廣東惠來農(nóng)村信用合作聯(lián)社2022年校園招聘模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她廣東惠來農(nóng)村信用合作聯(lián)社2022年校園招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.從銀行角度來講，資產(chǎn)轉換周期是銀行信貸資金由（）轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。

A.資產(chǎn)資本

B.資金成本

C.金融資本

D.金融資產(chǎn)

答案：C

解析：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。2.汽車貸款業(yè)務最早出現(xiàn)于1996年。（）

答案：錯

解析：國內(nèi)最初的汽車貸款業(yè)務是作為促進國內(nèi)汽車市場發(fā)展、支持國內(nèi)汽車產(chǎn)業(yè)的金融手段而出現(xiàn)的，最早出現(xiàn)于1993年。銀行業(yè)的汽車貸款業(yè)務萌芽于1996年。3.關于貸款抵押物的保全，下列表述錯誤的是（）。[2014年11月真題]

A.在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行無權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者追加等值的擔保

B.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為

C.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失

D.在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保

答案：A

解析：A項，在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保；若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權的擔保。4.目前，我國商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（）。

A.房地產(chǎn)

B.存款

C.債券

D.貸款

答案：D

解析：我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括貸款、債券投資和現(xiàn)金資產(chǎn)三大類，其中，貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要的資金運用。5.業(yè)務部門在審核無誤后，可進行開戶放款，下列關于開戶放款的說法中，正確的有（）。

A.個人汽車貸款的放款包括放款至經(jīng)銷商在銀行開立的存款賬戶和直接轉入借款人在貸款銀行開立的存款賬戶兩種方式

B.貸款銀行須與借款人以合同或協(xié)議的形式對資金的使用與提取等內(nèi)容作書面約定，保證貸款使用符合合同要求

C.在開戶放款時應注意：借款人與貸款人簽約時，默認的情況是在放款時遇法定利率調(diào)整時，應執(zhí)行具體放款日當日利率

D.當貸款簽約后，遇法定貸款利率調(diào)整，業(yè)務部門開戶放款時，發(fā)現(xiàn)“放款通知”貸款利率與貸款賬戶執(zhí)行利率不一致，應通知有關部門按最新利率檔次重新修改信貸發(fā)放信息，并重新辦理開戶放款有關手續(xù)

E..開戶放款是整個個人汽車貸款流程中的最后一個環(huán)節(jié)

答案：A,B,D

解析：選項C中“默認的情況”和“借款人與貸款人簽約時，要明確告知在放款時遇法定利率調(diào)整時，應執(zhí)行具體放款日當日利率”的表述不吻合。選項E貸后與檔案管理才是個人汽車貸款流程中的最后一個環(huán)節(jié)。6.我國經(jīng)濟政策體系中發(fā)展的主線是（）。

A.五大理念

B.供給側結構性改革

C.五大政策支柱

D.穩(wěn)中求進

答案：B

解析：我國的經(jīng)濟政策體系中發(fā)展的主線是供給側結構性改革。7.關于銀行遠期外匯交易的說法，錯誤的是()。?

A．需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等

B．遠期外匯升水表示在直接標價法下，遠期匯率數(shù)值小于即期匯率數(shù)值?

C．遠期外匯交易具有能夠對沖匯率風險的優(yōu)點

D．可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

答案：B

解析：B遠期外匯又稱期匯交易，指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種，金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割。遠期外匯最大的優(yōu)點在于能夠對沖匯率在未來上升或下降的風險，可以用來進行套期保值或投機。直接標價法下，遠期外匯升水表示遠期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值。故選B。8.（）是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。

A.受托支付

B.按進度發(fā)放貸款

C.滿足有效信貸需求

D.協(xié)議承諾

答案：D

解析：按規(guī)定，協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。9.下列不屬于債券市場功能的是（）。

A.債券市場是債券流通和變現(xiàn)的場所

B.債券市場是分散資金的場所

C.債券市場是能夠反映企業(yè)經(jīng)營實力和財務狀況

D.債券市場是中央銀行對金融進行宏觀調(diào)控的重要場所

答案：B

解析：債券市場的功能包括：①債券市場是債券流通和變現(xiàn)的場所；②債券市場是聚集資金的重要場所；③債券市場能夠反映企業(yè)經(jīng)營實力和財務狀況；④債券市場是中央銀行對金融進行宏觀調(diào)控的重要場所。10.根據(jù)以下材料，回答92-93題

某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預計2016年銷售收入將達到3000萬元，應收賬款平均余額將達到350萬元。

根據(jù)以上資料?；卮鹣铝袉栴}。

如果應收賬款周轉天數(shù)的延長屬于長期性變化，該公司從2015年末到2016年末應收賬款增加了100萬元，則此時該公司適合（）。

A．流動資金貸款

B．短期貸款

C．中長期貸款

D．擔保貸款

答案：C

解析：由(1)題可知，實際應收賬款增加額(100萬元)的88％是由于應收賬款周轉天數(shù)的延長引起的，此時如果公司借款100萬元來彌補這部分現(xiàn)金需求，由于應收賬款周轉天數(shù)延長屬于長期性變化，在公司只有短期貸款的情況下很有可能出現(xiàn)還款困難，因而此時公司適合中長期貸款。11.從風險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風險損失通常分為（）。

A.實際損失、無形損失、災難性損失

B.預期損失、非預期損失、災難性損失

C.預期損失、實際損失、災難性損失

D.實際損失、機會成本/損失、非預期損失

答案：B

解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為以下三大類：①預期損失，是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失；②非預期損失，是指利用統(tǒng)計分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計算出的對預期損失的偏離；③災難性損失，是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。12.違約風險貼水是指向長期借款人征收的風險補償費用。（）

答案：錯

解析：違約風險貼水是指向優(yōu)質(zhì)客戶以外的借款人收取的風險補償費用；期限風險貼水是向長期借款人征收的風險補償費用。13.商業(yè)銀行的操作風險不是由（）所引發(fā)的風險。

A.不完善的內(nèi)部程序

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.人員及系統(tǒng)

答案：B

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件所引發(fā)的四類風險。14.如果貸款發(fā)放后馬上計算其凈現(xiàn)值，貸款凈現(xiàn)值不可能超過貸款本金。（）[2009年6月真題]

答案：錯

解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。因此，如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值會超過貸款的本金。

15.（）是指出于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務的風險。

A.間接國別風險

B.傳染風險

C.貨幣風險

D.主權風險

答案：C

解析：貨幣風險是指出于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務的風險。16.下列各項中不是風險處置糾正的內(nèi)容的是（）。

A.風險糾正

B.風險規(guī)避

C.市場退出

D.風險救助

答案：C

解析：風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：風險糾正、風險救助、市場退出。

17.對于項目融資業(yè)務還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應要求借款人指定專門的()，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。

A.項目支出賬戶

B.項目收入賬戶

C.還款賬戶

D.融資賬戶

答案：B

解析：對于項目融資業(yè)務還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。該賬戶對外支付的條件和方式均須在合同中明確，以達到有效監(jiān)控資金收支變化、提高貸款資金保障性的效果。貸款人應對項目收入賬戶進行監(jiān)測，當賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應及時查明原因并采取相應措施。18.在商業(yè)銀行流動性風險管理中，流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與（）之比。

