對(duì)機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的情況進(jìn)行監(jiān)督、管理、指導(dǎo)。實(shí)現(xiàn)以法人為單45演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！46風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹

反洗錢(qián)處

二〇一五年十月風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹二〇一五年十月47目錄一、對(duì)被監(jiān)管者：（一）全面做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。（二）以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)有效制定合規(guī)制度。（三）以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展合規(guī)工作。二、對(duì)監(jiān)管者：（四）采取風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式。（五）對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本方法采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。目錄一、對(duì)被監(jiān)管者：二、對(duì)監(jiān)管者：48（一）全面做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。

有效識(shí)別哪些區(qū)域或領(lǐng)域更具洗錢(qián)威脅、哪些產(chǎn)品或服務(wù)類(lèi)型存在薄弱環(huán)節(jié)、哪些客戶(hù)洗錢(qián)概率更大，對(duì)自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和危害程度進(jìn)行判斷，進(jìn)而采取與風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)的反洗錢(qián)措施，優(yōu)化反洗錢(qián)資源配置，有效地預(yù)防和化解風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)涵蓋所有的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。應(yīng)充分全面分析存在的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)分析機(jī)構(gòu)對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防控的有效性。（一）全面做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。有效識(shí)別哪些區(qū)域或領(lǐng)域更具洗錢(qián)491、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先，應(yīng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，識(shí)別出存在的威脅和薄弱環(huán)節(jié)。應(yīng)全面考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，如地理位置，機(jī)構(gòu)性質(zhì)與規(guī)模，產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、種類(lèi)、復(fù)雜性、運(yùn)營(yíng)模式，目標(biāo)市場(chǎng)，客戶(hù)群，高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)數(shù)，分銷(xiāo)渠道，交易的數(shù)量和大小，經(jīng)營(yíng)國(guó)，公司法人治理，財(cái)會(huì)信息，內(nèi)審和監(jiān)管者結(jié)論等等。同時(shí)，應(yīng)充分利用內(nèi)部、外部資源不斷補(bǔ)充完善用于評(píng)估的信息，信息可來(lái)源于相關(guān)企業(yè)的負(fù)責(zé)人、客戶(hù)經(jīng)理、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、政府間國(guó)際組織、政府部門(mén)、FATF互評(píng)估報(bào)告、洗錢(qián)類(lèi)型分析研究等。1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先，應(yīng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別，識(shí)別出存在的威脅和薄弱環(huán)50其次，應(yīng)根據(jù)評(píng)估需要，確定各類(lèi)信息的來(lái)源及采集方法，收集整合數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)主要是與機(jī)構(gòu)交易活動(dòng)相關(guān)，與客戶(hù)身份識(shí)別及客戶(hù)盡職調(diào)查信息相關(guān)的數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)應(yīng)達(dá)到一定的數(shù)量、質(zhì)量，數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、客觀。其次，應(yīng)根據(jù)評(píng)估需要，確定各類(lèi)信息的來(lái)源及采集方法，收集整合512、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估詳細(xì)分析收集的數(shù)據(jù)，精確評(píng)估每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、可能帶來(lái)的影響，確定工作重點(diǎn)，采取預(yù)防、減緩措施，并確定風(fēng)險(xiǎn)接受程度等。2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估詳細(xì)分析收集的數(shù)據(jù)，精確評(píng)估每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的反洗錢(qián)52風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法可使用多種有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。應(yīng)結(jié)合特定風(fēng)險(xiǎn)狀況選取適當(dāng)?shù)姆椒?，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法應(yīng)簡(jiǎn)潔、條理清晰。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系應(yīng)與其屬性、規(guī)模、業(yè)務(wù)相匹配，如客戶(hù)類(lèi)型單一或產(chǎn)品和服務(wù)的范圍有限，可采取簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，反之，則應(yīng)建立更完善、復(fù)雜的評(píng)估體系。國(guó)內(nèi)有關(guān)研究提議采用矩陣方式評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法可使用多種有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。53第一種評(píng)價(jià)方法：洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)×內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)固有風(fēng)險(xiǎn)包括：國(guó)家/地域風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品/服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)主要是指反洗錢(qián)內(nèi)控制度及執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。第一種評(píng)價(jià)方法：洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)×內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)固有風(fēng)險(xiǎn)包括：54第二種評(píng)估方法：反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=原本風(fēng)險(xiǎn)×管控風(fēng)險(xiǎn)×監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)水平受以下四個(gè)方面的因素影響：國(guó)家經(jīng)濟(jì)，所在行業(yè)、地域環(huán)境；反洗錢(qián)內(nèi)控制度與內(nèi)部環(huán)境；金融產(chǎn)品、服務(wù)及客戶(hù)本身的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)水平；可疑交易報(bào)告的及時(shí)性和有效性。