TCL數(shù)碼公司業(yè)務(wù)調(diào)研報(bào)告

拷貝號(hào) _____TCL數(shù)碼文檔控制記錄更改日期作者版本更改參考13-JUN-03陳昱1.0新建立審閱人姓名職位分發(fā)拷貝號(hào)姓名職位文檔目錄TOC\o"1-3"文檔控制 ii組織結(jié)構(gòu) 1物品機(jī)構(gòu) 3庫(kù)存結(jié)構(gòu) 5客戶(hù)管理 6客戶(hù)管理概述 6銷(xiāo)售、應(yīng)收流程 7客戶(hù)退貨管理 10客戶(hù)退貨流程 10客戶(hù)退貨控制 10預(yù)測(cè)、計(jì)劃、采購(gòu)、應(yīng)付管理 11預(yù)測(cè)流程 11預(yù)測(cè)數(shù)據(jù) 11主生產(chǎn)計(jì)劃 11物料需求計(jì)劃 11能力計(jì)劃 12計(jì)劃考核 12服務(wù)、備件管理 14成本管理 15組織結(jié)構(gòu)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖總經(jīng)理總經(jīng)理市場(chǎng)部人力行政客服中心制造工廠財(cái)務(wù)部銷(xiāo)售部商務(wù)部市場(chǎng)部人力行政客服中心制造工廠財(cái)務(wù)部銷(xiāo)售部商務(wù)部采購(gòu)科品質(zhì)科儲(chǔ)運(yùn)科技工科生產(chǎn)科生管科采購(gòu)科品質(zhì)科儲(chǔ)運(yùn)科技工科生產(chǎn)科生管科部門(mén)業(yè)務(wù)功能設(shè)置現(xiàn)狀TCL數(shù)碼科技有限公司，為單一法人實(shí)體，內(nèi)部不再劃分經(jīng)營(yíng)單位和實(shí)體，未來(lái)規(guī)劃將客戶(hù)服務(wù)獨(dú)立成為內(nèi)部利潤(rùn)中心。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)是規(guī)劃、設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售TCL王牌筆記本電腦。目前，正在全國(guó)建設(shè)由代表處和大區(qū)構(gòu)成的管理平臺(tái)，規(guī)劃將建立7個(gè)大區(qū)和31個(gè)代表處，代表處負(fù)責(zé)TCL數(shù)碼的前線銷(xiāo)售，規(guī)劃將在大區(qū)所在地設(shè)立成品分庫(kù)。Winbook原有29個(gè)分公司全面進(jìn)行功能轉(zhuǎn)變，成為T(mén)CL數(shù)碼的經(jīng)銷(xiāo)商。產(chǎn)品部公司的產(chǎn)品規(guī)劃由劉東元總經(jīng)理親自負(fù)責(zé)?，F(xiàn)狀職能：1、根據(jù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀況，廣泛接觸上游廠商資源，規(guī)劃公司產(chǎn)品，主要是規(guī)劃Barebone資源。2、和上游供應(yīng)商洽談并簽署B(yǎng)arebone一攬子訂貨協(xié)議，包括預(yù)期批量、價(jià)格、付款、保修服務(wù)等一切內(nèi)容。3、由劉總直接進(jìn)行Barebone、CPU的采購(gòu)計(jì)劃及采購(gòu)，直接通知財(cái)務(wù)和工廠到貨及付款。4、指定產(chǎn)品價(jià)格，輸出產(chǎn)品報(bào)價(jià)單，并對(duì)已有產(chǎn)品線的配置和價(jià)格進(jìn)行不定期的維護(hù)。5、在產(chǎn)品規(guī)劃選型階段，由產(chǎn)品工程師承擔(dān)測(cè)試。6、產(chǎn)品上市前，會(huì)提供產(chǎn)品手冊(cè)給市場(chǎng)部和銷(xiāo)售。商務(wù)部商務(wù)部在現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程中是最重要的核算、商務(wù)處理部門(mén)，是經(jīng)銷(xiāo)商的應(yīng)收、回款、核銷(xiāo)、信用控制、銷(xiāo)售發(fā)票、返點(diǎn)、價(jià)保的唯一控制部門(mén)?，F(xiàn)狀職能：1、接收訂單，訂單過(guò)程：經(jīng)銷(xiāo)商—代表處（大區(qū)）--商務(wù)部2、訂單判斷，包括可交付判斷、信用金判斷、價(jià)格判斷、返點(diǎn)判斷。3、交貨銷(xiāo)售登記，記錄銷(xiāo)售信息。4、記錄收款，進(jìn)行核銷(xiāo)，記錄經(jīng)銷(xiāo)商的應(yīng)收狀況。