福建海峽銀行2022校園招聘北京地區(qū)專場練習題(4)模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她福建海峽銀行2022校園招聘北京地區(qū)專場練習題(4)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.個人貸款采取抵押擔保方式的，不屬于貸前調查內容的是()?！?/p>

A.抵押物價值與存續(xù)狀況

B.保證擔保是否有效

C.抵押物的合法性

D.交易價格是否合理

答案：B

解析：采取抵押擔保方式的，應調查以下內容：(1)抵押物的合法性，包括調查抵押物是否屬于《中華人民共和國擔保法》和《中華人民共和國物權法》及其司法解釋規(guī)定且銀行認可的抵押財產范圍。(2)抵押人對抵押物占有的合法性，包括抵押物已設定抵押權屬情況，抵押物權屬情況是否符合設定抵押的條件，借款申請人提供的抵押物是否為抵押人所擁有，財產共有人是否同意抵押，抵押物所有權是否完整。(3)抵押物價值與存續(xù)狀況，包括抵押物是否真實存在、存續(xù)狀態(tài)，評估價格是否合理。2.下列各項貸款中，貸款條件最苛刻的是()。

A.一般商業(yè)性助學貸款

B.住房貸款

C.汽車信貸

D.出國留學貸款

答案：D

解析：出國留學貸款是指商業(yè)銀行向出國留學人員本人、配偶或其直系親屬發(fā)放的，用于支付出國留學人員學費、基本生活費等必需費用的個人貸款。一般來說，出國留學貸款的額度不超過國外留學學校錄取通知書或其他有效入學證明上載明的報名費、一年內的學費、生活費及其他必需費用的等值人民幣總和，最高不超過50萬元人民幣。但是，留學貸款相比國內住房信貸、汽車信貸條件要苛刻得多，手續(xù)也比較復雜。3.個人貸款貸前咨詢的主要內容包括()。

A.申請個人貸款應具備的條件

B.辦理個人貸款的程序

C.獲取個人貸款申請書、申請表格及有關信息的渠道

D.申請個人貸款需提供的資料

E.個人貸款合同中的主要條款，如貸款利率、還款方式和還款額等

答案：A,B,C,D,E

解析：除題中選項外，個人貸款貸前咨詢的主要內容還包括：(1)個人貸款品種介紹。(2)個人貸款經(jīng)辦機構的地址及聯(lián)系電話。(3)其他相關內容。4.在信托法律關系中，信托財產的性質有（）。

A.信托財產與收益人的財產相分離

B.信托財產與委托人未建立信托的其他財產相區(qū)別

C.信托財產與受托人固有財產相區(qū)別

D.受托人因管理、運用、處分該財產而取得的信托利益，也屬于信托財產

E.除法律規(guī)定的情況外，對信托財產不得強制執(zhí)行

答案：B,C,D,E

解析：信托財產具有如下性質：(I)信托財產與委托人未建立信托的其他財產相區(qū)別。(2)信托財產與受托人固有財產相區(qū)別。(3)受托人因管理、運用、處分該財產而取得的信托利益，也屬于信托財產。(4)除法律規(guī)定的情況外，對信托財產不得強制執(zhí)行。5.關于信用卡分期業(yè)務，下列說法正確的有（）。