第二種評(píng)估方法：反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=原本風(fēng)險(xiǎn)×管控風(fēng)險(xiǎn)×監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。55第三種評(píng)價(jià)方法：金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=國(guó)家（地域、行業(yè)）風(fēng)險(xiǎn)×控制風(fēng)險(xiǎn)×產(chǎn)品（或客戶(hù)）風(fēng)險(xiǎn)×交易監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。第三種評(píng)價(jià)方法：金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=國(guó)家（地域、行業(yè)）風(fēng)險(xiǎn)×控56德國(guó)的12格矩陣評(píng)估法德國(guó)運(yùn)用12格矩陣表示不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法為，金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)=潛在洗錢(qián)威脅×反洗錢(qián)措施的質(zhì)量。金融機(jī)構(gòu)潛在洗錢(qián)威脅分為高、中、低三檔，包括金融機(jī)構(gòu)所處地理位置、業(yè)務(wù)范圍、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、客戶(hù)構(gòu)成及銷(xiāo)售方式。反洗錢(qián)措施的質(zhì)量分高、中高、中低、低四檔，評(píng)估結(jié)果主要依據(jù)金融機(jī)構(gòu)的年度審計(jì)報(bào)告。德國(guó)的12格矩陣評(píng)估法德國(guó)運(yùn)用12格矩陣表示不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，57風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹課件58我省的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估情況介紹多數(shù)機(jī)構(gòu)以“5C”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模板作參考進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，或者自行制定制度。個(gè)別外資銀行采取評(píng)估固定風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估管控效率后計(jì)算剩余風(fēng)險(xiǎn)的方式評(píng)估。個(gè)別機(jī)構(gòu)自主研發(fā)了模型，采取外部接觸規(guī)?！羶?nèi)控控制效能的方式計(jì)算洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，衡量業(yè)務(wù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。我省的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估情況介紹多數(shù)機(jī)構(gòu)以“5C”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模板作59剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法第一步：從產(chǎn)品/服務(wù)、渠道、區(qū)域、客戶(hù)四個(gè)方面衡量每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的固有風(fēng)險(xiǎn)，分別以賦分加權(quán)方式計(jì)算。第二步：從反洗錢(qián)內(nèi)部結(jié)構(gòu)、制度、措施等方面衡量每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的內(nèi)部管控效率，也分別以賦分加權(quán)方式計(jì)算。第三步：獲取每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)剩余風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)賦分。第四步：加權(quán)匯總剩余風(fēng)險(xiǎn)，得到公司的整體剩余風(fēng)險(xiǎn)。剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法第一步：從產(chǎn)品/服務(wù)、渠道、區(qū)域、客戶(hù)四個(gè)60風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹課件613、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)論，查找風(fēng)險(xiǎn)漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，深入分析風(fēng)險(xiǎn)成因及源頭。將風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行排序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小擬定有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，緩釋風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)內(nèi)部控制制度中存在的空白，所有緩解風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定、程序、措施、內(nèi)控等均應(yīng)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果相匹配。3、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)論，查找風(fēng)險(xiǎn)漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，深62從程度上看，對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)采取強(qiáng)化措施、對(duì)較低風(fēng)險(xiǎn)采取簡(jiǎn)化措施。從時(shí)限上看：高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)—應(yīng)立即處理；中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)—盡快、適時(shí)處理；低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)—保持監(jiān)測(cè)。如下圖所示：從程度上看，對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)采取強(qiáng)化措施、對(duì)較低風(fēng)險(xiǎn)采取簡(jiǎn)化措施。63風(fēng)險(xiǎn)為本下的反洗錢(qián)工作介紹課件64同時(shí)，應(yīng)在同一種風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)中考慮風(fēng)險(xiǎn)處理的優(yōu)先次序。應(yīng)向不同的部門(mén)溝通反饋風(fēng)險(xiǎn)大小。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)獲得高級(jí)管理層的認(rèn)可，并作為制定下一步計(jì)劃和工作程序的參考。同時(shí)，應(yīng)在同一種風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)中考慮風(fēng)險(xiǎn)處理的優(yōu)先次序。65風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的頻率有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估必須是動(dòng)態(tài)持續(xù)的過(guò)程，非一次性的，這樣可避免風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的過(guò)時(shí)。當(dāng)出現(xiàn)新情況（例如新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，現(xiàn)有產(chǎn)品及服務(wù)變更、并購(gòu)擴(kuò)張等）、新威脅等影響風(fēng)險(xiǎn)狀況的情況下，應(yīng)充分審核、更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。一般情況下，國(guó)外經(jīng)驗(yàn)表明，每12個(gè)月到18個(gè)月定期審核評(píng)估一次反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)為最佳。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的頻率有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估必須是動(dòng)態(tài)持續(xù)的過(guò)程，非一次性的66（二）以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)制定反洗錢(qián)合規(guī)制度。