5、通知財(cái)務(wù)開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票，記錄欠票狀況。6、統(tǒng)計(jì)計(jì)算返點(diǎn)、價(jià)格保護(hù)。7、統(tǒng)計(jì)計(jì)算代表處、大區(qū)的平臺(tái)費(fèi)用。生產(chǎn)廠是生產(chǎn)TCL王牌筆記本電腦成品的唯一制造工廠。現(xiàn)狀職能：1、接單生產(chǎn)，一臺(tái)都生產(chǎn)，生產(chǎn)過(guò)程是非流水單機(jī)作業(yè)，由一個(gè)工人獨(dú)立完成一臺(tái)電腦的組裝。然后，在老化和測(cè)試階段是批量進(jìn)行。2、下設(shè)采購(gòu)科，一名采購(gòu)員，進(jìn)行Barebone、CPU、HD、Mem之外的物料計(jì)劃和采購(gòu)，獨(dú)立完成，不需要審批。Barebone、CPU的物料計(jì)劃和采購(gòu)由劉總親自負(fù)責(zé)，HD、Mem的物料計(jì)劃和采購(gòu)由程非副總親自負(fù)責(zé)。3、下設(shè)技工科，解決制造過(guò)程的技術(shù)問(wèn)題，現(xiàn)在正著手建立項(xiàng)目編碼（料號(hào)）和BOM。4、下設(shè)儲(chǔ)運(yùn)科，管理材料倉(cāng)和成品倉(cāng)，并對(duì)商務(wù)部的訂單咨詢(xún)進(jìn)行交期確定。組織完工成品的發(fā)運(yùn)，并通知商務(wù)部，通知經(jīng)銷(xiāo)商。5、下設(shè)生產(chǎn)科，管理生產(chǎn)和工人。銷(xiāo)售部是銷(xiāo)售管理部門(mén)，目前承擔(dān)的就是銷(xiāo)量任務(wù)，沒(méi)有存貨、周轉(zhuǎn)、利潤(rùn)指標(biāo)。目前銷(xiāo)售部下設(shè)5個(gè)大區(qū)?，F(xiàn)狀職能：1、完成銷(xiāo)量。2、渠道建設(shè)。3、平臺(tái)建設(shè)。財(cái)務(wù)部目前不是完整功能上的財(cái)務(wù)部，甚至連會(huì)計(jì)核算都無(wú)法正確進(jìn)行。也是目前信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)正在大力整治的一個(gè)重要環(huán)節(jié)?，F(xiàn)狀職能：1、商務(wù)部銷(xiāo)售出庫(kù)后，在數(shù)據(jù)庫(kù)中記錄出貨，但并不通知財(cái)務(wù)部做銷(xiāo)售處理，而是不定期的以結(jié)帳報(bào)告形式通知財(cái)務(wù)，或在月底通知財(cái)務(wù)進(jìn)行銷(xiāo)售帳務(wù)處理。2、收款，然后通知商務(wù)部，有收款入帳，但由于財(cái)務(wù)沒(méi)做銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，不產(chǎn)生應(yīng)收，也不可能核銷(xiāo)，于是大量表現(xiàn)為預(yù)收。3、由商務(wù)部通知開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票。4、接收生產(chǎn)部的采購(gòu)入庫(kù)通知，但并不及時(shí)計(jì)應(yīng)付，月底處理。5、月底集中進(jìn)行帳務(wù)處理，出財(cái)務(wù)報(bào)表。6、正在推行費(fèi)用預(yù)算管理。7、資產(chǎn)管理?？头行氖且粋€(gè)剛剛建立的部門(mén)，正在建立全國(guó)的服務(wù)體系。現(xiàn)狀職能：1、服務(wù)備件管理2、維修站管理3、集中式服務(wù)報(bào)修回訪追蹤管理4、技術(shù)支持。以上是主要業(yè)務(wù)部門(mén)的結(jié)構(gòu)描述，也是本次調(diào)研的范圍部門(mén)，其他后臺(tái)部門(mén)有：市場(chǎng)部、人事行政部不在本次調(diào)研的范圍，不再祥述。物品機(jī)構(gòu)可銷(xiāo)售物品企業(yè)銷(xiāo)售的物品包括自產(chǎn)及外購(gòu)品?？射N(xiāo)售的物品包括成品、備件、廢品。不同類(lèi)型的可銷(xiāo)售件大約情況為：TCL王牌筆記本電腦：有T5100系列，C3100系列，L2000系列，L7000系列，L9000系列，D3200系列。報(bào)價(jià)單上21個(gè)品種左右，由于是接單生產(chǎn)，所以實(shí)際的產(chǎn)品配置品種會(huì)更多。備件：品種繁多，由客服中心銷(xiāo)售。廢品：極少處理。