A.商場分期又稱POS分期，根據(jù)分期期數(shù)不同，銀行會按不同標準收取手續(xù)費

B.賬單分期不能免手續(xù)費，且期數(shù)越長手續(xù)費越高

C.消費滿額分期業(yè)務中，持卡人可以一次申請綁定，所有單筆達到或超過約定金額的大額消費，均可自動免息分期，持卡人可隨時申請取消綁定

D.郵購分期一般對持卡人免息免手續(xù)費，而向商戶收取郵購分期手續(xù)費

E.P0S分期是目前最為常見的一種分期方式

答案：A,B,C,D

解析：E項，賬單分期是目前最為常見的一種分期方式。6.分析項目的還款能力時，（）。

A.可以采用綜合還貸的方式計算貸款償還期

B.可以應用最大能力法來計算貸款償還期

C.可以通過計算貸款償還期來分析項目能否在銀行要求的時間內歸還貸款

D.不需要分析還款資金的來源

E.應分析用于還款的項目利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金

答案：A,B,C,E

解析：分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目各種還款的來源及其可能性如何，項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再拿來還款，所以選項D說法錯誤。7.全國學生貸款管理中心向各商業(yè)銀行總行發(fā)放國家助學貸款風險補償金的依據(jù)是（）。

A.中央部門所屬高校國家助學貸款實際發(fā)放匯總表

B.各貸款銀行總行提供的貼息申請書

C.經(jīng)辦行總行提交的“風險補償金申請書”、“中央部門所屬高校國家助學貸款實際發(fā)放匯總表”、“中央部門所屬高校國家助學貸款風險補償金確認書”

D.“中央部門所屬高校國家助學貸款實際發(fā)放匯總表”和“各貸款銀行總行提供的貼息申請書”

答案：C8.下列屬于負債分紅變化引起的現(xiàn)金需求的是（）。

A.商業(yè)信用的減少

B.債務重構

C.利潤率的下降

D.非預期性支出

E.紅利的發(fā)放

答案：A,B,E

解析：利潤率的下降、非預期性支出屬于其他變化引起的現(xiàn)金需求。9.自由結余占（）的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。

A.總支出

B.總收入

C.總結余

D.理財支出

答案：C

解析：家庭結余的支配項目包括專項結余和自由結余兩大類。自由結余是總結余減去專項結余總額，這是未經(jīng)處理的結余額度。自由結余占總結余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。10.風險偏好維度不包括（）。

A.負債類指標

B.資本類指標

C.收益類指標

D.特定風險類的指標

答案：A

解析：風險偏好的維度是風險偏好框架下需要界定的主要問題。風險偏好的維度包括以下方面：（1）資本類，包括一級資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本等指標；（2）收益類，包括相應置信水平下的經(jīng)濟資本、收益的波動水平等；（3）特定風險類的指標，包括定量和定性（包括零容忍）的指標。11.在立法和司法實踐中，行為人的所犯罪行與應當承擔的刑事責任和接受的刑事處罰應當統(tǒng)一的原則，體現(xiàn)了刑法的（）原則。

A.刑法面前人人平等

B.罪刑法定

C.罪責刑相適應

D.保護

答案：C

解析：罪責刑相適應原則是指在立法和司法實踐中，行為人的所犯罪行與應當承擔的刑事責任和接受的刑事處罰應當統(tǒng)一的原則。12.依法收貸的對象是（）。

A.不良貸款

B.展期貸款

C.正常貸款

D.到期貸款

答案：A

解析：依法收貸的對象是不良貸款。13.根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，下列財產可以抵押的有（）。

A.抵押人租賃的房屋和其他地上定著物

B.抵押人所有的交通運輸工具

C.抵押人經(jīng)營租賃的機器設備

D.抵押人依法有權處分的國有的土地使用權

E.抵押人依法承包的并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山土地使用權

答案：B,D,E

解析：根據(jù)《擔保法》第三十四條規(guī)定，下列財產可以抵押：①抵押人所有的房屋和其他地上定著物；

②抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；

③抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物；

④抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產；

⑤抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權；

⑥依法可以抵押的其他財產。14.項目的可行性研究和貸款項目評估的區(qū)別主要表現(xiàn)在（）。

A.發(fā)起的主體不同

B.發(fā)生的時間不同

C.研究的范圍與側重點不同

D.進行項目評估和可行性研究的目的不同

E.涉及領域不同

答案：A,B,C,D

解析：項目的可行性研究和貸款項目評估的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個方面：①發(fā)起的主體不同；發(fā)生的時間不同；②研究的范圍與側重點不同；③進行項目評估和可行性研究的目的不同。但是就涉及領域而言，兩者是相同的。15.為了防止董事會、高級管理層濫用職權，損害銀行和股東利益，從而在股東大會上選出與______并列設置的______代表股東大會行使監(jiān)督職能。（）