建立合理的公司治理制度。應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)管理為目標(biāo)，從整體出發(fā)，針對(duì)規(guī)模、結(jié)構(gòu)、復(fù)雜性、風(fēng)險(xiǎn)狀況量身制定完善內(nèi)控制度(含制度、政策、程序、流程、系統(tǒng)、監(jiān)控措施等）。應(yīng)在規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的機(jī)構(gòu)制定部門(mén)級(jí)別的內(nèi)控制度，應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域或機(jī)構(gòu)制定更加靈活的制度。內(nèi)控制度應(yīng)能充分應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，有效處理高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)，充分管理風(fēng)險(xiǎn)，緩釋風(fēng)險(xiǎn)敞口。（二）以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)制定反洗錢(qián)合規(guī)制度。建立合理的公司治67應(yīng)建立以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的客戶(hù)盡職調(diào)查政策、程序及流程，應(yīng)制定對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變更的政策、程序、流程，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)進(jìn)行強(qiáng)化盡職調(diào)查的程序和流程。應(yīng)保證合規(guī)制度的連續(xù)性。應(yīng)杜絕出現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)快超過(guò)合規(guī)制度監(jiān)控能力的情況。應(yīng)關(guān)注洗錢(qián)趨勢(shì)和手法的變化，據(jù)此調(diào)整內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)流程。應(yīng)根據(jù)洗錢(qián)形勢(shì)變化，做好內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)控制。應(yīng)建立以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的客戶(hù)盡職調(diào)查政策、68（三）以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向有效開(kāi)展反洗錢(qián)合規(guī)工作。

1、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向設(shè)置組織機(jī)構(gòu)、人員。

2、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別。3、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向識(shí)別、檢索、報(bào)送可疑交易報(bào)告。

4、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展培訓(xùn)。5、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展獨(dú)立的反洗錢(qián)審計(jì)（檢查）。

（三）以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向有效開(kāi)展反洗錢(qián)合規(guī)工作。1、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向69以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向設(shè)置組織機(jī)構(gòu)、人員應(yīng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)水平及合規(guī)需要，設(shè)置足夠的反洗錢(qián)崗位人員。應(yīng)招聘/安排正直，具備相應(yīng)知識(shí)和技能的員工從事反洗錢(qián)工作。應(yīng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)官，監(jiān)督、評(píng)價(jià)全公司風(fēng)險(xiǎn)以及公司用于緩釋風(fēng)險(xiǎn)的政策的充分性和有效性。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向設(shè)置組織機(jī)構(gòu)、人員應(yīng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)水平及合規(guī)需要，設(shè)置70高級(jí)管理層應(yīng)建立良好的內(nèi)部溝通過(guò)機(jī)制，及時(shí)有效在內(nèi)部溝通面臨的現(xiàn)有或潛在的風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況制定降低風(fēng)險(xiǎn)的措施，確定機(jī)構(gòu)能接受的風(fēng)險(xiǎn)范疇、配置足夠的反洗錢(qián)資源。高管人員不僅應(yīng)知道公司面臨的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，更應(yīng)該清楚自身內(nèi)控體系怎樣消除風(fēng)險(xiǎn)。高管人員應(yīng)有充分/持續(xù)、規(guī)范/客觀的信息來(lái)源了解洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，了解公司的反洗錢(qián)控制政策是否依然有效。高級(jí)管理層應(yīng)建立良好的內(nèi)部溝通過(guò)機(jī)制，及時(shí)有效在內(nèi)部溝通面臨71以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別應(yīng)建立合理、實(shí)用、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的客戶(hù)身份核實(shí)程序（文件核實(shí)、非文件核實(shí)）。

建立審批程序，根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)程度大小，提高審批層次。應(yīng)在賬戶(hù)開(kāi)立后的合理期限內(nèi)核實(shí)足夠的客戶(hù)身份信息。