項(xiàng)目編碼（料號(hào)）公司一直沒(méi)有采用項(xiàng)目編碼，現(xiàn)在正在著手建立，但原則上是使用供應(yīng)商提供的編碼，所以，沒(méi)有分段，沒(méi)有定長(zhǎng)，會(huì)出現(xiàn)同樣的物品，不同的編碼；或不同的物品，同樣的編碼。公司的實(shí)際業(yè)務(wù)管理，現(xiàn)在還是建立在物品描述上，相互業(yè)務(wù)溝通和流程沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)編碼，結(jié)果造成業(yè)務(wù)的連續(xù)性、準(zhǔn)確性、唯一性都沒(méi)有保證，出現(xiàn)反復(fù)描述，甚至用數(shù)碼像機(jī)照相確認(rèn)等現(xiàn)象。Barebone拆分后的物料，根據(jù)供應(yīng)商提供的‘爆炸圖’進(jìn)行描述和管理。目前還沒(méi)有進(jìn)行過(guò)捆綁促銷(xiāo)，對(duì)市場(chǎng)促銷(xiāo)物資也無(wú)料號(hào)管理。沒(méi)有項(xiàng)目編碼，也就無(wú)法精準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)劃、生產(chǎn)發(fā)料、物料預(yù)測(cè)、成本結(jié)轉(zhuǎn)、品質(zhì)控制等管理工作。銷(xiāo)售成品也是用型號(hào)名加上配置描述，沒(méi)有BOM，無(wú)法進(jìn)行準(zhǔn)確的成本結(jié)轉(zhuǎn)和準(zhǔn)確的產(chǎn)品毛利分析。分類(lèi)管理目前沒(méi)有采用有實(shí)際作用的分類(lèi)管理。物料大致上分為Barebone、CPU一大類(lèi)，管理特點(diǎn)是有劉總親自計(jì)劃采購(gòu)。HD、Mem一大類(lèi)，管理特點(diǎn)是由程總親自計(jì)劃采購(gòu)。非Barebone的光驅(qū)、軟驅(qū)、電源、電池、包材、鋪料等為一類(lèi)，管理特點(diǎn)是由采購(gòu)直接計(jì)劃采購(gòu)。未來(lái)分類(lèi)的規(guī)劃為：貴重料，鋪料。但并沒(méi)有設(shè)計(jì)明晰的分類(lèi)原則，特別是沒(méi)有規(guī)劃其背后的管理原則支持的。成品分為主銷(xiāo)機(jī)型和特價(jià)機(jī)型，用在返點(diǎn)管理上。物品庫(kù)存狀態(tài)描述目前采用了良品、不良品的狀態(tài)描述，用分庫(kù)形式實(shí)現(xiàn)管理。沒(méi)有采用其他的物品狀態(tài)描述的分類(lèi)管理。物品計(jì)量單位目前采用了一個(gè)計(jì)量單位：個(gè)物品庫(kù)位管理目前沒(méi)有采用庫(kù)位管理，實(shí)際分開(kāi)堆放，以期達(dá)到先進(jìn)先出管理。物品批號(hào)管理目前沒(méi)有采用批號(hào)管理物品序列號(hào)管理目前物料沒(méi)有采用序列號(hào)管理，成品是采用序列號(hào)控制，以‘隨機(jī)卡’的形式，登記成品序列號(hào)，進(jìn)行后期服務(wù)、退貨管理。庫(kù)存結(jié)構(gòu)物料庫(kù)存結(jié)構(gòu)生產(chǎn)物料庫(kù)存在工廠，分為良品倉(cāng)和不良品倉(cāng)?？头浼}(cāng)，在客服中心設(shè)中心庫(kù)，分為良品倉(cāng)和不良品倉(cāng)。在維修站有短期周轉(zhuǎn)備件。銷(xiāo)售成品庫(kù)存結(jié)構(gòu)銷(xiāo)售件倉(cāng)庫(kù)（成品倉(cāng)庫(kù)）在工廠倉(cāng)庫(kù)，由于是接單生產(chǎn)，24小時(shí)出活，原則上成品倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存要求為零?？蛻?hù)管理客戶(hù)管理概述建立客戶(hù)與維護(hù)信息目前，TCL數(shù)碼的客戶(hù)信息的建立和維護(hù)職能由商務(wù)部執(zhí)行?？蛻?hù)信息的收集由銷(xiāo)售部執(zhí)行，由銷(xiāo)售部進(jìn)行銷(xiāo)售代理協(xié)議的簽署，然后交商務(wù)部備案。但信息不系統(tǒng)，不全面，沒(méi)有相應(yīng)的客戶(hù)信息維護(hù)流程，若發(fā)生客戶(hù)信息變化，沒(méi)有相應(yīng)的維護(hù)流程。