中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行2022年校園招聘人員筆試模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行2022年校園招聘人員筆試模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.詹森指數(shù)大于0，表明基金的業(yè)績表現(xiàn)()市場基準組合。

A.劣于

B.等于

C.優(yōu)于

D.不確定

答案：C

解析：詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預(yù)測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則α值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則α值小于零，表明該組合的績效不好。2.下列關(guān)于基金申購的說法，錯誤的是（）。?

A．基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為

B．投資者可以在銀行和基金公司的網(wǎng)站上進行基金申購

C．投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額

D．基金申購采取“未知價”原則

答案：A3.現(xiàn)金流缺口包括正常情景下和壓力情景下的現(xiàn)金流缺口。（）

答案：對

解析：現(xiàn)金流缺口包括正常情景下和壓力情景下的現(xiàn)金流缺口。4.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過2個月。（）

答案：錯

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。5.董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有（）。

A.最終

B.連帶責(zé)任

C.擔保責(zé)任

D.間接責(zé)任

答案：A

解析：董事會和高級管理層負責(zé)制定商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險管理/規(guī)劃部門，負責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風(fēng)險，對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有最終責(zé)任。

6.在個人住房貸款中，銀行對其他社會合作機構(gòu)審查的資料應(yīng)包括（）。

A.物價部門批準收費的文件

B.營業(yè)執(zhí)照

C.借款人入住情況

D.公司章程

E.開發(fā)商的工程進度

答案：A,B,D

解析：銀行對其他社會合作機構(gòu)審查的資料應(yīng)包括：①營業(yè)執(zhí)照及其他有效證件以及最近的年檢證明；②公司章程、聯(lián)營協(xié)議、個人合伙企業(yè)的合同或協(xié)議；③法定代表人、負責(zé)人或代理人的身份證明及法人委托書；④經(jīng)營單位資格證書；⑤物價部門批準收費的文件；⑥企業(yè)法人代碼證及最近年度的年檢證明；⑦經(jīng)銀行認可的機構(gòu)審計的近期財務(wù)報表。

7.商業(yè)銀行對信用風(fēng)險限額的管理，應(yīng)當包括（）。

A.期限錯配限額

B.止損限額

C.結(jié)算前信用風(fēng)險限額

D.結(jié)算信用風(fēng)險限額

E.期權(quán)限額

答案：C,D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第43條的規(guī)定，商業(yè)銀行對信用風(fēng)險限額的管理，應(yīng)當包括結(jié)算前信用風(fēng)險限額和結(jié)算信用風(fēng)險限額。結(jié)算前信用風(fēng)險限額可采用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)信用額度的計算方式，根據(jù)交易對手的信用狀況計算；結(jié)算信用風(fēng)險限額應(yīng)根據(jù)理財計劃所涉及的交易工具的實際結(jié)算方式計算。8.我國銀行業(yè)目前實行分業(yè)經(jīng)營，各銀行不能經(jīng)營其他非銀行類的金融業(yè)務(wù)，如證券、保險等，因此非利息收入占比較低。（）

答案：對

解析：中國的銀行目前依然實施分業(yè)經(jīng)營，各銀行不能經(jīng)營其他非銀行類金融業(yè)務(wù)，如證券、保險等。而從事綜合經(jīng)營的國外銀行，這些業(yè)務(wù)在其非利息收入中占比都高。?9.下列關(guān)于經(jīng)營風(fēng)險的說法錯誤的是（）。

A.高度關(guān)注購銷雙方的股東的變動情況

B.判斷購銷雙方生產(chǎn)經(jīng)營是否正常

C.高度關(guān)注購銷雙方的員工規(guī)模的變動情況

D.購銷雙方是否具備到期償還債務(wù)的能力

答案：C

解析：經(jīng)營風(fēng)險：高度關(guān)注購銷雙方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況的變動情況．判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力。10.個人貸款采取抵押擔保方式的，不屬于貸前調(diào)查內(nèi)容的是()?！?/p>

A.抵押物價值與存續(xù)狀況

B.保證擔保是否有效

C.抵押物的合法性

D.交易價格是否合理

答案：B

解析：采取抵押擔保方式的，應(yīng)調(diào)查以下內(nèi)容：(1)抵押物的合法性，包括調(diào)查抵押物是否屬于《中華人民共和國擔保法》和《中華人民共和國物權(quán)法》及其司法解釋規(guī)定且銀行認可的抵押財產(chǎn)范圍。(2)抵押人對抵押物占有的合法性，包括抵押物已設(shè)定抵押權(quán)屬情況，抵押物權(quán)屬情況是否符合設(shè)定抵押的條件，借款申請人提供的抵押物是否為抵押人所擁有，財產(chǎn)共有人是否同意抵押，抵押物所有權(quán)是否完整。(3)抵押物價值與存續(xù)狀況，包括抵押物是否真實存在、存續(xù)狀態(tài)，評估價格是否合理。11.催收成本較高、單位時間內(nèi)催收戶數(shù)有限，但是催收效率較高的催收方式是（）。

A.電子批量催收

B.以物抵債

C.人工催收

D.法律催收

答案：C

解析：人工催收是催收員通過致電債務(wù)人或者上門訪問債務(wù)人等形式主張債權(quán)。與電子批量催收相比，人工催收的成本較高、單位時間內(nèi)催收戶數(shù)有限，但是催收效率較高，適用于金額較大、逾期時間較長、客戶還款意愿較低的賬戶催收。12.以下關(guān)于貸款損失準備金的種類說法錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行通常提取三種貸款損失準備金：普通準備金、專項準備金、特別準備金

B.普通準備金又稱一般準備金，我國商業(yè)銀行按照貸款余額的2％提取貸款損失準備金

C.專項準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額

D.特別準備金不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準備金

答案：B

解析：普通準備金又稱一般準備金，我國商業(yè)銀行按照貸款余額的1％提取貸款損失準備金。13.銀行對流動性覆蓋率進行定性分析時，披露的內(nèi)容可以包括（）。

A.流動性覆蓋率的季度內(nèi)及跨季度變化情況

B.流動性覆蓋率計算中的各構(gòu)成要素對流動性覆蓋率的影響及其變化情況

C.合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)構(gòu)成情況

D.衍生產(chǎn)品頭寸和潛在的抵(質(zhì))押品需求情況

E.流動性覆蓋率中的幣種錯配情況

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行對流動性覆蓋率進行定性分析，披露的內(nèi)容可以包括流動性覆蓋率的季度內(nèi)及跨季度變化情況、流動性覆蓋率計算中的各構(gòu)成要素對流動性覆蓋率的影響及其變化情況、合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)構(gòu)成情況、融資來源集中度情況、衍生產(chǎn)品頭寸和潛在的抵(質(zhì))押品需求情況、流動性覆蓋率中的幣種錯配情況、本行流動性管理的集中程度、集團內(nèi)各機構(gòu)間流動性相互影響情況、其他對本行流動性有重要影響的現(xiàn)金流入和流出情況等。14.（）是實貸實付的重要手段。

A.受托支付

B.按進度發(fā)放貸款

C.滿足有效信貸需求

D.協(xié)議承諾

答案：A

解析：受托支付是實貸實付的重要手段。15.財務(wù)杠桿加大對公司的可持續(xù)增長率影響不顯著的原因在于（）。

A.利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長

B.資產(chǎn)使用效率比較低，資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長

C.公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小

D.利潤的增長促進資產(chǎn)大幅增長

E.公司現(xiàn)有的銷售凈利率并不是足夠大

答案：A,B,C,E

解析：增加負債(財務(wù)杠桿加大)對公司的可持續(xù)增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業(yè)，現(xiàn)有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長；②公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長；③資產(chǎn)使用效率比較低，因而資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長。16.根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督。國務(wù)院銀行行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自收到建議之日起（）日內(nèi)予以回復(fù)。

A.15

B.45

C.30

D.60

答案：C

解析：中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。這是提高效率的一種制度性安排。17.享受退休生活時間越長，需要承擔的經(jīng)濟壓力越小。

答案：錯

解析：享受退休生活時間越長，需要承擔的經(jīng)濟壓力越大。18.在個人商用房貸款中，銀行對貸款人購買單獨處置困難的產(chǎn)權(quán)式商鋪等房產(chǎn)，()。

