存款與貸款管理法律制度范本課件

第八章存款與貸款管理法律制度教學(xué)目的與要求：掌握存款的概念、分類(lèi)、儲(chǔ)蓄的基本法律規(guī)定、貸款的概念、貸款合同、貸款的管理與限制；熟悉貸款的種類(lèi)、貸款程序規(guī)則；能夠利用所學(xué)知識(shí)分析相關(guān)案例。第八章存款與貸款管理法律制度教學(xué)目的與要求：1一、存款的基本法律規(guī)定

主要講述存款的概念、分類(lèi)，存款合同的概念、性質(zhì)、特點(diǎn)，單位存款與個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則與保護(hù)。一、存款的基本法律規(guī)定主要講述存款的概念、分類(lèi)，存2（一）存款的概念與分類(lèi)1、存款的概念存款是商業(yè)銀行等具有存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)接受客戶存入資金，并在存款人支取存款時(shí)支付存款本息的一種信用業(yè)務(wù)。是銀行最主要最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)。

（一）存款的概念與分類(lèi)1、存款的概念3（一）存款的概念與分類(lèi)注意：有資格經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的只能是金融機(jī)構(gòu)；客戶與金融機(jī)構(gòu)形成合同關(guān)系；存款的形成，可能是由于存款人存入現(xiàn)金，也可能是由于金融機(jī)構(gòu)代收以客戶為收款人的票據(jù)，或由于金融機(jī)構(gòu)將貸款貸記借款人的存款帳戶。（一）存款的概念與分類(lèi)注意：4（一）存款的概念與分類(lèi)2、存款的分類(lèi)（1）根據(jù)存款人的性質(zhì)不同，分為單位存款和個(gè)人儲(chǔ)蓄存款。單位存款是各級(jí)財(cái)政金庫(kù)和機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等機(jī)構(gòu)將貨幣資金存入金融機(jī)構(gòu)所形成的存款。個(gè)人儲(chǔ)蓄存款是公民個(gè)人將其合法收入存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)形成的存款。（一）存款的概念與分類(lèi)2、存款的分類(lèi)52、存款的分類(lèi)（2）根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存款和定期存款。（3）根據(jù)幣種不同，分為人民幣存款和外幣存款。其他存款種類(lèi)：通知存款，即存款人須事先通知才能支取的存款；信托存款，即在特定的資金來(lái)源范圍內(nèi)由金融信托投資機(jī)構(gòu)辦理的存款；委托存款，即委托人委托金融信托投資機(jī)構(gòu)對(duì)其指定的對(duì)象或項(xiàng)目發(fā)放貸款或投資而存入的存款。2、存款的分類(lèi)（2）根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存63、存款合同客戶在金融機(jī)構(gòu)存款，與金融機(jī)構(gòu)形成合同關(guān)系。金融機(jī)構(gòu)設(shè)有各種類(lèi)型的存款帳戶，關(guān)于存款的利率、期限、存取方式均有特定化的內(nèi)容，存款人一旦選擇了某種存款帳戶，即與金融機(jī)構(gòu)就彼此的權(quán)利義務(wù)形成具體的約定。因此，存款合同屬于標(biāo)準(zhǔn)合同或稱(chēng)附合合同。特點(diǎn)：（1）是無(wú)名合同；（2）是實(shí)踐合同；（3）有較多的默示條款。3、存款合同客戶在金融機(jī)構(gòu)存款，與金融機(jī)構(gòu)形成合同關(guān)系。金融73、存款合同成立時(shí)間：存款合同是要物合同或者說(shuō)實(shí)踐合同，即合同的成立除要有當(dāng)事人之間的合意外，還必須有標(biāo)的物的交付。存款合同成立的時(shí)間，也就是存款人完成交付的時(shí)間。具體有以下幾種情況：(1)存款人以現(xiàn)金存款，自柜臺(tái)業(yè)務(wù)員收取錢(qián)款確認(rèn)金額時(shí)完成交付，合同成立。3、存款合同成立時(shí)間：存款合同是要物合同或者說(shuō)實(shí)踐合同，即83、存款合同(2)存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機(jī)構(gòu)收訖款項(xiàng)并記入存款人帳戶時(shí)完成交付，合同成立。(3)銀行外派業(yè)務(wù)人員收取存款，有簽訂存款合同代理權(quán)的，自其受領(lǐng)款項(xiàng)時(shí)成立；無(wú)簽訂存款合同代理權(quán)的，俟其回到銀行完成存人手續(xù)時(shí)成立。(4)存款人通過(guò)自動(dòng)柜員機(jī)存入現(xiàn)金，自存入錢(qián)款按下“確認(rèn)鍵”時(shí)完成交付，合同成立。3、存款合同(2)存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機(jī)構(gòu)收訖款項(xiàng)9案例：在新西蘭曾發(fā)生一起著名的訴訟案：

原告的雇員進(jìn)入被告銀行，意圖存入現(xiàn)金和支票。該雇員將現(xiàn)金從包中取出，置于其與銀行柜員之間的柜臺(tái)上；柜員取過(guò)一扎鈔票開(kāi)始點(diǎn)數(shù)。正當(dāng)該柜員將點(diǎn)完數(shù)的鈔票置于一旁時(shí)，有數(shù)名匪徒闖入，搶走了柜臺(tái)上尚未點(diǎn)數(shù)的鈔票。原告遂對(duì)銀行提起訴訟，要求銀行返還被匪徒劫去的現(xiàn)金，指稱(chēng)柜臺(tái)上的現(xiàn)鈔已由銀行握有，并已屬于銀行的財(cái)產(chǎn)。新西蘭高等法院判原告敗訴，理由是，在意圖存入的款項(xiàng)經(jīng)銀行清點(diǎn)和表示接受之前，此款尚未存入，銀行對(duì)該款也未成為客戶的債務(wù)人。

案例：在新西蘭曾發(fā)生一起著名的訴訟案：10案例：

在日本也曾發(fā)生一個(gè)類(lèi)似的典型案例，終審法院認(rèn)為，在銀行柜員收受款項(xiàng)并清點(diǎn)確認(rèn)金額前，存款合同并未成立，銀行不負(fù)返還存款的義務(wù)。

案例：11我國(guó)的規(guī)定：在我國(guó)，確定存款合同的發(fā)生時(shí)間，目前還沒(méi)有相應(yīng)的法律依據(jù)。無(wú)論從立法上講，還是從司法實(shí)踐的角度看，這都是一個(gè)應(yīng)予明確的問(wèn)題。我國(guó)的規(guī)定：在我國(guó)，確定存款合同的發(fā)生時(shí)間，目前還沒(méi)有相應(yīng)的12存款合同的性質(zhì)：1．大陸法系的觀點(diǎn)，大陸法系認(rèn)為，存款屬于消費(fèi)寄托，以金融機(jī)構(gòu)為受寄人，以存款人為寄托人，以金錢(qián)為標(biāo)的物的消費(fèi)寄托。存款合同的性質(zhì)：1．大陸法系的觀點(diǎn)，大陸法系認(rèn)為，存款屬于消13存款合同的性質(zhì)：

所謂寄托，是當(dāng)事人一方以物交付他方，他方允為保管的合同。寄托有一般寄托和消費(fèi)寄托之分，兩者之間的主要區(qū)別如下：(1)一般寄托標(biāo)的物為特定物，而消費(fèi)寄托的標(biāo)的物為種類(lèi)物。(2)一般寄托，其標(biāo)的物的所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)也不發(fā)生轉(zhuǎn)移，除非受寄人違反了相應(yīng)的注意義務(wù)，否則對(duì)于標(biāo)的物的毀損滅失不承擔(dān)責(zé)任；而消費(fèi)寄托，其標(biāo)的物的所有權(quán)自交付時(shí)轉(zhuǎn)移至受寄人，風(fēng)險(xiǎn)也同時(shí)轉(zhuǎn)移。存款合同的性質(zhì)：所謂寄托，是當(dāng)事人一方以物交付他方，他方允14存款合同的性質(zhì)：