商務(wù)部的發(fā)貨地址是根據(jù)當(dāng)時(shí)訂單上的書(shū)寫(xiě)地址，財(cái)務(wù)的收款和開(kāi)票地址，也是根據(jù)實(shí)際收款和開(kāi)票通知或結(jié)帳報(bào)告的書(shū)寫(xiě)地址進(jìn)行，和客戶(hù)信息沒(méi)有嚴(yán)格的對(duì)應(yīng)性?？蛻?hù)分類(lèi)：TCL數(shù)碼目前沒(méi)有對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)管理。目前有客戶(hù)約100家，核心經(jīng)銷(xiāo)商40家，其中原友邦分公司轉(zhuǎn)為經(jīng)銷(xiāo)商15家。目前，沒(méi)有出現(xiàn)客戶(hù)的拆分、合并和父子關(guān)系的處理。銷(xiāo)售、應(yīng)收流程銷(xiāo)售計(jì)劃建立公司是按單生產(chǎn)，目前沒(méi)有預(yù)測(cè)，即使有預(yù)測(cè)，也不作生產(chǎn)計(jì)劃依據(jù)。未來(lái)將建立銷(xiāo)售計(jì)劃體制。訂單建立TCL數(shù)碼銷(xiāo)售訂單建立的管理特點(diǎn)描述：目前，TCL數(shù)碼銷(xiāo)售訂單使用有規(guī)則的定單編號(hào)方法。在與國(guó)內(nèi)客戶(hù)的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)聯(lián)系中，一般通過(guò)電話(huà)和面談形式，已經(jīng)基本確定相關(guān)訂貨內(nèi)容，然后經(jīng)銷(xiāo)商的書(shū)面訂單交代表處或大區(qū)進(jìn)行審核，再交商務(wù)部復(fù)核。目前采用FAX和MAIL形式，建立銷(xiāo)售訂單，視同建立銷(xiāo)售合同。目前銷(xiāo)售定單需要由商務(wù)部核定，審核價(jià)格、經(jīng)銷(xiāo)商的應(yīng)收、回款、帳期、信用控制、銷(xiāo)售發(fā)票、返點(diǎn)、價(jià)保運(yùn)用等。不需要財(cái)務(wù)審核。TCL數(shù)碼銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中沒(méi)有外幣定單。銷(xiāo)售定單價(jià)格為含稅價(jià)。商務(wù)部向工廠儲(chǔ)運(yùn)部咨詢(xún)交期，判斷是否可交貨。但工廠儲(chǔ)運(yùn)部并沒(méi)有預(yù)留和計(jì)劃軟件，也不了解在途PO交貨情況，多憑現(xiàn)有存貨和經(jīng)驗(yàn)。對(duì)于定制銷(xiāo)售定單，報(bào)價(jià)是通過(guò)計(jì)算得到。返點(diǎn)運(yùn)用是商務(wù)部主動(dòng)給的，也就是結(jié)果合同與經(jīng)銷(xiāo)商最初下單的單價(jià)和貨款可能不同。訂單內(nèi)容用戶(hù)希望在訂單上可以查詢(xún)到下列信息：產(chǎn)品型號(hào)、配置、單價(jià)、數(shù)量、總金額、返利情況、發(fā)貨日期等訂單生產(chǎn)商務(wù)部將已建立訂單立即FAX和MAIL至制造廠，轉(zhuǎn)換成車(chē)間任務(wù)，發(fā)料生產(chǎn)，并要求在24小時(shí)內(nèi)可以發(fā)貨。訂單發(fā)貨成品生產(chǎn)完成后，儲(chǔ)運(yùn)科根據(jù)訂單，組織發(fā)貨，不需要再審批。發(fā)貨后，將‘隨機(jī)卡’收集，交給商務(wù)部，登入數(shù)據(jù)庫(kù)，記錄每一臺(tái)成品的序列號(hào)，訂單、價(jià)格等信息。發(fā)貨時(shí)，儲(chǔ)運(yùn)科填寫(xiě)運(yùn)輸單，隨貨走，貨物發(fā)出后，不做用戶(hù)接收確認(rèn)，沒(méi)有提出問(wèn)題，就默認(rèn)為客戶(hù)正常收貨。發(fā)貨應(yīng)收在銷(xiāo)售發(fā)貨以后，有關(guān)單據(jù)并沒(méi)有交財(cái)務(wù)做銷(xiāo)售收入，在財(cái)務(wù)上是不體現(xiàn)應(yīng)收的。收款時(shí)，財(cái)務(wù)部將收款信息交給商務(wù)部，商務(wù)部登入數(shù)據(jù)庫(kù)，但在財(cái)務(wù)管理上，是表現(xiàn)為大量虛假預(yù)收。所謂信用控制，是在商務(wù)的數(shù)據(jù)庫(kù)中記錄的，比較收款、發(fā)貨價(jià)值和‘應(yīng)收帳齡’，做出是否通過(guò)的決定，財(cái)務(wù)沒(méi)有直接控制，并沒(méi)有運(yùn)用財(cái)務(wù)的管理作用。