A.可以提高抵押成數(shù)

B.原則上不得接受抵押

C.可不辦理抵押登記

D.可以作為貸款抵押物

答案：B

解析：個人商用房貸款操作風(fēng)險的防控措施之一是加強抵押物管理，進一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環(huán)節(jié)的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實抵押登記手續(xù)。對商業(yè)前景不明的期房及單獨處置困難的產(chǎn)權(quán)式商鋪等房產(chǎn)，原則上不得接受抵押。19.甲是一家公司老板，妻子是一名教師，甲夫婦有一個5歲的女兒。甲父已經(jīng)過世，其母親和哥哥生活在一起，在一次車禍中甲不幸遇難，沒有留下遺囑，根據(jù)規(guī)定，下列人員中不屬于甲的第一順序繼承人的是（）。

A.女兒

B.妻子

C.哥哥

D.母親

答案：C

解析：第一順序繼承人有：配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿。第二順序繼承人有：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。20.按照馬柯維茨的描述，表中的資產(chǎn)組合中不會落在有效邊界上的是()。

A.只有資產(chǎn)組合W不會落在有效邊界上

B.只有資產(chǎn)組合x不會落在有效邊界上

C.只有資產(chǎn)組合Y不會落在有效邊界上

D.只有資產(chǎn)組合z不會落在有效邊界上

答案：A

解析：2組合的相對于w組合來講，其期望收益增加，而風(fēng)險降低，從而使得w組合不會落在有效邊界上，而其他選項無法改進。21.下列屬于股權(quán)工具代表的是（）。

A.股息

B.股利

C.股票

D.股份

答案：C

解析：股權(quán)工具代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行的，用以證明投資者的股東身份和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。22.對于1年以內(nèi)(含)個人貸款的展期（）。

A.展期期限累計不得超過原貸款期限

B.展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過三倍的原貸款期限

C.展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限

D.展期期限累計不得超過該貸款品種規(guī)定的最長展期期限

答案：A

解析：一年以內(nèi)(含)的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限。23.西方商業(yè)銀行內(nèi)部資金基準利率的選擇一般等同于外部市場基準收益率曲線。（）

答案：對

解析：西方商業(yè)銀行內(nèi)部資金基準利率的選擇一般等同于外部市場基準收益率曲線。如外幣轉(zhuǎn)移曲線的基準利率一年以內(nèi)采用1IBOR或者HIBOR利率，一年以上采用掉期(SWAP)利率，構(gòu)建外幣平滑型轉(zhuǎn)移曲線。24.下列選項中，反映客戶短期償債能力的比率有（）。

A.流動比率

B.速動比率

C.資產(chǎn)負債率

D.現(xiàn)金比率

E.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

答案：A,B,D

解析：反映客戶短期償債能力的指標有流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率、營運資金、現(xiàn)金債務(wù)總額比；資產(chǎn)負債率反映的是長期償債能力。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率屬于營運能力分析的指標。25.我國個人信用數(shù)據(jù)庫的個人信息更新頻率為()。

A.不定期更新

B.每月更新

C.實時更新

D.每日更新

答案：B

解析：在我國，考慮到商業(yè)銀行結(jié)算周期多以月為單位，相應(yīng)地，個人信用數(shù)據(jù)庫是每月更新一次信息，因此，最新的信用信息一般要間隔一個月以后才會在個人信用報告中展示出來。26.票據(jù)貼現(xiàn)屬于（）。

A.存款業(yè)務(wù)

B.貸款業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.債券投資業(yè)務(wù)

答案：B

解析：票據(jù)貼現(xiàn)屬于貸款業(yè)務(wù)中的票據(jù)業(yè)務(wù)。27.當產(chǎn)品的每個不同分市場有不同偏好的消費群體時。銀行可以采用市場型營銷組織結(jié)構(gòu)。（）

答案：對

解析：當產(chǎn)品的市場可加以劃分，即每個不同分市場有不同偏好的消費群體時，可以采用市場型營銷組織結(jié)構(gòu)。28.對于二手個人住房貸款，銀行最主要的合作單位是()。

A.房產(chǎn)局

B.房地產(chǎn)開發(fā)商

C.房地產(chǎn)經(jīng)紀公司

D.住房置業(yè)擔保公司

答案：C

解析：對于二手個人住房貸款，商業(yè)銀行最主要的合作單位是房地產(chǎn)經(jīng)紀公司，兩者之間其實是貸款產(chǎn)品的代理人與被代理人的關(guān)系。29.下列方法中，計量交易對手信用風(fēng)險的方法有（）。

A.標準法

B.歷史模擬法

C.內(nèi)部模型法

D.單一國別最大敞口法

E.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

答案：A,C,E

解析：巴塞爾委員會共提出三種交易對手信用風(fēng)險暴露計量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法。30.某公司第一年的銷售收人為120萬元，銷售成本比率為35％；第二年的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45％，則銷售成本比率的增加消耗掉（）萬元的現(xiàn)金。

A.52

B.36

C.26

D.20

答案：C

解析：銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35％，那么第二年的銷售成本應(yīng)當是260×35％=91(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了260×45％=117(萬元)。因此，銷售成本比率增加消耗掉117-91=26(萬元)的現(xiàn)金。31.國內(nèi)商業(yè)銀行A銀行為中國進出口銀行代理了資金結(jié)算業(yè)務(wù)，對A銀行來說，該項業(yè)務(wù)稱為（）。

A.代理中央銀行業(yè)務(wù)

B.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)

D.代理證券業(yè)務(wù)

答案：C

解析：商業(yè)銀行的代理銀行業(yè)務(wù)主要包括：①代理政策性銀行業(yè)務(wù)，即代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付、代理專項資金管理、代理貸款項目管理等業(yè)務(wù)；②代理中央銀行業(yè)務(wù)，即代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務(wù)；③代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，即代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。題中，中國進出口銀行屬于政策性銀行，所以A銀行此項業(yè)務(wù)是代理政策性銀行業(yè)務(wù)。32.信托公司委托商業(yè)銀行辦理信托計劃收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)明確界定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，商業(yè)銀行只承擔代理資金收付責(zé)任，不承擔信托計劃的投資風(fēng)險。()

答案：對

解析：題干表述正確。33.下列選項中，屬于項目宏觀背景分析的有（）。

A.是否符合地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃

B.投資者目前的利稅水平

C.企業(yè)的組織、技術(shù)水平

D.是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策E.是否符合國家的技術(shù)政策

答案：A,D,E

解析：對項目背景的宏觀分析主要包括兩個方面：①項目建設(shè)是否符合國民經(jīng)濟的平衡發(fā)展需要；②是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃。故本題選ADE。

34.下列關(guān)于個人活期存款的說法，正確的有()。

A．客戶可以隨時存取

B．現(xiàn)實中通常1元起存

C．現(xiàn)實中多使用積數(shù)計息法計息

D．分為整存零取和零存整取

E．我國對活期存款實行按月結(jié)息

答案：A,B,C

解析：ABC零存整取和整存零取都是個人定期存款的種類，D選項錯誤；從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，E選項錯誤。故選ABC。35.（）是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況。

A.部分資產(chǎn)與某些負債在持有時間上不一致

B.部分資產(chǎn)與某些負債在到期時間上不一致

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

答案：C

解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產(chǎn))，即“借短貸長”，其優(yōu)點是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。36.假設(shè)當前市場收益率曲線向上傾斜，如果預(yù)期收益率曲線變陡，則理性投資者首選的策略是（）。

A.買人期限較長的金融產(chǎn)品

B.買人期限較短的金融產(chǎn)品，同時賣出期限較長的金融產(chǎn)品

C.賣出期限較短的金融產(chǎn)品

D.同時買入賣出期限不同的金融產(chǎn)品

答案：B

解析：投資者可以根據(jù)收益率曲線不同的預(yù)期變化趨勢，采取相應(yīng)的投資策略。假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買人期限較長的金融產(chǎn)品；如果預(yù)期收益率曲線變陡，則可以買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品；如果預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。37.某公司2016年年末流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中包括存貨500萬元，應(yīng)收賬款400萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2016年的速動比率為()。