(3)一般寄托，其受寄人不得消費(fèi)標(biāo)的物，即不得對(duì)標(biāo)的物進(jìn)行使用、收益和處分；而消費(fèi)寄托，其受寄人可以對(duì)標(biāo)的物進(jìn)行消費(fèi)。(4)一般寄托，由于其利益集中于寄托人一方，故即使定有期限，寄托人也可以隨時(shí)撤回；而消費(fèi)寄托，其由于包含有受寄人的消費(fèi)利益，所以寄托人不得隨意撤回，如定期存款，存款人提前支取，只能得到活期存款利息。(5)一般寄托，受寄人破產(chǎn)時(shí)，寄托人有取回權(quán)；而消費(fèi)寄托，其標(biāo)的物列為受寄人的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。存款合同的性質(zhì)：(3)一般寄托，其受寄人不得消費(fèi)標(biāo)的物，即15存款合同的性質(zhì)：2．英美法系的觀點(diǎn)。英美法系認(rèn)為，存款與銀行貸款并無(wú)本質(zhì)的區(qū)別，只不過(guò)存款的出借人是存款人，借款人是金融機(jī)構(gòu)，貸款的出借人是金融機(jī)構(gòu)，借款人是客戶。1811年，英國(guó)的，WilliamGrant爵士即在一份判詞中明確指出：“存入銀行的客戶款項(xiàng)雖通常稱(chēng)為存款，但實(shí)際上卻是客戶對(duì)銀行的貸款。”存款合同的性質(zhì)：2．英美法系的觀點(diǎn)。16存款合同的性質(zhì)：

在我國(guó)，認(rèn)定存款合同的性質(zhì)，目前尚無(wú)任何法律上的依據(jù)。有學(xué)者認(rèn)為：存款合同是存款人與接受存款的金融機(jī)構(gòu)雙方目的競(jìng)合的產(chǎn)物。存款合同是混合合同，包括了兩種或兩種以上有名合同的構(gòu)成要素。具體而言，在結(jié)算帳戶基礎(chǔ)上形成的存款合同，是委托代理合同(存款人委托接受存款的金融機(jī)構(gòu)代其收付款項(xiàng))、消費(fèi)寄托合同(體現(xiàn)存款人保管金錢(qián)價(jià)值的目的)、消費(fèi)借貸合同(體現(xiàn)接受存款金融機(jī)構(gòu)的消費(fèi)目的)的混合合同，其他存款合同則是消費(fèi)寄托合同和消費(fèi)借貸合同的混合合同。

存款合同的性質(zhì)：在我國(guó)，認(rèn)定存款合同的性質(zhì)，目前尚無(wú)任何法17（二）單位存款的法律規(guī)定1、單位存款的種類(lèi)單位存款主要包括兩大類(lèi)，即企業(yè)存款和財(cái)政性存款。企業(yè)存款是企業(yè)在生產(chǎn)流通過(guò)程中的支付準(zhǔn)備金和部分?jǐn)U大再生產(chǎn)的積累基金。財(cái)政性存款是指各級(jí)財(cái)政金庫(kù)和機(jī)關(guān)、部隊(duì)、以及學(xué)校、團(tuán)體等事業(yè)單位預(yù)算資金和預(yù)算外資金的存款，它是國(guó)家財(cái)政集中起來(lái)的、待分配、待使用的國(guó)民收入。（二）單位存款的法律規(guī)定1、單位存款的種類(lèi)18（二）單位存款的法律規(guī)定2、關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)定1993年12月11日，中國(guó)人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合發(fā)出了《關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的通知》，就人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在辦案中查詢、凍結(jié)、扣劃企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體的銀行存款，作出了規(guī)定。

（二）單位存款的法律規(guī)定2、關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)19（1）關(guān)于查詢單位存款、查詢有關(guān)資料

人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、帳簿等資料時(shí)，銀行應(yīng)積極配合。查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證，出具縣級(jí)或縣級(jí)以上人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書(shū)”，銀行行長(zhǎng)或其他負(fù)責(zé)人簽字后應(yīng)指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)憑此提供情況和資料。查詢?nèi)藢?duì)原件不得借走，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。查詢機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。（1）關(guān)于查詢單位存款、查詢有關(guān)資料人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案20（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款

協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)——銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行帳戶上的同額存款(只能原帳戶凍結(jié)，不能轉(zhuǎn)戶)，如遇被凍結(jié)單位銀行帳戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時(shí)，銀行應(yīng)在6個(gè)月的凍結(jié)該單位銀行帳戶可以凍結(jié)的存款，直至達(dá)到需要凍結(jié)的限額。解除凍結(jié)存款通知書(shū)（銀行不得自行解凍），逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷(xiāo)凍結(jié)。

（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)——銀行應(yīng)當(dāng)立即憑21（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款

人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)凍結(jié)單位銀行存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時(shí)予以糾正，并向被凍結(jié)銀行存款的單位作出解釋。被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，在扣劃時(shí)其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的；凍結(jié)期間不計(jì)付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款人民法院、人民檢察院22（3）關(guān)于扣劃單位存款

協(xié)助扣劃存款通知書(shū)(附人民法院發(fā)生法律效力的判決書(shū)、裁定書(shū)、調(diào)解書(shū)、支付令、制裁決定的副本或行政機(jī)關(guān)的行政處罰決定書(shū)副本，人民檢察院的不起訴決定書(shū)、撤銷(xiāo)案件決定書(shū)的副本，公安機(jī)關(guān)的處理決定書(shū)、刑事案件立案報(bào)告表的副本)及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，銀行應(yīng)當(dāng)憑此立即扣劃單位有關(guān)存款。

（3）關(guān)于扣劃單位存款協(xié)助扣劃存款通知書(shū)(附人民法院發(fā)生法23（3）關(guān)于扣劃單位存款

銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知書(shū)“后，只要被執(zhí)行單位銀行帳戶有款可付，應(yīng)當(dāng)立即扣劃，不得延誤；當(dāng)日無(wú)款或不足扣劃的，銀行應(yīng)及時(shí)通知人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)，待單位帳上有款時(shí)，盡快予以扣劃。

（3）關(guān)于扣劃單位存款銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知書(shū)“后，24

（三）儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定

關(guān)于儲(chǔ)蓄管理，適用國(guó)務(wù)院1992年12月11日發(fā)布，自1993年3月1日起施行的《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》。1993年1月12日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《關(guān)于執(zhí)行(儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例)的若干規(guī)定》1、儲(chǔ)蓄存款的種類(lèi)

儲(chǔ)蓄存款分人民幣儲(chǔ)蓄存款和外幣儲(chǔ)蓄存款。其中，人民幣儲(chǔ)蓄存款有以下各種：活期儲(chǔ)蓄存款、整存整取定期儲(chǔ)蓄存款、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款、整存零取定期儲(chǔ)蓄存款、定活兩便儲(chǔ)蓄存款、華僑(人民幣)整存整取定期儲(chǔ)蓄存款以及經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)開(kāi)辦的其他種類(lèi)的儲(chǔ)蓄存款。

（三）儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定

關(guān)于儲(chǔ)蓄管理，適用國(guó)務(wù)院199225

（三）儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定

2、儲(chǔ)蓄存款的原則

《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定：儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密”的原則。（1）存款自愿原則。存款自愿原則是指?jìng)€(gè)人對(duì)其所有的人民幣或外幣，是否存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，存入哪一個(gè)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，存多少，存多久，采取何種存款方式，享有完全的自主權(quán)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和其他任何單位不得以任何方式加以強(qiáng)迫和干涉。

（三）儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定

2、儲(chǔ)蓄存款的原則262、儲(chǔ)蓄存款的原則（2）取款自由原則。取款自由原則是指儲(chǔ)戶要求支取存款時(shí)，只要符合法律規(guī)定和雙方的約定，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)必須保證付款，不得以任何理由拒絕兌付或者拖延兌付，不得查詢儲(chǔ)戶支取存款的目的和用途，不得限制儲(chǔ)戶支取存款的數(shù)額。（3）存款有息原則。存款有息原則是指儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)所吸收的個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)儲(chǔ)蓄存款的種類(lèi)和期限、法律規(guī)定的計(jì)息方法和中國(guó)人民銀行公布的利率，向儲(chǔ)戶計(jì)付利息。