A.流動性負債余額

B.負債總額

C.貸款余額

D.風險資產(chǎn)總額

答案：A

解析：衡量流動性的主要指標有：流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例。其中，流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％。19.林某(他還有一個弟弟)幼年被送給張家做養(yǎng)子，在其結婚時，張家因無錢給其蓋房，林某的生母便將自己居住的兩問房屋騰給林某居住。假若林某生母后來病故，林某的弟弟和林某都要繼承該房屋，按照法律規(guī)定，該房屋由（）繼承。

A.林某的弟弟

B.林某和林某的弟弟

C.林某和張家

D.林某

答案：A

解析：收養(yǎng)關系一旦成立，養(yǎng)子女與生父母間的權利義務關系消除，因此，養(yǎng)子女無權繼承生父母的遺產(chǎn)。20.最后貸款人的援助對象是（）。

A.流動性充足的金融機構

B.暫時出現(xiàn)流動性不足但仍然具有清償力的金融機構

C.已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行

D.出現(xiàn)清償力危機而資不抵債的金融機構

答案：B

解析：最后貸款人的援助對象是暫時出現(xiàn)流動性不足但仍然具有清償力的金融機構。最后貸款人沒有責任救助那些因管理不善出現(xiàn)清償力危機而資不抵債的金融機構。但應減輕單個金融機構失敗引發(fā)的溢出效應、傳染效應。所以，為了避免道德風險，應只向暫時出現(xiàn)流動性不足但仍然具有清償力的機構提供援助。出現(xiàn)清償力危機，則表明銀行已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉，一般不應施以救助。21.楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

楊先生退休后的余年為()年。

A.19

B.20

C.21

D.22

答案：B

解析：楊先生60歲退休，預計可以活到80歲，楊先生退休后的余年=80-60=20(年)。22.商業(yè)銀行債券投資的風險主要包括()。

A、價格風險

B、流動性風險

C、穩(wěn)定性風險

D、政治風險

E、操作風險

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

商業(yè)銀行債券投資的風險，主要包括信用風險、價格風險、利率風險、購買力風險、流動性風險、政治風險、操作風險等。23.馬先生今年40歲，打算60歲退休，預計他可以活到85歲，考慮到通貨膨脹的因素，退休后每年生活費大約需要15萬元。馬先生拿出15萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金(40歲初)，并打算以后每年年末投入一筆固定的資金。馬先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％；退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

由于馬先生有15萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，不考慮退休基金的其他來源，那么馬先生在60歲時退休基金的缺口是()元。

A.755036

B.855036

C.960441

D.1076841

答案：D

解析：退休基金的缺口=1917503-840662=1076841(元)。24.（）采取在交易價格上附加風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。

A.風險補償

B.風險規(guī)避

C.風險分散

D.風險對沖

答案：A

解析：風險補償，即對風險承擔的價格補償，采取在交易價格上附加風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。25.在分析長期銷售增長引起的借款需求時，銀行應關注的內(nèi)容有（）。

A.銷售增長率是否穩(wěn)定在一個較高的水平

B.銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長

C.經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出增長的需要

D.公司月度和季度的營運資本投資變動情況

E.公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動情況

答案：A,B,C

解析：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下幾種：①判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高，比如年增長率超過10％。然而在很多情況下，這種粗略的估計方法并不能準確地判斷實際情況。②確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的增長：資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加而不是效率的下降引起的。故選ABC。26.商業(yè)銀行服務種類最全的業(yè)務是()。

A.財富管理業(yè)務

B.綜合理財業(yè)務

C.個人理財業(yè)務

D.私人銀行業(yè)務

答案：D

解析：私人銀行業(yè)務是一種向高凈值客戶提供的金融服務，是服務種類最全的業(yè)務。27.在以下保險中：①定期死亡保險；②生存保險；③兩全保險；④年金保險，只有在保險期限內(nèi)才提供死亡給付的保險是（）。

A.①②

B.①

C.②③

D.④

答案：B

解析：定期壽險具有固定的保險期限，只有當被保險人在保險期限內(nèi)死亡，且此時保險合同還有效時，保險公司才會向受益人支付保險金。生存保險是指以被保險人的生存為給付保險金條件的人壽保險；兩全保險是指以在保險期間內(nèi)死亡或期滿生存為給付保險金條件的人壽保險；年金保險是以被保險人生存為給付條件的人壽保險。28.駱駝評級體系中的指標不包括市場風險敏感度。（）

答案：錯

解析：從1991年開始，美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進行了重新修訂。增加了第六個評估內(nèi)容，即市場風險敏感度，主要考察利率、匯率、商品價格及股票價格的變化，對金融機構的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度。29.下列融資方式中，()不適于商業(yè)銀行在遇到短期資金緊張時獲得資金。

A．賣出持有的央行票據(jù)?

B．同業(yè)拆人資金

C．上市發(fā)行股票?

D．將商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)

答案：C

解析：C商業(yè)銀行在遇到短期資金緊張時，可以通過賣出持有的央行票據(jù)，同業(yè)拆入資金，將商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)等方式進行融資，但是上市發(fā)行股票需要一系列較長時間的準備和審批程序，不適合解決短期資金緊張問題。故選C。30.中國人民銀行批準成立的第一家信用評級公司是（）。

A.中國銀行集團公司

B.上海遠東資信評級公司

C.新華信國際信息咨詢有限公司

D.上海資信有限公司

答案：B

解析：20世紀80年代后期，為適應企業(yè)債券發(fā)行和管理，中國人民銀行批準成立的第一家信用評級公司——上海遠東資信評級有限公司。31.下列選項中，不屬于銀行信用風險的是（）。

A.借款人的信用評級從AA級降為A級

B.債務人因經(jīng)濟危機陷入經(jīng)營困境

C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受賄賂協(xié)助騙貸

D.即期外匯交易中，交易對手未能在第二個交易日按期交割

答案：C

解析：商業(yè)銀行面臨的主要風險是信用風險，即借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性?，F(xiàn)代意義上的信用風險不僅包括違約風險，而且包括當債務人或交易對手的信用狀況和履約能力不足即信用質(zhì)量下降時，市場上相關資產(chǎn)價格會隨之降低的風險。C項屬于操作風險中人員因素的內(nèi)部欺詐。32.一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的（）。

A.5％

B.10％

C.20％

D.30％

答案：B

解析：一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的10％，但如果客戶通過保險進行儲蓄的話，這個比例可以相應提高，應該具體分析、分別計算。但如果偏高的話，則需要做一定的調(diào)整。33.公司進行債務重構標志著公司面臨經(jīng)營危機。（）

答案：錯

解析：債務重構通常發(fā)生在銷售急劇增長時，債權人要求還款的情形。這種情況發(fā)生的標志是還款時間的延長期限超出了市場的正常水平。34.關于有擔保流動資金貸款說法錯誤的是（）。

A.有擔保流動資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次利率

B.有擔保流動資金貸款的期限一般在1年以內(nèi)，有些銀行為3～5年

C.有擔保流動資金貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，借款人可采取一次還本付息法

D.申請有擔保流動資金貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括抵押、質(zhì)押和保證

答案：A

解析：選項A，按規(guī)定，有擔保流動資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次利率的1．1倍，具體利率水平由貸款銀行根據(jù)貸款風險管理相關原則自主確定。35.押品管理的原則包括（）。