A.0．79

B.0．94

C.1．45

D.1．86

答案：B

解析：速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)／流動負債合計=(2000-500)／1600=0．94。38.個人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。下列說法不正確的有（）。

A.現(xiàn)鈔可以隨意兌換成現(xiàn)匯

B.現(xiàn)鈔不能隨意兌換成現(xiàn)匯，需要支付一定的鈔變匯手續(xù)費

C.現(xiàn)匯買入價與現(xiàn)鈔買入價總是相同的

D.現(xiàn)匯賣出價與現(xiàn)鈔賣出價總是不同的

E.情況下．現(xiàn)鈔買入價比現(xiàn)匯買入價要低

答案：A,C,D

解析：選項A現(xiàn)鈔不能隨意兌換成現(xiàn)匯；選項C現(xiàn)匯買入價高于現(xiàn)鈔買入價；選項D有些銀行的賣出價只有一個，即不分鈔賣價和匯賣價。39.成長階段關(guān)于企業(yè)信貸風(fēng)險分析不正確的是（）。

A.成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險

B.必須進行細致的信貸分析

C.銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險

D.有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款

答案：D

解析：本題考查成長階段企業(yè)信貸風(fēng)險分析的相關(guān)內(nèi)容。40.根據(jù)《擔保法》規(guī)定，擔保的法定范圍包括（）。

A.損害賠償金

B.違約風(fēng)險溢價

C.利息

D.主債權(quán)

E.違約金

答案：A,C,D,E

解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為，擔保的法定范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用等。41.某商業(yè)銀行資本余額為80億元，當?shù)匾患移髽I(yè)想其申請貸款，則貸款可能為(?)億元。

A．10?

B．7?

C．5?

D．4．5?

E．3

答案：B,C,D,E

解析：BCDE為了保證商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)時的安全性，對同一借款人貸款作出了限制。對同一借款人與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。所以該企業(yè)貸款不能超過8億元。故選BCDE。42.附屬資本主要包括（）。

A.重估儲備

B.一般準備

C.優(yōu)先股

D.可轉(zhuǎn)換債券

E.混合資本債券

答案：A,B,C,D,E

解析：附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長期次級債務(wù)。

43.信用評分模型被廣泛應(yīng)用的領(lǐng)域不包括（）。

A.信用卡生命周期管理

B.購車貸款管理

C.住房貸款管理

D.授信貸款管理

答案：D

解析：信用評分模型在信用卡生命周期管理、購車貸款管理、住房貸款管理領(lǐng)域，在市場營銷、風(fēng)險管理、客戶關(guān)系管理等各個方面都發(fā)揮著十分重要的作用。44.除了企業(yè)年金之外，其他類型的單位福利還包括（）。

A.單位保健計劃

B.最低生活保障

C.利潤分享計劃

D.員工持股計劃

E.股權(quán)激勵

答案：A,C,D,E

解析：除了企業(yè)年金之外，其他類型的單位福利還包括：單位保健計劃、利潤分享計劃、員工持股計劃、股權(quán)激勵等。45.設(shè)備的選擇一般取決于生產(chǎn)工藝流程和生產(chǎn)規(guī)模的要求，以及對設(shè)備在技術(shù)、工藝等方面的要求。（）

答案：對

解析：設(shè)備的選擇一般取決于生產(chǎn)工藝流程和生產(chǎn)規(guī)模的要求以及對設(shè)備在技術(shù)、工藝等方面的要求。46.商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)個人貸款通常具有（）等特點。

A.流程線上化

B.審批時限短

C.隨借隨還

D.額度低

E.期限短

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)個人貸款通常具有“流程線上化”“審批時限短”“隨借隨還”以及“額度低”“期限短”等特點。47.下列關(guān)于合同債權(quán)轉(zhuǎn)讓的敘述中，有誤的一項是()。

A.債權(quán)轉(zhuǎn)讓，是指債權(quán)人將合同的權(quán)利全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人的法律制度

B.其中債權(quán)人是轉(zhuǎn)讓人，第三人是受讓人

C.債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，須經(jīng)債務(wù)人同意

D.債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的通知不得撤銷，但經(jīng)受讓人同意的除外

答案：C

解析：債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，無須債務(wù)人同意，但應(yīng)當通知債務(wù)人。48.合伙企業(yè)中，合伙人不可以以勞務(wù)出資。（）

答案：錯

解析：合伙企業(yè)中，合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利出資，也可以用勞務(wù)出資。49.（）年，中國人民銀行頒布《個人住房貸款管理辦法》標志我國個人住房貸款真正進入快速發(fā)展時問。

A、1998

B、2001

C、1995

D、1993

答案：A50.通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從（）人手。

A.宏觀戰(zhàn)略層面

B.技術(shù)層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

E.戰(zhàn)術(shù)層面

答案：A,C,D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別：①在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險；②在中觀管理層面，業(yè)務(wù)領(lǐng)域負責(zé)人應(yīng)當嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務(wù)拓展等涉及短期利益的經(jīng)營／管理活動存在的戰(zhàn)略風(fēng)險；③在微觀執(zhí)行層面，所有崗位員工必須嚴格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，同時具備正確的風(fēng)險管理意識。51.關(guān)于稅收制度，全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定的法律和有關(guān)規(guī)范性文件包括（）。

A.《中華人民共和國個人所得稅法》

B.《中華人民共和國車船稅法》

C.《關(guān)于調(diào)整住房供應(yīng)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定住房價格意見的通知》

D.《關(guān)于調(diào)整和完善消費稅政策的通知》

E.《關(guān)于外商投資企業(yè)和外國企業(yè)適用增值稅、消費稅、營業(yè)稅等稅收暫行條例的決定》

答案：A,B,E

解析：CD兩項屬于國務(wù)院制定的行政法規(guī)和有關(guān)規(guī)范性文件。52.下列關(guān)于央行票據(jù)的描述，不正確的是(?)。

A．央行票據(jù)為中國人民銀行發(fā)行

B．央行票據(jù)是吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種

C．央行票據(jù)發(fā)行時將向市場投放資金

D．央行票據(jù)到期時將放出基礎(chǔ)貨幣

答案：C

解析：C發(fā)行央行票據(jù)是在吸收市場資金。故選C。53.甲企業(yè)于2008年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個為期3年的項目投資。截止2009年底，項目已完工75％，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。

A.計劃、比例放款原則

B.進度放款原則

C.及時性原則

D.資本金足額原則

答案：B54.商業(yè)銀行風(fēng)險計量模型應(yīng)當能夠真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，模型開發(fā)應(yīng)做到（）。

A.考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度

B.采用商業(yè)銀行真實、準確、充足的數(shù)據(jù)

C.根據(jù)需要對模型進行驗證和必要的修正

D.應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識

E.選擇合理的假設(shè)前提和參數(shù)

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，盡可能準確計算可以量化的風(fēng)險、評估難以量化的風(fēng)險。開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深奧，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當充分認識到不同風(fēng)險計量方法的優(yōu)勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試和情景分析等方法作為補充。55.（）是個人教育貸款資金安全的重要前提。

A.借款人的還款能力

B.借款人的還款意愿

C.借款人受教育程度

D.借款人的家庭背景

答案：B

解析：借款人的還款意愿是個人教育貸款資金安全的重要前提。借款人的還款能力是個人教育貸款資金安全的根本保證。56.巴塞爾委員會于2012年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

答案：錯

解析：巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。57.商用房貸款審查應(yīng)對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、真實性進行全面審查。（）

答案：錯

解析：商用房貸款審查應(yīng)對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點關(guān)注調(diào)查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵(質(zhì))押比率、風(fēng)險程度等。58.個人住房貸款的合同有效性風(fēng)險包括（）。

A.未簽訂合同

B.格式條款無效

C.未履行法定提示義務(wù)

D.格式條款解釋風(fēng)險

E.格式條款與非格式條款不一致的風(fēng)險

答案：B,C,D,E

解析：合同有效性風(fēng)險包括：①格式條款無效；②未履行法定提示義務(wù)的風(fēng)險；③格式條款解釋風(fēng)險；④格式條款與非格式條款不一致的風(fēng)險。合同有效性風(fēng)險是涉及合同及協(xié)議相關(guān)條款或具體內(nèi)容的法律風(fēng)險，未簽訂合同不屬于合同有效性風(fēng)險。

