工地費(fèi)用報銷規(guī)定

費(fèi)用報銷規(guī)定第一條現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在'摘要"處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。（附流程）。第二條申購物品須事先填制物品申購單，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務(wù)部，物品單價在300元以上（含300元）須項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務(wù)核報。（附流程）第三條員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車輛，按實(shí)報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。第四條業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因工作需要招待客戶或贈送禮品，應(yīng)事先填制特批單，報項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)部，財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字，擅自招待客戶或贈送禮品者不得報銷。（附流程）第五條市外差旅費(fèi)：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機(jī)的，必須事先填制特批單，項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理簽字后交財務(wù)部。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費(fèi)每日標(biāo)準(zhǔn)為50元，伙食補(bǔ)貼每日80元，上述兩項費(fèi)用可累計使用。（附流程）第六條員工參加有關(guān)于本職工作的進(jìn)修需經(jīng)部門經(jīng)理、項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓(xùn)費(fèi)用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷。第七條員工因病就診發(fā)生的費(fèi)用按公司有關(guān)醫(yī)療費(fèi)用報銷規(guī)定執(zhí)行。第八條員工因探病發(fā)生的費(fèi)用，除受項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理委派外，均不能報銷。第九條手機(jī)費(fèi)：凡公司員工領(lǐng)用手機(jī)每月月租控制在200元以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔(dān)，遇特殊情況需提高額度，應(yīng)填制特批單，經(jīng)項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。費(fèi)用開支管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，控制費(fèi)用開支，本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，根據(jù)國家規(guī)定和公司實(shí)際情況，特制定辦法。第二章費(fèi)用開支計劃第二條公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計劃制定本單位費(fèi)用開支計劃，由財務(wù)部匯總、審核，經(jīng)項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理審批，即為公司當(dāng)月的費(fèi)用開支計劃，并下達(dá)各項目費(fèi)用開支指標(biāo)。第三條公司同時授予項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理對計劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。第四條公司費(fèi)用開支計劃留有彈性，并根據(jù)實(shí)施情況調(diào)整或變更授權(quán)。第三章審批權(quán)限及程序第五條凡公司費(fèi)用開支計劃內(nèi)審批程序為：費(fèi)用當(dāng)事人申請；部門經(jīng)理審查確認(rèn)；財務(wù)部門審核；項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理審批。第六條凡公司計劃外開支，一律最后報項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理審批。第四章行政費(fèi)用管理第七條辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù)：行政部根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫，根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。