房地產(chǎn)項目財務(wù)可行性分析

1.引言

2.XX

項目概況

3．投資、收入估算及現(xiàn)金流量

XX

項目投資估算表

土面積

36756

㎡單價110

萬元/畝

契稅稅率

3%

16

臺電梯,20

萬元/臺

含有線電視

按銷售收入1.5％計算

按銷售收入1.5％計算

按

萬元

年利率計算

山水

XX

項目銷售收入預(yù)計表

/

序號

項

目

總額

三季度

2006

年四季度

小計

一季度

二季度

2007

年三季度

四季度

小計

一季度

二季度

2008

年三季度1

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：2

經(jīng)營性現(xiàn)金流入小計

22,565.02

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2820.63

2820.63

5641.26

2820.63

2820.63

2820.63

住宅（小高層）

12,057.84

1507.23

1507.23

3014.46

1507.23

1507.23

1507.24

住宅（多層）

7,572.60

946.58

946.58

1893.15

946.58

946.58

946.55

商鋪

1,348.20

168.53

168.53

337.05

168.53

168.53

168.56

汽車庫

287.10

35.89

35.89

71.78

35.89

35.89

35.87

儲藏室

89.28

11.16

11.16

22.32

11.16

11.16

11.18

地下車位

1,210.00

151.25

151.25

302.50

151.25

151.25

151.29

經(jīng)營性現(xiàn)金流出小計

19,518.59

227.64

3701.00

3928.64

3751.91

1256.78

1204.74

1364.74

7578.16

1408.55

1208.55

1208.5101112

一、征地及補(bǔ)償費(fèi)用其中：土地費(fèi)用契稅

6,246.686,064.74181.94

3590.973500.0090.97

3590.973500.0090.97

2655.712564.7490.97

2655.712564.7490.9713

二、前期工程費(fèi)

317.36

187.78

42.63

230.41

25.00

20.00

10.00

20.00

75.00

0.00

0.00

0.014

其中：

規(guī)劃設(shè)計

55.26

27.63

17.63

45.26

10.00

10.0015

建筑設(shè)計費(fèi)

138.14

50.00

20.00

70.00

20.00

20.00

20.00

60.0016

環(huán)境設(shè)計費(fèi)

13.81

5.00

5.00

5.00

5.001718

勘探費(fèi)規(guī)費(fèi)

6.91103.24

6.91103.24

6.91103.24

0.000.0019

三、房屋開發(fā)費(fèi)

8,712.62

0.00

0.00

0.00

886.64

1086.64

886.64

1036.64

3896.56

1086.64

886.64

886.620

1、建安工程費(fèi)

7,388.66

0.00

0.00

0.00

886.64

886.64

886.64

886.64

3546.56

886.64

886.64

886.621

其中：小高層

4,080.32

0.00

489.64

489.64

489.64

489.64

1958.55

489.64

489.64

489.622

多層

1,999.12

0.00

239.89

239.89

239.89

239.89

959.58

239.89

239.89

239.823

地下

1,309.23

0.00

157.11

157.11

157.11

157.11

628.43

157.11

157.11

157.124

2、附屬工程費(fèi)

1,323.96

0.00

0.00

200.00

0.00

150.00

350.00

200.00

0.00

0.025262728

其中：供水工程市政綠化工程供電工程煤氣工程

103.24344.14344.14109.20

0.000.000.000.00

100.00

50.0050.00

0.000.00150.0050.0029

電梯工程

320.00

0.00

100.00

100.00

200.0030

弱電工程

103.24

0.00

50.00

50.0031

四、其它開發(fā)費(fèi)用

324.42

0.00

27.53

27.53

60.32

25.90

25.90

25.90

138.02

39.72

39.72

39.7323334

其中：測繪費(fèi)防雷檢測費(fèi)預(yù)算編制費(fèi)

13.7713.7720.65

6.8820.65

0.006.8820.65

13.776.88

13.776.880.0035

工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)

13.77

0.00

13.77

13.77

0.00

0.00

0.036

工程監(jiān)理費(fèi)

55.26

0.00

0.00

13.81

13.81

13.837

不可預(yù)計費(fèi)

207.21

0.00

25.90

25.90

25.90

25.90

103.61

25.90

25.90

25.938

五、期間費(fèi)用

1,153.39

39.87

39.87

79.73

124.24

124.24

124.24

124.24

496.96

124.24

124.24

124.239

其中：管理費(fèi)用

239.20

19.93

19.93

39.87

19.93

19.93

19.93

19.93

79.73

19.93

19.93

19.940

銷售費(fèi)用

239.20

19.93

19.93

39.87

19.93

19.93

19.93

19.93

79.73

19.93

19.93

19.941

財務(wù)費(fèi)用

675.00

84.38

84.38

84.38

84.38

337.50

84.38

84.38

84.342

六、支付各項稅費(fèi)

2,764.12

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

157.96

157.96

315.91

157.96

157.96

157.943

流轉(zhuǎn)稅費(fèi)

1,263.64

0.00

0.00

0.00

157.96

157.96

315.91

157.96

157.96

157.944

企業(yè)所得稅

1,500.48

0.00

0.0045

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

3046.43

1615.89 1412.08 1612.08-227.64

-3701.00

-3928.64

-3751.91

-1256.78

1455.891615.89 1412.08 1612.08累計經(jīng)營活動產(chǎn)生46 -227.64 -3928.64 -7680.55 -8937.33 -7321.44 -5865.55 -4453.47 -2841.39 -1229.3的現(xiàn)金流量4.財務(wù)分析

）。

）

元

萬（額

×（

元潤)元潤萬(利

8500650045002500500

-20%

-10%

0

10%

20%

單價固定成本變動成本