A.合法性原則

B.有效性原則

C.審慎性原則

D.差別化原則

E.平衡制約原則

答案：A,B,C,D,E

解析：押品管理的原則有五個，分別為：①合法性原則：押品準入、押品處置等活動應該符合國家法律法規(guī)的規(guī)定：

②有效性原則：及時開展押品的評估、抵質(zhì)押權設立、監(jiān)測和處置，采取有效措施控制化解可能發(fā)生的風險隱患：

③審慎性原則：開展押品價值評估，應充分考慮各種可能的風險因素，保守估計押品價值，審慎確定抵質(zhì)押率：

④差別性原則：根據(jù)不同類型押品的特點，在準入、審查、價值評估和貸后監(jiān)控等方面采取不同的政策、標準、方法和要求；

⑤平衡制約原則：完善崗位制衡機制，實現(xiàn)押品的評價與審查分離、押品權證的收取與保管分離。36.()按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。

A、利率風險

B、匯率風險

C、股票價格風險

D、商品價格風險

答案：A

解析：A

利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。37.貨幣的時間價值是指未來獲得的一定量貨幣比當前持有的等量貨幣具有更高的價值。()

答案：錯38.執(zhí)行理財規(guī)劃方案需要注意的因素不包括()。

A.時間因素

B.市場因素

C.人員因素

D.資金成本因素

答案：B

解析：執(zhí)行理財規(guī)劃方案需要注意的因素有時間因素、人員因素和資金成本因素。39.財務公司的同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務主要包括同業(yè)拆出和同業(yè)拆入。

答案：錯

解析：財務公司的同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務主要包括同業(yè)拆出和買入返售。40.下列選項中，董事會對其承擔最終責任的有（）。

A.銀行的業(yè)務戰(zhàn)略

B.銀行的關鍵人員決定

C.銀行的治理結構與實踐

D.銀行的風險管理與合規(guī)義務

E.銀行的財務穩(wěn)健性

答案：A,B,C,D,E

解析：巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強調(diào)董事會對銀行負有整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標、治理框架和公司文化，具體包括董事會對銀行的業(yè)務戰(zhàn)略、財務穩(wěn)健性、關鍵人員決定、內(nèi)部組織、治理結構與實踐、風險管理與合規(guī)義務承擔最終責任。41.（）是商業(yè)銀行的決策機構。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級經(jīng)理

答案：B

解析：董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行決策機構。董事會對銀行總體負責，包括審核與監(jiān)督銀行的戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況。董事會同時應負責對高管層實施監(jiān)管。42.行為評分可以應用在以下哪些方面?（）

A.零售分池

B.信用卡額度調(diào)整

C.貸后風險監(jiān)控

D.信貸政策制定

E.貸款審批

答案：A,B,C

解析：在行為評分的應用方面，一些規(guī)模較大的銀行已基本完成了工具開發(fā)和系統(tǒng)平臺搭建，積累了一定應用經(jīng)驗，具體包括：①零售分池；②信用卡額度調(diào)整；③貸后風險監(jiān)控。DE兩項為申請評分的應用。43.有效風險管理要求銀行內(nèi)部就風險進行積極的內(nèi)部溝通，不包括（）。

A.組織機構問的溝通

B.向董事會的報告

C.召開股東大會

D.向高管層的報告

答案：C

解析：有效風險管理要求銀行內(nèi)部就風險進行積極的內(nèi)部溝通，包括組織機構間的溝通和向董事會、高管層的報告。董事會和高管層應有效運用內(nèi)部審計、外部審計和內(nèi)控部門的工作成果。

44.下列屬于銀行各級風險管理委員會責任的是()。

A.風險識別

B.風險監(jiān)測

C.風險計量

D.風險控制

答案：D

解析：銀行的風險管理部門承擔了風險識別、風險計量、風險監(jiān)測的重要職責，而各級風險管理委員會承擔風險控制、決策的責任。45.只有當高級管理層充分意識到并積極利用風險管理的潛在盈利能力時，風險管理才能夠對商業(yè)銀行整體產(chǎn)生最大效益。（）

答案：對

解析：高級管理層的承諾和支持是商業(yè)銀行風險管理的基石，只有當董事會和高級管理層充分意識到并積極利用風險管理的潛在盈利能力時，風險管理才能夠對商業(yè)銀行整體產(chǎn)生最大效益。46.如果到銀行辦理個人權利質(zhì)押貸款，可以選擇的質(zhì)押品有()。

A．未到期的本幣定期儲蓄存單

B．未到期的外幣定期儲蓄存單

C．憑證式國債

D．電子記賬類國債

E．個人壽險保險單

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE個人權利質(zhì)押貸款，是指借款人以本人或其他自然人的質(zhì)押品以及銀行認可的其他權利出質(zhì)，由銀行按權利憑證票面價值或記載價值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款。在銀行辦理個人權利質(zhì)押貸款時，有多種質(zhì)押品可以選擇。一般包括未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債、電子記賬類國債、個人壽險保險單。故選ABCDE。47.某企業(yè)決定在農(nóng)村設廠，則該企業(yè)可以享受的稅收優(yōu)惠包括（）。

A.不征收房產(chǎn)稅

B.不征收城鎮(zhèn)土地使用稅

C.城市維護建設稅按3％的稅率征收

D.城市維護建設稅按1％的稅率征收

E.征收4％的房產(chǎn)稅

答案：A,B,D

解析：C項，城市維護建設稅納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或者鎮(zhèn)的，稅率為1％；E項，房產(chǎn)稅的納稅人為城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)的房屋產(chǎn)權所有人。48.跟單托收僅附發(fā)票和運輸單據(jù)，光票托收則附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)票據(jù)。

答案：錯

解析：光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收，是委托人向銀行提交憑以收取款項的金融票據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人提示要求其付款的一種結算方式。而跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的托收。49.國家開發(fā)銀行經(jīng)營和辦理（）業(yè)務。

A.建設項目貸款條件評審

B.經(jīng)國家批準在國外發(fā)行債券

C.辦理對外承包工程和境外投資貸款

D.辦理有關外國政府和國際金融機構貸款的轉貸

E.從事人民幣同業(yè)拆借和債券回購

答案：A,B,D

解析：CE兩項是中國進出口銀行辦理的業(yè)務。50.為更好地針對銀行業(yè)金融機構的交易對手——金融消費者開展特殊保護，不少國家和地區(qū)根據(jù)各自的金融市場發(fā)展階段、原有監(jiān)管架構以及在本次危機中突出暴露的問題業(yè)務，建立消費者權益保護專門機構或內(nèi)設部門，對原有監(jiān)管體系中的薄弱環(huán)節(jié)進行修補。（）

答案：對

解析：為更好地針對銀行業(yè)金融機構的交易對手——金融消費者開展特殊保護，不少國家和地區(qū)根據(jù)各自的金融市場發(fā)展階段、原有監(jiān)管架構以及在本次危機中突出暴露的問題業(yè)務，建立消費者權益保護專門機構或內(nèi)設部門，對原有監(jiān)管體系中的薄弱環(huán)節(jié)進行修補。題中對金融消費者監(jiān)管體系的表述正確。51.下列對明確理財目標的具體步驟排序正確的一組是（）。

①了解客戶基本信息；

②初步評估理財目標的可行性和合理性；

③調(diào)整理財目標，使其合理可行；

④征詢客戶的期望目標。

A.①②③④

B.③②④①

C.①④②③

D.①②④③

答案：C

解析：明確理財目標的具體步驟：①了解客戶基本信息；②征詢客戶的期望目標；③初步評估理財目標的可行性和合理性；④調(diào)整理財目標，使其合理可行。52.商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關于流動性比率法的描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標