第八條車輛使用費(fèi)報銷：車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼。行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上，制定當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計劃油費(fèi)報銷，需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核，經(jīng)行政部長簽字驗核。4?路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報銷一次，由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核，經(jīng)行政部長簽字驗核。車輛維修前須提出書面報告，說明原因和預(yù)計費(fèi)用，報銷時在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核，經(jīng)行政部長簽字驗核。駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計算，每月在工資中列支發(fā)放。第九條交通費(fèi)報銷：交通補(bǔ)貼見公司補(bǔ)貼津貼標(biāo)準(zhǔn)。交通補(bǔ)貼在員工工資中發(fā)放。員工外勤不能按時返回就餐者可給予誤餐補(bǔ)貼。員工外勤每天交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為元，經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車并報銷。凡公司派車和乘坐出租車，均不報銷外勤交通費(fèi)。第十條應(yīng)酬招待開支報銷：根據(jù)公司對外接待辦法文件中規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)接待。應(yīng)酬應(yīng)事先申請并得到批準(zhǔn)。不允許先斬后奏，因特殊原因無法事先辦理的，事后須及時報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。應(yīng)酬一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。第五章內(nèi)部收費(fèi)管理第八一條公司完善分級管理、核算機(jī)制，實(shí)行內(nèi)部收費(fèi)核算辦法。第十二條內(nèi)部收費(fèi)包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項費(fèi)用。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)見費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)表中內(nèi)部發(fā)生費(fèi)用，列入目標(biāo)計劃管理考核和成本效益范圍。第六章附則第十四條本辦法由財務(wù)部解釋、補(bǔ)充，經(jīng)項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。公司車輛管理制度為加強(qiáng)對車輛的管理，保證工作用車，最大限度地降低成本、減少支出，特制定本制度車輛使用一、車輛公司統(tǒng)一管理，辦公室具體安排分管人員負(fù)責(zé)。總經(jīng)理工作用車實(shí)行相對固定，各部門公務(wù)用車需向辦公室申請，說明用車事由并由辦公室統(tǒng)一調(diào)配派車。二、車輛必須由專業(yè)駕駛員駕駛，原則上定人定車，嚴(yán)禁非專業(yè)駕駛員駕車。本單位和外單位駕駛員之間不得私自交換車輛駕駛。嚴(yán)禁私自將車借給他人使用。三、非公司人員用車由總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可安排。四、車輛原則實(shí)施專人專車駕駛，專人專管。車輛主要用于公司貨物運(yùn)送和人員接待等重要公務(wù)活動，其它情況原則上不予動用。若因特殊情況需要用車的，出省必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。五、除領(lǐng)導(dǎo)有明確要求外，下班后車輛原則上應(yīng)停放在指定位置。駕駛員自行停放的，務(wù)必確保車輛安全，如有損失責(zé)任自負(fù)。駕駛員職責(zé)六、駕駛員應(yīng)切實(shí)履行以下職責(zé)：（一）加強(qiáng)政治理論、交通法規(guī)及專業(yè)技術(shù)知識學(xué)習(xí)；（二）自覺遵守派車制度，強(qiáng)化安全意識，不得違反乘車范圍私自出車;（三）自覺遵守作息制度，按時上下班；（四）駕駛員要經(jīng)常對車況進(jìn)行檢查，確保安全運(yùn)行。（五）辦公室必須加強(qiáng)對車輛的管理，堅持并督促執(zhí)行派車制度，切實(shí)掌握好出車去向。辦公室會同財務(wù)部要每半年對各車?yán)锍碳坝土虾藢?shí)統(tǒng)計上報一次。要切實(shí)做好車輛維修費(fèi)用結(jié)算工作，掌握車況,檢查車輛停放情況，切實(shí)履行車輛管理職責(zé)七、所有車輛必須保持整潔，洗車實(shí)行定點(diǎn)。