再往前追溯，其實(shí)材料采購(gòu)入庫(kù)時(shí)，就沒(méi)有進(jìn)行財(cái)務(wù)入庫(kù)處理，沒(méi)有完工入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)，就是想做銷(xiāo)售收入，都沒(méi)有成品庫(kù)存，無(wú)法實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售成本的結(jié)轉(zhuǎn)。銷(xiāo)售發(fā)票公司目前的銷(xiāo)售發(fā)票，是做為一種和訂單獨(dú)立的業(yè)務(wù)由商務(wù)控制進(jìn)行的，因?yàn)闆](méi)有及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)銷(xiāo)售做帳，就不會(huì)及時(shí)開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票，由銷(xiāo)售協(xié)助向商務(wù)部提交開(kāi)票申請(qǐng)，商務(wù)部提供結(jié)帳報(bào)告給財(cái)務(wù)，結(jié)帳報(bào)告往往嚴(yán)重滯后，而且原則是收到多少錢(qián)，開(kāi)多少票，于是會(huì)造成開(kāi)票成品型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總金額和訂單往往沒(méi)有對(duì)應(yīng)關(guān)系，多開(kāi)的金額，在以后銷(xiāo)售發(fā)票中扣減，少開(kāi)的，則在以后銷(xiāo)售發(fā)票中補(bǔ)上。開(kāi)票后，由商務(wù)部在數(shù)據(jù)庫(kù)中進(jìn)行記錄，單獨(dú)比較收款金額和已開(kāi)票金額，使得應(yīng)收和收款沒(méi)有核銷(xiāo)關(guān)系，財(cái)務(wù)鉤稽被完全打亂。在月底，進(jìn)行業(yè)務(wù)補(bǔ)帳，但無(wú)法正確歸集，造成商務(wù)一本帳，財(cái)務(wù)對(duì)外一本帳，而且兩本帳往往相去甚遠(yuǎn)。收款公司目前正在和建設(shè)銀行進(jìn)行實(shí)時(shí)匯兌的業(yè)務(wù)模式洽談。定單的價(jià)格控制目前，總部制定統(tǒng)一的代理價(jià)和媒體價(jià)。并且價(jià)格政策有靈活多種的折讓方式，如：特價(jià)、現(xiàn)金折讓、價(jià)保使用、返點(diǎn)使用等如下：臺(tái)階返利根據(jù)經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)貨的數(shù)量大小，按月度給予返利。返利不支付現(xiàn)金，而是在下幾次購(gòu)貨中抵消貨款，對(duì)于每次購(gòu)貨可使用的返利抵消額有一定限制。特價(jià)機(jī)型月度返利2%，不設(shè)臺(tái)階。主推機(jī)型月度返利最高4%，設(shè)臺(tái)階，并且特價(jià)機(jī)型銷(xiāo)售參與計(jì)臺(tái)階。主推機(jī)型還有1%市場(chǎng)基金，1%賣(mài)場(chǎng)建設(shè)基金，不設(shè)臺(tái)階。臺(tái)階返利以7-15%的比例折讓方式抵消貨款。合作獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)于表現(xiàn)代秀的排名在前三位的經(jīng)銷(xiāo)商，給予一定金額的合作獎(jiǎng)勵(lì)。這種金額也要在后續(xù)的購(gòu)貨中抵消貨款。以每臺(tái)200元折讓的方式抵消貨款。價(jià)格保護(hù)電腦系統(tǒng)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格一般是隨時(shí)間走低，為保證經(jīng)銷(xiāo)商的利潤(rùn)，TCL數(shù)碼給予經(jīng)銷(xiāo)商一定的價(jià)格保護(hù)政策。價(jià)格保護(hù)按照發(fā)貨日期32天進(jìn)行保護(hù)，不盤(pán)庫(kù)，由商務(wù)部直接計(jì)算。價(jià)格保護(hù)不支付現(xiàn)金，在后續(xù)的購(gòu)貨中，從貨款中以7-15%的比例折讓扣除?，F(xiàn)金返點(diǎn)用現(xiàn)金提貨，特價(jià)機(jī)型給予5%的折讓?zhuān)魍茩C(jī)型給予1%的折讓。用信用金提貨，特價(jià)機(jī)型給予4%的折讓?zhuān)魍茩C(jī)型給予0%的折讓。匯款底單傳真件，一般視同現(xiàn)金提貨；承兌匯票，視同信用金提貨。