2、儲(chǔ)蓄存款的原則（2）取款自由原則。272、儲(chǔ)蓄存款的原則（4）為儲(chǔ)戶保密原則。為儲(chǔ)戶保密原則是指儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)儲(chǔ)戶的姓名、地址、職業(yè)、工作單位、職務(wù)、存款變動(dòng)情況及其余額、預(yù)留印鑒、密碼等與存款相關(guān)的信息和資料，負(fù)有保密責(zé)任，不得批露；除法律另有規(guī)定外，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕任何單位或個(gè)人對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的查詢、凍結(jié)和扣劃。

以上原則強(qiáng)調(diào)了對(duì)儲(chǔ)戶利益的保護(hù)。2、儲(chǔ)蓄存款的原則（4）為儲(chǔ)戶保密原則。283、儲(chǔ)蓄存款的提前支取與掛失未到期的儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲(chǔ)戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在驗(yàn)證存單開(kāi)戶人姓名與證件姓名一致后，方可辦理支付。記名式存單、存折可以申請(qǐng)掛失。儲(chǔ)戶遺失存單、存折或預(yù)留印鑒和印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲(chǔ)戶的姓名、開(kāi)戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類(lèi)、金額、帳號(hào)及住址等有關(guān)情況，向其開(kāi)戶的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)書(shū)面申請(qǐng)掛失。3、儲(chǔ)蓄存款的提前支取與掛失未到期的儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)293、儲(chǔ)蓄存款的提前支取與掛失儲(chǔ)戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，也可委托他人代為辦理，但受托人要出示其身份證明。在特殊情況下，儲(chǔ)戶可以用口頭或者用函電形式申請(qǐng)掛失、，但必須在5天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面申請(qǐng)掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲(chǔ)蓄存款；受理掛失前該儲(chǔ)蓄存款已被他人支取的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。掛失七天后，儲(chǔ)戶需與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)約定時(shí)間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單、存折或支取存款手蓄。3、儲(chǔ)蓄存款的提前支取與掛失儲(chǔ)戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，30

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

（1）我國(guó)《商業(yè)銀行法》第29條第2款規(guī)定：對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人的查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。依我國(guó)三大訴訟法、《國(guó)家安全法》、《稅收征管法》、《海關(guān)法》的規(guī)定，有權(quán)對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行查詢、凍結(jié)的主體包括：法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、監(jiān)獄、海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門(mén)等，有權(quán)扣劃的主體包括法院、海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)。

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

（1）我國(guó)31

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

但依照中國(guó)人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》，查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的管理與查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款基本相同。（2）對(duì)于存款人死亡后儲(chǔ)蓄存款的過(guò)戶或支付，應(yīng)區(qū)別情況，慎重處理。

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

但依照中國(guó)32存款人死亡后，無(wú)法定繼承人又無(wú)遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)證明，按財(cái)政部門(mén)規(guī)定，全民所有制企事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體的職工存款，上繳國(guó)庫(kù)收歸國(guó)有，集體所有制企事業(yè)單位的職工，可轉(zhuǎn)歸集體所有。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)上繳國(guó)庫(kù)或轉(zhuǎn)歸集體所有的存款一律不計(jì)付利息。

存款人死亡后，無(wú)法定繼承人又無(wú)遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)33存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)所在地的公證處(未設(shè)公證處的地方向縣、市人民法院，下同)申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書(shū)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑此辦理過(guò)戶或支付手續(xù)。該項(xiàng)存款的繼承權(quán)發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，由人民法院裁判，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理過(guò)戶或支付手續(xù)。存款人已死亡，但存單持有人投有向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)申明遺產(chǎn)繼承過(guò)程，也沒(méi)有持存款所在地法院判決書(shū)，直接去儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)支取或轉(zhuǎn)存存款人生前的存款，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)都視為正常支取或轉(zhuǎn)存，事后而引起的存款繼承爭(zhēng)執(zhí)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該34二、貸款的基本法律規(guī)定（一）貸款的概念與法律性質(zhì)1、概念：靜態(tài)的貸款是指貸款人對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金；動(dòng)態(tài)的貸款則是指金融機(jī)構(gòu)依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶償還本息的一種信用活動(dòng)。二、貸款的基本法律規(guī)定（一）貸款的概念與法律性質(zhì)352、貸款的法律性質(zhì)貸款是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資金收益的最主要來(lái)源，因而是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)核心。它反映的是貸款人(金融機(jī)構(gòu))與借款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。貸款之債是合同之債，貸款人是債權(quán)人，借款人是債務(wù)人。2、貸款的法律性質(zhì)貸款是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)36在我國(guó)，目前調(diào)整貸款關(guān)系的法律、法規(guī)、規(guī)章主要有：《民法通則》、《合同法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《主辦銀行管理暫行辦法》、《銀團(tuán)貸款暫行辦法》、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則(試行)》、《個(gè)人住房貸款管理辦法》、《經(jīng)濟(jì)適用住房開(kāi)發(fā)貸款管理暫行規(guī)定》等。其中，《商業(yè)銀行法》第四章就貸款的基本規(guī)則作了規(guī)定，《合同法》第十二章就借款合同作了原則規(guī)定，《貸款通則》則是1996年6月人民銀行依法發(fā)布的有關(guān)貸款業(yè)務(wù)的專(zhuān)門(mén)性金融規(guī)章，是中資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)的基本依據(jù)。

在我國(guó)，目前調(diào)整貸款關(guān)系的法律、法規(guī)、規(guī)章主要37（二）貸款的種類(lèi)與期限

貸款，包括人民幣貸款和外幣貸款，按不同標(biāo)準(zhǔn)可作多種分類(lèi)。1按貸款人自己是否承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，劃分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款。（二）貸款的種類(lèi)與期限貸款，包括人民幣貸38(1)自營(yíng)貸款，指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。(2)委托貸款，指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。(3)特定貸款，指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

(1)自營(yíng)貸款，指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，392、按貸款期限長(zhǎng)短，劃分為：

(1)短期貸款，指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。(2)中期貸款，指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。(3)長(zhǎng)期貸款，指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。2、按貸款期限長(zhǎng)短，劃分為：

(1)短期貸款，指貸款期限在1403、按有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：

(1)信用貸款，系指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。(2)擔(dān)保貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款：

1)保證貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。2)抵押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。3、按有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：(1)信用貸款，系指以413、按有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：

3)質(zhì)押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。(3)票據(jù)貼現(xiàn)，指貸款人以購(gòu)買(mǎi)借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

除委托貸款以外，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值，以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)貸款審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。3、按有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：3)質(zhì)押貸款，系指按《42貸款期限規(guī)則

1、貸款期限確定規(guī)則

貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方協(xié)商確定，并在借款合同中載明。其中，自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)10年，超過(guò)10年應(yīng)報(bào)人民銀行備案；票據(jù)貼現(xiàn)最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。貸款期限規(guī)則

1、貸款期限確定規(guī)則43貸款期限規(guī)則

2、貸款展期規(guī)則貸款展期的決定權(quán)在貸款人，借款人不能按期歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請(qǐng)貸款展期；是否展期由貸款人決定。申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書(shū)面證明。短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

貸款期限規(guī)則

2、貸款展期規(guī)則44（三）貸款合同1、貸款合同的概念及主要條款即借款合同，是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。根據(jù)《合同法》和《貸款通則》的規(guī)定，借款合同主要可以分為兩大類(lèi)，一類(lèi)是金融機(jī)構(gòu)借款合同，即金融機(jī)構(gòu)與企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶以及自然人之間的借款合同；另一類(lèi)是民間借款合同，即自然人之間，自然人與企業(yè)之間的借款合同。

（三）貸款合同1、貸款合同的概念及主要條款45金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求金融機(jī)構(gòu)借款合同的貸款人只能是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，持有《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記的金融機(jī)構(gòu)。非金融機(jī)構(gòu)以及未經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)不得成為金融借款合同的貸款人，經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求46金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求