C.我國《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應當不低于150％

D.比率法的前提是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負債準確計量

答案：C

解析：C項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％。53.下列對再指定繼承人的說法，不正確的有（）。

A.是指遺囑人于遺囑中指定在被指定的繼承人不能參加繼承時有某人繼承

B.法律應允許遺囑人在遺囑中指定候補繼承人

C.后位繼承制度符合法律的公平原則

D.后位繼承促進了商品經(jīng)濟的發(fā)展

E.后位繼承人實質(zhì)上是對指定繼承人的繼承人的指定

答案：C,D

解析：C項，后位繼承制度雖然賦予了遺囑人以更大范圍的遺囑自由，然而卻妨礙和限制了前位繼承人行使自己的財產(chǎn)所有權的自由，因而違背了法律的公平原則；D項，后位繼承使前位繼承人所得的遺產(chǎn)處于靜止狀態(tài)，不利于民事流轉，也妨礙了商品經(jīng)濟的發(fā)展。54.2008年爆發(fā)的國際金融危機暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于（）發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A.2011年8月

B.2008年11月

C.2011年10月

D.2012年12月

答案：C

解析：巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。55.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理計劃中，資本管理計劃包括經(jīng)濟資本計劃和資本充足計劃。

答案：對

解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理計劃一般分為業(yè)務發(fā)展計劃、風險控制計劃和資本管理計劃。其中，資本管理計劃包括經(jīng)濟資本計劃和資本充足計劃。56.下列市場細分行為中，違反可衡量性原則的是（）。

A.依據(jù)消費者年齡細分信貸市場

B.依據(jù)消費者文化細分信貸市場

C.依據(jù)消費者依賴心理細分信貸市場

D.依據(jù)消費者職業(yè)細分信貸市場

答案：C

解析：消費者依賴心理屬于消費者的主觀感受，無法用客戶的標準衡量或量化，實踐中很難測量有多少具有依賴心理的消費者，因而以其為據(jù)會違反可衡量性原則，導致無法正確識別、描述細分市場。57.商業(yè)銀行的合規(guī)管理由()負責。

A．行長

B．銀行業(yè)協(xié)會

C．銀監(jiān)會

D．合規(guī)管理部門

答案：D

解析：D商業(yè)銀行內(nèi)部專門設立負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位。故選D。58.由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務是()。

A．流動資金貸款

B．固定資產(chǎn)貸款

C．房地產(chǎn)貸款

D．銀團貸款

答案：D

解析：D由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務是銀團貸款，又稱辛迪加貸款。故選D。59.我國個人旅游消費貸款的最長期限不得超過（）年(含)。

A.2

B.3

C.5

D.7

答案：C

解析：我國個人旅游消費貸款的最長期限不得超過5年(含)。60.姜先生離婚后與兒子小姜一同生活，父母早亡，與前妻離婚后將一個殘疾的兒子大姜交給前妻撫養(yǎng)，姜先生2009年因車禍去世，在清理遺產(chǎn)時發(fā)現(xiàn)姜先生留有一份自書遺囑，將全部財產(chǎn)60萬元留給兒子小姜，則姜先生的遺囑（）。

A.有效，將財產(chǎn)給小姜

B.無效，因為沒有給大姜留遺產(chǎn)份額

C.有效，姜先生有權處理自己的財產(chǎn)

D.無效，因為沒有給前妻留贍養(yǎng)費

答案：B

解析：《繼承法》第十九條規(guī)定，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應繼份，否則，所立遺囑為無效的遺囑。61.銀行卡具有以下功能（）。

A.個人信用

B.循環(huán)信貸

C.儲蓄功能

D.匯兌轉賬

E.支付結算

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行卡功能銀行卡是由商業(yè)銀行(或者發(fā)卡機構)發(fā)行的具有支付結算、匯兌轉賬、儲蓄、循環(huán)信貸、個人信用、綜合服務。62.符合公積金個人住房貸款貸款對象要求的有（）。

A.按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶

B.有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，信用良好

C.有當?shù)刈》抗e金管理部門規(guī)定的最低額度以上的自籌資金

D.有符合要求的資產(chǎn)進行抵押或質(zhì)押

E.具有農(nóng)村常住戶口

答案：A,B,C,D

解析：申請公積金個人住房貸款應具備的基本條件為：①具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份；②按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶；③有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；④有合法有效的購買、大修住房的合同、協(xié)議以及貸款銀行要求提供的其他證明文件；⑤有當?shù)刈》抗e金管理部門規(guī)定的最低額度以上的自籌資金，并保證用于支付所購(大修)住房的首付款；⑥有符合要求的資產(chǎn)進行抵押或質(zhì)押，或有足夠代償能力的法人、其他經(jīng)濟組織或自然人作為保證人；⑦符合當?shù)刈》抗e金管理部門規(guī)定的其他借款條件。63.下列關于財務分析指標計算的說法，正確的是()。

A.利息保障倍數(shù)=息稅前利潤÷利息費用

B.應收賬款周轉率=賒銷凈額÷平均應收賬款凈額

C.存貨周轉率=銷售收入÷平均存貨

D.股東權益周轉率=銷售收入÷股東權益

E.股東權益收益率=稅前凈收益÷股東權益X100％

答案：A,B,C,D

解析：E項，股東權益收益率=稅后凈收益÷股東權益X100％。64.按照保險對象的不同，保險可以分為（）。

A.原保險

B.再保險

C.財產(chǎn)保險

D.人身保險

E.社會保險

答案：C,D

解析：根據(jù)不同的劃分標準，保險可以進行如下分類：①按照保險的實施方式，保險可以分為自愿保險和強制保險；②按照保險對象的不同，保險可以分為財產(chǎn)保險和人身保險；③按照保險實施范圍的不同，保險可以分為社會保險和普通保險；④按照保險承擔的責任次序，保險可以分為原保險和再保險。65.2008年國際金融危機以來，加強金融消費者保護成為全球熱點話題，二十國集團(G20)、經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)、世界銀行等國際組織以及()等國家和地區(qū)相繼通過改革監(jiān)管體制和修訂法律，不斷修復金融監(jiān)管體系的制度性缺陷，以進一步提高監(jiān)管的剛性約束。

A.英國

B.美國

C.加拿大

D.日本

E.韓國

答案：A,B,C,D,E

解析：2008年國際金融危機以來，加強金融消費者保護成為全球熱點話題，二十國集團(G20)、經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)、世界銀行等國際組織以及美國、英國、加拿大、日本、韓國等國家和地區(qū)相繼通過改革監(jiān)管體制和修訂法律，不斷修復金融監(jiān)管體系的制度性缺陷，以進一步提高監(jiān)管的剛性約束。選項ABCDE均正確。66.銀團貸款中．受邀參加銀團．并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的普通角色銀行是（）。

A.牽頭行

B.代理行

C.參加行

D.按排行

答案：C

解析：銀團貸款中，受邀參加銀團，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的普通角色的銀行是銀團參加行。67.以下說法不正確的是()。

A.對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力

B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入資產(chǎn)

C.速動比率用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力

D.速動比率一應保持在100％以上

答案：A

解析：A項，一來說，流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。速動比率過高，即速動資產(chǎn)相對于流動負債太多，說明現(xiàn)金持有太多，企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。68.銀行資本的作用主要表現(xiàn)在()等方面。

