2022包商銀行首席文化官辦公室招聘練習題(2)模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022包商銀行首席文化官辦公室招聘練習題(2)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.市場準人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。銀行的市場準入不包括()。

A.機構準入

B.業(yè)務準人

C.高級管理人員準入

D.資質準入

E.風險控制水平

答案：D,E

解析：市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。銀行的市場準入包括三個方面：機構準入、業(yè)務準入和高級管理人員準入。

2.何先生的兒子即將上小學，他就子女教育規(guī)劃方面的問題向理財師進行了咨詢。理財師為何先生做子女教育規(guī)劃時的第一項工作為()。

A.要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標

B.估算教育費用

C.了解何先生的家庭成員結構及財務狀況

D.對各種教育規(guī)劃工具進行分析

答案：C

解析：作為一名專業(yè)的理財師，制定一個完善的教育投資規(guī)劃方案，首先要讓客戶充分認識家庭財務情況與子女的狀況，并協(xié)助客戶逐步確定子女教育的目標。3.（）是指民事主體在進行民事活動時必須行使民事權利，再行使民事權利時不得損害他人利益和社會利益。

A.禁止權利濫用原則

B.公序良俗原則

C.守法原則

D.誠實信用原則

答案：A

解析：禁止權利濫用原則是指民事主體應依據(jù)社會公認的公平觀念從事民事活動，以維持當事人之間的利益均衡。4.退休者抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個持續(xù)________的________收入。()

A.上升；實際

B.上升；名義

C.下降；實際

D.下降；名義

答案：B

解析：抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個持續(xù)上升的名義收入，這一點僅僅通過銀行存款等方式很難實現(xiàn)。因此退休者需要提前規(guī)劃，獲得高于通脹率的投資收益率，以防養(yǎng)老金受通脹影響不斷被貶值。5.銀監(jiān)會、中國人民銀行制訂的規(guī)章屬于國務院部、委員會規(guī)章，可以在復議中附帶審查。()

答案：錯

解析：銀監(jiān)會、中國人民銀行制訂的規(guī)章屬于國務院部、委員會規(guī)章，不可在復議中附帶審查。6.商業(yè)銀行內部控制的目標包括()。

A.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行的盈利目標和安全性目標的實現(xiàn)

D.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性

E.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時

答案：A,B,D,E

解析：中國銀監(jiān)會新修訂的《商業(yè)銀行內部控制指引》確定了商業(yè)銀行內部控制的四項目標，即A、B、D、E選項。7.上市公司的可流通股票作為質押品時，其公允價值是該股票的市場價格。()

答案：對

解析：對于有明確市場價格的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。8.商業(yè)銀行的操作風險不是由（）所引發(fā)的風險。

A.不完善的內部程序

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.人員及系統(tǒng)

答案：B

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件所引發(fā)的四類風險。9.商業(yè)銀行貸款業(yè)務根據(jù)有無擔?？梢苑譃椋ǎ?。

A.擔保貸款

B.公司貸款

C.流動資金貸款

D.個人貸款

E.信用貸款

答案：A,E

解析：貸款業(yè)務有多種分類標準，按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款；按有無擔?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔保貸款。10.目前我國個人汽車貸款的借款人還款意愿不高，致使商業(yè)銀行汽車貸款的信用風險較高的主要原因不包括（）。

A.銀行在經營個人汽車貸款業(yè)務中，很難像公司貸款項目的評估分析那樣判斷借款人的資信狀況、個人的收入水平、資產負債狀況、償還債務能力，一般僅依靠借款人的自我證明

B.當前個人貸款違約成本很低，既沒有高的罰息和違約金，也沒有有效的黑名單制裁制度

C.很多人對貸款資金的性質缺乏正確的認識，認為銀行的錢就是國家的錢，借銀行的錢就是借國家的錢，大量不良資產的出現(xiàn)更使得不少借款人有銀行的貸款能不還就不還的想法

D.我國的商業(yè)銀行的風險控制能力較弱，沒有認識到汽車貸款所面臨的各種風險

答案：D

解析：選項D，我國的商業(yè)銀行已經認識到個人汽車貸款的風險。11.商業(yè)銀行內部資金轉移價格模式中的（）能夠將利率風險集中到總行資金管理部門管理。

A.差額管理模式

B.單資金池模式

C.期限匹配模式

D.多資金池模式

答案：C

解析：期限匹配模式的優(yōu)點包括：①實現(xiàn)資產負債期限結構的匹配、交易規(guī)模的匹配、利率特征的匹配，利率風險集中到總行資金管理部門管理，有效實現(xiàn)風險專業(yè)化分工，提高風險管理效率和綜合經營效益；②更為科學地區(qū)分各業(yè)務線利潤貢獻，評價產品盈利能力和價格合理性；③便于商業(yè)銀行利用價格杠桿對全行資產負債業(yè)務進行更為準確地調控。12.壓力測試有助于協(xié)助銀行制定改進措施。（）

答案：對

解析：壓力測試的作用包括：

第一，前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動。

第二，對基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評估。

第三，關注新產品或新業(yè)務帶來的潛在風險。

第四，評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據(jù)。

第五，支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流。

第六，協(xié)助銀行制定改進措施。13.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款一般為（）。

A.關注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

答案：A

解析：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款一般為關注類貸款。14.在政策法律及商業(yè)習慣允許范圍內的禮物收、送，需要遵循的原則是（）。

A.可以使用消費卡、有價證券

B.禮物收、送將會影響是否與禮物提供方建立業(yè)務聯(lián)系的決定

C.禮物收、送會使客戶獲得不適當?shù)膬r格或服務上的優(yōu)惠

D.禮物收、送不應該使禮物接受方產生交易義務感

答案：D

解析：在政策法律及商業(yè)習慣允許范圍內的禮物收、送，應當確保其價值不超過法規(guī)和所在機構規(guī)定允許的范圍，且遵循三方面的原則：①不得是現(xiàn)金、貴金屬、消費卡、有價證券等違反商業(yè)習慣的禮物；②禮物收、送將不會影響是否與禮物提供方建立業(yè)務聯(lián)系的決定，或使禮物接受方產生交易的義務感；③禮物收、送將不會使客戶獲得不適當?shù)膬r格或服務上的優(yōu)惠。15.1995年3月頒布的《中國人民銀行法》，標志著人民銀行非現(xiàn)場監(jiān)管工作開始起步。（）

答案：錯

解析：1994年《商業(yè)銀行資產負債比例管理考核暫行辦法》的出臺，標志著人民銀行非現(xiàn)場監(jiān)管工作開始起步。16.下列關于同業(yè)拆借市場的說法，錯誤的是()。

A.同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場

B.同業(yè)拆借市場資金融通的期限較短

C.同業(yè)拆借的潛在信用風險不高

D.同業(yè)拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況

答案：C

解析：同業(yè)拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，因此潛在信用風險較高。選項C說法錯誤。17.為防范“假個貸”，一線經辦人員應嚴格執(zhí)行貸款準入條件，審查內容包括（）。

A.各類證件的真實性

B.借款人信用情況

C.房屋開發(fā)商銷售情況

D.借款人身份的真實性

E.申報價格的合理性

答案：A,B,D,E

解析：能否發(fā)現(xiàn)“假個貸”，相關的一線經辦人員責任重大。一線經辦人員應嚴格執(zhí)行貸款準入條件，從源頭上降低“假個貸”風險。在具體的操作上，要注意檢查以下四個方面的內容：①借款人身份的真實性：