八、凡維修車輛和購置車內(nèi)設(shè)施等必須先報告，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。（一）車輛修理一般在定點(diǎn)的幾家修理廠進(jìn)行。修車由駕駛員填寫“車輛維修報告單”將應(yīng)修理的事項和所需經(jīng)費(fèi)分項載明，由辦公室簽署審核意見，最后按相關(guān)負(fù)責(zé)人簽署的審批意見到有關(guān)廠家維修。在維修過程中如有需要超出報告及審批范圍的維修，必須再次填寫“車輛維修報告單”并按程序得到審批后方可連續(xù)維修。（二）修理過程中要有二人以上共同參與，辦公室及分管負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對維修情況的檢查和督辦，最大限度縮短修理時間，降低修理成本。（三）所有維修工作均應(yīng)遵循采購程序。涉及上述能在本地維修的各類事項，一律在本地進(jìn)行。車輛出差前要搞好檢修工作，出差中途車輛必須修理的，應(yīng)及時向辦公室分管負(fù)責(zé)人報告，按照審批權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)后可在特約維修站（廠）實(shí)行簡單維修，維修必須附有清單，換件的必須交舊件。報銷時隨車領(lǐng)導(dǎo)必須在票據(jù)上簽字。（四）車輛維修原則上不得突破定額標(biāo)準(zhǔn)。維修金額由辦公室請示主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（五）車輛不得超標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行內(nèi)部裝飾。車輛設(shè)施購置應(yīng)填寫報告單，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。車輛油耗九、車輛油耗按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行:十、車輛用油統(tǒng)一購買，憑卡加油。用油發(fā)票由各駕駛員及辦公室分管人員共同簽字。車輛加油必須是油卡與車輛相對應(yīng)，嚴(yán)禁給非本單位車輛加油，違者處以2倍經(jīng)濟(jì)損失賠償。油耗年平均L/100km一、駕駛員必須保證里程表正常運(yùn)行，出現(xiàn)異常必須及時報告。辦公室分管人員必須定時對里程表進(jìn)行檢測，做到車、卡、油、里程對應(yīng)。有關(guān)獎懲十二、違反本管理制度或車輛管理有關(guān)規(guī)定，造成不良影響或損失，按有關(guān)規(guī)定給予處罰。（一）經(jīng)交警部門仲裁認(rèn)定：負(fù)全部責(zé)任的，按理賠責(zé)任比例賠償損失的5%負(fù)主要責(zé)任的，賠償損失的3%負(fù)次要責(zé)任的，賠償損失的1%（二）不經(jīng)交警和有關(guān)部門裁決，但又有車輛或其他損失而私了的，費(fèi)用自理并不得在單位報修。（三）酒后出車造成的損失，均由駕駛員本人承擔(dān)一切責(zé)任。（四）駕駛員擅自將車交給他人駕駛造成車輛損失，由駕駛員本人賠償損失總額的50%并作待崗處理。（五）駕駛員擅自出車造成的損失按《中華人民共和國道路交通安全法》執(zhí)行，超出責(zé)任限額的部分，無論駕駛員有無過錯均由駕駛員本人負(fù)責(zé)。（六）駕駛員本人非違規(guī)駕駛造成人身和財物損失的按《中華人民共和國道路交通安全法》執(zhí)行。違規(guī)駕駛按《中華人民共和國道路交通安全法》規(guī)定賠償后，余下部分由駕駛員負(fù)責(zé)。（七）不經(jīng)審批的維修、購置、整容裝飾和換胎、補(bǔ)胎以及超審批范圍的各類事項，所發(fā)生的一切費(fèi)用由駕駛員自理。十三、本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。出差管理制度一、目的：明確出差流程，確定出差各項補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，有效控制出差費(fèi)用，規(guī)范出差管理。二、適用范圍：本制度適用于溫州市力德實(shí)業(yè)有限公司所有員工三、出差審批流程1公司人員出差必須填寫《出差申請單》，明確出差時間、地點(diǎn)及工作內(nèi)容，經(jīng)部門經(jīng)理確認(rèn)，部門人員出差，由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，經(jīng)分管副總審批即可；部門負(fù)責(zé)人出差，需由分管副總確認(rèn)，總經(jīng)理審批；副總出差由總經(jīng)理簽批。2、若出差人員需要預(yù)支差旅費(fèi)，必須持審批后的《出差申請單》填寫借款單，經(jīng)審批后方可借支。借款在1000元以下者，由分管副總簽字，借款在1000元由以上者，須由總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理不在，可由分管副總代簽。3、出差人員出差前，必須將審批后的《出差申請單》交人力資源部備案，在出差途中，確因工作需要，調(diào)整出差地點(diǎn)和時間，應(yīng)事先征得部門經(jīng)理及分管副總同意，并及時報人力資源部備案，否則，新的出差地部分差旅費(fèi)不予報銷，超出時間按曠工處理。