A．吸收負債

B．維持市場信心

C．滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要

D．限制銀行業(yè)務過度擴張和承擔風險

E．為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅動力

答案：B,C,D,E

解析：BCDE與其他一般企業(yè)相比，銀行的突出特點是高負債經(jīng)營，自有資本較少，因此，銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要。銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾個方面：①滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要；②吸收損失；③限制銀行業(yè)務過度擴張和承擔風險；④維持市場信心；⑤為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅動力。故選BCDE。69.下列選項中，實行超額累進稅率的是()。

A.工資、薪金所得

B.個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得

C.對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得

D.財產(chǎn)租賃所得

E.個人的稿酬所得

答案：A,B,C

解析：DE兩項，對個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權使用費所得，利息、股息、紅利所得，財產(chǎn)租賃所得，財產(chǎn)轉讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率。70.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.歷史數(shù)據(jù)

C.中間計量數(shù)據(jù)

D.組合結果數(shù)據(jù)

E.外部數(shù)據(jù)

答案：A,E

解析：根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以分為：①內(nèi)部數(shù)據(jù)，指從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)信息；②外部數(shù)據(jù)，指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)，限于當前國內(nèi)數(shù)據(jù)供應商的專業(yè)實力，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評估或用其他數(shù)據(jù)來替代。71.退休規(guī)劃的原則不包括（）。

A.適當性原則

B.謹慎性原則

C.平衡性原則

D.盡早性原則

答案：A

解析：退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹慎性原則（三）平衡原則則72.農(nóng)戶小額信用貸款是指農(nóng)村中小金融機構基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需要提供擔保的貸款，其采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的管理辦法。（）

答案：對

解析：本題考查農(nóng)戶小額信用貸款的相關內(nèi)容。題干表述正確。73.西方商業(yè)銀行內(nèi)部資金基準利率的選擇一般等同于外部市場基準收益率曲線。（）

答案：對

解析：西方商業(yè)銀行內(nèi)部資金基準利率的選擇一般等同于外部市場基準收益率曲線。如外幣轉移曲線的基準利率一年以內(nèi)采用1IBOR或者HIBOR利率，一年以上采用掉期(SWAP)利率，構建外幣平滑型轉移曲線。74.風險偏好維度不包括（）。

A.負債類指標

B.資本類指標

C.收益類指標

D.特定風險類的指標

答案：A

解析：風險偏好的維度是風險偏好框架下需要界定的主要問題。風險偏好的維度包括以下方面：（1）資本類，包括一級資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本等指標；（2）收益類，包括相應置信水平下的經(jīng)濟資本、收益的波動水平等；（3）特定風險類的指標，包括定量和定性（包括零容忍）的指標。75.銀行應及時準確地執(zhí)行消費者發(fā)送的有效電子交易指令，對于以下（）情況，銀行不承擔任何責任。

A.銀行接收到的指令信息不完整或信息內(nèi)容有誤

B.消費者賬戶可用余額或信息額度不足

C.消費者賬戶資金被依法凍結或扣劃

D.消費者未能按照銀行有關業(yè)務規(guī)定正確操作

E.消費者的行為出于欺詐等惡意目的

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行應及時準確地執(zhí)行消費者發(fā)送的有效電子交易指令。但對于以下情況，銀行不承擔任何責任：銀行接收到的指令信息不完整或信息內(nèi)容有誤：消費者賬戶可用余額或信用額度不足；消費者賬戶資金被依法凍結或扣劃：消費者未能按照銀行有關業(yè)務規(guī)定正確操作；消費者的行為出于欺詐等惡意目的：不可抗力或其他不屬于銀行過失的原因。76.我國商業(yè)銀行辦理外幣存款業(yè)務時處理正確的有（）。

A.個人外幣存款賬戶不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶

B.外幣存款儲蓄賬戶可以用于轉賬

C.可以不區(qū)分個人存款和單位存款

D.外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣

E.可以本外幣存入同一本存折

答案：A,E

解析：B項，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉賬；C項，外幣存款業(yè)務按客戶類型分為個人存款和單位存款；D項，目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務幣種主要有9種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元，其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶。77.中央銀行增加貨幣供應量時，采取的下列政策中，錯誤的有()。

A．公開市場賣出證券

B．降低法定存款準備金率

C．提高再貼現(xiàn)率

D．降低再貸款利率

E．勸說商業(yè)銀行限制貸款

答案：A,C,E

解析：ACE為了實現(xiàn)增加貨幣供應量的目標，中央銀行可以有很多種手段。中央銀行在公開市場賣出證券會減少商業(yè)銀行的超額準備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應量減少。中央銀行降低法定存款準備金率、再貸款利率，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行的投資提高，進而增加了市場的貨幣供應量。中央銀行提高再貼現(xiàn)率，降低商業(yè)銀行向中央銀行貸款或貼現(xiàn)，商業(yè)銀行收縮投資規(guī)模，市場貨幣供應量減少。中央銀行勸說商業(yè)銀行限制貸款，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應量減少。故選ACE。78.關于方差，下列說法不正確的是（）。

A.方差越大，這組數(shù)據(jù)就越離散

B.方差越大，數(shù)據(jù)的波動也就越大

C.方差越大，不確定性及風險也越大

D.預期收益率的方差越大，則預期收益率的分布就越小

答案：D

解析：方差是一組數(shù)據(jù)偏離均值的程度，方差越大，這組數(shù)據(jù)就越離散，數(shù)據(jù)的波動也就越大；方差越小，這組數(shù)據(jù)就越聚合，數(shù)據(jù)的波動也就越小。預期收益率的方差越大預期收益率的分布也就越大，不確定性和風險也越大。79.根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》，下列表述中，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行允許一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資規(guī)劃及意見，但不允許銷售理財計劃

B.商業(yè)銀行的理財業(yè)務人員在銷售理財產(chǎn)品時，對產(chǎn)品所涉及的相關風險稍作提示即可

C.商業(yè)銀行可以變更客戶資金的投資方向、范圍或者方式

D.商業(yè)銀行應當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》的規(guī)定，選項A，商業(yè)銀行禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃；選項B，商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品時的風險揭示應當充分、清晰、準確，確保客戶能夠正確理解風險揭示的內(nèi)容；選項C，未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。80.洗錢的處置階段是指通過復雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與來源分開，并進行最大程度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。（）

答案：錯

解析：洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被偵查到的階段。培植階段，即通過復雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。融合階段，被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得來的財務提供表面的合法掩蓋，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益，將清洗后的錢集中起來。81.下列屬于根據(jù)金融犯罪實施主體的不同劃分金融犯罪類型的是()。

A．詐騙型金融犯罪與規(guī)避型金融犯罪

B．偽造型金融犯罪與利用職務便利型金融犯罪

C．危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機構管理制度的犯罪

D．針對銀行的犯罪與銀行人員職務犯罪

答案：D

解析：D按照不同的劃分標準，可以將金融犯罪劃分為不同的類型，其中根據(jù)金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪與銀行人員職務犯罪。故選D。82.信用風險加權資產(chǎn)等于信用風險暴露與風險權重的乘積，綜合反映了銀行信貸資產(chǎn)的風險水平。