59.全部投資現(xiàn)金流量表、自有資金現(xiàn)金流量表可從正面直接回答項目今后償還銀行貸款的能力。()

答案：錯

解析：全部投資現(xiàn)金流量表假設(shè)項目全部資金都是自有的，而自有資金現(xiàn)金流量表是從項目投資者的角度分析項目的盈利能力，這兩張報表所計算的指標均不能從正面直接回答項目今后償還銀行貸款的能力。

60.ARROW評級體系中風(fēng)險評估的內(nèi)容主要包括可能影響銀行的外部風(fēng)險。（）

答案：錯

解析：ARROW評級體系中風(fēng)險評估的內(nèi)容主要包括可能影響銀行的外部風(fēng)險，以及檢測識別商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運作和內(nèi)部控制方面的風(fēng)險。

61.征信服務(wù)中心應(yīng)當在接受異議申請后10個工作日內(nèi)，向異議申請人或轉(zhuǎn)交異議申請的中國人民銀行征信管理部門提供書面答復(fù)；異議信息得到更正的，征信服務(wù)中心同時提供更正后的信用報告。（）

答案：錯

解析：征信服務(wù)中心應(yīng)當在接受異議申請后15個工作日內(nèi)，向異議申請人或轉(zhuǎn)交異議申請的中國人民銀行征信管理部門提供書面答復(fù)；異議信息得到更正的，征信服務(wù)中心同時提供更正后的信用報告。62.金融資產(chǎn)管理公司的集團內(nèi)部交易主要包括以（）為基礎(chǔ)的內(nèi)部交易。

A.資產(chǎn)

B.資金

C.固定資產(chǎn)

D.流動資產(chǎn)

E.中間服務(wù)

答案：A,B,E

解析：金融資產(chǎn)管理公司的集團內(nèi)部交易主要包括以資產(chǎn)、資金和中間服務(wù)為基礎(chǔ)的內(nèi)部交易。63.對于個人經(jīng)營貸款的操作風(fēng)險管理，銀行主要采取的措施中，正確的有（）。

A.借款人以自有或第三人的財產(chǎn)進行抵押，抵押物須產(chǎn)權(quán)明晰、價格穩(wěn)定

B.貸款抵押手續(xù)辦理，原則上貸款銀行經(jīng)辦人員應(yīng)直接參與，不可完全交由外部中介機構(gòu)辦理

C.在還款日前一定時間內(nèi)．銀行以書面或其他方式通知借款人做好資金調(diào)度

D.建立與借款人的定期回訪制度

E.工業(yè)土地及地上定著物、工業(yè)用房、倉庫等，通常用作個人經(jīng)營貸款的抵押物

答案：A,B,C,D

解析：為防控有擔保流動資金貸款的操作風(fēng)險，銀行應(yīng)謹慎受理產(chǎn)權(quán)、使用權(quán)不明確或當前管理不夠規(guī)范的不動產(chǎn)抵押，包括自建住房、集體土地使用權(quán)、劃撥土地及地上定著物、工業(yè)土地及地上定著物、工業(yè)用房、倉庫等，原則上不接受為有擔保流動資金貸款的抵押物。E項錯誤。64.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體（）。

A.是否涉及巨額資金

B.是否涉及眾多被害人

C.是否只能由個人實施

D.犯罪對象是否是金融機構(gòu)

答案：C

解析：票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。65.商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)，應(yīng)符合的銷售行為規(guī)范有（）。

A.不得提供含有剛性兌付內(nèi)容的理財產(chǎn)品介紹

B.不得銷售無市場分析預(yù)測、無風(fēng)險管控預(yù)案、無風(fēng)險評級、不能獨立測算的理財產(chǎn)品

C.不得銷售風(fēng)險收益嚴重不對稱的含有復(fù)雜金融衍生工具的理財產(chǎn)品

D.使用小概率事件預(yù)測產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間

E.不得代客戶簽署文件

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行應(yīng)對本行的理財銷售行為進行規(guī)范，必須嚴格落實監(jiān)管要求，不得提供含有剛性兌付內(nèi)容的理財產(chǎn)品介紹，不得銷售無市場分析預(yù)測、無風(fēng)險管控預(yù)案、無風(fēng)險評級、不能獨立測算的理財產(chǎn)品；不得銷售風(fēng)險收益嚴重不對稱的含有復(fù)雜金融衍生工具的理財產(chǎn)品；不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益；不得使用小概率事件夸大產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間；不得以不正當競爭手段推銷理財產(chǎn)品；不得代客戶簽署文件；不得挪用客戶資金；不得通過銷售或購買理財產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標，進行監(jiān)管套利；不得將其他銀行或金融機構(gòu)開發(fā)設(shè)計的理財產(chǎn)品標記本行標識后作為自有理財產(chǎn)品銷售。66.劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險產(chǎn)品為()。

A.普通醫(yī)療保險

B.長期重大疾病保險

C.產(chǎn)品責(zé)任保險

D.職業(yè)責(zé)任保險

答案：D

解析：職業(yè)責(zé)任保險承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經(jīng)濟賠償責(zé)任。專業(yè)技術(shù)人員包括醫(yī)生、律師、會計師、工程師、設(shè)計師等，職業(yè)責(zé)任保險一般由提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位如醫(yī)院、設(shè)計院、會計事務(wù)所或律師事務(wù)所等向保險公司投保。67.金融詐騙罪的共同特點為()。

A、以非法占有為目的

B、主體都是金融機構(gòu)工作人員

C、采取虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法

D、其客體均為社會公眾的財產(chǎn)與國家的金融秩序

E、騙取數(shù)額較大的財務(wù)

答案：A,C,E

解析：A,C,E

B項金融詐騙罪主體也可以為單位；D項并不是所有金融詐騙罪的共同特征68.向人民法院申請保護民事權(quán)利的訴訟時效期間通常為3年。（）

答案：對

解析：根據(jù)《民法總則》第一百八十八條明確規(guī)定：向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為3年。69.《商業(yè)銀行信息披露辦法》的適用范圍是（）。

A.只適用于中資商業(yè)銀行

B.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行

C.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行

D.適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行

答案：D

解析：《商業(yè)銀行信息披露辦法》適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行。70.下列哪些屬于內(nèi)部流程引起操作風(fēng)險的表現(xiàn)?（）

A.房產(chǎn)證丟失

B.產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不完善

C.現(xiàn)金未及時送達網(wǎng)點

D.銀行員工知識缺乏

E.負責(zé)報告的部門職責(zé)不清晰

答案：A,B,C,E

解析：內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等而造成損失的風(fēng)險。AB兩項屬于文件或合同缺陷；C項屬于流程執(zhí)行失??；E項屬于控制和報告不力。71.以下哪種行為觸犯了《刑法》的有關(guān)規(guī)定?()

A．商業(yè)銀行在人民銀行規(guī)定的貸款基準利率基礎(chǔ)上向上浮動

B．使用作廢的信用證

C．村鎮(zhèn)銀行經(jīng)批準吸收公眾存款

D．銀行工作人員在填寫存單的時候使用不規(guī)范的字體

答案：B

解析：BB選項所述行為屬于信用證詐騙的行為，觸犯了《刑法》；AC選項所述行為皆為合法行為；D選項所述行為違反了《支付結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定，尚未觸犯《刑法》。故選B。72.對于項目融資業(yè)務(wù)，在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)當不定期地監(jiān)測項目的建設(shè)和經(jīng)營情況，要根據(jù)貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變動等因素，對項目風(fēng)險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險預(yù)警體系。（）[2014年11月真題]

答案：錯

解析：對于項目融資業(yè)務(wù)，在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)當持續(xù)監(jiān)測項目的建設(shè)和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變動等因素，定期對項目風(fēng)險進行評價，并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應(yīng)當及時采取相應(yīng)措施。73.（）指的是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。在客戶違約后，商業(yè)銀行有權(quán)直接扣劃該賬戶中的存款，以最大限度地減少銀行損失。