《商業(yè)銀行法》第11條第2款規(guī)定：“未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)……”《貸款通則》第61條也明確規(guī)定：“各級(jí)行政部門(mén)和企事業(yè)單位、供銷(xiāo)合作社等合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)村合作基金會(huì)和其他基金會(huì)，不得經(jīng)營(yíng)存貸款等金融業(yè)務(wù)……”金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求47金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（2）標(biāo)的物只能是貨幣資金。其他非貨幣的財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利，不能作為它的標(biāo)的物。金融機(jī)構(gòu)借款合同的貸款人僅負(fù)有提供一定金額貨幣資金的義務(wù)；而在合同到期后，借款人也僅負(fù)有返還相同幣種、同等金額貨幣資金的義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（2）標(biāo)的物只能是貨幣資金。48金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（3）是有償合同。金融機(jī)構(gòu)借款合同的借款人除了負(fù)有到期返還本金的義務(wù)外，還應(yīng)依照國(guó)家的有關(guān)法律規(guī)定以及合同的約定向貸款人支付利息。并且，依照《貸款通則》第66條的規(guī)定，除國(guó)務(wù)院外，任何單位和個(gè)人無(wú)權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（3）是有償合同。49金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（4）是諾成、雙務(wù)合同。金融機(jī)構(gòu)借款合同只需借貸雙方當(dāng)事人對(duì)合同條款協(xié)商一致即可成立，除雙方當(dāng)事人有特殊約定外，交付貸款并不是合同成立的要件，而是貸款人應(yīng)履行的義務(wù)，因此，它是諾成合同。此外，貸款人在合同成立后，即負(fù)有按期向借款人交付合同約定的幣種、金額的貨幣資金，為借款人保密等義務(wù)；而借款人則負(fù)有按合同規(guī)定的用途使用貸款，向貸款人提供有關(guān)資料，并按期償付貸款本息等義務(wù)，因此，它是雙務(wù)合同。

金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（4）是諾成、雙務(wù)合同。50金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（5）是要式合同。金融機(jī)構(gòu)借款合同應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式。我國(guó)《合同法》第197條第1款規(guī)定：“借款合同采用書(shū)面形式，但自然人之間借款另有約定的除外?！蔽覈?guó)《商業(yè)銀行法》第37條第1款則規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同。

金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（5）是要式合同。51金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

我國(guó)《合同法》第197條第2款規(guī)定：“借款合同的內(nèi)容包括借款種類(lèi)、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款?！薄渡虡I(yè)銀行法》第37條也規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類(lèi)、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。”《貸款通則》第29條也作出了類(lèi)似的規(guī)定。根據(jù)這些規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)借款合同主要包括以下內(nèi)容：金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

我國(guó)《合同法》第197條第2款規(guī)52金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（1）借款種類(lèi)。借款種類(lèi)主要是根據(jù)借款人的行業(yè)性質(zhì)和資金投向來(lái)劃分的，因而它對(duì)借款用途、期限、利率以及還款資金來(lái)源和還款方式等合同其他條款的確定有著重要影響。（2）借款幣種。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（1）借款種類(lèi)。53金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（3）借款用途。借款用途是指借款的投向和具體的使用范圍。借款人對(duì)借款的投向和具體的使用范圍直接關(guān)系到借款資金的安全性和效益性，它也就成為貸款人是否訂立借款合同，向借款人提供資金的前提條件，也是貸款人衡量借款人是否適當(dāng)履行合同義務(wù)的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（3）借款用途。54金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（4）借款金額。如果合同中沒(méi)有約定借款金額，或者金額的約定不確定，借貸雙方的權(quán)利義務(wù)就無(wú)法確定，合同也就不能成立。（5）借款利率。借款利率是指一定時(shí)期借款利息與借款本金之間的比率。利率水平的高低直接關(guān)系到貸款人提供資金的效益和借款人使用資金的成本。因此，借貸雙方應(yīng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，在合同中確定借款利率。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（4）借款金額。55金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（6）還款期限。還款期限是指借款人歸還貸款的期限。（7）還款方式。還款方式是指借款人歸還借款所采用的方式。它主要包括還款的形式，即是到期一次性還款，還是分期等額還款或逐年等額還款；償還本金和利息的順序；還款應(yīng)履行的手續(xù)；還款所采用的結(jié)算方式等。還款方式與還款期限是緊密地聯(lián)系在一起的，因而也應(yīng)在合同中明確約定。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（6）還款期限。還款期限是指借款56金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（8）借款擔(dān)保。根據(jù)我國(guó)《合同法》第199條的規(guī)定，訂立借款合同，貸款人可以要求借款人提供擔(dān)保。而依照《商業(yè)銀行法》第36條和《貸款通則》第10條的規(guī)定，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。只有經(jīng)貸款人審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，才可以不提供擔(dān)保。因此，借款擔(dān)保具有法定性的特征，也是合同中必不可少的內(nèi)容。當(dāng)然，貸款人也可以在借款合同以外，與擔(dān)保人單獨(dú)訂立書(shū)面的擔(dān)保合同，這也是目前所普遍采取的形式。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（8）借款擔(dān)保。根據(jù)我國(guó)《合同法57金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（9）違約責(zé)任。違約責(zé)任是指合同當(dāng)事人不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合合同約定所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。合同中依法約定違約責(zé)任，對(duì)于督促合同當(dāng)事人實(shí)際、適當(dāng)?shù)芈男泻贤兄种匾囊饬x。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（9）違約責(zé)任。582、借款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)首先，借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。其次，借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：2、借款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)首先，借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政59（1）有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒(méi)有清償i已經(jīng)作了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃?！?）除自然人和不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商年檢手續(xù)。（3）已開(kāi)立基本賬戶或一般存款賬戶。（4）除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50％。（5）借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。（1）有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；60借款人的權(quán)利:

可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款；有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；有權(quán)向貸款人的上級(jí)和人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況；在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人的權(quán)利:可以自主向主辦銀行或者其他61借款人的義務(wù)如實(shí)提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；按借款合同約定用途使用貸款；按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息；將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)取得貸款人的同意；有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。借款人的義務(wù)如實(shí)提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外623、貸款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)

貸款人是指在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。貸款人必須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，持有銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記，才能經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)。3、貸款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)貸款人是指在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)63貸款人的權(quán)利

要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)；依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款；在貸款將受或已受損失時(shí)，可依合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。貸款人的權(quán)利要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；64貸款人根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款外，有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。貸款人根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)65貸款人的義務(wù)公布所經(jīng)營(yíng)的貸款的種類(lèi)、期限和利率，并向借款人提供咨詢；公開(kāi)貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。審議借款人的借款申請(qǐng)，并及時(shí)答復(fù)貸與不貸。短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò)1個(gè)月，中期、長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)月，國(guó)家另有規(guī)定者除外；應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況保密，但對(duì)依法查詢者除外。貸款人的義務(wù)公布所經(jīng)營(yíng)的貸款的種類(lèi)、期限和利率，并向借款人提66(四)對(duì)貸款人行為的限制

1、貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格執(zhí)行《商業(yè)銀行法》第39條關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的有關(guān)規(guī)定，第40條關(guān)于不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款條件的規(guī)定。2、借款人有下列情形之一者，不得對(duì)其發(fā)放貸款：(四)對(duì)貸款人行為的限制

1、貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格執(zhí)行《商業(yè)銀67不具備《貸款通則》第四章第17條所規(guī)定的資格和條件的；生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目的；違反國(guó)家外匯管理規(guī)定的；建設(shè)項(xiàng)目按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的；不具備《貸款通則》第四章第17條所規(guī)定的資格和條件的；68生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門(mén)許可的；在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過(guò)程中，未清償、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的；有其他嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為的。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門(mén)許可的；在實(shí)行承包、租賃693、未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，不得對(duì)自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。4、自營(yíng)貸款和特定貸款，除按規(guī)定計(jì)收利息之外，不得收取其他任何費(fèi)用；委托貸款，除按規(guī)定計(jì)收手續(xù)費(fèi)之外，不得收取其他任何費(fèi)用。3、未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，不得對(duì)自然人發(fā)放外幣幣種的70