答案：對

解析：信用風險加權資產(chǎn)等于信用風險暴露與風險權重的乘積，綜合反映了銀行信貸資產(chǎn)的風險水平。83.影響貸款價格的主要因素有（）。

A.貸款成本

B.貸款占用的經(jīng)濟資本成本

C.貸款風險程度

D.貸款費用

E.銀行貸款的目標收益率

答案：A,B,C,D,E

解析：影響貸款價格的主要因素有貸款成本、貸款占用的經(jīng)濟資本成本、貸款風險程度、貸款費用、借款人的信用及銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。84.下列關于銀行業(yè)從業(yè)人員的行為中，不符合“信息保密”準則要求的是()。

A．將客戶資料存放在保險柜

B．在受雇期間，不透露任何客戶資料和交易信息

C．離職后將原工作單位客戶信息向新工作單位領導匯報

D．妥善保管客戶交易信息檔案

答案：C

解析：C“信息保密”準則要求銀行業(yè)從業(yè)人員在受雇期間及離職后均不得違反法律法規(guī)和所在機構關于客戶隱私保護的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。故選C。85.從消費需求看，過去我國消費具有明顯的模仿型排浪式特征，現(xiàn)在個性化、多樣化消費漸成主流。

答案：對

解析：從消費需求看，過去我國消費具有明顯的模仿型排浪式特征，現(xiàn)在個性化、多樣化消費漸成主流。86.商業(yè)銀行在反洗錢管理方面主要的職責有（?）。

A.建立客戶身份識別制度

B.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息

C.應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責

E.應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度?

答案：A,B,C,D

解析：根據(jù)人民銀行、銀監(jiān)會有關規(guī)定，商業(yè)銀行在反洗錢管理方面主要有以下職責：

1.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責。

2.建立客戶身份識別制度。

3.通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任。?

4.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。

5.應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。

6.應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。

7.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定。商業(yè)銀行大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門制定。

8.應當按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。?

考點?

商業(yè)銀行反洗錢的主要職責?87.銀行的存貸款業(yè)務應歸（）賬戶。

A.基本

B.銀行

C.交易

D.封閉

答案：B

解析：銀行資產(chǎn)分類劃分為銀行賬戶和交易賬戶。交易賬戶記錄金融工具和商品頭寸。存貸款業(yè)務是銀行基本業(yè)務，歸為銀行賬戶。88.對于交通運輸業(yè)，從業(yè)人員___人及以上，且營業(yè)收入___萬元及以上的為小型企業(yè)。（）

A.20：300

B.20；200

C.30；500

D.50；300

答案：B

解析：對于交通運輸業(yè)，從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入30000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入3000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入200萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入200萬元以下的為微型企業(yè)。89.洗錢的方式包括（）。

A.使用空殼公司

B.購買高額保險，然后低價贖回

C.利用犯罪收益購買不動產(chǎn)

D.走私

E.匿名存儲

答案：A,B,C,D,E

解析：洗錢的常見方式包括：①借用金融機構，洗錢者借用金融機構洗錢的方法有匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構；②藏身于保密天堂；③使用空殼公司；④利用現(xiàn)金密集行業(yè)；⑤偽造商業(yè)票據(jù)；⑥走私；⑦利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)；⑧通過證券和保險業(yè)洗錢。還有一些洗錢者在保險市場購買高額保險，然后再以折扣方式低價贖回，中間的差價則是通過保險公司“凈化”的錢。90.選擇中介目標的可控性是指貨幣政策中介目標要能通過（）進行調(diào)控。

A.貨幣政策工具

B.金融工具

C.經(jīng)濟政策

D.經(jīng)濟手段

答案：A

解析：理想的貨幣政策中介目標應具有可觀測性、可控性、相關性。其中，可控性是指中央銀行能按政策意圖對所選擇的中介目標和操作目標進行有效控制和調(diào)節(jié)，要處于中央銀行運用的政策工具的作用范圍之內(nèi)。

91.下列關于《中華人民共和國反洗錢法》(以下簡稱《反洗錢法》)的主要內(nèi)容，表述有誤的是()。

A．規(guī)定中國人民銀行協(xié)助國務院金融監(jiān)督管理機構開展全國的反洗錢監(jiān)督管理工

作，明確國務院反洗錢行政主管部門、國務院有關部門、機構的反洗錢職責分工

B．規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準程序和期限

C．明確應履行反洗錢義務的金融機構的范圍及其具體的反洗錢義務

D．明確違反《反洗錢法》應承擔的法律責任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員的法律責任，和金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員、直接責任人員的法律責任

答案：A

解析：A沒有要求中國人民銀行協(xié)助國務院金融監(jiān)督管理機構，即A選項錯誤。故選A。92.發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是（）。

A.金融工具交割日期不同

B.融資方式不同

C.交易的階段不同

D.交易工具類型不同

答案：C

解析：按金融工具交易的階段劃分為：發(fā)行市場和流通市場。93.宏觀經(jīng)濟分析是以__________作為考察對象，研究各個有關的__________及其變動。（）

A.整個國民經(jīng)濟活動；總量

B.國民生產(chǎn)總值；經(jīng)濟指標

C.物價指數(shù)；分量

D.國內(nèi)生產(chǎn)總值；經(jīng)濟指標

答案：A

解析：宏觀經(jīng)濟分析是以整個國民經(jīng)濟活動作為考察對象，研究各個有關的總量及其變動，特別是研究國民生產(chǎn)總值和國民收入的變動及其與社會就業(yè)、經(jīng)濟周期波動、通貨膨脹、經(jīng)濟增長等之間的關系。94.商業(yè)銀行在采用高級計量法計算操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險理賠收入的風險緩釋作用最高不應超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）。

A.30％

B.20％

C.25％

D.15％

答案：B

解析：國際上，商業(yè)銀行所面臨的很多操作風險可以通過購買特定的保險加以緩釋，例如計算機犯罪保險，主要承保由于有目的地利用計算機犯罪而引發(fā)的風險。商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20％。95.關于個人存款業(yè)務，下列說法中不正確的有（）。

A.零存整取是定期存款的典型代表

B.所有存款種類．均按復利計算利息

C.存款人必須使用實名

D.定期存款不能提前支取

E.個人存款又叫儲蓄存款

答案：A,B,D

解析：選項A整存整取是定期存款的典型代表：選項B除活期存款外．其余存款均不計算復利；選項D定期存款可以提前支取。支取部分按活期存款利率計付利息。?

96.關于持有期收益率的公式，下列正確的是（）。

A.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／購買價格×100％

B.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

C.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／出售價格×100％

D.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／出售價格×100％

答案：B

解析：持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％。持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入，而且還考慮到了債券的購買價格和出售價格，從而考慮到了債券的資本損益，因此，比較充分地反映了實際收益率。97.納稅單位與免稅單位共同使用的房屋，()。

A.由納稅單位一并繳納房產(chǎn)稅

B.免征房產(chǎn)稅

C.由納稅單位繳納一半房產(chǎn)稅

D.按各自使用的部分劃分，分別征收或免征房產(chǎn)稅

答案：D

解析：納稅單位與免稅單位共同使用的房屋，按各自使用的部分劃分，分別征收或免征房產(chǎn)稅。98.在直接標價法下，銀行報出的買人價、賣出價和中間價中最高的為(?)。

A．一樣高?

B．賣出價?

C．中間價?