A.監(jiān)事會；董事會

B.董事會；監(jiān)事會

C.股東會；董事會

D.股東會；監(jiān)事會

答案：B

解析：監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內部監(jiān)督機構，對股東大會負責。除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責外，還應當重點監(jiān)督評估本行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營決策、風險管理和內部控制，對董事、監(jiān)事和高級管理人員履職情況進行評價，對全行薪酬管理制度及高級管理人員薪酬方案進行監(jiān)督等。16.債權人會議通過和解協(xié)議的決議，由出席會議的有表決權的債權人（）同意。

A.三分之一

B.過半數(shù)

C.三分之二

D.全部

答案：B

解析：債權人會議通過和解協(xié)議的決議，由出席會議的有表決權的債權人過半數(shù)同意。17.下列事件發(fā)生在1988年的是（）。

A.巴塞爾銀行委員會成立

B.《巴塞爾資本協(xié)議》通過

C.《巴塞爾新資本協(xié)議》發(fā)布

D.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》實施

答案：B

解析：1988年，巴塞爾委員會正式出臺了《統(tǒng)一國際銀行資本計量和資本標準的國際協(xié)議》(即第一版巴塞爾資本協(xié)議)。選項A，巴塞爾委員會成立于1974年底；選項C，巴塞爾委員會于2004年發(fā)布了《巴塞爾新資本協(xié)議》；選項D，2012年6月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，于2013年1月1日起施行。18.個人貸款的操作風險包括（）。

A.貸款簽約和發(fā)放中的風險

B.貸后管理中的風險

C.貸款審查和審批中的風險

D.借款人還款能力發(fā)生變化的風險

E.貸款受理和調查中的風險

答案：A,B,C,E

解析：個人貸款操作風險主要包括：貸款受理和調查中的風險、貸款審查和審批中的風險、貸款簽約和發(fā)放中的風險、貸款支付管理中的風險、貸后管理中的風險。D項，還款能力發(fā)生變化屬于信用風險。19.下列所列各項，不屬于洗錢罪的上游犯罪的是（）。

A.破壞金融管理秩序罪

B.走私犯罪

C.貪污賄賂犯罪

D.持有、使用假幣罪

答案：D

解析：洗錢罪，是指明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其性質和來源而提供資金賬戶，協(xié)助將財產轉換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券，通過轉賬或者其他結算方式協(xié)助資金轉移，協(xié)助將資金匯往境外，或者以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的行為。20.下列選項中不屬于駱駝評級體系特點的有（）。

A.單項評分與整體評分相結合

B.定性分析與定量分析相結合

C.以風險為基礎的監(jiān)管體系

D.充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次

答案：C

解析：駱駝評級體系的特點是單項評分與整體評分相結合，定性分析與定量分析相結合，以評級風險管理能力為導向，充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次，是分析銀行運作是否健康的最有效的基礎分析模型。21.（）是現(xiàn)代營銷最基本的方法，介于大眾營銷和一對一營銷之問。[2013年11月真題]

A.專業(yè)化營銷策略

B.產品差異營銷策略

C.分層營銷策略

D.交叉營銷策略

答案：C

解析：分層營銷是現(xiàn)代營銷最基本的方法，它把客戶分成不同的細分市場，提供不同的產品和不同的服務，但又不同于一對一的營銷，研究的是某一層面所有的需求，介于大眾營銷和一對一營銷之問，用相對少的資源滿足一批客戶的需求。22.一個企業(yè)有6年的歷史，其中前兩年主要生產白酒，中間2年從事農副產品加工，后兩年從事對外貿易，且股權完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質時，（）。