②借款人信用情況：

③各類證件的真實性：

④申報價格的合理性。18.銀行監(jiān)管的最高層次是（）。

A.銀行自我監(jiān)管

B.外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

答案：B

解析：銀行業(yè)外部監(jiān)管是監(jiān)管的最高層次，是由國務院授權成立的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構，維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。19.貸款期限有廣義和狹義兩種。

答案：對

解析：貸款期限有廣義和狹義兩種。20.我國目前個人住房貸款利率（）。

A.下限放開，實行上限管理

B.上限放開，實行下限管理

C.上下限均放開

D.實行上下限管理

答案：B

解析：考查關于利率上、下限的問題。只要牢記貸款無上限，有下限，而存款恰好相反，有上限，無下限。目的是防止銀行間惡性競爭。21.下列關于債項評級的說法不正確的有（）。

A.客戶信用評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度

B.債項評級只可以反映債項本身的交易風險

C.債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約前估計的債項損失大小。

D.根據(jù)商業(yè)銀行的內部評級，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

E.在內部評級法下，債項評級與債項的違約風險暴露、違約損失率、有效期限密切相關

答案：B,C

解析：B項，債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶的信用風險和債項交易風險；C項，債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。22.下列不屬于個人住房貸款合作機構風險的是（）。

A.擔保公司的擔保風險

B.房產交易中心的操作風險

C.房地產開發(fā)商的欺詐風險

D.中介機構的欺詐風險

答案：B

解析：合作機構風險的表現(xiàn)形式包括：①房地產開發(fā)商和中介機構的欺詐風險；②擔保公司的擔保風險；③其他合作機構的風險。

23.互聯(lián)網金融的出現(xiàn)，需要征信業(yè)務充分利用大數(shù)據(jù)技術、云計算技術等現(xiàn)代技術手段，探索采集互聯(lián)網金融領域的信貸信息，以提供更加便捷的征信服務。（）

答案：對

解析：互聯(lián)網金融的出現(xiàn)，需要征信業(yè)務充分利用大數(shù)據(jù)技術、云計算技術等現(xiàn)代技術手段，探索采集互聯(lián)網金融領域的信貸信息，以提供更加便捷的征信服務24.假如某商業(yè)銀行對一家大型貿易類公司貸款1億元，開立短期信用證2億元，信用證適用的信用轉換系數(shù)為20％，該公司為一般企業(yè)，適用風險權重為100％。則銀行對該企業(yè)的風險加權資產是（）。

A.2億元

B.1.4億元

C.3億元

D.1億元

答案：B

解析：計量各類表外項目的風險加權資產，應將表外項目名義金額乘以信用轉換系數(shù)得到等值的表內資產，再按表內資產的處理方式計量風險加權資產。本題中，信用證折算的表內金額＝2×20％＝0.4（億元）。該公司總的風險暴露為：1＋0.4＝1.4（億元）。又該公司為一般企業(yè)，適用風險權重為100％。則該企業(yè)占用的風險加權資產為：1.4×100％＝1.4（億元）。25.某商業(yè)銀行在95％置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報告期內交易賬戶風險價值為660萬元人民幣，假設其他條件不變，如果置信區(qū)間提高至99％，則該銀行交易賬戶的風險價值將（）。

A.增加

B.保持不變

C.無法判斷

D.減小

答案：A

解析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。26.貨幣經紀公司最早起源于英國外匯市場，其盛行始于（）的美國。

A.20世紀60年代

B.20世紀70年代

C.20世紀90年代

D.20世紀80年代

答案：B

解析：貨幣經紀公司最早起源于英國外匯市場，其盛行始于20世紀70年代的美國。27.工行股改上市以來，建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。下列對商業(yè)銀行風險計量的理解，正確的有（）。

A.風險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應當具有高度的真實性、準確性和充足性

B.風險模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況

C.應確保所開發(fā)的風險模型準確并長期有效

D.深刻理解不同風險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充

E.所采用的風險計量方法／模型越高級，計量出來的風險越準確

答案：A,B,D

解析：C項，開發(fā)的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內滿足商業(yè)銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環(huán)境、政策，要保證數(shù)據(jù)源具有高度的真實性、準確性和充足性；E項，商業(yè)銀行應當意識到，高級量化技術隨著復雜程度增加，通常會產生新的風險，如模型風險。28.盈利性與流動性、安全性之間通常呈反方向變動關系。（）

答案：對

解析：盈利性與流動性、安全性之間通常呈反方向變動關系，盈利性較高的資產，風險也相對較高，流動性和安全性較差。29.所謂整頓，是指債務人同債權人會議達成的和解協(xié)議生效后，由債務人的上級主管部門負責主持并采取措施，力求使瀕臨破產的企業(yè)復蘇并能夠執(zhí)行和解協(xié)議的制度。（）

答案：對

解析：所謂整頓，是指債務人同債權人會議達成的和解協(xié)議生效后．由債務人的上級主管部門負責主持并采取措施，力求使瀕臨破產的企業(yè)復蘇并能夠執(zhí)行和解協(xié)議的制度。30.影響房地產價格的社會因素有（）。

A.社會治安狀況

B.居民法律意識

C.投機狀況

D.社會偏好

E.土地制度

答案：A,B,C,D

解析：影響房地產價格的社會因素主要有社會治安狀況、居民法律意識、人口因素、風俗因素、投機狀況和社會偏好等方面。選項E屬于影響房地產價格因素的政治因素。31.某企業(yè)有流動資產200萬元，其中現(xiàn)金50萬元，應收款項60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負債為150萬元。則該企業(yè)的速動比率為()。

A.0.33

B.0.67

C.1

D.1.33

答案：C

解析：速動比率=速動資產÷流動負債=現(xiàn)金+有價證券+應收款項流動負債

=50+40+60150=1。32.個人貸款業(yè)務區(qū)別于公司貸款業(yè)務的重要特征是（）。

A.個人貸款的利率明顯高于公司貸款

B.個人貸款較公司貸款手續(xù)簡化

C.個人貸款的品種多、用途廣泛

D.個人貸款業(yè)務和公司貸款業(yè)務的主體不同

答案：D

解析：個人貸款一方主體是銀行，另一方主體是個人，這也正是個人貸款業(yè)務與公司業(yè)務相區(qū)別的重要特征。33.下列不屬于合規(guī)管理的目標的是()。

A、實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理

B、促進全面風險管理體系建設

C、確保依法合規(guī)經營

D、使銀行的收益最大化

答案：D

解析：D

商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規(guī)經營。34.基礎養(yǎng)老金由當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和()共同決定。

A.養(yǎng)老金替代率

B.本人退休年齡

C.城鎮(zhèn)人口平均預期壽命

D.本人指數(shù)化月平均繳費工資

答案：D

解析：基本養(yǎng)老金由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。基礎養(yǎng)老金由當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資共同決定。35.資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資本水平與目標資本充足率比較，相應調整財務規(guī)劃和業(yè)務規(guī)劃，使銀行（）達到動態(tài)平衡。

A.資本充足水平

B.資本充足率

C.業(yè)務規(guī)劃

D.財務規(guī)劃

E.經營規(guī)劃

答案：A,C,D

解析：資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資本水平與目標資本充足率比較，相應調整財務規(guī)劃和業(yè)務規(guī)劃，使銀行資本充足水平、業(yè)務規(guī)劃和財務規(guī)劃達到動態(tài)平衡。資本規(guī)劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子監(jiān)管資本以及分母風險加權資產進行正常情景和壓力情景的預測。36.監(jiān)管部門對內部控制評價的內容不包括（）。