D．買入價

答案：B

解析：B在直接標價法下，數(shù)額較小的價格為買入價，數(shù)額較大的價格為賣出價。故選B。99.()是民事活動中最核心、最基本的原則。

A.誠實信用原則

B.平等原則

C.自愿原則

D.公平原則

答案：A

解析：誠實信用原則

是指民事活動中，民事主體應該誠實、守信用，正當行使權利和義務。誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。100.在客戶法人治理結構評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價需考慮的關鍵因素有()。

A.董事長和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任

B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關聯(lián)公司的職位

C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結構和形式

D.內(nèi)部決策的程序和方式

E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事之間如何制衡

答案：C,D,E

解析：在客戶法人治理結構評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價主要考慮以下幾個關鍵要素：①董事長和總經(jīng)理是如何產(chǎn)生的；②董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關聯(lián)公司的關鍵職位；③董事長和總經(jīng)理的薪酬結構和形式；④內(nèi)部決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。101.理財產(chǎn)品(計劃)的命名應遵循的要求有（）。

A.恰當反映產(chǎn)品屬性

B.避免使用蘊含潛在風險的模糊性語言

C.避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂

D.避免使用易引發(fā)爭議的模糊性語言

E.應使用針對特定目標客戶群體的語言

答案：A,B,C,D

解析：根據(jù)《關于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務風險提示的通知》的規(guī)定，理財產(chǎn)品(計劃)的名稱應恰當反映產(chǎn)品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂。商業(yè)銀行在為理財產(chǎn)。品(計劃)(尤其是非保證收益型理財產(chǎn)品(計劃))命名時，應避免使用蘊含潛在風險或易引發(fā)爭議的模糊性語言。102.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動。應為客戶提供()的意見，要按相應法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任。

A.專業(yè)

B.客觀

C.公平

D.高水準

E.高收益

答案：A,B,C

解析：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應為客戶提供專業(yè)、客觀和公平的意見，要按相應法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任。103.經(jīng)濟結構對商業(yè)銀行經(jīng)營無直接影響，只能間接影響。

答案：錯

解析：經(jīng)濟結構對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。104.商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進行的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。下列哪些屬于引發(fā)操作風險的外部事件（）

A.外包商不履責

B.控制和報告不力

C.失職違規(guī)

D.違反用工法

E.自然災害

答案：A,E

解析：外部事件引發(fā)的操作風險包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。B項屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風險；CD兩項屬于人員因素引發(fā)的操作風險。105.同業(yè)拆借市場的特點有（）。

A.期限較短

B.參與者廣泛，個人也可參與

C.交易的主要是法定準備金

D.屬于信用拆借活動

E.屬于擔保拆借活動

答案：A,D

解析：同業(yè)拆借市場具有以下特點：①資金融通的期限較短，主要用于金融機構臨時性資金需要；②同業(yè)拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，潛在信用風險較高，因此要求拆借主體具有較高的信用等級；③同業(yè)拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和整個金融市場中起到基礎性作用。106.下列屬于負債分紅變化引起的現(xiàn)金需求的是（）。

A.商業(yè)信用的減少

B.債務重構

C.利潤率的下降

D.非預期性支出

E.紅利的發(fā)放

答案：A,B,E

解析：利潤率的下降、非預期性支出屬于其他變化引起的現(xiàn)金需求。107.我國房地產(chǎn)貸款主要包括（）。

A.土地儲備貸款

B.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

C.個人住房貸款

D.商業(yè)用房貸款

E.土地轉讓貸款

答案：A,B,C,D

解析：房地產(chǎn)貸款主要包括土地儲備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、個人住房貸款、商業(yè)用房貸款。故本題選ABCD。

108.體現(xiàn)銀行內(nèi)控能力常用的內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量、盈利性和流動性。

答案：對

解析：體現(xiàn)銀行內(nèi)控能力常用的內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量、盈利性和流動性。109.下列不屬于票據(jù)基本特征的是（）。

A.票據(jù)是流通證券

B.票據(jù)是要式證券

C.票據(jù)是有因證券

D.票據(jù)是設權證券

答案：C

解析：票據(jù)的特征：票據(jù)是完全有價證券、要式證券、無因證券、流通證券、文義證券、設權證券和債權證券。110.()是公正原則的必然要求和必要保障。

A.公開原則

B.獨立原則

C.制約原則

D.公平原則

答案：A

解析：公開原則是公正原則的必然要求和必要保障。111.挑選政策被劃分為高分挑選政策和低分挑選政策，其中，高分挑選政策主要用于（）。

A.挑選具有某些良好特征的高分客戶，進行人工審批

B.隨機挑選一定比例的高分客戶，進行人工審批

C.挑選有瑕疵的高分申請，不允許其直接通過

D.挑選評分相對較低的申請，不允許其直接通過

答案：C

解析：高分挑選政策主要用于挑選有瑕疵的高分申請，如有違約記錄的客戶不可直接通過；低分挑選政策主要用于挑選具有某些目標客戶特征的低分客戶進行人工審批。112.風險監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機構

B.規(guī)劃監(jiān)管行動

C.風險評估

D.風險衡量

答案：C

解析：風險評估是風險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環(huán)節(jié)包含四個階段：首先要了解銀行的業(yè)務和風險管理制度；其次要界定其主要業(yè)務領域；再次要用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一識別和衡量；最后形成風險評估報告。113.企業(yè)管理風險主要體現(xiàn)在（）。

A.借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化

B.管理人員只有財務專長而沒有綜合能力，導致經(jīng)營計劃擱置

C.高級管理人員同時關注短期和長期利潤

D.高級管理層不團結，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾

E.企業(yè)人員更新過快或員工不足

答案：A,B,D,E

解析：除ABDE四項外，企業(yè)管理狀況風險還體現(xiàn)在：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領導者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責；②管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守；③董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響。114.個人住房貸款的特點包括（）。

A..貸款金額大、期限長

B.實質(zhì)是一種融資關系

C.風險具有系統(tǒng)性特點

D.風險具有非系統(tǒng)性特點

E.以抵押為前提建立的借貸關系

答案：A,B,C,E

解析：個人住房貸款具有以下特點：①貸款金額大、期限長；②以抵押為前提建立的借貸關系，個人住房貸款的實質(zhì)是一種融資關系；③風險因素類似，具有系統(tǒng)性特點。115.我國國家外匯管理局是國務院部委管理的國家局，由()管理。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.全國人民代表大會

C.中國人民銀行

D.國務院

答案：C

解析：國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構，是國務院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。116.連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的．債權人有權自主債務履行期屆滿之日起6個月內(nèi)要求保證人承擔保證責任。（）

答案：對

解析：此題暫無解析117.下列關于代理的說法，不正確的是（）。

A.代理人和第三人串通損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責任

B.代理人不履行職責而給被代理人造成損害的，應當承擔民事責任

C.超越代理權的行為只有經(jīng)被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任

D.第三人知道行為人沒有代理權的情況下還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人負責

答案：D

解析：第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負連帶責任。故選項D錯誤。118.下列屬于第三產(chǎn)業(yè)的有（）。

A.交通運輸業(yè)

B.計算機服務和軟件業(yè)

C.制造業(yè)

D.住宿和餐飲業(yè)

E.水的生產(chǎn)及供應業(yè)

答案：A,B,D

解析：國民經(jīng)濟分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，第二產(chǎn)業(yè)是指采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)，建筑業(yè)。第三產(chǎn)業(yè)指的是第一產(chǎn)業(yè)和第二產(chǎn)業(yè)之外的其他行業(yè)。A、B、D項均屬于第三產(chǎn)業(yè)。119.根據(jù)規(guī)定，損失類貸款專項準備金的計提比例是()。