A.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應給予大力支持

B.因主營業(yè)務和股權變更較大，應給予足夠警覺

C.因主營業(yè)務和股權變更較大，應給予大力支持

D.由于貿易行業(yè)利潤豐厚，應給予適當支持

答案：B

解析：該企業(yè)6年的時間，主營業(yè)務更換過兩次，而且股權完全發(fā)生變更，經(jīng)營的穩(wěn)定性差，而且在所從事的三種主營業(yè)務間，關聯(lián)性較差，這樣企業(yè)很難存在核心競爭力，還款能力將會出現(xiàn)波動，因而需要給予足夠警覺。23.貸款利息是貨幣所有者因暫時讓渡一定貨幣資金使用權而從借款人那里取得報酬。（）

答案：對24.資本市場線(CML)表示()。

A.有效組合的期望收益和方差之間的一種簡單的線性關系

B.有效組合的期望收益和風險報酬之間的一種簡單的線性關系

C.有效組合的期望收益和標準差之間的一種簡單的線性關系

D.有效組合的期望收益和β之間的一種簡單的線性關系

答案：C

解析：證券市場線與資本市場線，都是描述資產或資產組合的期望收益率與風險之間關系的曲線。資本市場線的橫軸是標準差，既包括系統(tǒng)風險又包括非系統(tǒng)風險，它所反映的是這些資產組合的期望收益與其全部風險間的依賴關系。?25.商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還必須了解（）。

A.經(jīng)濟走勢

B.貸款用途

C.貸款匯率

D.宏觀政策

答案：B

解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況包括：貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。26.按照保險對象的不同，保險可以分為（）。

A.自愿保險和強制保險

B.財產保險和人身保險

C.原保險和再保險

D.社會保險和普通保險

答案：B

解析：根據(jù)不同的劃分標準，保險可以進行不同的分類。A項是按照保險的實施方式劃分的；C項是按照保險承擔的責任次序劃分的；D項是按照保險實施范圍的不同劃分的。按照保險對象的不同，保險可以分為財保險和人身保險27.甲為自己投保一份人壽保險，指定其妻為受益人。甲有一子4歲，甲母50歲且自己單獨生活。某日，甲因交通事故身亡。對該份保險的保險金處理正確的是()。

A.應作為遺產由甲妻、甲子、甲母共同繼承

B.應作為遺產由甲妻一人繼承

C.應作為遺產由甲妻、甲子繼承

D.應全部支付給甲妻

答案：D

解析：受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人。題中甲指定其妻為受益人，其妻享有保險金請求權，保險金屬于其妻的個人財產，不得作為甲的遺產進行繼承。28.加強合作機構管理的風險防控措施不包括（）。

A.按照銀行的相關要求，嚴格控制合作擔保機構的準入

B.加強一線人員建設，嚴把貸款準入關

C.由經(jīng)銷商、專業(yè)擔保機構擔保的貸款，應實時監(jiān)控擔保方保持足額的保證金

D.加強貸前調查，切實核查經(jīng)銷商的資信狀況

答案：B

解析：除ACD三項外，加強合作機構管理的風險防控措施還包括：與保險公司的履約保證保險合作，應嚴格按照有關規(guī)定擬定合作協(xié)議，約定履約保證保險的辦理、出險理賠、免責條款等事項，避免事后因合作協(xié)議的無效或漏洞無法理賠，造成貸款損失情況的發(fā)生。B項為“假個貸”的防控措施。29.風險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別，分別有（）。

A.風險水平類指標

B.風險收益指標

C.風險遷徙類指標

D.風險抵補類指標

E.風險排序指標

答案：A,C,D

解析：依據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，風險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別：風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標。30.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A.利率

B.匯率

C.股票價格

D.商品價格

答案：A

解析：缺口分析方法——衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法：久期分析方法——衡量利率變動對銀行資產價值影響的一種方法。都是利率敏感性分析方法。31.一般來說，處于啟動期與處于衰退期的行業(yè)面臨的風險都比較高，但銀行仍可進行長期貸款，以獲得高風險下的更高收益。（）