A、內部環(huán)境評價

B、信息披露評價

C、內部控制活動評價

D、信息交流與溝通評價

答案：A

解析：監(jiān)管部門對內部控制評價的內容包括五大要素，即內部環(huán)境、風險評估、控制活動、內部監(jiān)督和信息與溝通。37.在一般性政策工具中，能夠對貨幣供給量及經濟產生巨大震動性、且被西方經濟學家喻為“更像巨斧而不像小刀”的是()。

A．法定存款準備金政策

B．公開市場操作

C．再貼現(xiàn)政策

D．再借款政策

答案：A

解析：A本題考查對各項一般性政策工具特點和作用的理解。其中，法定存款準備金政策影響基礎貨幣進而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機構所能夠用于放款和投資的超額準備金持有量，并且影響貨幣乘數(shù)及存款貨幣機構的派生存款創(chuàng)造能力。這項政策對貨幣供給量具有極強的影響力，速度快，效果明顯，因而被西方經濟學家喻為“更像巨斧而不像小刀”。故選A。38.教育儲蓄按()存款利率計息。

A.開戶日

B.支取日

C.開戶日和支取日平均的

D.開戶日和支取日中較高的

答案：A

解析：1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教育儲蓄在存期內遇利率調整，仍按開戶日利率計息。39.當事人在法定期限內不申請行政復議或者提起行政訴訟，經依法催告仍不履行行政決議的，沒有行政強制執(zhí)行權的行政機關可以自履行期屆滿之日起（）內，依法向有管轄權的人民法院申請強制執(zhí)行。

A.一個月

B.兩個月

C.三個月

D.半年

答案：C

解析：當事人在法定期限內不申請行政復議或者提起行政訴訟，經依法催告仍不履行行政決議的，沒有行政強制執(zhí)行權的行政機關可以自履行期屆滿之日起三個月內，依法向有管轄權的人民法院申請強制執(zhí)行。40.在個人住房貸款的發(fā)放環(huán)節(jié)，存在的主要風險點包括（）。

A.個人貸款信息錄人是否準確

B.貸款擔保手續(xù)是否齊備、有效

C.發(fā)放金額、期限與審批表不一致

D.未對重點貸款使用情況進行跟蹤檢查

E.在資金劃撥時會計憑證填制不合要求

答案：A,B,C,E

解析：貸款發(fā)放時資金劃撥的過程，主要從貸款發(fā)放的條件審查與貸款資金的劃撥兩個方面加以考慮，主要風險點如下：①個人貸款信息錄入是否準確，貸款發(fā)放程序是否合規(guī)；②貸款擔保手續(xù)是否齊備、有效，抵押或質押物是否辦理抵押或質押登記手續(xù)；③在發(fā)放條件不齊全的情況下放款；④在資金劃撥中的風險點有會計憑證填制不合要求，未對會計憑證進行審查；貸款以現(xiàn)金發(fā)放的，沒有“先記賬、后放款”等；⑤未按規(guī)定的貸款金額、貸款期限、貸款的擔保方式、貼息等發(fā)放貸款，導致貸款錯誤核算，發(fā)放金額、期限與審批表不一致，造成錯誤發(fā)放貸款。D項屬于貸后管理環(huán)節(jié)的風險。

41.被申請人即依法申請行政復議的公民、法人或者其他組織。()

答案：錯

解析：此題考查申請人與被申請人的概念區(qū)分。42.假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線變得較為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是（）。

A.賣出永久債券

B.買入即將到期的20年期債券

C.買入10年期保險理財產品，并賣出20年期債券

D.買入20年期政府債券，并賣出6個月國庫券

答案：D

解析：當收益率曲線向上傾斜時，如果預期收益率曲線變得較為平坦，理性投資者可以買入期限較長的金融產品，賣出期限較短的金融產品。43.行業(yè)風險評估工作表通常不包括（）。[2010年5月真題]

A.行業(yè)分析框架中所列舉的潛在風險及每個風險對應的程度

B.整體行業(yè)風險評估

C.行業(yè)名稱

D.行業(yè)競爭程度

E.行業(yè)企業(yè)數(shù)量

答案：D,E

解析：商業(yè)銀行可以通過使用行業(yè)風險評估工作表來綜合考慮行業(yè)風險。行業(yè)風險評估工作表通常包括以下內容：①行業(yè)名稱；②行業(yè)分析框架中所列舉的潛在風險及每個風險對應的程度；③整體行業(yè)風險評估。44.（）是指監(jiān)管部門對金融機構報送的數(shù)據(jù)、報表和有關資料，以及通過其他渠道取得的信息，進行整理和綜合分析，并通過一系列風險監(jiān)測和評價指標，對金融機構的風險作出初步評價和早期預警。

A.市場準入

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.現(xiàn)場檢查

D.事后處理

答案：B

解析：非現(xiàn)場監(jiān)管是指監(jiān)管部門對金融機構報送的數(shù)據(jù)、報表和有關資料，以及通過其他渠道取得的信息，進行整理和綜合分析，并通過一系列風險監(jiān)測和評價指標，對金融機構的風險作出初步評價和早期預警。45.風險事件：

2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。

自9月14日全國范圍內的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。

相關背景：

北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰(zhàn)略。房地產按揭貸款業(yè)務快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產僅158億英鎊，2006年底合并資產達1010億英鎊，其中89．2％的資產是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。

北巖銀行2006年末向消費者發(fā)放的貸款占總資產的比重為85．498％，加上無形資產、固定資產，全部非流動性資產占比高達85．867％，而流動性資產僅占總資產的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。

從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產擔保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產證券化”過程，使其資產負債表上的貸款實現(xiàn)了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產擔保債券”，即銀行本身持有資產并據(jù)此發(fā)行資產擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。

北巖銀行迅猛的增長戰(zhàn)略可能帶來下列哪些風險?（）查看材料

A.該行從批發(fā)市場拆入的資金主要來源于金融機構，風險較小

B.該行過度依賴從資本市場籌集短期資金，這會使它更容易受到市場崩潰的沖擊

C.金融危機導致按揭貸款的質量下降，貸款定價不能夠彌補損失

D.“借短貸長”的經營方式導致資產負債結構期限不匹配

E.“分銷源頭”的結果是該行過分依賴證券化作為其主要資金來源

答案：B,C,D,E

解析：A項，英國北巖銀行從批發(fā)市場拆入的資金占25％，即通過同業(yè)拆借、發(fā)行債券或賣出有資產抵押的證券來融資，資金主要來源于金融機構。與資金主要來自零售存款業(yè)務的其他銀行相比，絕大部分資金來源于批發(fā)市場使得北巖銀行更容易受到市場上資金供求影響。46.下列屬于個人征信異議的有（）。

A.個人不清楚銀行確認逾期的規(guī)則

B.從未使用過信用卡因欠年費而造成逾期

C.他人盜用個人身份獲取信用卡

D.個人基本信息與實際情況不符

E.他人代辦信用卡．本人未收到

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，在異議處理工作中常常遇到的異議申請主要有以下幾種類型:第一類是個人認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過。典型的有以下幾種情況:他人冒用或盜用個人身份獲取貸款或信用卡;單位或朋友替?zhèn)€人辦理的信用卡，但沒有送達個人;個人忘記是否辦理過貸款或信用卡。

第二類是認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符。有以下幾種典型情況:個人的貸款按約定由單位或擔保公司或其他機構代個人償還，但單位或擔保公司或其他機構沒有

及時到銀行還款造成逾期;個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費而造成逾期;個人不清楚銀行確認逾期的規(guī)則，元意識中產生了逾期。