應(yīng)根據(jù)制裁名單對(duì)客戶(hù)或者實(shí)際受益人進(jìn)行篩選比對(duì)。

必須對(duì)自己的客戶(hù)群和所提供的產(chǎn)品實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。應(yīng)對(duì)所有客戶(hù)實(shí)施全面的客戶(hù)盡職調(diào)查，客戶(hù)盡職調(diào)查措施適用于所有情形，沒(méi)有經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)谋M職調(diào)查，不能與客戶(hù)建立或終止業(yè)務(wù)關(guān)系。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別應(yīng)建立合理、實(shí)用、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的72盡職調(diào)查的程度可以根據(jù)法規(guī)要求和面臨的風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)調(diào)整。例如應(yīng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)進(jìn)行強(qiáng)化盡職調(diào)查，對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)可進(jìn)行簡(jiǎn)化的盡職調(diào)查。

強(qiáng)化盡職調(diào)查措施包括：獲取更多的客戶(hù)身份信息，通過(guò)多種媒介查詢(xún)，分析資金和財(cái)富來(lái)源、客戶(hù)的交易目的、交易性質(zhì)，增加業(yè)務(wù)存續(xù)期間的審查頻率，報(bào)告可疑線(xiàn)索等等。

簡(jiǎn)化的盡職調(diào)查措施包括：獲取較少的信息、推遲進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別、采取常規(guī)性的客戶(hù)盡職調(diào)查、可疑交易監(jiān)測(cè)。盡職調(diào)查的程度可以根據(jù)法規(guī)要求和面臨的風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)調(diào)整。例如應(yīng)對(duì)73持續(xù)盡職調(diào)查

對(duì)客戶(hù)進(jìn)行持續(xù)的事中監(jiān)測(cè)，進(jìn)一步對(duì)客戶(hù)、產(chǎn)品的屬性和業(yè)務(wù)關(guān)系等實(shí)施動(dòng)態(tài)了解，隨時(shí)根據(jù)客戶(hù)行為、產(chǎn)品使用情況、交易金額大小等更新客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)檔案信息，并決定是否采取強(qiáng)化的客戶(hù)盡職調(diào)查措施。客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)重新評(píng)估客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，以確定是否建立、繼續(xù)提供或終止與客戶(hù)的關(guān)系，必要時(shí)提交可疑交易報(bào)告。持續(xù)盡職調(diào)查對(duì)客戶(hù)進(jìn)行持續(xù)的事中監(jiān)測(cè)，進(jìn)一步對(duì)客戶(hù)、產(chǎn)品的74初始盡職調(diào)查

識(shí)別客戶(hù)及實(shí)際受益人，至少在法定層面核實(shí)客戶(hù)身份。了解客戶(hù)要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系的目的和用途。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的情況必須進(jìn)行更詳細(xì)的審查、采集更多的信息。