5、不得給委托人墊付資金，國(guó)家另有規(guī)定的除外。6、嚴(yán)格控制信用貸款，積極推廣擔(dān)保貸款。5、不得給委托人墊付資金，國(guó)家另有規(guī)定的除外。71（五）貸款程序

1、貸款申請(qǐng)。借款人需要貸款，應(yīng)當(dāng)向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接申請(qǐng)，填寫(xiě)包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容的《借款申請(qǐng)書(shū)》，并提供以下資料：借款人及保證人基本情況；財(cái)政部門(mén)或會(huì)計(jì)(審計(jì))事務(wù)所核準(zhǔn)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)告，以及申請(qǐng)借款前一期的財(cái)務(wù)報(bào)告；原有不合理占用的貸款的糾正情況；抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件；項(xiàng)目建議書(shū)和可行性報(bào)告；貸款人認(rèn)為需提供的其他有關(guān)資料。（五）貸款程序

1、貸款申請(qǐng)。借款人需要貸款，應(yīng)當(dāng)向主辦銀行72（五）貸款程序

2、貸款調(diào)查。貸款人受理借款人申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況測(cè)定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景等因素，評(píng)定借款人的信用等級(jí)。評(píng)級(jí)可由貸款人獨(dú)立進(jìn)行，內(nèi)部掌握，也可由有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。（五）貸款程序

2、貸款調(diào)查。貸款人受理借款人申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)73（五）貸款程序

3、貸款審批。貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出意見(jiàn)，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。4、簽訂借款合同。所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。

（五）貸款程序

3、貸款審批。貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級(jí)審74（五）貸款程序

5、貸款發(fā)放。貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按約定按發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金。借款人不按約定用款的，也應(yīng)償付違約金。6、貸后檢查。貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人執(zhí)行借款合同的情況及借款的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。（五）貸款程序

5、貸款發(fā)放。貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)75（五）貸款程序

7、貸款歸還。借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定按時(shí)足額歸還貸款本息。貸款人在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)出還本付息通知單；借款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)籌備資金，按時(shí)還本付息。貸款人對(duì)逾期的貸款要及時(shí)發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款本息的催收工作。貸款人對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息；對(duì)不及時(shí)歸還或者不能落實(shí)還本付息事宜的，應(yīng)當(dāng)督促歸還或者依法起訴。借款人提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)與貸款人協(xié)商。

（五）貸款程序

7、貸款歸還。借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定按76演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！77第八章存款與貸款管理法律制度教學(xué)目的與要求：掌握存款的概念、分類(lèi)、儲(chǔ)蓄的基本法律規(guī)定、貸款的概念、貸款合同、貸款的管理與限制；熟悉貸款的種類(lèi)、貸款程序規(guī)則；能夠利用所學(xué)知識(shí)分析相關(guān)案例。第八章存款與貸款管理法律制度教學(xué)目的與要求：78一、存款的基本法律規(guī)定

主要講述存款的概念、分類(lèi)，存款合同的概念、性質(zhì)、特點(diǎn)，單位存款與個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則與保護(hù)。一、存款的基本法律規(guī)定主要講述存款的概念、分類(lèi)，存79（一）存款的概念與分類(lèi)1、存款的概念存款是商業(yè)銀行等具有存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)接受客戶存入資金，并在存款人支取存款時(shí)支付存款本息的一種信用業(yè)務(wù)。是銀行最主要最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)。

（一）存款的概念與分類(lèi)1、存款的概念80（一）存款的概念與分類(lèi)注意：有資格經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的只能是金融機(jī)構(gòu)；客戶與金融機(jī)構(gòu)形成合同關(guān)系；存款的形成，可能是由于存款人存入現(xiàn)金，也可能是由于金融機(jī)構(gòu)代收以客戶為收款人的票據(jù)，或由于金融機(jī)構(gòu)將貸款貸記借款人的存款帳戶。（一）存款的概念與分類(lèi)注意：81（一）存款的概念與分類(lèi)2、存款的分類(lèi)（1）根據(jù)存款人的性質(zhì)不同，分為單位存款和個(gè)人儲(chǔ)蓄存款。單位存款是各級(jí)財(cái)政金庫(kù)和機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等機(jī)構(gòu)將貨幣資金存入金融機(jī)構(gòu)所形成的存款。個(gè)人儲(chǔ)蓄存款是公民個(gè)人將其合法收入存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)形成的存款。（一）存款的概念與分類(lèi)2、存款的分類(lèi)822、存款的分類(lèi)（2）根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存款和定期存款。（3）根據(jù)幣種不同，分為人民幣存款和外幣存款。其他存款種類(lèi)：通知存款，即存款人須事先通知才能支取的存款；信托存款，即在特定的資金來(lái)源范圍內(nèi)由金融信托投資機(jī)構(gòu)辦理的存款；委托存款，即委托人委托金融信托投資機(jī)構(gòu)對(duì)其指定的對(duì)象或項(xiàng)目發(fā)放貸款或投資而存入的存款。2、存款的分類(lèi)（2）根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存833、存款合同客戶在金融機(jī)構(gòu)存款，與金融機(jī)構(gòu)形成合同關(guān)系。金融機(jī)構(gòu)設(shè)有各種類(lèi)型的存款帳戶，關(guān)于存款的利率、期限、存取方式均有特定化的內(nèi)容，存款人一旦選擇了某種存款帳戶，即與金融機(jī)構(gòu)就彼此的權(quán)利義務(wù)形成具體的約定。因此，存款合同屬于標(biāo)準(zhǔn)合同或稱(chēng)附合合同。特點(diǎn)：（1）是無(wú)名合同；（2）是實(shí)踐合同；（3）有較多的默示條款。3、存款合同客戶在金融機(jī)構(gòu)存款，與金融機(jī)構(gòu)形成合同關(guān)系。金融843、存款合同成立時(shí)間：存款合同是要物合同或者說(shuō)實(shí)踐合同，即合同的成立除要有當(dāng)事人之間的合意外，還必須有標(biāo)的物的交付。存款合同成立的時(shí)間，也就是存款人完成交付的時(shí)間。具體有以下幾種情況：(1)存款人以現(xiàn)金存款，自柜臺(tái)業(yè)務(wù)員收取錢(qián)款確認(rèn)金額時(shí)完成交付，合同成立。3、存款合同成立時(shí)間：存款合同是要物合同或者說(shuō)實(shí)踐合同，即853、存款合同(2)存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機(jī)構(gòu)收訖款項(xiàng)并記入存款人帳戶時(shí)完成交付，合同成立。(3)銀行外派業(yè)務(wù)人員收取存款，有簽訂存款合同代理權(quán)的，自其受領(lǐng)款項(xiàng)時(shí)成立；無(wú)簽訂存款合同代理權(quán)的，俟其回到銀行完成存人手續(xù)時(shí)成立。(4)存款人通過(guò)自動(dòng)柜員機(jī)存入現(xiàn)金，自存入錢(qián)款按下“確認(rèn)鍵”時(shí)完成交付，合同成立。3、存款合同(2)存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機(jī)構(gòu)收訖款項(xiàng)86案例：在新西蘭曾發(fā)生一起著名的訴訟案：

原告的雇員進(jìn)入被告銀行，意圖存入現(xiàn)金和支票。該雇員將現(xiàn)金從包中取出，置于其與銀行柜員之間的柜臺(tái)上；柜員取過(guò)一扎鈔票開(kāi)始點(diǎn)數(shù)。正當(dāng)該柜員將點(diǎn)完數(shù)的鈔票置于一旁時(shí)，有數(shù)名匪徒闖入，搶走了柜臺(tái)上尚未點(diǎn)數(shù)的鈔票。原告遂對(duì)銀行提起訴訟，要求銀行返還被匪徒劫去的現(xiàn)金，指稱(chēng)柜臺(tái)上的現(xiàn)鈔已由銀行握有，并已屬于銀行的財(cái)產(chǎn)。新西蘭高等法院判原告敗訴，理由是，在意圖存入的款項(xiàng)經(jīng)銀行清點(diǎn)和表示接受之前，此款尚未存入，銀行對(duì)該款也未成為客戶的債務(wù)人。