第三類是身份、居住、職業(yè)等個人基本信息與實際情況不符。有以下幾種情況:異議申請人當初在申請資料上填的就是錯誤信息;基本信息發(fā)生了變化卻沒有及時到銀行去更新;個人信用數(shù)據(jù)庫每月更新一次信息，系統(tǒng)未到正常更新時間。

第四類是對擔保信息有異議。一般存在以下幾種情況:親戚或朋友以個人名義辦理了擔保手續(xù)，而個人忘記或根本不知道;個人保管證件不善，導致被他人冒用。

本題考查個人征信異議的種類。47.在很多時候，由于國內保險產品線的局限，一些風險尚不能完全覆蓋，理財師應對客戶進行（）。

A.向客戶隱瞞以免引起分歧

B.如實披露

C.如果客戶問起就說明，不問就不必說明

D.視該保險產品而定

答案：B

解析：在很多時候，由于國內保險產品線的局限，一些風險尚不能完全覆蓋，理財師應對客戶進行如實披露。48.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，下列選項中屬于商業(yè)銀行可以經營的業(yè)務的是（）。

A.吸收公眾存款

B.發(fā)放短期、中期和長期貸款

C.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

D.辦理國內外結算

E.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

答案：A,B,D

解析：CE兩項屬于中央銀行的職責。49.個人住房貸款的借款人申請貸款期限調整時，須具備的前提條件有（）。

A.貸款無拖欠利息

B.貸款未到期

C.貸款無拖欠本金

D.貸款采用分期還款方式

E.貸款本期本金已歸還

答案：A,B,C,E

解析：借款人需要調整借款期限，應向銀行提交期限調整申請書，并必須具備以下前提條件：①貸款未到期；②無欠息；③無拖欠本金；④本期本金已歸還。期限調整后，銀行將重新為借款人計算分期還款額。50.假設商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內的違約概率分別為2％和4％，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60％，BBB級債券回收率為40％，那么該信用組合一年內預期信用損失為（）元。

A.880000

B.923000

C.742000

D.672000

答案：A

解析：預期損失=違約概率×違約風險暴露×違約損失率。A級債券所造成的預期損失=2％×20000000×(1-60％)=160000(元)，BBB級債券所造成的預期損失=4％×30000000×(1-40％)=720000(元)。因此，銀行在這個信用組合上因違約風險所產生的總預期損失=160000+720000=880000(元)。51.個人公積金住房貸款中，貸款銀行主要的合作機構為（）。

A.房地產開發(fā)商

B.政府設立的住房置業(yè)擔保機構

C.房地產經紀公司

D.住房公積金管理中心

答案：D

解析：公積金個人住房貸款也稱委托性住房公積金貨款，是指由各地住房公積金管理中心運用個人及其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行向購買、建造、翻建、大修自住住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的專項住房消費貸款。由定義可以看出，住房公積金管理中心是貸款銀行的主要合作機構。?52.下列關于內部控制措施的表述，錯誤的是（）。

A.合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點，采取適當?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程，確保規(guī)范運作

B.建立相應的授權體系，可確保各機構、部門、崗位、人員辦理業(yè)務和事項的權限，并實施動態(tài)調整

C.明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗

D.建立健全內部控制制度體系，對各項業(yè)務活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務制度和管理制度，并定期進行評估

答案：C

解析：內部控制措施是銀行根據(jù)風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。C項，在崗位設置上，商業(yè)銀行的內部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應的內部控制要求；對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。53.下列各項不屬于違約概率模型的是（）。

A.RiskCalc模型

B.KMV的CreditMonitor模型

C.死亡率模型

D.CreditRisk+模型

答案：D

解析：目前，信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。D項，CreditRisk+模型是信用風險組合模型。54.下列關于個人住房貸款的貸款人受托支付方式的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應在貸款資金支付后做好有關細節(jié)的認定記錄

B.銀行應明確受托支付的條件

C.銀行應在貸款資金發(fā)放后，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合約定條件

D.銀行應規(guī)范受托支付的審核要件

答案：C

解析：采用貸款人受托支付方式的，銀行應明確受托支付的條件，規(guī)范受托支付的審核要件，要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金。銀行應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關細節(jié)的認定工作。55.按照4E標準要求，理財師資格認證的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.考試

B.教育

C.工作經驗

D.職業(yè)道德

答案：B

解析：國內外各類專業(yè)理財證書基本都執(zhí)行“4E”認證標準，“4E”由教育、考試、工作經驗和職業(yè)道德四部分組成。按照4E標準要求，教育是理財師資格認證的首要環(huán)節(jié)。56.根據(jù)《電子銀行業(yè)務管理辦法》，金融機構開辦電子銀行業(yè)務，應當具備的條件有()。

A.對電子銀行業(yè)務風險管理情況和業(yè)務運營設施與系統(tǒng)等，進行了符合監(jiān)管要求的安全評估

B.在申請開辦電子銀行業(yè)務的前3年內，金融機構的主要信息管理系統(tǒng)和業(yè)務處理系統(tǒng)沒有發(fā)生過重大事故

C.制定了電子銀行業(yè)務的總體發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃和電子銀行安全策略

D.建立了明確的電子銀行業(yè)務管理部門，配備了合格的管理人員和技術人員

E.經營活動正常，建立了較為完善的風險管理體系和內部控制制度

答案：A,C,D,E

解析：《電子銀行業(yè)務管理辦法》第九條規(guī)定，“金融機構開辦電子銀行業(yè)務，應當具備下列條件：(一)金融機構的經營活動正常，建立了較為完善的風險管理體系和內部控制制度，在申請開辦電子銀行業(yè)務的前1年內，金融機構的主要信息管理系統(tǒng)和業(yè)務處理系統(tǒng)沒有發(fā)生過重大事故。(二)制定了電子銀行業(yè)務的總體發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃和電子銀行安全策略，建立了電子銀行業(yè)務風險管理的組織體系和制度體系。(三)按照電子銀行業(yè)務發(fā)展規(guī)劃和安全策略，建立了電子銀行業(yè)務運營的基礎設施和系統(tǒng)，并對相關設施和系統(tǒng)進行了必要的安全檢測和業(yè)務測試。(四)對電子銀行業(yè)務風險管理情況和業(yè)務運營設施與系統(tǒng)等，進行了符合監(jiān)管要求的安全評估。(五)建立了明確的電子銀行業(yè)務管理部門，配備了合格的管理人員和技術人員。(六)中國銀監(jiān)會要求的其他條件?！?7.申請股票上市交易，應當按規(guī)定向證券交易所報送申請文件。股票上市交易申請經證券交易所審核同意后，簽訂上市協(xié)議的公司應當在規(guī)定的期限內公告股票上市的有關文件，并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。（）

答案：對

解析：此題暫無解析58.下列不屬于《流動性辦法》中流動性風險監(jiān)測指標的是（）。

A.流動性缺口率

B.核心負債比例

C.超額備付金率

D.流動比率

答案：D

解析：相關參考指標包括流動性缺口、流動性缺口率、核心負債比例、同業(yè)市場負債比例、最大十戶存款比例、最大十家同業(yè)融入比例、超額備付金率、重要幣種的流動性覆蓋率、存貸比等。59.我國最大的個人征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫是中國人民銀行建設并已投入使用的全國個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。（）

答案：對

解析：該基礎數(shù)據(jù)庫首先依法采集和保存全國銀行信貸信用信息，其中主要包括個人在商業(yè)銀行的借款、抵押、擔保數(shù)據(jù)及身份驗證信息。60.在分析單一法人客戶的非財務因素時，在管理層風險方面不需要關注的是（）。