4、各部門根據(jù)工作需要，合理安排員工出差行程及出差時間，并進(jìn)行有效監(jiān)控。四、差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)（見附表）1、交通費(fèi)（1）依票據(jù)報銷。出差人員以乘坐普通車、船、火車座票、硬臥為主，坐車時間超過8個小時者，可以乘坐上一級標(biāo)準(zhǔn)。乘坐飛機(jī)或火車軟臥從嚴(yán)控制，確因工作需要，需報總經(jīng)理批準(zhǔn)（外地需電話聯(lián)系征得同意，返回后補(bǔ)辦手續(xù)），否則超額費(fèi)用自負(fù)。（2）市內(nèi)公車費(fèi)：按出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報銷。2、住宿費(fèi)（1）住宿費(fèi)報銷限于在該地停留兩天或以上（指需要安排住宿），原則上要求當(dāng)日返回；住宿費(fèi)以實(shí)際住宿天數(shù)平均計算，超出部分自負(fù)。（2）長期出差：確因工作需要，在同一地方（或相鄰）出差天數(shù)超過7天以上者，住宿標(biāo)準(zhǔn)下浮20%（3）多人出差，同性員工住宿標(biāo)準(zhǔn)下浮15%（異性員工住宿標(biāo)準(zhǔn)不變）。3、通訊費(fèi)：為便于公務(wù)聯(lián)系，享有通訊費(fèi)的員工手機(jī)一律不得擅自關(guān)機(jī)，否則不享有當(dāng)日通訊費(fèi)。4、特殊情況報銷標(biāo)準(zhǔn)（1）赴外地開會（學(xué)習(xí)）者，若會議期間的伙食費(fèi)、住宿費(fèi)已由主辦單位統(tǒng)一開支，或支付的會議費(fèi)中已包含伙食費(fèi)、住宿費(fèi)內(nèi)容的，不再報銷住宿費(fèi)和伙食費(fèi)。（2）出差人員若住宿費(fèi)、伙食費(fèi)及車旅費(fèi)已由客戶、公司業(yè)務(wù)相關(guān)單位支付的，不允許再以任何理由向公司報銷，違者，一經(jīng)查實(shí)，酌情處以1-2倍罰款。（3）陪同領(lǐng)導(dǎo)（專指公司總經(jīng)理、董事長）出差、接待賓客、代表領(lǐng)導(dǎo)出席會議或參加活動按票據(jù)實(shí)報實(shí)銷，但要在報銷單上加以說明或附會議通知。（4）出差超過6小時，不足24小時，按職務(wù)補(bǔ)貼/24小時*實(shí)際出差的時間；（5）出差家鄉(xiāng)無差旅補(bǔ)貼，僅報當(dāng)日公交車費(fèi)；五、差旅費(fèi)報銷規(guī)定1、出差人員差畢報銷差旅費(fèi)必須先到人力資源部確認(rèn)考勤（即出差時間）后，方可到財務(wù)部憑《出差申請單》及票據(jù)根據(jù)財務(wù)制度報銷。2、出差人員差畢，必須一周內(nèi)向財務(wù)部門報銷結(jié)帳，多退少補(bǔ)，不得拖帳，不足部分可從當(dāng)月工資中直接扣除。以財務(wù)審核日期為準(zhǔn)，超過報銷期限，要進(jìn)行處罰，15日內(nèi)（含）按出差費(fèi)用金額20%扣除結(jié)帳，30日內(nèi)（含）按出差費(fèi)用金額30%口除結(jié)帳，30日以上不予報銷，并追回欠款。3、差旅費(fèi)報銷單據(jù)要求單據(jù)齊全（指車票及住宿發(fā)票），粘貼整齊，分類有序，時間地點(diǎn)相符，其單據(jù)由出差人員所在部門經(jīng)理負(fù)責(zé)核對，財務(wù)部審核，副總經(jīng)理總經(jīng)理）審批后方可報銷。4、如果報銷項目遇特殊情況，必須提前申請經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，事后不予以報銷。5、審批責(zé)任：出差報銷須按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行，審批或?qū)徍苏甙殃P(guān)不嚴(yán)造成差錯，要首先追究審批者或?qū)徍苏哓?zé)任，并酌情處以差錯部分1-2倍的罰款。六、出差紀(jì)律1、每次出差以車、船、機(jī)票的日期為準(zhǔn)計算：員工出差于上午10:00前回公司所在地，下午必須回公司上班；于下午20:00前回公司所在地，次日上午必須回公司上班；于下午20:00—24:00回公司所在地，次日上午可晚2個小時上班。七、附則1、本制度在實(shí)施過程中若有異議或不完善之處，由人力資源部負(fù)責(zé)修訂。2、本制度若有與以往制度相抵觸之處，均以本制度為準(zhǔn)。3、本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。附表一：《出差申請單》附表二：《出差報銷標(biāo)準(zhǔn)表》XX公司員工出差申請表申請表編號：CC2010070801姓名到達(dá)地點(diǎn)同行人員出差日期出差事由出差預(yù)算交通費(fèi)：住宿費(fèi)：其它：總計：申請人簽名日期總務(wù)簽名日期公司領(lǐng)導(dǎo)簽名日期交通工具汽車（）火車（）火車軟臥（）輪船（）飛機(jī)（）購買機(jī)票理由備注注：申請表編號分3部分，CC為“出差”拼音首字母，隨后加上填表當(dāng)天日期及本表在當(dāng)天同類型表

中的序號，如2010070805"2010