A.50％

B.100％

C.25％

D.75％

答案：B

解析：專項準備金是根據(jù)貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。對于劃分為損失的貸款，應按貸款余額的100％計提專項準備金。120.由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行，直接在美國紐約上市的股票叫做()。

A．B股

B．H股

C．N股

D．A股

答案：C

解析：C題中A股是以人民幣標明面值、以人民幣認購和進行交易、供國內(nèi)投資者買賣的股票；B股是以人民幣標明面值、以外幣認購和進行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的投資者買賣的股票；H股是由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票；N股為由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在美國紐約上市的股票。故選C。121.市場風險中的期權性風險包括（）。

A.場內(nèi)(交易所)交易的期權

B.場外的期權合同

C.債券或存款的提前兌付

D.貸款的提前償還等選擇性條款

E.貸款利率由借款人自主選擇的條款

答案：A,B,C,D,E

解析：期權性風險是一種越來越重要的風險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權。期權性風險可以是存在于單獨的金融工具中，如場內(nèi)(交易所)交易的期權、場外的期權合同，另外也可以隱含在其他的標準化金融工具中，如債券或存款的提前兌付，貸款的提前償還等選擇性條款，貸款利率由借款人自主選擇的條款等。122.采用成本法對房地產(chǎn)估價的理論依據(jù)是（）。

A.生產(chǎn)費用價值論

B.房地產(chǎn)價格形成的替代原理

C.預期原理

D.倒算原理

答案：A

解析：成本法的理論依據(jù)是生產(chǎn)費用價值論——商品的價格是由其生產(chǎn)所必要的費用決定的。123.公司進行債務重構的原因可能包括（）。

A.利潤率下降

B.對現(xiàn)在的銀行不滿意

C.想要降低目前的融資利率

D.想與更多的銀行建立合作關系

E.為了規(guī)避債務協(xié)議的限制，想要歸還現(xiàn)有的借款

答案：B,C,D,E

解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是：(1)對現(xiàn)在的銀行不滿意；(2)想要降低目前的融資利率；(3)想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道；(4)為了規(guī)避債務協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。124.嚴先生轉讓一項專有技術，獲得特許權使用費10萬元，則這筆特許權使用費的應納個人所得稅額為（）元。

A.11200

B.16000

C.19625

D.20000

答案：B

解析：特許權使用費所得按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額。因此，這筆特許權使用費收入應納個人所得稅額=100000×(1—20％)×20％=16000(元)。125.下列關于我國金融資產(chǎn)管理公司的說法，錯誤的是（）。

A.我國四家金融資產(chǎn)管理公司形成了以資產(chǎn)管理業(yè)務為主、投資銀行和其他金融業(yè)務并舉的業(yè)務格局

B.我國四家金融資產(chǎn)管理公司已轉型為商業(yè)性機構

C.成立初衷是處置國有銀行業(yè)不良資產(chǎn)

D.1999年我國成立的四家金融資產(chǎn)管理公司分別是信達資產(chǎn)管理公司、長城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司

答案：B

解析：亞洲金融危機后，為處置國有銀行業(yè)不良資產(chǎn)，我國于1999年成立了中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達資產(chǎn)管理公司。經(jīng)過十多年運作，我國金融資產(chǎn)管理公司的政策性處置任務基本完成，目前已開始逐步向商業(yè)性機構轉型，形成了以資產(chǎn)管理業(yè)務為主、投資銀行和其他金融業(yè)務并舉的業(yè)務格局。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列有關商業(yè)銀行貸款的表述不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行不能利用拆人資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資

B.商業(yè)銀行貸款，應當對借款人的借款用途等進行嚴格審查

C.借款人到期未歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行只能要求保證人歸還保證金或該擔保物優(yōu)先受償，不能要求保證人歸還利息

D.商業(yè)銀行有權拒絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保

答案：C

解析：C項，根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋嗬?.我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（）。

A.15％

B.20％

C.60％

D.120％

答案：D

解析：貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計算公式可得：撥備覆蓋率＝貸款損失準備÷不良貸款×100％＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100％＝120％。3.對借款人流動資金需求分析與測算中，主要考慮的因素包括（）。

A.借款人經(jīng)營規(guī)模

B.借款人運作模式

C.結算方式

D.季節(jié)性

E.技術性

答案：A,B,C,D,E

解析：借款人流動資金需求分析與測算，此部分內(nèi)容主要包括分析借款人經(jīng)營規(guī)模及運作模式、季節(jié)性、技術性及結算方式等因素對借款人流動資金需求量的影響。流動資金貸款需求量測算是以企業(yè)產(chǎn)銷規(guī)模為參照指標，并借助一定的計量方法，測算出企業(yè)一定時期內(nèi)與產(chǎn)銷相匹配的流動資金貸款需求規(guī)模，然后按照經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求及未來發(fā)展前景等情況，在合理預測的基礎上，對定量估算結果進行必要調(diào)整，進而確定實際流動資金貸款需求量。4.在非現(xiàn)場監(jiān)管中，商業(yè)銀行可以按自己制定的格式和口徑報送基礎報表和數(shù)據(jù)。（）

答案：錯

解析：被監(jiān)管對象按監(jiān)管部門統(tǒng)一規(guī)定的格式和口徑報送基礎報表和數(shù)據(jù)，形成金融監(jiān)管基礎數(shù)據(jù)庫。5.應當對未適當履行監(jiān)督檢查和內(nèi)部控制評價職責承擔直接責任的是（）。

A.董事會、高級管理層

B.業(yè)務部門

C.內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門

D.董事會、內(nèi)部審計部門

答案：C

解析：商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部控制管理責任制，強化責任追究：(1)董事會、高級管理層應當對內(nèi)部控制的有效性分級負責，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔管理責任。

(2)內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門應當對未適當履行監(jiān)督檢查和內(nèi)部控制評價職責承擔直接責任。

(3)業(yè)務部門應當對未執(zhí)行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。

6.下列關于信用評級定性和定量分析方法的說法，正確的有（）。

A.與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型對歷史數(shù)據(jù)的要求更高

B.定性分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策

C.實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法

D.定性分析方法的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性

E.違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義

答案：A,B,D,E

解析：本題考查信用評級定性和定量分析方法的相關內(nèi)容。選項C應該是《巴塞爾新資本協(xié)議》明確規(guī)定，實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行可采用模型估計違約概率。7.商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結合的方法評估操作風險，評估內(nèi)容主要包括（）。

A.業(yè)務經(jīng)營環(huán)境

B.內(nèi)部控制因素

C.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)

D.情景分析

E.外部相關損失數(shù)據(jù)

答案：A,B,C,D,E

解析：高級計量法（AMA）是銀行根據(jù)本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度以及風險管理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風險計量模型以計算本行操作風險監(jiān)管資本的方法。8.王同學考上的大學每年的學費是8000元，專業(yè)學制是四年，根據(jù)新國家助學貸款管理辦法規(guī)定，王同學可以申請國家助學貸款的最高額度為每學年（）元。

A.4000

B.5000

C.6000

D.8000

答案：C

解析：本題考查國家助學貸款的貸款額度。新國家助學貸款管理辦法的貸款額度按照每人每學年最高不超過6000元的標準。所以，王同學可以申請國家助學貸款的最高額度為每學年6000元。9.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，采用操作風險高級計量法的商業(yè)銀行，應具備至少年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對各類操作風險計量方法的實施前提