A.某機械公司的管理層決策過程

B.某文化公司王總經理的年齡

C.某證券公司何副總的誠信度

D.某保險公司客戶主管的素質

答案：B

解析：管理層風險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經營能力及道德水準，其主要內容包括：①歷史經營記錄及其經驗；②經營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關系、內控機制是否完備及運行正常；⑦領導后備力量和中層主管人員的素質；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。61.某銀行信貸員辦理其父親所經營公司的一筆貸款時，做法正確的是（）。

A.自行拒絕辦理

B.可與其他客戶一樣處理

C.公平對待，不必向銀行披露其親屬關系

D.向銀行管理層報告其親屬關系，并申請回避

答案：D

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員在利益沖突發(fā)生之時，應申請回避或根據(jù)“正常交易原則”，向管理層、利益相關人充分披露利益沖突的信息，以確保交易的正當性和合理性。62.客戶風險管理監(jiān)控的原則包括（）。

A.差別管理

B.求同存異

C.動態(tài)管理

D.重點關注

E.絕對風險

答案：A,C,D

解析：客戶風險監(jiān)控的原則包括差別管理、動態(tài)管理和重點關注。63.人民銀行提出在個人征信市場準入和業(yè)務活動開展中,要注重把握三個原則（）

A.第三方征信的獨立性原則

B.征信活動中的公正性原則

C.個人信息隱私權益保護原則

D.個人征信機構不應太分散原則

E.征信活動中的公平性原則

答案：A,B,C

解析：2017年4月,在中國人民銀行征信管理局,世界銀行集團國際金融公司和APEC工商理事會聯(lián)合舉辦的"個人信息保護與征信管理國際研討會時"上，人民銀行提出在個人征信市場準入和業(yè)務活動開展中,要注重把握三個原則:一是第三方征信的獨立性原則,二是征信活動中的公正性原則,三是個人信息隱私權益保護原則。會議達成了五項重要共識:一是應正確理解征信概念;二是個人征信機構不應太分散，準入門檻應較高較嚴；三是征信應堅持政治上的正確性，貫徹社會的公平正義；四是征信機構不能濫用客戶信息；五是征信產品的應用場景主要是在信貸領域。64.個人住房貸款的實質是一種()。

A.商品買賣關系

B.合作關系

C.融資關系

D.營銷關系

答案：C

解析：通常情況下，個人住房貸款是以住房作抵押這一前提條件發(fā)生的資金借貸行為。從融通資金的方式來說，個人住房貸款是以抵押物的抵押為前提而建立起來的一種借貸關系，個人住房貸款的實質是一種融資關系而不是商品買賣關系。65.汽車貸款常用的還款方式不包括（）。

A.等額本金還款法

B.等額本息還款法

C.到期一次還本付息法

D.等比累進還款法

答案：D

解析：個人汽車貸款的還款方式主要包括等額本息還款法、等額本金還款法、一次還本付息法、按月還息任意還本法等多種還款方式，具體方式根據(jù)各商業(yè)銀行的規(guī)定執(zhí)行。66.供應階段信貸人員應重點分析的有（）。

A.貨品質量

B.貨品價格

C.進貨渠道

D.技術水平

E.付款條件

答案：A,B,C,E

解析：供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面:(1)貨品質量；(2)貨品價格；(3)供貨穩(wěn)定性；(4)進貨渠道；(5)付款條件

技術水平為生產階段中信貸人員應重點調查的方面。67.個人住房貸款貸后檢查的內容包括（）。

A.對借款人的檢查

B.對保證人的檢查

C.對抵押物的檢查

D.對質押權利的檢查

E.對擔保情況的檢查

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款貸后檢查的內容包括：(一)對借款人的檢查(二)對擔保情況的檢查：對保證人的檢查；對抵押物的檢查；對質押權利的檢查。68.有關合同訂立、抵質押登記、保險辦理的具體要求，下列說法錯誤的是（）。

A.對容易受到意外事故影響造成損失的押品，經辦行應自主辦理保險

B.登記部門要求明確登記期限的，登記屆滿期限原則上不得早于授信到期期限

C.經辦行應根據(jù)授信方案和審批決策文件，與抵質押人簽訂抵質押合同

D.對一些法律法規(guī)規(guī)定可以辦理預告登記的特殊情形，經辦行應申請辦理抵押權預告登記

答案：A

解析：A項，對容易受到自然災害或意外事故影響造成損失的押品，經辦行(機構)應陪同投保人共同辦理保險，原則上應購買財產綜合險或財產一切險，保險費用由投保人承擔。69.《物權法》規(guī)定，抵押權人應當在主債權人訴訟時效期間行使抵押權；如果未行使，則人民法院不予保護。（）

答案：對

解析：《物權法》明確規(guī)定了抵押權人行使抵押權的時限，即抵押權人應當在主債權訴訟時效期間行使抵押權；未行使的，人民法院不予保護。70.（），即按照當前承諾的時間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進行支付，員工獲得的實發(fā)工資額為應發(fā)工資額與代扣項目的差額

A.當期支付薪酬

B.延期支付薪酬

C.基本薪酬

D.福利津貼

答案：A

解析：當期支付，即按照當前承諾的時間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進行支付，員工獲得的實發(fā)工資額為應發(fā)工資額與代扣項目的差額71.商業(yè)銀行的資本應急預案應包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業(yè)務發(fā)展

D.采用風險緩釋措施

E.采用風險緩釋措施成本分析

答案：A,B,C,D

解析：對于重度壓力測試結果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。商業(yè)銀行的資本應急預案應包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業(yè)務發(fā)展、采用風險緩釋措施等。72.貨幣政策的最終目標包括（）。

A.穩(wěn)定物價

B.經濟增長

C.充分就業(yè)

D.國家安定

E.國際收支平衡

答案：A,B,C,E

解析：國民經濟發(fā)展的總體目標包括經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡四大目標。作為國家宏觀經濟政策重要組成部分的貨幣政策，其最終目標也是這四大目標。73.關于久期分析，下列說法正確的是（）。

A.如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性

答案：B

解析：缺口分析側重于計量利率變動對銀行當期收益的影響，而久期分析則計量利率風險對銀行整體經濟價值的影響。久期分析的局限性包括：①如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險；②對于利率的大幅變動(大于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。74.下列關于操作風險的說法，錯誤的是()。

A.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

B.操作風險不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險

C.具有營利性

D.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域

答案：C

解析：操作風險具有非營利性。75.個人汽車貸款發(fā)放流程不包括（）。

A.出賬前審核

B.開戶放款

C.放款通知

D.檔案管理

答案：D

解析：D項屬于貸后管理內容。76.下列有關信用證的業(yè)務特點中，說法正確的是()。

A、信用證是一種無條件的銀行支付承諾

B、信用證處理的是單據(jù)，而不是相關貨物

C、信用證業(yè)務的出口商承擔首要付款責任

D、信用證依附于貿易合同

答案：B

解析：B

信用證是一項獨立于貿易合同之外的契約。信用證業(yè)務處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關的貨物。77.某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

答案：A

解析：資本充足率=(資本-扣除項)／(信用風險加權資產+12．5×市場風險資本要求)=(30+20)／(500+12．5×4)≈9％。78.貸款合規(guī)性調查中，對借款人的借款目的進行調查是為了防范（）。

A.經營風險

B.個別風險

C.信貸欺詐風險

D.投資風險

答案：C

解析：貸款合規(guī)性調查中，信貸業(yè)務人員調查借款人的借款目的主要是為了防范信貸欺詐風險，防止借款人騙取銀行貸款。79.下列對于到期一次性還本付息法的說法中，正確的有（）。