確保擁有足夠的客戶(hù)信息，保證留存的客戶(hù)信息最新。對(duì)賬戶(hù)和客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)，建立客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)檔案，根據(jù)客戶(hù)職業(yè)了解客戶(hù)的日常交易及可預(yù)期交易，評(píng)估客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)，為客戶(hù)劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。初始盡職調(diào)查識(shí)別客戶(hù)及實(shí)際受益人，至少在法定層面核實(shí)客戶(hù)身75以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向識(shí)別、檢索、報(bào)送可疑交易報(bào)告?；谡w風(fēng)險(xiǎn)狀況和交易量，配備足夠多的人員開(kāi)展可以交易識(shí)別、篩查與報(bào)告?？梢山灰妆O(jiān)測(cè)應(yīng)特別關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、客戶(hù)、區(qū)域。可疑交易監(jiān)測(cè)水平由機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估決定。應(yīng)在審核高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)、產(chǎn)品、服務(wù)之后，基于客戶(hù)的合理的、可預(yù)期到的行為，制定系統(tǒng)和篩選標(biāo)準(zhǔn)。系統(tǒng)、篩選標(biāo)準(zhǔn)及其閥值應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)。應(yīng)定期審核監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的運(yùn)行狀態(tài)，確保系統(tǒng)能有效識(shí)別洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測(cè)的廣度和深度應(yīng)與客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相匹配。應(yīng)緊密根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)，動(dòng)態(tài)優(yōu)化反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)功能。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向識(shí)別、檢索、報(bào)送可疑交易報(bào)告?；谡w風(fēng)險(xiǎn)狀況和76以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展培訓(xùn)培訓(xùn)必須與風(fēng)險(xiǎn)狀況相當(dāng)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)與業(yè)務(wù)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)狀況緊密相關(guān)，并根據(jù)最近最新要求及時(shí)更新，將最新信息反饋給相關(guān)員工，培訓(xùn)應(yīng)覆蓋洗錢(qián)和恐怖融資的不同方式。培訓(xùn)要有針對(duì)性，應(yīng)專(zhuān)門(mén)對(duì)特定業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)，例如培訓(xùn)中關(guān)于洗錢(qián)行為和可以交易監(jiān)測(cè)及報(bào)告的例子，需要依據(jù)培訓(xùn)對(duì)象量身選定。培訓(xùn)不僅應(yīng)讓員工了解要應(yīng)履行的義務(wù)、應(yīng)實(shí)施的程序，還應(yīng)使其了解其中的風(fēng)險(xiǎn)及這些風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的后果。培訓(xùn)應(yīng)持續(xù)進(jìn)行，保持常規(guī)性和相關(guān)性，不僅僅是員工招聘時(shí)的一次性培訓(xùn)。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展培訓(xùn)培訓(xùn)必須與風(fēng)險(xiǎn)狀況相當(dāng)。77以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展獨(dú)立的反洗錢(qián)審計(jì)（檢查）應(yīng)基于本機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，審核所實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的合理性。審計(jì)人員可從審計(jì)（檢查）的角度再做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況確定初步的審計(jì)（檢查）的范圍、計(jì)劃，在此基礎(chǔ)上可做適當(dāng)延伸。評(píng)估本機(jī)構(gòu)是否已經(jīng)充分識(shí)別出業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)反洗錢(qián)合規(guī)制度的完整性、有效性，是否適當(dāng)、是否包含所有風(fēng)險(xiǎn)因素，并足以管理、減緩反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)評(píng)估反洗錢(qián)系統(tǒng)的有效性，可疑監(jiān)測(cè)系統(tǒng)篩選標(biāo)準(zhǔn)的合理性、可疑監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的監(jiān)測(cè)能力。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開(kāi)展獨(dú)立的反洗錢(qián)審計(jì)（檢查）應(yīng)基于本機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀78應(yīng)評(píng)估可疑交易報(bào)告的全過(guò)程。應(yīng)評(píng)估培訓(xùn)的充分性、準(zhǔn)確性、完整性。應(yīng)評(píng)估反洗錢(qián)整改情況等等。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，集中于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展測(cè)試。但審計(jì)（檢查）應(yīng)著眼與所有的風(fēng)險(xiǎn)因素而不僅僅聚焦于高風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)合理確定審計(jì)（檢查）國(guó)外通常每12個(gè)月-18個(gè)月進(jìn)行一次獨(dú)立審計(jì)（檢查），時(shí)間間隔應(yīng)與反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)狀況向適應(yīng)。德國(guó)要求被監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須每年提供一份由專(zhuān)業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的反洗錢(qián)工作審計(jì)報(bào)告。應(yīng)評(píng)估可疑交易報(bào)告的全過(guò)程。應(yīng)評(píng)估培訓(xùn)的充分性、準(zhǔn)確性、完整79（四）采取風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式。

開(kāi)展對(duì)國(guó)家、區(qū)域、產(chǎn)品等洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的分析和預(yù)測(cè)，為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示。應(yīng)考慮被監(jiān)管行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于管轄區(qū)域內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、國(guó)內(nèi)或國(guó)際上出項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型以及監(jiān)管方法、金融情報(bào)機(jī)構(gòu)反饋的信息。（四）采取風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式。

開(kāi)展對(duì)國(guó)家、區(qū)域、產(chǎn)品等洗錢(qián)80建立對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，研究評(píng)估方法，配備評(píng)估人員、定期審核被監(jiān)管行業(yè)和機(jī)構(gòu)的洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，只要被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的情況發(fā)生變動(dòng)或者有新的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，就應(yīng)重新審核、評(píng)估。分類(lèi)監(jiān)管，對(duì)不同的被監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取靈活的方式，合理分配監(jiān)管資源。應(yīng)根據(jù)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，審核監(jiān)管是否到位、是否充分，確定或調(diào)整審查力度、監(jiān)管方式、監(jiān)管力度、持續(xù)監(jiān)管的頻率和性質(zhì)。建立對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，研究評(píng)估方法，配備評(píng)估81確保監(jiān)管資源向風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)傾斜，要求風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)提供更多的信息、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)更多以現(xiàn)場(chǎng)檢查為主，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的機(jī)構(gòu)主要采取非現(xiàn)場(chǎng)檢查方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高的機(jī)構(gòu)采取強(qiáng)化監(jiān)管。時(shí)刻根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)情況采用與其范圍和等級(jí)相適應(yīng)的監(jiān)管方式，當(dāng)發(fā)生特殊事件時(shí)，應(yīng)調(diào)整監(jiān)管頻率。