案例：在新西蘭曾發(fā)生一起著名的訴訟案：87案例：

在日本也曾發(fā)生一個(gè)類(lèi)似的典型案例，終審法院認(rèn)為，在銀行柜員收受款項(xiàng)并清點(diǎn)確認(rèn)金額前，存款合同并未成立，銀行不負(fù)返還存款的義務(wù)。

案例：88我國(guó)的規(guī)定：在我國(guó)，確定存款合同的發(fā)生時(shí)間，目前還沒(méi)有相應(yīng)的法律依據(jù)。無(wú)論從立法上講，還是從司法實(shí)踐的角度看，這都是一個(gè)應(yīng)予明確的問(wèn)題。我國(guó)的規(guī)定：在我國(guó)，確定存款合同的發(fā)生時(shí)間，目前還沒(méi)有相應(yīng)的89存款合同的性質(zhì)：1．大陸法系的觀點(diǎn)，大陸法系認(rèn)為，存款屬于消費(fèi)寄托，以金融機(jī)構(gòu)為受寄人，以存款人為寄托人，以金錢(qián)為標(biāo)的物的消費(fèi)寄托。存款合同的性質(zhì)：1．大陸法系的觀點(diǎn)，大陸法系認(rèn)為，存款屬于消90存款合同的性質(zhì)：

所謂寄托，是當(dāng)事人一方以物交付他方，他方允為保管的合同。寄托有一般寄托和消費(fèi)寄托之分，兩者之間的主要區(qū)別如下：(1)一般寄托標(biāo)的物為特定物，而消費(fèi)寄托的標(biāo)的物為種類(lèi)物。(2)一般寄托，其標(biāo)的物的所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)也不發(fā)生轉(zhuǎn)移，除非受寄人違反了相應(yīng)的注意義務(wù)，否則對(duì)于標(biāo)的物的毀損滅失不承擔(dān)責(zé)任；而消費(fèi)寄托，其標(biāo)的物的所有權(quán)自交付時(shí)轉(zhuǎn)移至受寄人，風(fēng)險(xiǎn)也同時(shí)轉(zhuǎn)移。存款合同的性質(zhì)：所謂寄托，是當(dāng)事人一方以物交付他方，他方允91存款合同的性質(zhì)：

(3)一般寄托，其受寄人不得消費(fèi)標(biāo)的物，即不得對(duì)標(biāo)的物進(jìn)行使用、收益和處分；而消費(fèi)寄托，其受寄人可以對(duì)標(biāo)的物進(jìn)行消費(fèi)。(4)一般寄托，由于其利益集中于寄托人一方，故即使定有期限，寄托人也可以隨時(shí)撤回；而消費(fèi)寄托，其由于包含有受寄人的消費(fèi)利益，所以寄托人不得隨意撤回，如定期存款，存款人提前支取，只能得到活期存款利息。(5)一般寄托，受寄人破產(chǎn)時(shí)，寄托人有取回權(quán)；而消費(fèi)寄托，其標(biāo)的物列為受寄人的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。存款合同的性質(zhì)：(3)一般寄托，其受寄人不得消費(fèi)標(biāo)的物，即92存款合同的性質(zhì)：2．英美法系的觀點(diǎn)。英美法系認(rèn)為，存款與銀行貸款并無(wú)本質(zhì)的區(qū)別，只不過(guò)存款的出借人是存款人，借款人是金融機(jī)構(gòu)，貸款的出借人是金融機(jī)構(gòu)，借款人是客戶。1811年，英國(guó)的，WilliamGrant爵士即在一份判詞中明確指出：“存入銀行的客戶款項(xiàng)雖通常稱(chēng)為存款，但實(shí)際上卻是客戶對(duì)銀行的貸款?！贝婵詈贤男再|(zhì)：2．英美法系的觀點(diǎn)。93存款合同的性質(zhì)：

在我國(guó)，認(rèn)定存款合同的性質(zhì)，目前尚無(wú)任何法律上的依據(jù)。有學(xué)者認(rèn)為：存款合同是存款人與接受存款的金融機(jī)構(gòu)雙方目的競(jìng)合的產(chǎn)物。存款合同是混合合同，包括了兩種或兩種以上有名合同的構(gòu)成要素。具體而言，在結(jié)算帳戶基礎(chǔ)上形成的存款合同，是委托代理合同(存款人委托接受存款的金融機(jī)構(gòu)代其收付款項(xiàng))、消費(fèi)寄托合同(體現(xiàn)存款人保管金錢(qián)價(jià)值的目的)、消費(fèi)借貸合同(體現(xiàn)接受存款金融機(jī)構(gòu)的消費(fèi)目的)的混合合同，其他存款合同則是消費(fèi)寄托合同和消費(fèi)借貸合同的混合合同。

存款合同的性質(zhì)：在我國(guó)，認(rèn)定存款合同的性質(zhì)，目前尚無(wú)任何法94（二）單位存款的法律規(guī)定1、單位存款的種類(lèi)單位存款主要包括兩大類(lèi)，即企業(yè)存款和財(cái)政性存款。企業(yè)存款是企業(yè)在生產(chǎn)流通過(guò)程中的支付準(zhǔn)備金和部分?jǐn)U大再生產(chǎn)的積累基金。財(cái)政性存款是指各級(jí)財(cái)政金庫(kù)和機(jī)關(guān)、部隊(duì)、以及學(xué)校、團(tuán)體等事業(yè)單位預(yù)算資金和預(yù)算外資金的存款，它是國(guó)家財(cái)政集中起來(lái)的、待分配、待使用的國(guó)民收入。（二）單位存款的法律規(guī)定1、單位存款的種類(lèi)95（二）單位存款的法律規(guī)定2、關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)定1993年12月11日，中國(guó)人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合發(fā)出了《關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的通知》，就人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在辦案中查詢、凍結(jié)、扣劃企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體的銀行存款，作出了規(guī)定。

（二）單位存款的法律規(guī)定2、關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)96（1）關(guān)于查詢單位存款、查詢有關(guān)資料

人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、帳簿等資料時(shí)，銀行應(yīng)積極配合。查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證，出具縣級(jí)或縣級(jí)以上人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書(shū)”，銀行行長(zhǎng)或其他負(fù)責(zé)人簽字后應(yīng)指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)憑此提供情況和資料。查詢?nèi)藢?duì)原件不得借走，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。查詢機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。（1）關(guān)于查詢單位存款、查詢有關(guān)資料人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案97（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款

協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)——銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行帳戶上的同額存款(只能原帳戶凍結(jié)，不能轉(zhuǎn)戶)，如遇被凍結(jié)單位銀行帳戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時(shí)，銀行應(yīng)在6個(gè)月的凍結(jié)該單位銀行帳戶可以凍結(jié)的存款，直至達(dá)到需要凍結(jié)的限額。解除凍結(jié)存款通知書(shū)（銀行不得自行解凍），逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷(xiāo)凍結(jié)。

（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)——銀行應(yīng)當(dāng)立即憑98（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款

人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)凍結(jié)單位銀行存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時(shí)予以糾正，并向被凍結(jié)銀行存款的單位作出解釋。被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，在扣劃時(shí)其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的；凍結(jié)期間不計(jì)付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款人民法院、人民檢察院99（3）關(guān)于扣劃單位存款

協(xié)助扣劃存款通知書(shū)(附人民法院發(fā)生法律效力的判決書(shū)、裁定書(shū)、調(diào)解書(shū)、支付令、制裁決定的副本或行政機(jī)關(guān)的行政處罰決定書(shū)副本，人民檢察院的不起訴決定書(shū)、撤銷(xiāo)案件決定書(shū)的副本，公安機(jī)關(guān)的處理決定書(shū)、刑事案件立案報(bào)告表的副本)及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，銀行應(yīng)當(dāng)憑此立即扣劃單位有關(guān)存款。