答案：錯

解析：一般來說，處于啟動期與處于衰退期的行業(yè)面臨的風險都比較高，銀行可進行短期貸款獲取收益。32.關于商業(yè)銀行銷售理財產品，下列說法錯誤的是（）。

A.應當遵循公平、公開、公正原則

B.應當充分揭示風險，保護客戶合法權益，不得對客戶進行誤導銷售

C.應當遵循風險匹配原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產品

D.商業(yè)銀行應對本行的理財銷售行為進行規(guī)范，可以提供含有剛性兌付內容的理財產品介紹

答案：D

解析：此題考查理財產品銷售管理要求。商業(yè)銀行應對本行的理財銷售行為進行規(guī)范，必須嚴格落實監(jiān)管要求，不得提供含有剛性兌付內容的理財產品介紹，不得銷售無市場分析預測、無風險管控預案、無風險評級、不能獨立測算的理財產品。33.采用借款人自主支付的，農村金融機構應當通過賬戶分析或（）等方式，核查貸款使用是否符合約定用途。

A.電話調查

B.郵件核對

C.現(xiàn)場調查

D.短信溝通

答案：C

解析：采用借款人自主支付的，農村金融機構應當與借款人在借款合同中明確約定；農村金融機構應當通過賬戶分析或現(xiàn)場調查等方式，核查貸款使用是否符合約定用途。34.從廣義上講，與法律風險密切相關的有()。

A.違規(guī)風險和聲譽風險

B.違規(guī)風險和監(jiān)管風險

C.監(jiān)管風險和聲譽風險

D.違規(guī)風險和資金風險

答案：B

解析：從廣義上講，與法律風險密切相關的有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。35.以下屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的是(?)。

A．金融資產管理公司的工作人員?

B．保險資產管理公司的工作人員

C．會計師事務所委派到銀行的工作人員

D．人力資源公司勞務派遣到銀行的工作人員

E．證券公司工作的人員

答案：A,C,D

解析：ACD銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內設立的銀行業(yè)金融機構工作的人員。銀行業(yè)金融機構是指《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第二條所規(guī)定的銀行業(yè)金融機構。與銀行業(yè)金融機構沒有直接的勞動合同關系，受有關機構派遣到銀行業(yè)機構的工作人員與外包公司委派到銀行業(yè)金融機構中的工作人員也應屬銀行業(yè)從業(yè)人員的范疇。故選ACD。36.貸款審查批準后，銀行和借款人依照()有關法律規(guī)定簽訂貸款合同。

A．《中華人民共和國公司法》

B．《中華人民共和國銀行法》

C．《中華人民共和國合同法》

D．《中華人民共和國商業(yè)銀行管理規(guī)定》

答案：C

解析：C貸款審查批準后，銀行和借款人依照《中華人民共和國合同法》的有關法律規(guī)定簽訂貸款合同。故選C。37.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經(jīng)濟價值產生的影響的方法是（）。

A.缺口分析

B.敏感性分析

C.壓力測試

D.久期分析

答案：B

解析：敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經(jīng)濟價值產生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟價值或收益產生的影響。38.當產品進入衰退期，大量競爭對手會退出市場，銀行可以繼續(xù)沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產品，這種策略是（）。

A.淘汰策略

B.收縮策略

C.持續(xù)策略

D.轉移策略

答案：C

解析：持續(xù)策略，當產品進入衰退期，大量競爭對手會退出市場，銀行可以繼續(xù)沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產品。39.個人住房貸款的調查報告內容不包括()。