A.定期存款

B.活期存款

C.單位協(xié)定存款

D.單位保證金存款

答案：D

解析：A項，定期存款是指個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定；B項，活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款；C項，單位協(xié)定存款是指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限等具體事項的存款類型。74.貨幣經(jīng)紀公司最早起源于英國外匯市場，其盛行于（）。

A.19世紀60年代

B.19世紀70年代

C.20世紀70年代

D.20世紀80年代

答案：C

解析：貨幣經(jīng)紀公司最早起源于英國外匯市場，其盛行于20世紀70年代的美國。75.國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構(gòu)，是國務(wù)院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。()

答案：對

解析：國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構(gòu)，是國務(wù)院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。76.關(guān)于宏觀經(jīng)濟指標，對國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的理解，以下表述正確的有(?)。

A．本國公民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果

B．指在一國領(lǐng)土范圍內(nèi)，常住居民在一定時期內(nèi)所提供的產(chǎn)品和勞務(wù)總值

C．能夠反映一個國家和地區(qū)的經(jīng)濟總體規(guī)模、貧富狀況和人民的平均生活水平

D．以不變價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值

E．是衡量通貨膨脹的重要指標

答案：B,C

解析：BC對GDP的理解，需要把握兩點：①區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)，區(qū)分的標準是“常住居民”(本國居民和外國居民)。這里不適用“公民”這一概念，“常住居民”與是否具有該國國籍無關(guān)。②產(chǎn)品、勞務(wù)的計價采用市場價而不是不變價格。故選BC。77.復(fù)式記賬法的理論依據(jù)是（）。

A.借貸平衡

B.有借必有貸

C.借貸記賬法

D.資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益

答案：D

解析：復(fù)式記賬方法的記賬規(guī)則，都是建立在會計等式“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”平衡原理的基礎(chǔ)上，根據(jù)資金增減變化的客觀規(guī)律制定的科學(xué)記賬規(guī)則，以保護賬戶記錄的正確性。故本題選D。78.貸記卡與準貸記卡透支享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，透支期限最長為60天。（）

答案：錯

解析：貸記卡持卡人支取現(xiàn)金、準貸記卡透支，不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇。79.中央銀行票據(jù)的流動性次于()。

A．現(xiàn)金

B．企業(yè)債券

C．金融債

D．普通股票

答案：A

解析：A中央銀行票據(jù)屬于貨幣市場產(chǎn)品，其流動性僅次于現(xiàn)金。普通股票、金融債和企業(yè)債券都是資本市場工具，與貨幣市場工具相比，其流動性相對較小，故BCD選項錯誤。故選A。80.下列關(guān)于房產(chǎn)稅的納稅人的敘述中，正確的是（）。

A.房產(chǎn)稅由產(chǎn)權(quán)所有人繳納

B.產(chǎn)權(quán)屬于全民所有的．由經(jīng)營管理的單位繳納

C.產(chǎn)權(quán)出典的．由承典人繳納

D.產(chǎn)權(quán)所有人、承典人不在房產(chǎn)所在地的，或者產(chǎn)權(quán)未確定及典租糾紛未解決的，由經(jīng)營管理的單位繳納

E.產(chǎn)權(quán)所有人、經(jīng)營管理單位、承典人、房產(chǎn)代管人或者使用人，統(tǒng)稱為納稅義務(wù)人

答案：A,B,C,E

解析：產(chǎn)權(quán)所有人、承典人不在房產(chǎn)所在地的，或者產(chǎn)權(quán)未確定及典租糾紛未解決的．由房產(chǎn)代管人或者使用人繳納。選項D錯誤。81.金融市場的功能有（）。

A.貨幣資金融通功能

B.優(yōu)化資源配置功能

C.風(fēng)險管理功能

D.經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能

E.反映經(jīng)濟運行的功能

答案：A,B,C,D,E

解析：金融市場的功能有：①貨幣資金融通功能；②優(yōu)化資源配置功能；③風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能；④經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能；⑤交易及定價功能；⑥反映經(jīng)濟運行的功能。82.風(fēng)險事件：

為增強交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。相關(guān)背景：

近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務(wù)快速增長。為增強交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交易對手信用風(fēng)險計量的標準方法》，銀監(jiān)會起草了《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》(以下簡稱《規(guī)則》)。

《規(guī)則》借鑒國際經(jīng)驗并結(jié)合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計量的風(fēng)險敏感性。

《規(guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎(chǔ)定義和計算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風(fēng)險暴露的計量公式。

《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風(fēng)險治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風(fēng)險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風(fēng)險暴露的加總方式。

下列加強交易對手信用風(fēng)險管理的方法中，正確的有（）。

A.在管理理念上，將交易對手信用風(fēng)險作為獨立的風(fēng)險類型加以管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成風(fēng)險流程管理

C.在管理手段上，改進交易對手信用風(fēng)險計量水平，開發(fā)交易對手信用風(fēng)險計量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結(jié)算制度

E.在未來管理中，加強對信用估值調(diào)整(CVA)和錯向風(fēng)險的識別和管理

答案：A,B,C,D,E

解析：金融危機中，許多銀行暴露出交易對手信用風(fēng)險管理方面的不足，因此必須對交易對手信用風(fēng)險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，將交易對手信用風(fēng)險作為獨立的風(fēng)險類型加以管理；②在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成風(fēng)險流程管理；③在管理手段上，改進交易對手信用風(fēng)險計量水平，開發(fā)交易對手信用風(fēng)險計量系統(tǒng)；④在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結(jié)算制度；⑤在未來管理中，加強對CVA和錯向風(fēng)險的識別和管理。83.在退休規(guī)劃安排時，通貨膨脹率（），所需籌備的養(yǎng)老金金額（）。

A.越高；越高

B.越低；越高

C.越高；越低

D.不變；越高

答案：A

解析：不同通貨膨脹率下客戶所需籌集的養(yǎng)老金不盡相同。通貨膨脹率越高，所需籌備的養(yǎng)老金金額越大；反之，通貨膨脹率越低，所需籌備的養(yǎng)老金金額越小。84.下列不屬于速動資產(chǎn)的是（）。

A.存貨

B.應(yīng)收賬款

C.短期投資

D.貨幣資金

答案：A

解析：速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等則不應(yīng)計入。85.我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。

教育規(guī)劃方案的最終確立是在理財師對客戶家庭財產(chǎn)狀況、收入能力、承受風(fēng)險能力以及子女教育目標都已明確的前提下制定的，下列()不屬于進行教育規(guī)劃的必要步驟。

A.了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況

B.確定客戶對子女的教育目標

C.估計教育費用

D.確定工作地點

答案：D

解析：教育規(guī)劃方案的最終確立是在理財師對客戶家庭財產(chǎn)狀況、收入能力、承受風(fēng)險能力以及子女教育目標都已明確的前提下進行的，在進行規(guī)劃時通常需要完成以下步驟：①子女教育目標的分析；②計算教育資金需求；③計算教育資金缺口；④制作教育投資方案、選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合；⑤教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行。86.一般而言，由于匯率變動所造成的風(fēng)險屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.商品價格風(fēng)險

答案：B

解析：市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。87.（）是指財務(wù)公司按一定利率和必須歸還等條件向成員單位出借貸款資金的一種信用活動形式。

A.對成員單位辦理融資租賃

B.對成員單位辦理貸款

C.辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸

D.成員單位產(chǎn)品的融資租賃

答案：B

解析：對成員單位辦理貸款指財務(wù)公司按一定利率和必須歸還等條件向成員單位出借貸款資金的一種信用活動形式。88.風(fēng)險計量常用的方法包括（）。

A.缺口分析、久期分析、內(nèi)部評級法

B.缺口分析、久期分析、敏感性分析

C.波特五力分析法、久期分析、敏感性分析

D.高級內(nèi)部評級法、標準法、壓力測試

答案：B

解析：風(fēng)險計量方法具體包括缺口分析、敏感性分析、久期、風(fēng)險值、壓力測試、情景分析等。89.根據(jù)我國目前的有關(guān)規(guī)定，屬于外匯范疇的有（）。