特價(jià)在特定時(shí)期內(nèi)，執(zhí)行特價(jià)策略，比如非典期間進(jìn)行的50元/臺(tái)的市場(chǎng)短期基金。也可能在短期內(nèi)對(duì)某個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行臺(tái)階性獎(jiǎng)勵(lì)。優(yōu)惠促銷(xiāo)目前，TCL數(shù)碼還沒(méi)有做過(guò)捆綁促銷(xiāo)，即在特定時(shí)期內(nèi)，采用買(mǎi)一送一，或買(mǎi)電腦附送其他商品的方法進(jìn)行促銷(xiāo)。但未來(lái)會(huì)有此規(guī)劃，附送的商品可以是TCL數(shù)碼的產(chǎn)品，也可能是另外采購(gòu)的商品；可能是完全附送，也可能是收部分價(jià)款附送（如買(mǎi)電腦加200元送打印機(jī)）。特殊銷(xiāo)售內(nèi)容樣機(jī)（展示樣機(jī)、工程樣機(jī)）銷(xiāo)售：目前TCL數(shù)碼沒(méi)有此政策。特批銷(xiāo)售：在特殊競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，可以申請(qǐng)?zhí)貎r(jià)銷(xiāo)售，由劉總直接審批，特批銷(xiāo)售不計(jì)任何返點(diǎn)和臺(tái)階。為了市場(chǎng)的需要，有時(shí)甚至將一定的商品無(wú)償或極低價(jià)送出，當(dāng)前TCL數(shù)碼對(duì)這一業(yè)務(wù)沒(méi)有明確的規(guī)定，財(cái)務(wù)上根據(jù)實(shí)際臨時(shí)決定如何入帳。信用控制目前的客戶(hù)管理中，TCL數(shù)碼客戶(hù)信貸控制在商務(wù)部進(jìn)行。信用檢查的時(shí)間點(diǎn)：控制時(shí)間點(diǎn)在決定是否接受銷(xiāo)售訂單時(shí)。信用檢查的規(guī)則：通過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)中當(dāng)時(shí)該客戶(hù)的應(yīng)收款余額，訂單總額，計(jì)算得到欠款總額與信用限制比較。信用限制由于前期友邦的分公司放帳經(jīng)營(yíng)的慣性，現(xiàn)在還在逐步建立信用額度控制和帳齡管理?？蛻?hù)的信用額度的由財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)修改，商務(wù)部執(zhí)行修改。目前帳齡控制實(shí)際上是沒(méi)有精確手段的。若客戶(hù)超過(guò)信用額度，則停止發(fā)貨或不可接受該銷(xiāo)售訂單。若需要與該客戶(hù)繼續(xù)業(yè)務(wù)，需要上報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。客戶(hù)退貨管理客戶(hù)退貨流程退貨流程TCL數(shù)碼退貨有以下方式：客戶(hù)退貨后可要求換貨客戶(hù)退貨后有按原價(jià)退款客戶(hù)有折價(jià)退貨客戶(hù)退貨控制退貨控制客戶(hù)要求退貨，要向平臺(tái)填寫(xiě)‘退換貨申請(qǐng)單’，平臺(tái)根據(jù)管理?xiàng)l例進(jìn)行判斷，并進(jìn)行產(chǎn)品檢查，然后向商務(wù)部提交‘退換貨申請(qǐng)單’。商務(wù)部在數(shù)據(jù)庫(kù)中查尋原始銷(xiāo)售價(jià)格的參考，然后進(jìn)行價(jià)格的審批。貨物到工廠后，進(jìn)行檢驗(yàn)入庫(kù)，交財(cái)務(wù)商務(wù)入庫(kù)檢驗(yàn)單據(jù)。商務(wù)會(huì)在數(shù)據(jù)庫(kù)中進(jìn)行登記，消除銷(xiāo)售記錄，換機(jī)還會(huì)根據(jù)新的出貨‘隨機(jī)卡’登記出貨。但由于退換貨都是在7內(nèi)有效，在財(cái)務(wù)上往往還沒(méi)有做銷(xiāo)售收入，也沒(méi)有開(kāi)票，所以，不管是同型號(hào)還是異型號(hào)換貨，不管是有差價(jià)還是無(wú)差價(jià)，財(cái)務(wù)都不用處理，完全由商務(wù)控制管理。預(yù)測(cè)、計(jì)劃、采購(gòu)、應(yīng)付管理 預(yù)測(cè)流程預(yù)測(cè)流程TCL數(shù)碼是接單生產(chǎn)，嚴(yán)格意義上說(shuō)是沒(méi)有預(yù)測(cè)。類(lèi)似的預(yù)測(cè)主要由劉總親自進(jìn)行，并以Barebone訂單計(jì)劃的方式直接以物料計(jì)劃來(lái)體現(xiàn)。