A.開發(fā)商要求合作項目情況、資金到位情況、工程進度情況、市場銷售前景

B.貸款效益和風險分析

C.項目合作的可行性結論和可提供的貸款規(guī)模、年限、成數(shù)等

D.項目資料的完整性

答案：D

解析：個人住房貸款的調查報告內容包括：開發(fā)商要求合作項目情況、資金到位情況、工程進度情況、市場銷售前景；貸款效益和風險分析；項目合作的可行性結論以及對可提供個人住房貸款的規(guī)模、相應年限及貸款成數(shù)提出建議。40.某銀行會計花2000元錢購入5萬元的假幣，然后利用職務之便，用假幣換取等額真幣，其行為涉嫌構成（）。

A.出售、購買、運輸假幣罪

B.偽造貨幣罪

C.金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

D.持有、使用假幣罪

答案：C

解析：金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度。41.根據(jù)《關于調整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求的通知》規(guī)定，撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調整為______，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調整為______。（）

A.120%～150%；2%～2.5%

B.120%～150%；1.5%～2.5%

C.130%～150%；1.5%～2.5%

D.130%～150%；2%～2.5%

答案：B

解析：監(jiān)管部門會根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展不同階段、銀行業(yè)金融機構貸款質量差異和盈利狀況的不同，對貸款損失準備監(jiān)管要求進行動態(tài)化和差異化調整。根據(jù)《關于調整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求的通知》規(guī)定，撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調整為120%～150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調整為1.5%～2.5%。42.關于項目現(xiàn)金流量分析，下列說法正確的有（）。

A.凈現(xiàn)金流量分析可以判斷項目能否按時還款

B.全部投資現(xiàn)金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出

C.自有資金現(xiàn)金流量表中，借款利息作為現(xiàn)金流入，借款本金的償還作為現(xiàn)金流出

D.全部投資現(xiàn)金流量表可用于計算全部投資的內部收益率等評價指標

E.內部收益率可以作為唯一指標來判斷項目能否按時還款

答案：A,B,D

解析：可以借助凈現(xiàn)金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現(xiàn)金流量進行對比．就可以判斷項目在還款期內能否按時還款，選項A正確。從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出，選項B正確。以自有資金為計算基礎．借款作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出，選項C錯誤。全部投資均視為自有資金，用全部投資現(xiàn)金流量表可以計算全部投資的內部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評價指標，選項D正確。內部收益率不是判斷項目能否按時還款的唯一指標，選項E錯誤。43.依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列選項中屬于銀行業(yè)金融機構的是（）。

A.金融資產管理公司

B.農村信用合作社

C.企業(yè)集團財務公司

D.汽車金融公司

答案：B

解析：其他三項屬于非銀行金融機構。

44.商業(yè)助學貸款臺賬中記錄的貸款信息不包括（）。

A.借款人基本信息

B.賬號

C.風險狀態(tài)

D.還款方式

答案：A

解析：貸款發(fā)放后，應根據(jù)貸款種類分別建立信貸臺賬，臺賬應記錄借款人的基本信息和貸款信息。其中，貸款信息包括賬號、合同金額、期限、放款日期、還款方式、擔保方式、貸款利率、貸款余額、拖欠本金、應收利率、催收利息、賬戶狀態(tài)、風險狀態(tài)等要素。45.下列關于風險的概念的說法，不正確的是(?)。

A.風險是一個事前的概念

B.風險是一個事后的概念

C.風險是一個貫穿于事前和事后的概念

D.風險是一個無法確定的概念

E.風險是一個與損失等同的概念

答案：B,C,D,E

解析：風險是一個常用而寬泛的詞匯，頻繁出現(xiàn)在經(jīng)濟、政治、社會等領域。?46.下列行為中，()違反了保護商業(yè)機密與客戶隱私的規(guī)定。

A.與同業(yè)工作人員交流對某些客戶的評價，但未透露客戶具體數(shù)據(jù)

B.避免向同事打聽客戶的個人信息和交易信息

C.了解調查申請貸款客戶的信用記錄、財務經(jīng)營狀況

D.與同事通過電子郵件發(fā)送銀行在網(wǎng)上已公布的財務數(shù)據(jù)