（3）關(guān)于扣劃單位存款協(xié)助扣劃存款通知書(shū)(附人民法院發(fā)生法100（3）關(guān)于扣劃單位存款

銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知書(shū)“后，只要被執(zhí)行單位銀行帳戶有款可付，應(yīng)當(dāng)立即扣劃，不得延誤；當(dāng)日無(wú)款或不足扣劃的，銀行應(yīng)及時(shí)通知人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)，待單位帳上有款時(shí)，盡快予以扣劃。

（3）關(guān)于扣劃單位存款銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知書(shū)“后，101

（三）儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定

關(guān)于儲(chǔ)蓄管理，適用國(guó)務(wù)院1992年12月11日發(fā)布，自1993年3月1日起施行的《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》。1993年1月12日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《關(guān)于執(zhí)行(儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例)的若干規(guī)定》1、儲(chǔ)蓄存款的種類(lèi)

儲(chǔ)蓄存款分人民幣儲(chǔ)蓄存款和外幣儲(chǔ)蓄存款。其中，人民幣儲(chǔ)蓄存款有以下各種：活期儲(chǔ)蓄存款、整存整取定期儲(chǔ)蓄存款、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款、整存零取定期儲(chǔ)蓄存款、定活兩便儲(chǔ)蓄存款、華僑(人民幣)整存整取定期儲(chǔ)蓄存款以及經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)開(kāi)辦的其他種類(lèi)的儲(chǔ)蓄存款。

（三）儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定

關(guān)于儲(chǔ)蓄管理，適用國(guó)務(wù)院1992102

（三）儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定

2、儲(chǔ)蓄存款的原則

《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定：儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密”的原則。（1）存款自愿原則。存款自愿原則是指?jìng)€(gè)人對(duì)其所有的人民幣或外幣，是否存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，存入哪一個(gè)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，存多少，存多久，采取何種存款方式，享有完全的自主權(quán)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和其他任何單位不得以任何方式加以強(qiáng)迫和干涉。

（三）儲(chǔ)蓄存款的法律規(guī)定

2、儲(chǔ)蓄存款的原則1032、儲(chǔ)蓄存款的原則（2）取款自由原則。取款自由原則是指儲(chǔ)戶要求支取存款時(shí)，只要符合法律規(guī)定和雙方的約定，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)必須保證付款，不得以任何理由拒絕兌付或者拖延兌付，不得查詢儲(chǔ)戶支取存款的目的和用途，不得限制儲(chǔ)戶支取存款的數(shù)額。（3）存款有息原則。存款有息原則是指儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)所吸收的個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)儲(chǔ)蓄存款的種類(lèi)和期限、法律規(guī)定的計(jì)息方法和中國(guó)人民銀行公布的利率，向儲(chǔ)戶計(jì)付利息。

2、儲(chǔ)蓄存款的原則（2）取款自由原則。1042、儲(chǔ)蓄存款的原則（4）為儲(chǔ)戶保密原則。為儲(chǔ)戶保密原則是指儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)儲(chǔ)戶的姓名、地址、職業(yè)、工作單位、職務(wù)、存款變動(dòng)情況及其余額、預(yù)留印鑒、密碼等與存款相關(guān)的信息和資料，負(fù)有保密責(zé)任，不得批露；除法律另有規(guī)定外，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕任何單位或個(gè)人對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的查詢、凍結(jié)和扣劃。

以上原則強(qiáng)調(diào)了對(duì)儲(chǔ)戶利益的保護(hù)。2、儲(chǔ)蓄存款的原則（4）為儲(chǔ)戶保密原則。1053、儲(chǔ)蓄存款的提前支取與掛失未到期的儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲(chǔ)戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在驗(yàn)證存單開(kāi)戶人姓名與證件姓名一致后，方可辦理支付。記名式存單、存折可以申請(qǐng)掛失。儲(chǔ)戶遺失存單、存折或預(yù)留印鑒和印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲(chǔ)戶的姓名、開(kāi)戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類(lèi)、金額、帳號(hào)及住址等有關(guān)情況，向其開(kāi)戶的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)書(shū)面申請(qǐng)掛失。3、儲(chǔ)蓄存款的提前支取與掛失未到期的儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)1063、儲(chǔ)蓄存款的提前支取與掛失儲(chǔ)戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，也可委托他人代為辦理，但受托人要出示其身份證明。在特殊情況下，儲(chǔ)戶可以用口頭或者用函電形式申請(qǐng)掛失、，但必須在5天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面申請(qǐng)掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲(chǔ)蓄存款；受理掛失前該儲(chǔ)蓄存款已被他人支取的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。掛失七天后，儲(chǔ)戶需與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)約定時(shí)間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單、存折或支取存款手蓄。3、儲(chǔ)蓄存款的提前支取與掛失儲(chǔ)戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，107

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

（1）我國(guó)《商業(yè)銀行法》第29條第2款規(guī)定：對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人的查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。依我國(guó)三大訴訟法、《國(guó)家安全法》、《稅收征管法》、《海關(guān)法》的規(guī)定，有權(quán)對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行查詢、凍結(jié)的主體包括：法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、監(jiān)獄、海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門(mén)等，有權(quán)扣劃的主體包括法院、海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)。

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

（1）我國(guó)108

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

但依照中國(guó)人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》，查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的管理與查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款基本相同。（2）對(duì)于存款人死亡后儲(chǔ)蓄存款的過(guò)戶或支付，應(yīng)區(qū)別情況，慎重處理。

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒(méi)收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

但依照中國(guó)109存款人死亡后，無(wú)法定繼承人又無(wú)遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)證明，按財(cái)政部門(mén)規(guī)定，全民所有制企事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體的職工存款，上繳國(guó)庫(kù)收歸國(guó)有，集體所有制企事業(yè)單位的職工，可轉(zhuǎn)歸集體所有。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)上繳國(guó)庫(kù)或轉(zhuǎn)歸集體所有的存款一律不計(jì)付利息。

存款人死亡后，無(wú)法定繼承人又無(wú)遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)110存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)所在地的公證處(未設(shè)公證處的地方向縣、市人民法院，下同)申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書(shū)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑此辦理過(guò)戶或支付手續(xù)。該項(xiàng)存款的繼承權(quán)發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，由人民法院裁判，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理過(guò)戶或支付手續(xù)。存款人已死亡，但存單持有人投有向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)申明遺產(chǎn)繼承過(guò)程，也沒(méi)有持存款所在地法院判決書(shū)，直接去儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)支取或轉(zhuǎn)存存款人生前的存款，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)都視為正常支取或轉(zhuǎn)存，事后而引起的存款繼承爭(zhēng)執(zhí)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該111二、貸款的基本法律規(guī)定（一）貸款的概念與法律性質(zhì)1、概念：靜態(tài)的貸款是指貸款人對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金；動(dòng)態(tài)的貸款則是指金融機(jī)構(gòu)依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶償還本息的一種信用活動(dòng)。二、貸款的基本法律規(guī)定（一）貸款的概念與法律性質(zhì)1122、貸款的法律性質(zhì)貸款是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資金收益的最主要來(lái)源，因而是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)核心。它反映的是貸款人(金融機(jī)構(gòu))與借款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。貸款之債是合同之債，貸款人是債權(quán)人，借款人是債務(wù)人。2、貸款的法律性質(zhì)貸款是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)113在我國(guó)，目前調(diào)整貸款關(guān)系的法律、法規(guī)、規(guī)章主要有：《民法通則》、《合同法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《主辦銀行管理暫行辦法》、《銀團(tuán)貸款暫行辦法》、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則(試行)》、《個(gè)人住房貸款管理辦法》、《經(jīng)濟(jì)適用住房開(kāi)發(fā)貸款管理暫行規(guī)定》等。其中，《商業(yè)銀行法》第四章就貸款的基本規(guī)則作了規(guī)定，《合同法》第十二章就借款合同作了原則規(guī)定，《貸款通則》則是1996年6月人民銀行依法發(fā)布的有關(guān)貸款業(yè)務(wù)的專(zhuān)門(mén)性金融規(guī)章，是中資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)的基本依據(jù)。