A.外國紙幣

B.外幣銀行存款憑證

C.外幣郵政儲蓄憑證

D.外國鑄幣

E.外國動產(chǎn)與不動產(chǎn)

答案：A,B,C,D

解析：我國2008年8月修訂的《中華人民共和國外匯管理條例》明確規(guī)定：“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用做國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：①外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；②外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；③外幣有價證券，包括債券、股票等；④特別提款權(quán)；⑤其他外匯資產(chǎn)?！?0.商業(yè)銀行應(yīng)當加強對理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應(yīng)當由商業(yè)銀行（）統(tǒng)一管理和授權(quán)。

A.省級分行

B.總行

C.市級分行

D.區(qū)域分行

答案：B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第12條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當加強對理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應(yīng)當由商業(yè)銀行總行統(tǒng)一管理和授權(quán)，分支機構(gòu)未經(jīng)總行授權(quán)不得擅自制作和分發(fā)宣傳銷售文本。91.作為一名社會人，之所以需要購買保險，不僅僅體現(xiàn)的是風(fēng)險管理的思想，還體現(xiàn)出自己的生命價值，從風(fēng)險管理的角度來看，人的生命價值在于()。

A.其賺取的金錢數(shù)額

B.其賺取的金錢收入滿足自己所需成本

C.其賺取的金錢收入滿足他人所需成本

D.其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對于其財務(wù)依賴者有金錢的價值

答案：D

解析：生命價值法是以家庭成員的生命價值為依據(jù)，來確定家庭壽險保額的基本方法。該法則分為四步：①明確個人的在職期或服務(wù)期；②估算個人未來在職期的年收入現(xiàn)值；③計算凈收入，用年收入減除稅及消費等總開支；④計算生命價值，以適當?shù)馁N現(xiàn)率計算預(yù)期凈收益的現(xiàn)值。92.巴塞爾委員會認為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險資本

答案：B

解析：經(jīng)濟資本就是用來承擔非預(yù)期損失和保持正常經(jīng)營所需的資本。巴塞爾委員會認為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資本。93.按照國際貨幣基金組織的分類，金融危機包括（）。

A.貨幣危機

B.銀行危機

C.金融機構(gòu)危機

D.外債危機

E.系統(tǒng)性金融危機

答案：A,B,D,E

解析：金融危機是指一個或幾個國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標的急劇和超周期的惡化，其結(jié)果是金融市場不能有效地提供資金向最佳投資機會轉(zhuǎn)移的渠道，從而對整個經(jīng)濟造成嚴重破壞。國際貨幣基金組織將金融危機分為四大類：①貨幣危機；②銀行危機；③外債危機；④系統(tǒng)性金融危機。94.根據(jù)《行政復(fù)議法》的規(guī)定，復(fù)議決定有（）。

A.維持決定

B.履行決定

C.撤銷、變更違法決定

D.確認違法決定

E.賠償決定

答案：A,B,C,D,E

解析：根據(jù)《行政復(fù)議法》的規(guī)定，復(fù)議決定有四種：一是維持決定：二是履行決定；三是撤銷、變更或確認違法決定；四是賠償決定。95.經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境是銀行市場環(huán)境中的（）。

A.宏觀環(huán)境

B.微觀環(huán)境

C.內(nèi)部環(huán)境

D.經(jīng)營環(huán)境

答案：A

解析：銀行市場環(huán)境分為外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境。外部環(huán)境中的宏觀環(huán)境包括經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境、政治與法律環(huán)境、社會和文化環(huán)境。96.在新的社會經(jīng)濟環(huán)境、新金融市場環(huán)境以及新的全球監(jiān)管要求下，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴充，從管理思路上看，呈現(xiàn)出（）。

A.從單一本幣口徑的資產(chǎn)負債管理，轉(zhuǎn)變?yōu)楸就鈳刨Y產(chǎn)負債的全面管理

B.從資產(chǎn)負債表內(nèi)管理，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)負債表內(nèi)外項目全方位綜合管理

C.由對表內(nèi)資產(chǎn)負債規(guī)模被動管理，轉(zhuǎn)變?yōu)閷Y產(chǎn)負債表內(nèi)外項目規(guī)模、結(jié)構(gòu)、風(fēng)險的積極主動管理

D.從單一法人視角的資產(chǎn)負債管理，轉(zhuǎn)變?yōu)閺募瘓F戰(zhàn)略角度加強子公司和境外機構(gòu)統(tǒng)一、全局性的資產(chǎn)負債管理

答案：C

解析：在新的社會經(jīng)濟環(huán)境、新金融市場環(huán)境以及新的全球監(jiān)管要求下，隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵也不斷擴充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團化”的趨勢。具體而言，在管理思路上，由對表內(nèi)資產(chǎn)負債規(guī)模被動管理，轉(zhuǎn)變?yōu)閷Y產(chǎn)負債表內(nèi)外項目規(guī)模、結(jié)構(gòu)、風(fēng)險的積極主動管理。97.根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定，下列各項中，存款人可以申請開立臨時存款賬戶的有()。

A.異地臨時經(jīng)營活動

B.設(shè)立臨時機構(gòu)

C.注冊驗資

D.信托基金

E.財政預(yù)算外資金

答案：A,B,C

解析：臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付，有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：設(shè)立臨時機構(gòu)；異地臨時經(jīng)營活動；注冊驗資。選項D、E屬于專用賬戶使用范圍．98.銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會面臨（）。

A.虛假質(zhì)押風(fēng)險

B.司法風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

答案：B

解析：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險的。99.對借款人的貸后監(jiān)控包括（）。

A.經(jīng)營狀況監(jiān)控

B.管理狀況監(jiān)控

C.財務(wù)狀況監(jiān)控

D.還款賬戶監(jiān)控

E.與銀行往來情況監(jiān)控

答案：A,B,C,D,E

解析：本題共被作答45次題中各選項所表述的都是對借款人的貸后監(jiān)控。100.以下不屬于退休規(guī)劃的流程的步驟的是（）。

A.計算資金需求和退休收入

B.工作生涯的、設(shè)計

C.投資規(guī)劃的執(zhí)行和跟蹤

D.確定退休目標

答案：B

解析：一般來說，制定退休規(guī)劃包括以下五個步驟：1.確定退休目標2.計算資金需求和退休收入3.計算資金缺口4.制定退休規(guī)劃5.投資規(guī)劃的執(zhí)行和跟蹤101.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而言

B.違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)

C.違約概率與客戶信用等級密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級無關(guān)

D.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率

答案：A

解析：違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。102.某城市商業(yè)銀行為了爭攬儲戶，在存款時以先支付利息等手段來吸引公眾存款，這種行為屬于非法吸收公眾存款罪中的(?)。

A．主體不合法?

B．方式不合法?

C．客體不合法?

D．以上皆不屬于

答案：B

解析：B非法吸收公眾存款罪中的“非法”一般由主體不合法和方式不合法兩種情況引起。其中，主體不合法是指行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款；方式不合法是指行為人雖然有吸收公眾存款的法定資格，但采取非法的方式吸收公眾存款，如有些商業(yè)銀行和信用社，為了爭攬客戶，以擅自提高利率或在存款時以先支付利息等手段吸收公眾存款。故選B。103.考察和分析企業(yè)的非財務(wù)狀況，主要從哪些方面進行分析和判斷（）

A.行業(yè)風(fēng)險

B.管理層風(fēng)險

C.生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險

D.宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境

E.擔保狀況

答案：A,B,C,D

解析：非財務(wù)狀況分析主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。104.商業(yè)銀行的資本充足率水平滿足了監(jiān)管要求，就不會陷入破產(chǎn)困境。（）

答案：錯

解析：資本充足率是資本總額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，能以自有資本承擔損失的程度。金融當局設(shè)置資本充足率的監(jiān)管指標，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力，并不能保證銀行不破產(chǎn)，銀行是否破產(chǎn)還與其自身經(jīng)營狀況、經(jīng)濟環(huán)境等眾多因素有關(guān)。105.銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標包括（）。