A.到期一次還本付息法又稱期末清償法

B.借款人需在貸款到期日還清貸款本息

C.利隨本清

D.一般適用于各種期限的固定利率貸款

E..個人經營類貸款中的流動資金貸款常常采用到期一次性還本付息法

答案：A,B,C,E

解析：到期一次還本付息法又稱期末清償法，指借款人需在貸款到期日還清貸款本息，利隨本清。此種方式一般適用于期限在1年以內的貸款。長期貸款很少使用一次性還本付息法。80.保險公司與兼業(yè)代理人建立代理關系時，有責任確定兼業(yè)代理人()。

A.有足夠多的代理額度

B.有足額代理費用

C.委托代理險種在保險兼業(yè)代理許可證允許范圍內

D.具有保險兼業(yè)代理許可證

E.經過相應培訓

答案：C,D,E

解析：保險公司與兼業(yè)代理人建立代理關系時，有責任確定兼業(yè)代理人的情況有：①具備保險兼業(yè)代理許可證;②委托代理險種在保險兼業(yè)代理許可證允許的范圍內;③經過相應的專業(yè)培訓。81.個人理財主要考慮的是資產增值，因此個人理財就是選擇高收益率的理財產品。（）

答案：錯

解析：個人理財是在了解、分析客戶情況的基礎上，根據(jù)其人生、財務目標和風險偏好，通過綜合有效地管理其資產、債務、收入和支出，實現(xiàn)理財目標的過程。82.基金銷售機構在設計宣傳材料、從事基金銷售活動時，不得有（）等情形。

A.承諾利用基金資產進行利益輸送

B.介紹基金過往業(yè)績

C.預測基金的投資收益

D.以低于成本的銷售費用銷售基金

E.以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平

答案：A,C,D,E

解析：《證券投資基金銷售管理辦法》第37條規(guī)定，基金宣傳推介材料遵守相關規(guī)定登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績。故選項B錯誤。83.具有()情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式。

A.單筆金額只有超過500萬元人民幣

B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求

C.借款人已做出正式承諾

D.與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般

E.支付對象明確且單筆支付金額較大

答案：D,E

解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：①與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；②支付對象明確且單筆支付金額較大；③貸款人認定的其他情形。84.商業(yè)銀行與房地產評估機構、擔保公司合作，這些機構需滿足的條件有（）。

A.成立5年以上

B.銀行開立基本結算賬戶或一般結算賬戶

C.近期無重大經濟糾紛

D.各項財務指標符合銀行要求

E.資質高、信譽好、管理規(guī)范

答案：B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行與其他社會合作機構(房地產評估機構、擔保公司、律師事務所等)合作時，要堅持以下原則：①資質高、信譽好、管理規(guī)范；②各項財務指標符合銀行要求；③近期無重大經濟糾紛；④銀行開立基本結算賬戶或一般結算賬戶。85.下列關于個人汽車貸款回收的說法，錯誤的是（）。

A.指借款人按借款合同及時、足額償還本息

B.還款的方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式

C.借款人可在合同中選定一種還款方式，也可根據(jù)具體情況在貸款期限內進行變更

D.回收遵循的原則是先收本、后收息，全部到期、利隨本清

答案：D

解析：D項，銀行貸款回收的原則是先收息、后收本，全部到期、利隨本清。86.下列關于超額備付金率的說法，錯誤的有（）。

A.可分幣種計算

B.超額備付金率越高，銀行短期流動性越低

C.超額備付金率過低，表明銀行清償能力強

D.是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標

E.涵蓋范圍較廣

答案：B,C,E

解析：超額備付金率可分幣種計算。選項A說法正確。超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。選項B、C說法錯誤。關注一家銀行的超額備付金率主要是為了監(jiān)測其是否具備正常的支付能力，保證其具備一定比例的現(xiàn)金和流動性強的資產準備以應付客戶提款。但同時注意，超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，該指標涵蓋范圍較窄，還要結合銀行未來的現(xiàn)金流狀況來綜合監(jiān)測銀行流動性和償付能力。選項D說法正確，選項E說法錯誤。87.房地產的投資方式不包括（）。

A.房地產信托

B.房地產租賃

C.申請房地產抵押貸款

D.房地產購買

答案：C

解析：房地產即不動產，是指土地、建筑物以及附著在土地或建筑物上的不可分離的部分和附帶的各種權益。房地產的投資方式包括房地產購買、房地產租賃和房地產信托。88.下列關于個人抵押貸款特點的描述，不正確的是（）。

A.借款人向銀行申請辦理個人抵押授信貸款手續(xù)，取得授信額度后，借款人方可使用貸款

B.借款人只需要一次性地向銀行申請辦理個人抵押授信貸款手續(xù)，取得授信額度后，便可以在有效期和貸款額度內循環(huán)使用

C.個人抵押授信貸款具有明確的指定使用用途

D.個人抵押授信貸款提供了一個有明確授信額度的循環(huán)信貸賬戶，借款人可使用部分或全部額度，一旦已經使用的余額得到償還，該信用額度又可以恢復使用

答案：C

解析：C項，個人抵押授信貸款并沒有明確指定使用用途，其使用用途比較綜合，個人只要能夠提供貸款使用用途證明即可。

89.（）是理財師幫助客戶制定科學的教育投資方案的第一步，也是關鍵的一步。

A.計算教育資金需求

B.確定教育目標

C.計算教育資金缺口

D.教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行

答案：B

解析：教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下5個步驟：??1．確定教育目標：大致確定未來期望子女接受高等教育的程度，包括上哪類哪所和何地學校。明確目標、選擇學校等，是理財師幫助客戶制定科學的教育投資方案的第一步，也是關鍵的一步。

??2．計算教育資金需求：根據(jù)上述客戶需求，估算當前子女教育所需要的費用以及從當前時點到子女接受高等教育時的學費增長率，測算出屆時子女上學需要的教育資金需求。

??3．計算教育資金缺口：根據(jù)客戶已有子女教育金儲蓄、投資情況和教育目標，計算出實現(xiàn)客戶子女教育規(guī)劃目標的資金需求的缺口有多大。

??4．制作教育投資規(guī)劃方案、選擇合適的投資工具、產品組合：根據(jù)客戶的教育理財目標和資金需求，制訂相應的資產配置方案和推薦合適的投資工具，通過長期投資做好教育金籌備工作。

??5．教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行：定期檢測教育投資規(guī)劃的執(zhí)行情況，并根據(jù)經濟、金融環(huán)境和客戶自身情況的變化等及時調整教育投資規(guī)劃。

90.下列關于個人住房貸款的貸款發(fā)放條件的說法中，錯誤的是()。

A.確認貸款的擔保手續(xù)是否已落實

B.確認采取委托扣劃還款方式的借款人是否開立還本付息賬戶

C.確認借款人首付款是否已部分支付到位

D.需要辦理保險、公證等手續(xù)的，確認相關手續(xù)是否已辦理完畢

答案：C

解析：個人住房貸款應重點確認借款人首付款是否已全額支付到位以及借款人所購房屋為新建房的，要確認項目工程進度是否符合中國人民銀行規(guī)定的有關放款條件，其他內容應遵守個人貸款的規(guī)定。91.下列關于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備的條件，表述錯誤的是（）。

A.具有良好的公司治理機制

B.核心資本充足率不低于4%

C.最近五年連續(xù)盈利

D.最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為

答案：C

解析：商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：1.具有良好的公司治理機制；

2.核心資本充足率不低于4%；

3.最近三年連續(xù)盈利；

4.貸款損失準備計提充足；

5.風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定；

6.最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為；

7.中國人民銀行要求的其他條件。

根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免以上條款所規(guī)定的個別條件。92.根據(jù)2003年12月27日修改的《中國人民銀行法》，下列屬于中國人民銀行職責的有（）。