銷(xiāo)售部正開(kāi)始進(jìn)行銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的嘗試。但其預(yù)測(cè)目前并沒(méi)有起到指導(dǎo)主需求計(jì)劃、指導(dǎo)主生產(chǎn)計(jì)劃，計(jì)算物料需求計(jì)劃的作用，目前，沒(méi)有預(yù)測(cè)流程和更改的流程。預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)TCL數(shù)碼的銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)來(lái)源如下：去年同期的銷(xiāo)售數(shù)據(jù)今年前幾個(gè)月的連續(xù)銷(xiāo)售數(shù)據(jù)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的銷(xiāo)售數(shù)據(jù)匯總（行業(yè)內(nèi)公布的數(shù)據(jù)）產(chǎn)品經(jīng)理提出的產(chǎn)品的規(guī)劃和產(chǎn)品走勢(shì)。當(dāng)年全年的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和月度分解。除了對(duì)產(chǎn)成品做預(yù)測(cè)外，更加重要的是對(duì)主要部件的預(yù)測(cè)，而且預(yù)測(cè)沒(méi)有整體性，采購(gòu)提前期最長(zhǎng)的Barebone和CPU，由劉總預(yù)測(cè)；內(nèi)存、HD由程非副總預(yù)測(cè)；其余物料由一名采購(gòu)預(yù)測(cè)。各自根據(jù)需求而制定相應(yīng)的采購(gòu)計(jì)劃。主生產(chǎn)計(jì)劃計(jì)劃內(nèi)容主生產(chǎn)計(jì)劃來(lái)自于確認(rèn)的銷(xiāo)售訂單。主生產(chǎn)計(jì)劃的制定和下達(dá)由技工科直接下達(dá)。物料需求計(jì)劃前面提過(guò)，TCL數(shù)碼直接進(jìn)行物料需求計(jì)劃，采購(gòu)提前期最長(zhǎng)的Barebone和CPU，由劉總預(yù)測(cè)；內(nèi)存、HD由程非副總預(yù)測(cè)；其余物料由一名采購(gòu)預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)的方式是憑經(jīng)驗(yàn)，可能原始的采用了庫(kù)存計(jì)劃-訂貨點(diǎn)法。大至采購(gòu)提前期：Barebone10天CPU3-15天HD3-10天Mem當(dāng)天，市場(chǎng)上找鋪料7天能力計(jì)劃工人加班工作，目前沒(méi)有能力計(jì)劃，產(chǎn)能300臺(tái)/天。計(jì)劃考核目前沒(méi)有進(jìn)行計(jì)劃考核。沒(méi)有對(duì)計(jì)劃、存貨、周轉(zhuǎn)、交期達(dá)成等進(jìn)行相應(yīng)考核。請(qǐng)購(gòu)流程目前采購(gòu)有三部分構(gòu)成，都沒(méi)有請(qǐng)購(gòu)流程，不需要審批。詢(xún)價(jià)單基本上是口頭詢(xún)價(jià)，或電話(huà)、傳真、E-Mail，各自進(jìn)行商務(wù)談判。報(bào)價(jià)過(guò)程供應(yīng)商報(bào)價(jià)的方式有電話(huà)、傳真、E-Mail。采購(gòu)定單的審批沒(méi)有審批流程采購(gòu)接收控制收貨地點(diǎn)為制造工廠，部分進(jìn)口物料在境外交貨，然后通過(guò)進(jìn)口代理公司，同樣實(shí)現(xiàn)在制造工廠交貨。 物料檢驗(yàn)概述：所有生產(chǎn)性物料，包括生產(chǎn)使用的部件，客服備件都需要進(jìn)行檢驗(yàn)。但目前都在外觀檢驗(yàn)的程度，沒(méi)有電性能IQC。采購(gòu)檢驗(yàn)結(jié)果的表達(dá)方式：IQC的來(lái)料檢驗(yàn)報(bào)告上注明。檢驗(yàn)的結(jié)果一般為合格，不合格和讓步接收。TCL數(shù)碼的讓步接收基本為部分讓步，即部分接收，部分退貨；電腦配件不存在質(zhì)量等級(jí)問(wèn)題，所以沒(méi)有質(zhì)量代碼。采購(gòu)接收的控制：控制不規(guī)范，沒(méi)有技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，沒(méi)有封樣，對(duì)項(xiàng)目的唯一性沒(méi)有定義，所以，來(lái)料時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)接收替代品，不同版本，不同的物品，被接收進(jìn)庫(kù)，只要不出現(xiàn)在線質(zhì)量問(wèn)題，就不會(huì)發(fā)現(xiàn)。