A.抵債資產(chǎn)年處置率

B.抵債資產(chǎn)損失年掛賬率

C.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率

D.抵債資產(chǎn)完好率

E.抵債資產(chǎn)損失率

答案：A,C

解析：銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標包括抵債資產(chǎn)年處置率、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率。106.我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.2．5％

B.10．5％

C.11．5％

D.2．5％

答案：C

解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，通常情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。107.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面管理的媒介，從類型上劃分，風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內(nèi)容中屬于綜合報告的是（）。

A.重大風(fēng)險事項描述

B.分類風(fēng)險狀況及變化原因分析

C.發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析

D.已采取和擬采取的應(yīng)對措施

E.風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施

答案：B,E

解析：綜合報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)、報告期內(nèi)各類風(fēng)險與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性風(fēng)險報告。綜合報告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：

（1）轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢；

（2）分類風(fēng)險狀況及變化原因分析；

（3）風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施；

（4）加強風(fēng)險管理的建議。

專題報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險事項與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險分析報告。專題報告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：

（1）重大風(fēng)險事項描述（事由、時間、狀況等）;

（2）發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析；

（3）已采取和擬采取的應(yīng)對措施。108.（）是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。

A.國別風(fēng)險

B.區(qū)域風(fēng)險

C.行業(yè)風(fēng)險

D.社會風(fēng)險

答案：B

解析：區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素的影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險。故本題選B。109.流動性風(fēng)險是（）引發(fā)的次生風(fēng)險。

A.信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.策略風(fēng)險

E.外匯風(fēng)險

答案：A,B,C,D

解析：流動性風(fēng)險成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險，也可能是由于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、策略風(fēng)險、集中度風(fēng)險以及國別風(fēng)險等引發(fā)的次生風(fēng)險。110.隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級，學(xué)習(xí)成績一直不錯，預(yù)計18歲開始讀大學(xué)。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關(guān)問題向理財師咨詢。

考慮到大學(xué)四年的學(xué)費加生活費對于韓女士家庭而言是不小的負擔，因此理財師建議韓女士采用定期定投的方式為兒子準備大學(xué)學(xué)費。因為定期定投的好處在于()。

A.可平攤建倉成本、降低投資風(fēng)險

B.沒有風(fēng)險

C.各期收益是確定的

D.在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

答案：A

解析：基金定投具有投資標的價格低時購買數(shù)量加大、價格高時購買數(shù)量減少的自動調(diào)整功能，無論市場價格如何變化，總能獲得一個比較低的平均持倉成本，一定程度上平攤了建倉的成本、降低了投資的風(fēng)險。111.根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，對于借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過______人民幣的個人貸款和貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過______人民幣的個人貸款。經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。（）

A.30萬元；60萬元

B.20萬元；50萬元

C.30萬元；50萬元

D.15萬元；30萬元

答案：C

解析：個人貸款資金應(yīng)當采用商業(yè)銀行受托支付方式向借款人交易對象支付，但以下情況除外：借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的、借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的、貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的個人貸款。112.外資銀行是指在我國境內(nèi)由外國參股創(chuàng)辦的銀行。（）

答案：錯

解析：外資銀行是指在我國境內(nèi)由外國獨資創(chuàng)辦的銀行。經(jīng)過30多年的發(fā)展，外資銀行已經(jīng)成為我國銀行體系的重要組成部分。113.下列關(guān)于年金的說法中，錯誤的是()。

A.年金是指在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流

B.年金的利息不具有時間價值

C.年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用復(fù)利的形式

D.年金可以分為期初年金和期末年金

答案：B

解析：年金是指在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。年金的利息也具有時間價值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用復(fù)利的形式。根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時間點的不同，年金可以分為期初年金和期末年會。114.貸放分控的操作要點主要包括（）。

A.設(shè)立獨立的放款執(zhí)行部門

B.明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)

C.審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性

D.建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機制

E.核準放款前提條件

答案：A,B,D

解析：CE兩項屬于放款執(zhí)行部門的職責(zé)。115.某半年付息一次的債券票面額為1000元，票面利率8％，必要收益率為10％，期限為4年，如果按復(fù)利計息、復(fù)利貼現(xiàn)，其內(nèi)在價值為()元。

A.926．40

B.927．90

C.935．37

D.968．52

答案：C

解析：116.甲國的PR(政治風(fēng)險評級)為80分，F(xiàn)R(財務(wù)風(fēng)險評級)為60分，ER(經(jīng)濟風(fēng)險評級)為40分，按PRS集團的計算方法，該國的國家綜合風(fēng)險為()分。

A.80

B.60

C.90

D.40

答案：C

解析：在PRS集團的計算方法中，國家綜合風(fēng)險(CRR)=0.5×(PR+FR+ER)=0.5×(80+60+40)=90。其中PR為政治風(fēng)險評級，F(xiàn)R為財務(wù)風(fēng)險評級，ER為經(jīng)濟風(fēng)險評級。117.()是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會進行監(jiān)管活動時應(yīng)當平等對待所有參與者。

A.依法原列

B.效率原則

C.公開原則

D.公正原則

答案：D

解析：公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會進行監(jiān)管活動時應(yīng)當平等對待所有參與者。118.信貸資產(chǎn)的流動性越高，區(qū)域風(fēng)險越小。（）

答案：錯

解析：流動性過高或過低都可能意味著區(qū)域風(fēng)險的上升。過高的流動·|生．-q-能意味著資金利用效率不足，信貸經(jīng)營處于低效率中；而過低的流動意味著資金周轉(zhuǎn)不暢或出現(xiàn)信貸資金固化。故本題選B。119.下列有關(guān)抵押的說法不正確的是（）。

A.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，抵押人未通知銀行或未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效

B.若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款高于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔保，抵押人不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物

C.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當向銀行提前清償所擔保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償

D.抵押權(quán)不得與其擔保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔保

答案：B

解析：抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效；若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔保，抵押人不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物。故選項B說法錯誤。120.客戶風(fēng)險管理監(jiān)控的原則包括（）。

A.差別管理

B.求同存異

C.動態(tài)管理

D.重點關(guān)注

E.絕對風(fēng)險

答案：A,C,D

解析：客戶風(fēng)險監(jiān)控的原則包括差別管理、動態(tài)管理和重點關(guān)注。121.下列不屬于全國性商業(yè)銀行的是（）。

A.中國郵政儲蓄銀行

B.國有控股大型商業(yè)銀行

C.城市商業(yè)銀行

D.股份制商業(yè)銀行

答案：C

解析：全國性商業(yè)銀行包括國有控股大型商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行、股份制商業(yè)銀行等。區(qū)域性商業(yè)銀行，如城市商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行，農(nóng)村信用社等。122.中國的銀行業(yè)目前實施混業(yè)經(jīng)營。（）

答案：錯

解析：中國的銀行業(yè)目前依然實施分業(yè)經(jīng)營，各銀行不能經(jīng)營其他非銀行類金融業(yè)務(wù)，如證券、保險等。

123.商業(yè)銀行流動性監(jiān)管要求流動性比率不得低于(?)。

A.10％

B.15％

C.25％

D.30％

答案：C

解析：流動性比率=流動性資產(chǎn)余額÷流動性負債余額×100％。商業(yè)銀行流動性監(jiān)管要求該指標不得低于25％。?124.下列貸款中，不能被認定為呆賬的有（）。

A.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔者，銀行經(jīng)追償后確實無法收回債權(quán)

B.由于借款人和擔保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行超過1年以上仍未收回的債權(quán)

C.銀行對外投資后，由于被投資企業(yè)依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，銀行無法收回的股權(quán)

D.銀行抵債資產(chǎn)的計價價值低于貸款本金的差額

E.銀行對債務(wù)作訴諸法律后，經(jīng)法院調(diào)解或經(jīng)債權(quán)人會議通過，并與債務(wù)人達成和解協(xié)議或重整協(xié)議，在債務(wù)人履行完還款義務(wù)后，銀行無法追償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán)

答案：B,C

解析：由于借款人和擔保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔保人雖有財產(chǎn)，磊院對借款人和擔保人強制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)才可認作是呆賬，選項B錯誤。選項C按國家法律法規(guī)規(guī)定具有投資權(quán)的銀行的對外投資，必須在被投資企業(yè)依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格后，銀行經(jīng)清算和追償后仍無法收回的股權(quán)才可被卻認為呆賬。125.商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風(fēng)險限額和止損限額外，還需要制定并實施合理的（）和處理程序。