答案：A

解析：保守客戶隱私要求不能與同業(yè)人員交流相關的客戶信息。A項雖然未透露具體數(shù)據(jù)，但對客戶的評價也可能涉及到客戶的信息和隱私，因而不可與同業(yè)人員交流;B項符合規(guī)定;C項調查貸款申請者的相關情況是銀行人員進行貸款審批的必要程序，也是風險控制的必然要求;D項網(wǎng)站上已公布的數(shù)據(jù)屬于公開數(shù)據(jù)，不涉及泄露商業(yè)機密。

47.商業(yè)銀行應配備與開展的個人理財業(yè)務相適應的理財業(yè)務人員，保證個人理財業(yè)務人員每年培訓時間不少于（）小時。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案：C

解析：商業(yè)銀行應配備與開展的個人理財業(yè)務相適應的理財業(yè)務人員，保證個人理財業(yè)務人員每年培訓時間不少于20小時。48.我國中央銀行是代表政府干預經(jīng)濟，管理金融的特殊的金融機構，?成立于（）

A.1919年

B.1948年

C.1937年

D.1926年

答案：B

解析：我國中央銀行成立于1948年。

49.有權向反洗錢行政主管部門或公安機關舉報洗錢活動的（）。

A.只能是金融機構工作人員

B.只能是金融機構

C.只能是金融機構工作人員或金融機構

D.可以是任何單位和個人

答案：D

解析：中國人民銀行反洗錢職責中規(guī)定，接受單位和個人對洗錢活動的舉報，向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動。50.成本加成定價模型適合居于領頭地位或信貸市場需求旺盛時商業(yè)銀行使用。

答案：對

解析：成本加成定價模型適合居于領頭地位或信貸市場需求旺盛時商業(yè)銀行使用。51.債權人享有對債務人行為的撤銷權，自債務人的行為發(fā)生之日起（）內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消失。

A.一年

B.二年

C.三年

D.五年

答案：D

解析：債權人享有對債務人行為的撤銷權，自債務人的行為發(fā)生之日起5年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消失。52.下列關于風險限額的說法，錯誤的是（）。

A.風險限額是針對具體區(qū)域、行業(yè)、貸款品種及客戶等設定的風險總量控制上限

B.貸款人應按區(qū)域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度

C.風險限額是貸款人在所有領域所愿意承擔風險的最大限額的總和

D.風險限額反映整個機構組合層面風險

答案：C

解析：C項，風險限額是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)外部經(jīng)營環(huán)境、整體發(fā)展戰(zhàn)略和風險管理水平，為反映整個機構組合層面風險，針對具體區(qū)域、行業(yè)、貸款品種及客戶等設定的風險總量控制上限，是其在特定領域所愿意承擔風險的最大限額。53.下列關于《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》的說法中，錯誤的是（）。

A.明確個人信用數(shù)據(jù)庫是中國人民銀行組織商業(yè)銀行建立的全國統(tǒng)一的個人信用信息共享平臺

B.規(guī)定了信用信息保密原則

C.規(guī)定了個人信用數(shù)據(jù)庫采集個人信用信息的范圍和方式

D.規(guī)定商業(yè)銀行和征信服務中心在采集信息時應結合自身的主觀判斷

答案：D

解析：個人信用數(shù)據(jù)庫采集的信息是個人信用交易的原始記錄，商業(yè)銀行和征信服務中心不得增加任何主觀判斷等，選項D說法錯誤。54.在計算操作風險經(jīng)濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務等7類。（）

答案：錯

解析：在計算操作風險經(jīng)濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務等8類。55.以下關于項目盈利能力評價指標的描述正確的是（）。

A.在求內部報酬率時，計算用的兩個相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過2％，最大不要超過5％

B.財務凈現(xiàn)值大于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率

C.凈現(xiàn)值率主要用于投資額相等的項目的比較

D.凈現(xiàn)值率越大，項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好

E.項目投資回收期小于或等于基準投資回收期時，表明該項目能在規(guī)定的時間內收回投資

答案：A,B,D,E

解析：凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較，選項C錯誤。56.國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風險較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