允許無(wú)定單接收，或者說(shuō)是依據(jù)口頭訂單、口頭指令接收。原則上接收數(shù)量少于訂購(gòu)量可以接收；若接收數(shù)量大于訂購(gòu)數(shù)量，則不接收多余部分。供應(yīng)商按照協(xié)議，會(huì)送一些免費(fèi)的備件過(guò)來(lái)，但和PO的送貨比例很亂，會(huì)出現(xiàn)先送、遲送、單獨(dú)送、不送改扣款等多種復(fù)雜隨機(jī)情況，目前沒(méi)有嚴(yán)格的控制手段和管理，會(huì)出現(xiàn)送貨就收的現(xiàn)象。免費(fèi)的備件原則上由制造工廠接收后，交給客服倉(cāng)庫(kù)使用。財(cái)務(wù)目前不做處理。允許接收日期容限，沒(méi)有系統(tǒng)管理。采購(gòu)接收和PO、發(fā)票的匹配管理沒(méi)有建立。采購(gòu)?fù)素浛刂平邮瘴锲窓z驗(yàn)不合格時(shí)，或在線發(fā)現(xiàn)不合格時(shí)，按訂單退貨或換貨。若物品已進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)或已進(jìn)行生產(chǎn)，發(fā)現(xiàn)部件質(zhì)量問(wèn)題，需要退貨時(shí)，在目前的業(yè)務(wù)運(yùn)作中，無(wú)法嚴(yán)格按照定單進(jìn)行退貨。退貨時(shí)不需要檢驗(yàn)。退貨后的處理方式有：取消該定單或取消定單的剩余部分接受供應(yīng)商的換貨進(jìn)行退款財(cái)務(wù)沒(méi)有實(shí)時(shí)進(jìn)行采購(gòu)業(yè)務(wù)，所以，各種處理方法都是由采購(gòu)控制，換貨是也不做出庫(kù)處理。財(cái)務(wù)應(yīng)收管理采購(gòu)接收后，制造廠將入庫(kù)單和驗(yàn)收單交財(cái)務(wù)，并附付款通知單。沒(méi)有接收發(fā)票，財(cái)務(wù)部不做暫估入庫(kù)處理，造成存貨資產(chǎn)失真，帳實(shí)不符。后期，會(huì)造成成本無(wú)法及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)，是會(huì)計(jì)核算基本體系混亂。供應(yīng)商催款，要求其提供發(fā)票，與入庫(kù)單匹配后填寫(xiě)付款申請(qǐng)交主管副總簽字后由財(cái)務(wù)部付款。對(duì)0價(jià)值備件入庫(kù)，財(cái)務(wù)目前不做帳務(wù)處理。供應(yīng)商管理目前沒(méi)有供應(yīng)商認(rèn)證、考核、管理流程，沒(méi)有清晰等級(jí)之分。供應(yīng)商信息管理描述目前，TCL數(shù)碼供應(yīng)商沒(méi)有采用編碼。供應(yīng)商分類(lèi)將有如下分類(lèi)：國(guó)內(nèi)供應(yīng)商和國(guó)外供應(yīng)商之分貴重物料供應(yīng)商和通用物料供應(yīng)商代理商和供貨商，進(jìn)口商。內(nèi)部供應(yīng)商客服中心的備件由制造廠物料倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥，相當(dāng)于成本價(jià)賣(mài)出。目前沒(méi)有內(nèi)部應(yīng)收處理。員工預(yù)借款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)，員工相當(dāng)于一種供應(yīng)商。目前這種業(yè)務(wù)直接做憑證完成。國(guó)外供應(yīng)商TCL數(shù)碼存在大量向國(guó)外供應(yīng)商采購(gòu)的情況，但并不直接與國(guó)外供應(yīng)商交易，而是通過(guò)進(jìn)出口公司代理進(jìn)行。分為兩種形式：買(mǎi)斷和代理。付款流程采購(gòu)付款是最主要的資金支出，因此，采購(gòu)付款的資金支出不但要符合資金預(yù)算，同時(shí)要在時(shí)間安排上要同時(shí)具備前瞻性與合理性。財(cái)務(wù)部根據(jù)資金收支計(jì)劃審核能不能付款，2萬(wàn)以?xún)?nèi)，由程副總批準(zhǔn)，超過(guò)2萬(wàn)元，由劉總批準(zhǔn)。服務(wù)、備件管理 服務(wù)流程用戶(hù)報(bào)修，由維修商進(jìn)行維修服務(wù)，每臺(tái)