A.依法制定銀行業(yè)金融機構的審慎經營規(guī)則

B.維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行

C.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

D.依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍

E.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場

答案：B,C,E

解析：中國人民銀行在國務院領導下依法獨立執(zhí)行貨幣政策，履行職責，開展業(yè)務，不受地方政府、各級政府部門、社會團體和個人的干涉。中國人民銀行的主要職責有：①發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章；②依法制定和執(zhí)行貨幣政策；③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；⑤實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；⑥監(jiān)督管理黃金市場；⑦持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；⑧經理國庫；⑨維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；⑩指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測；負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測；作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動；國務院規(guī)定的其他職責。AD兩項是銀監(jiān)會的職責。93.（）是銀行代消費者清償債權債務、收付款項的一種傳統(tǒng)業(yè)務，是在銀行存款業(yè)務基礎上產生的中間業(yè)務，也是當前我國商業(yè)銀行業(yè)務量最大的一項中間業(yè)務。

A.儲蓄存款

B.支付結算

C.個人貸款

D.代收代付

答案：B

解析：A項，儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款。B項，支付結算業(yè)務是銀行代消費者清償債權債務、收付款項的一種傳統(tǒng)業(yè)務，是在銀行存款業(yè)務基礎上產生的中間業(yè)務，也是當前我國商業(yè)銀行業(yè)務量最大的一項中間業(yè)務。

C項，個人貸款是指以銀行業(yè)金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。

D項，代收代付業(yè)務，是銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委托辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務，例如代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代理財政性補貼發(fā)放、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。94.下列關于企業(yè)資產結構分析的表述，錯誤的是（）。

A.企業(yè)資產結構與其資產轉換周期相關

B.企業(yè)資產結構與其所在行業(yè)有關

C.資本密集型行業(yè)流動資產占比通常較高

D.勞動力密集型行業(yè)流動資產占比通常較高

答案：C

解析：資產結構是指各項資產占總資產的比重。資產結構分析是指通過計算各項資產占總資產的比重，來分析判斷借款人資產分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產轉換周期的長短不同，所以其資產結構也不同。勞動力密集型行業(yè)的流動資產占比通常較高，資本密集型行業(yè)的流動資產占比通常較低。95.商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管核心指標中的流動性比例不小于15％。（）

答案：錯

解析：商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管核心指標中的流動性比例不小于25％。96.止損限額適用于()的累計損失。

A.1日

B.2年

C.1周

D.1個月

E.3個月

答案：A,C,D

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于l日、l周或1個月等一段時間內的累計損失。97.公司信貸的借款人應具備的資格有（）。

A.應當是經工商行政管理機關核準登記的

B.應當是經主管機關核準登記的

C.自然人

D.企業(yè)法人

E.事業(yè)法人

答案：A,B,D,E

解析：公司信貸的借款人應當是經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業(yè)法人。自然人不能成為銀行公司信貸的借款人，可以成為個人信貸的借款人。98.《項目融資業(yè)務指引》明確規(guī)定，貸款發(fā)放前，貸款人應當()，并與貸款配套使用。

A.確認50％的項目資本金先行到位

B.確認借款人必須在貸款到位后的1個月內項目資本足額到位

C.確認所有的項目資本金先行到位

D.確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位

答案：D

解析：《項目融資業(yè)務指引》第十五條規(guī)定，“貸款人應當根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應當確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用?！?9.對雇傭了家政服務人員的家庭，理財師建議投保()。

A、責任風險

B、財產風險

C、信用風險

D、投資風險

答案：A

解析：A

責任風險主要是對雇傭了家政服務人員的家庭，有企業(yè)和員工的家庭，擁有私家車的家庭等。100.個人貸款的意義有（）。

A、個人貸款可以為商業(yè)銀行帶來新的收入來源

B、個人貸款對商業(yè)銀行調整信貸結構、提高信貸資產質量，增加經營效益及繁榮金融業(yè)起到了促進作用

C、個人貸款可以為實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民的有效消費需求、極大地滿足消費者的購買欲望起到融資作用

D、個人貸款對帶動相關產業(yè)的發(fā)展，促進整個國民經濟的快速發(fā)展具有重要作用

E、個人貸款可以幫助商業(yè)銀行分散風險

答案：A,B,C,D,E101.金融衍生品是一種()，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數(shù)。

A.權利憑證

B.金融合約

C.實物資產

D.買賣合同

答案：B

解析：金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權。102.政府鼓勵企業(yè)設立企業(yè)年金制度，其特征不包括（）。

A.非強制性

B.企業(yè)行為

C.政府行為

D.不屬于委托人的清算財產

答案：C

解析：企業(yè)年金具有以下幾個特點：①由企業(yè)自愿建立，國家不強制建立，不直接干預；②年金的繳費或由企業(yè)承擔，或由企業(yè)和職工共同承擔；③企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當事人的清算財產，是中國式養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)者。103.金融資產管理公司的集團內部交易主要包括以（）為基礎的內部交易。

A.資產

B.資金

C.固定資產

D.流動資產

E.中間服務

答案：A,B,E

解析：金融資產管理公司的集團內部交易主要包括以資產、資金和中間服務為基礎的內部交易。104.下列關于監(jiān)管規(guī)避基本原則的說法，不正確的是（）。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中，應當樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定

B.一般而言，法律法規(guī)的規(guī)定既包括授權性規(guī)定，也包括禁止性、義務性或程序性規(guī)定

C.程序性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為

D.義務性規(guī)定是法律要求行為人必須履行的行為

答案：C

解析：C項，禁止性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為，如不得進行洗錢活動，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規(guī)定。105.國際收支逆差與國際儲備之比超過(?)時，說明風險較大。

A.75％

B.80％

C.100％

D.150％

答案：D

解析：略。?106.下列屬于理財師職業(yè)特征的有（）。

A.顧問性

B.綜合性

C.長期性

D.專業(yè)性

E.投機性

答案：A,B,C,D

解析：理財師的職業(yè)特征有：①顧問性；②專業(yè)性；③綜合性；④規(guī)范性；⑤長期性；⑥動態(tài)性。107.市場風險內部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會給銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要采用壓力測試、情景分析等方法對其分析結果進行補充。（）

答案：對

解析：市場風險內部模型法存在一定的局限性，主要包括：①市場風險內部模型計算的風險水平，不能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性，對風險管理的具體作用有限，需要輔之以缺口分析、久期分析等方法；②市場風險內部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要采用壓力測試、情景分析等方法對其分析結果進行補充。108.包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務是指()。

A.福費廷

B.信用證

C.出口押匯

D.保理

答案：A

解析：包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務就叫做包買票據(jù)，音譯為福費廷。福費廷業(yè)務在無需占用客戶授信額度的情況下，為客戶提供固定利率的無追索權買斷。有效滿足客戶規(guī)避風險，增加現(xiàn)金流，改善財務報表，獲得提前核銷退稅等多方面綜合需求。109.某企業(yè)2015年的稅后收益為100萬元，支出的利息費用為20萬元，所得稅稅率為25％，且該年度其平均資產總額為180萬元，則該企業(yè)的資產回報率為()。

A.33％

B.56％

C.64％

D.75％

答案：C

解析：資產回報率=[稅后損益+利息費用X(1-稅率)]／平均資產總額=[100+20×(1-25％)]／180=64％。110.銀行業(yè)消費者權益保護工作應當（）。