A.超限額監(jiān)控

B.授權(quán)管理

C.上報程序

D.返回檢驗

答案：A

解析：商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，需要制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。負責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當通過風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對市場風(fēng)險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應(yīng)級別的管理層。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.個人教育貸款信用風(fēng)險的主要形式包括還款能力風(fēng)險和還款意愿風(fēng)險。（）

答案：錯

解析：個人教育貸款信用風(fēng)險的主要形式有還款能力風(fēng)險、還款意愿風(fēng)險和欺詐風(fēng)險。2.在評估國別風(fēng)險時，商業(yè)銀行應(yīng)當充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。()

答案：對

解析：在評估國別風(fēng)險時，商業(yè)銀行應(yīng)當充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。3.某債券面值100元，票面利率6％，期限10年，每年付息。如果到期收益率為8％，則其發(fā)行價格()。

A.高于100元

B.低于100元

C.等于100元

D.無法確定

答案：B

解析：債券的價格是由其未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值決定的。債券未來現(xiàn)金收入由各期利息收入和到期時債券的變現(xiàn)價值兩部分組成。在這里各期利息收入是100X6％=6(元)，貼現(xiàn)率就是其到期收益率，即8％。發(fā)行價格=6／(1+8％)+6／(1+8％)2+6／(1+8％)3+……+6／(1+8％)9+106／(1+8％)10=86．584.下列不具有保證人資格的是（）。

A.具有代位清償債務(wù)能力的法人

B.具有代位清償債務(wù)能力的經(jīng)濟組織

C.具有代位清償債務(wù)能力的自然人

D.國家機關(guān)

答案：D

解析：保證人是指具有代位清償債務(wù)能力的法人、其他經(jīng)濟組織或自然人。簡單來說，保證人就是對銀行的一種“保證”，保證當借款人無法償還貸款時，保證人去承擔還款的責(zé)任，使銀行不至于遭受損失。根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，下列單位或組織不能擔任保證人：國家機關(guān)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體；企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門。企業(yè)法人的分支機構(gòu)如果有法人書面授權(quán)，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔保。5.政策性銀行的職能有（）。

A.經(jīng)濟調(diào)控職能

B.信用創(chuàng)造職能

C.政策導(dǎo)向職能

D.補充性職能

E.金融服務(wù)職能

答案：A,C,D,E

解析：政策性銀行的職能有：經(jīng)濟調(diào)控職能、政策導(dǎo)向職能、補充性職能、金融服務(wù)職能。選項B屬于商業(yè)銀行的職能。6.下列信用和債務(wù)管理指標的計算公式正確的是()。

A.收入負債率=年本息攤還額／稅后總收入

B.收入負債率=年本息攤還額／稅前總收入

C.償付比率=凈資產(chǎn)／總資產(chǎn)

D.融資比率=投資負債／總資產(chǎn)

E.償付比率=總資產(chǎn)／凈資產(chǎn)

答案：A,C

解析：信用和債務(wù)管理方面涉及的指標包括：收入負債率(年本息攤還額／稅后總收入)，資產(chǎn)負債率(總負債／總資產(chǎn))，償付比率(凈資產(chǎn)／總資產(chǎn))，融資比率(投資負債／投資性資產(chǎn))，自用貸款成數(shù)(自用資產(chǎn)負債／自用性資產(chǎn))等。7.下列關(guān)于進入壁壘的描述不正確的是（）。

A.進入壁壘的高低是影響行業(yè)市場壟斷和競爭關(guān)系的重要因素

B.進入壁壘高低是評估行業(yè)風(fēng)險的主要因素

C.技術(shù)革新有可能減小甚至消除專利權(quán)和版權(quán)所帶來的壁壘

D.進入壁壘越高，企業(yè)面臨的競爭風(fēng)險越大

答案：D

解析：進入壁壘的高低是影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關(guān)系的一個重要因素，在進入壁壘較高的行業(yè)，企業(yè)面臨的競爭風(fēng)險較小，它們維持現(xiàn)有高利潤的機會就越大。8.根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，債權(quán)適用()年訴訟時效規(guī)定。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：B

解析：根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，債權(quán)適用2年訴訟時效規(guī)定，即自知道或應(yīng)當知道權(quán)利被侵害之日起2年內(nèi)，權(quán)利人不向法院請求保護其民事權(quán)利，便喪失請求人民法院依訴訟程序強制義務(wù)人履行義務(wù)的勝訴權(quán)。9.銀行業(yè)金融機構(gòu)確認本機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員不符合任職資格條件時，應(yīng)當停止其任職并（）監(jiān)管機構(gòu)。

A.書面報告

B.電話報告

C.口頭報告

D.網(wǎng)絡(luò)報告

答案：A

解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)確認本機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員不符合任職資格條件時，應(yīng)當停止其任職并書面報告監(jiān)管機構(gòu)。10.申請商用房貸款，借款人可以使用的擔保方式只能是抵押。（）

答案：錯11.以下關(guān)于貸審會的說法中，正確的是（）。

A.貸審會投票未通過的信貸事項，有權(quán)審批人不得審批同意

B.行長可以擔任貸審會的成員

C.行長可指定兩名副行長擔任貸審會主任委員

D.主任委員可以同時分管前臺業(yè)務(wù)部門

答案：A

解析：貸審會投票未通過的信貸事項，有權(quán)審批人不得審批同意，對貸審會通過的授信，有權(quán)審批人可以否定。這里的有權(quán)審批人主要指行長或其授權(quán)的副行長等。行長不得擔任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔任貸審會主任委員，但該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務(wù)部門。12.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的最終目標是（）。

A.實現(xiàn)盈利目標的最大化

B.追求合理的資本回報

C.完善風(fēng)險控制機制

D.健全市場經(jīng)營機制

答案：B

解析：追求合理的資本回報是商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的根本出發(fā)點和動力．也是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的最終目標，但是單純的利潤指標難以全面概括商業(yè)銀行經(jīng)營目標．13.個人經(jīng)營貸款期限最長一般不超過＿＿＿年，采用保證擔保方式的一般不得超過＿＿＿年。（）

A、5；1

B、3；1

C、4；2

D、4；3

答案：A14.證券發(fā)行管理制度不包括（）。

A.核準制

B.審批制

C.審核制

D.注冊制

答案：C

解析：證券發(fā)行管理制度主要有三種：審批制、核準制和注冊制。每一種發(fā)行管理制度都對應(yīng)一定的市場發(fā)展狀況。15.根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)劃分，常見的金融遠期合約包括（）。?

A．股權(quán)類資產(chǎn)的遠期合約

B．債權(quán)類資產(chǎn)的遠期合約

C．遠期利率協(xié)議

D．遠期價格協(xié)議

E．遠期匯率協(xié)議?

答案：A,B,C,E

解析：根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)劃分，常見的金融遠期合約包括：?

①股權(quán)類資產(chǎn)的遠期合約，如：單個股票的遠期臺約、—籃子股票的遠期合約和股票價格指數(shù)的遠期合約；?

②債權(quán)類資產(chǎn)的遠期合約，主要包括定期存款單、短期債券、長期債券、商業(yè)票據(jù)等固定收益證券的遠期合約：?

③遠期利率協(xié)議，是指交易雙方約定在未來某一日、交換協(xié)議期間內(nèi)一定名義本金基礎(chǔ)上分別以合同利率和參考利率計算的利息的金融?

合約：?

④遠期匯率協(xié)議，是指按照約定的匯率，交易雙方在約定的未來日期買賣約定數(shù)量的某種外幣的遠期協(xié)議．?16.下列有關(guān)人民幣存款的計息、利率換算的公式，錯誤的有（）。

A.通用公式：利息一本金×年(月)數(shù)×年(月)利率

B.換算公式：日利率(‰)=年利率(％)÷365

C.換算公式：月利率(‰)=年利率(％)÷12

D.積數(shù)計息公式：利息=累計計息積數(shù)×日利率

E.逐筆計息公式：利息=本金×年(