在我國(guó)，目前調(diào)整貸款關(guān)系的法律、法規(guī)、規(guī)章主要114（二）貸款的種類(lèi)與期限

貸款，包括人民幣貸款和外幣貸款，按不同標(biāo)準(zhǔn)可作多種分類(lèi)。1按貸款人自己是否承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，劃分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款。（二）貸款的種類(lèi)與期限貸款，包括人民幣貸115(1)自營(yíng)貸款，指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。(2)委托貸款，指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。(3)特定貸款，指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

(1)自營(yíng)貸款，指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，1162、按貸款期限長(zhǎng)短，劃分為：

(1)短期貸款，指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。(2)中期貸款，指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。(3)長(zhǎng)期貸款，指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。2、按貸款期限長(zhǎng)短，劃分為：

(1)短期貸款，指貸款期限在11173、按有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：

(1)信用貸款，系指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。(2)擔(dān)保貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款：

1)保證貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。2)抵押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。3、按有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：(1)信用貸款，系指以1183、按有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：

3)質(zhì)押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。(3)票據(jù)貼現(xiàn)，指貸款人以購(gòu)買(mǎi)借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

除委托貸款以外，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值，以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)貸款審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。3、按有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：3)質(zhì)押貸款，系指按《119貸款期限規(guī)則

1、貸款期限確定規(guī)則

貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方協(xié)商確定，并在借款合同中載明。其中，自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)10年，超過(guò)10年應(yīng)報(bào)人民銀行備案；票據(jù)貼現(xiàn)最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。貸款期限規(guī)則

1、貸款期限確定規(guī)則120貸款期限規(guī)則

2、貸款展期規(guī)則貸款展期的決定權(quán)在貸款人，借款人不能按期歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請(qǐng)貸款展期；是否展期由貸款人決定。申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書(shū)面證明。短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

貸款期限規(guī)則

2、貸款展期規(guī)則121（三）貸款合同1、貸款合同的概念及主要條款即借款合同，是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。根據(jù)《合同法》和《貸款通則》的規(guī)定，借款合同主要可以分為兩大類(lèi)，一類(lèi)是金融機(jī)構(gòu)借款合同，即金融機(jī)構(gòu)與企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶以及自然人之間的借款合同；另一類(lèi)是民間借款合同，即自然人之間，自然人與企業(yè)之間的借款合同。

（三）貸款合同1、貸款合同的概念及主要條款122金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求金融機(jī)構(gòu)借款合同的貸款人只能是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，持有《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記的金融機(jī)構(gòu)。非金融機(jī)構(gòu)以及未經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)不得成為金融借款合同的貸款人，經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求123金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求

《商業(yè)銀行法》第11條第2款規(guī)定：“未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)……”《貸款通則》第61條也明確規(guī)定：“各級(jí)行政部門(mén)和企事業(yè)單位、供銷(xiāo)合作社等合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)村合作基金會(huì)和其他基金會(huì)，不得經(jīng)營(yíng)存貸款等金融業(yè)務(wù)……”金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求124金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（2）標(biāo)的物只能是貨幣資金。其他非貨幣的財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利，不能作為它的標(biāo)的物。金融機(jī)構(gòu)借款合同的貸款人僅負(fù)有提供一定金額貨幣資金的義務(wù)；而在合同到期后，借款人也僅負(fù)有返還相同幣種、同等金額貨幣資金的義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（2）標(biāo)的物只能是貨幣資金。125金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（3）是有償合同。金融機(jī)構(gòu)借款合同的借款人除了負(fù)有到期返還本金的義務(wù)外，還應(yīng)依照國(guó)家的有關(guān)法律規(guī)定以及合同的約定向貸款人支付利息。并且，依照《貸款通則》第66條的規(guī)定，除國(guó)務(wù)院外，任何單位和個(gè)人無(wú)權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（3）是有償合同。126金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（4）是諾成、雙務(wù)合同。金融機(jī)構(gòu)借款合同只需借貸雙方當(dāng)事人對(duì)合同條款協(xié)商一致即可成立，除雙方當(dāng)事人有特殊約定外，交付貸款并不是合同成立的要件，而是貸款人應(yīng)履行的義務(wù)，因此，它是諾成合同。此外，貸款人在合同成立后，即負(fù)有按期向借款人交付合同約定的幣種、金額的貨幣資金，為借款人保密等義務(wù)；而借款人則負(fù)有按合同規(guī)定的用途使用貸款，向貸款人提供有關(guān)資料，并按期償付貸款本息等義務(wù)，因此，它是雙務(wù)合同。

金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（4）是諾成、雙務(wù)合同。127金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（5）是要式合同。金融機(jī)構(gòu)借款合同應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式。我國(guó)《合同法》第197條第1款規(guī)定：“借款合同采用書(shū)面形式，但自然人之間借款另有約定的除外?！蔽覈?guó)《商業(yè)銀行法》第37條第1款則規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同。

金融機(jī)構(gòu)借款合同的特征：（5）是要式合同。128金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

我國(guó)《合同法》第197條第2款規(guī)定：“借款合同的內(nèi)容包括借款種類(lèi)、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款?！薄渡虡I(yè)銀行法》第37條也規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類(lèi)、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。”《貸款通則》第29條也作出了類(lèi)似的規(guī)定。根據(jù)這些規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)借款合同主要包括以下內(nèi)容：金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

我國(guó)《合同法》第197條第2款規(guī)129金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（1）借款種類(lèi)。借款種類(lèi)主要是根據(jù)借款人的行業(yè)性質(zhì)和資金投向來(lái)劃分的，因而它對(duì)借款用途、期限、利率以及還款資金來(lái)源和還款方式等合同其他條款的確定有著重要影響。（2）借款幣種。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（1）借款種類(lèi)。130金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（3）借款用途。借款用途是指借款的投向和具體的使用范圍。借款人對(duì)借款的投向和具體的使用范圍直接關(guān)系到借款資金的安全性和效益性，它也就成為貸款人是否訂立借款合同，向借款人提供資金的前提條件，也是貸款人衡量借款人是否適當(dāng)履行合同義務(wù)的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（3）借款用途。131金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（4）借款金額。如果合同中沒(méi)有約定借款金額，或者金額的約定不確定，借貸雙方的權(quán)利義務(wù)就無(wú)法確定，合同也就不能成立。（5）借款利率。借款利率是指一定時(shí)期借款利息與借款本金之間的比率。利率水平的高低直接關(guān)系到貸款人提供資金的效益和借款人使用資金的成本。因此，借貸雙方應(yīng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，在合同中確定借款利率。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（4）借款金額。132金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（6）還款期限。還款期限是指借款人歸還貸款的期限。（7）還款方式。還款方式是指借款人歸還借款所采用的方式。它主要包括還款的形式，即是到期一次性還款，還是分期等額還款或逐年等額還款；償還本金和利息的順序；還款應(yīng)履行的手續(xù)；還款所采用的結(jié)算方式等。還款方式與還款期限是緊密地聯(lián)系在一起的，因而也應(yīng)在合同中明確約定。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（6）還款期限。還款期限是指借款133金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（8）借款擔(dān)保。根據(jù)我國(guó)《合同法》第199條的規(guī)定，訂立借款合同，貸款人可以要求借款人提供擔(dān)保。而依照《商業(yè)銀行法》第36條和《貸款通則》第10條的規(guī)定，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。只有經(jīng)貸款人審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，才可以不提供擔(dān)保。因此，借款擔(dān)保具有法定性的特征，也是合同中必不可少的內(nèi)容。當(dāng)然，貸款人也可以在借款合同以外，與擔(dān)保人單獨(dú)訂立書(shū)面的擔(dān)保合同，這也是目前所普遍采取的形式。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（8）借款擔(dān)保。根據(jù)我國(guó)《合同法134金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（9）違約責(zé)任。違約責(zé)任是指合同當(dāng)事人不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合合同約定所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。合同中依法約定違約責(zé)任，對(duì)于督促合同當(dāng)事人實(shí)際、適當(dāng)?shù)芈男泻贤兄种匾囊饬x。金融機(jī)構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（9）違約責(zé)任。1352、借款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)首先，借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。其次，借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：2、借款人