A.堅持以人為本，堅持服務至上，堅持社會責任

B.遵守公開交易的原則

C.履行公平對待銀行業(yè)消費者的責任

D.向銀行業(yè)消費者不公開信息的義務

答案：A

解析：銀行業(yè)消費者權益保護工作應當堅持以人為本，堅持服務至上，堅持社會責任，踐行向銀行業(yè)消費者公開信息的義務，履行公正對待銀行業(yè)消費者的責任，遵從公平交易的原則，依法維護銀行業(yè)消費者的合法權益。111.下列（）不屬于授信額度的決定因素。

A.明確和計量借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，并對借款原因進行分析

B.借款企業(yè)對借貸金額的需求

C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制

D.借款人的行業(yè)特征

答案：D

解析：貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：①明確和計量借款企業(yè)的需求；②通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析未來現(xiàn)金流量的風險；③借款企業(yè)對借貸金額的需求；④銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制；⑤貸款組合管理的限制；⑥關系管理因素，相對于其他銀行或債權人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關系盈利能力。112.金融市場為市場參與者提供分散風險的可能，下列屬于其實現(xiàn)方式的是（）。

A.保險機構出售保險單

B.金融市場的自發(fā)調節(jié)

C.政府實施的主動調節(jié)

D.引導資金合理流動

答案：A

解析：金融市場多元化的金融工具為投資者提供了分散風險的可能，如保險機構出售保險單，通過套期保值、組合投資的條件和機會，達到風險轉移、風險分散等目的。113.某銀行部門主管對一名業(yè)務人員的違規(guī)行為進行了處罰，但是該業(yè)務人員認為自己并沒有違反規(guī)章制度，則該業(yè)務人員應（）。

A.向媒體披露證據(jù)證明自己的清白

B.向公安部門反映情況

C.按照正常渠道向本行有關部門反映和申訴

D.向部門所有同事發(fā)送郵件爭取聲援

答案：C

解析：根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中關于“爭議處理”的規(guī)定要求，銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機構的紀律處分有異議時，應當按照正常渠道反映和申訴。114.預期收入理論認為，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。（）

答案：對

解析：預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。115.下列關于董事監(jiān)事履職評價說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應當每季度對所有在職董事進行履職評價

B.被評為不稱職的董事，董事會、監(jiān)事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應當更換董事

C.高級管理層是商業(yè)銀行公司治理中的關鍵主體

D.根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：D

解析：A選項：商業(yè)銀行應當按年度對所有在職董事進行履職評價。

B選項：被評為不稱職的董事，商業(yè)銀行應當及時更換。

C選項：董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關鍵主體。

根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職三個級別。116.下面哪種貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值（）

A.泡沫

B.實體性

C.經濟性

D.功能性

答案：B

解析：實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值。117.子女教育規(guī)劃的極大的不確定性主要體現(xiàn)在（）。

A.子女的資質與學習能力無法預測

B.子女素質教育方面的支出無法提前預知

C.子女對學習的愛好程度無法預測

D.學校的收費水平不可預知

E.將來的物價水平無法預測

答案：A,B

解析：子女教育規(guī)劃具有極大的不確定性，意外變化情況多。具體表現(xiàn)為：①子女的資質與學習能力是無法預測的，若孩子成績優(yōu)異并走向科研方向，那么家長可能需要準備碩士、博士甚至留學的費用來幫助他們深造；若孩子學習成績并不是非常理想，而受“望子成龍、望女成風”思想影響的父母又希望其能夠考上師資較佳的學校，那在求學期間不免需要準備補習等額外費用。②素質教育方面，一些孩子在體育、藝術方面有天賦，父母通常會利用課余時間送子女去學習這些專業(yè)技能，用于素質培養(yǎng)的費用不容小覷，而這筆花費在子女出生時是無法提前預知的。118.資本充足率的監(jiān)管要求中，第二支柱資本要求，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11％和10％。（）

答案：錯

解析：第二支柱資本要求，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11．5％和10．5％。119.下列關于確定貸款分類結果的說法。正確的是（）。

A.對被判定為正常類的貸款，需分析判斷的因素最少

B.如果一筆貸款的貸款信息或信貸檔案存在缺陷，即使這種缺陷對還款不構成實質性影

響，貸款也應被歸為關注類

C.在判斷可疑類貸款時，只需考慮“明顯缺陷”的關鍵特征

D.損失類貸款并不意味著貸款絕對不能收回或沒有剩余價值，只說明貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產的價值

答案：D

解析：①在貸款分類中，對于被判定為正常類貸款的，應該對其分析判斷的因素更多．判斷過程更長；②如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷，并且這種缺陷對于還款不構成實質性影響，貸款不應被歸為關注類，也不能將有特定風險的某一種類的貸款片面地歸入關注類；③在判斷可疑類貸款時，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關鍵特征。120.2015年5月11日，中國人民銀行在調整金融機構存貸款基準利率的同時，對金融機構存款利率浮動區(qū)間進行了調整，存款利率浮動區(qū)間的上限調整為基準利率的（）倍。

A.1.3

B.1.5

C.1.1

D.1.2

答案：B

解析：中國人民銀行決定，自2015年5月11日起下調金融機構人民幣貸款和存款基準利率。金融機構一年期貸款基準利率下調0.25個百分點至5.1%；一年期存款基準利率下調0.25個百分點至2.25%，同時結合推進利率市場化改革，將金融機構存款利率浮動區(qū)間的上限由存款基準利率的1.3倍調整為1.5倍；其他各檔次貸款及存款基準利率、個人住房公積金存貸款利率相應調整。121.系統(tǒng)性、區(qū)域性風險非現(xiàn)場監(jiān)管應重點監(jiān)測銀行業(yè)風險情況，特別是非系統(tǒng)重要性機構風險情況。（）

答案：錯

解析：系統(tǒng)性、區(qū)域性風險非現(xiàn)場監(jiān)管應重點監(jiān)測銀行業(yè)風險情況，特別是系統(tǒng)重要性機構風險情況。122.（）是指金融市場對宏觀經濟的調節(jié)作用。

A.調節(jié)功能

B.反映功能

C.資源配置功能

D.避險功能

答案：A

解析：調節(jié)功能是指金融市場對宏觀經濟的調節(jié)作用，包括金融市場的自發(fā)調節(jié)和政府實施的主動調節(jié)。123.某企業(yè)2015年資產負債表中應收賬款平均余額為0萬元，年初應收票據(jù)余額50萬元．未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應收票據(jù)余額70萬元，其中20萬元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，年末計提壞賬準備30萬元，若該企業(yè)2015年賒銷收入凈額為60萬元，計算期按180天算，企業(yè)的應收賬款回收期為（）天。

A.60

B.105

C.150

D.180

答案：B

解析：計算應收賬款周轉率時，應收賬款數(shù)額應包括資產負債表中應收賬款與應收票據(jù)等全部數(shù)額，但如果應收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，則不應再計人應收賬款平均余額內。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除。本題中應收賬款平均余額為：(50+70-20-30)／2=35(萬元)，應收賬款回收期為：180×35／60=105(天)。124.2008年國際金融危機以來，加強金融消費者保護成為全球熱點話題，二十國集團(G20)、經濟合作與發(fā)展組織(OECD)、世界銀行等國際組織以及()等國家和地區(qū)相繼通過改革監(jiān)管體制和修訂法律，不斷修復金融監(jiān)管體系的制度性缺陷，以進一步提高監(jiān)管的剛性約束。

A.英國

B.美國

C.加拿大

D.日本

E.韓國