答案：D

解析：國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風險較大。57.農戶小額信用貸款是指農村中小金融機構基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發(fā)放的不需要提供擔保的貸款，其采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的管理辦法。（）

答案：對

解析：本題考查農戶小額信用貸款的相關內容。題干表述正確。58.以下不屬于行政訴訟當事人的權利的是（）。

A.當事人在行政訴訟中的法律地位平等，且有權進行辯論

B.當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟

C.當事人可以查看國家的秘密以及別人的個人隱私

D.公民、法人或者其他組織的合法權益受到行政機關或者行政機關工作人作出的具體行政行為侵犯造成損害的，有權請求賠償

答案：C

解析：《行政訴訟法》規(guī)定，當事人在行政訴訟中的法律地位平等，且有權進行辯論。當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟。經(jīng)人民法院許可，當事人可以查閱本案庭審材料，但涉及國家秘密和個人隱私的除外。59.展期后的利息，累計貸款期限不足6個月的，自展期日起，按當日掛牌的（）個月貸款利率計息。

A.3

B.6

C.12

D.15

答案：B

解析：個人言用貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次貸款基準利率執(zhí)行，浮動幅度按照中國人民銀行的有關規(guī)定執(zhí)行。展期前的利息按照原合同約定的利率計付。展期后的利息，累計貸款期限不足6個月的，自展期日起，按當日掛牌的6個月貸款利率計息。

60.根據(jù)規(guī)模細分的各子市場中，商業(yè)銀行應重點爭取的客戶群為（）。

A.工業(yè)企業(yè)

B.大型、特大型企業(yè)

C.中小企業(yè)

D.國有企業(yè)

答案：B

解析：大型、特大型企業(yè)或企業(yè)集團是一國國民經(jīng)濟的重要支撐者和貢獻者，是政府主抓的對象，且這類企業(yè)對資金的需求十分龐大，對銀行擴展自身市場份額具有很大作用，因此是商業(yè)銀行重點爭取的客戶。故本題選B。61.金融機構破產和解散時，應當將客戶身份資料和客戶交易信息()。

A、銷毀

B、移交國務院有關部門指定的機構

C、出售給其他金融機構

D、退還給客戶

答案：B

解析：B

金融機構破產和解散時，仍有義務妥善處理客戶的資料和客戶交易信息，所以銷毀和出售給其他金融機構肯定不對，而客戶的身份資料和有關交易信息是由銀行記錄保存的。若交還客戶也許會導致客戶對自己的信息進行修改，不能客觀反映客戶狀況。國務院有專門指定的機構保存、處理客戶的信息。維護客戶的權益，同時保證金融秩序的有序進行。62.對于理財目標而言，所有的群體都認為財富增值和財富保值是最重要的理財目標。()

答案：對

解析：對于理財目標而言，所有的群體都認為財富增值和財富保值是最重要的理財目標。63.超額備付金率是指銀行為適應資金營運的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率，計算方法為（）。

A.（在中央銀行的超額準備金存款＋庫存現(xiàn)金）/各項存款×100%

B.（來自于最大十家同業(yè)機構交易對手的同業(yè)拆放＋同業(yè)存放＋賣出回購＋委托方同業(yè)代付＋發(fā)行同業(yè)存單－結算性同業(yè)存款）/總負債×100%

C.各項墊款余額/（表外信用風險資產余額＋各項墊款余額）×100%

D.信用風險資產實際計提撥備/應計提撥備×100%

答案：A

解析：超額備付金率是指銀行為適應資金營運的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金與各項存款的比例，還用于反映銀行的資金頭寸情況，可以衡量單個銀行的流動性和清償能力。計算公式為：超額備付金率＝（在中央銀行的超額準備金存款＋庫存現(xiàn)金）/各項存款×100%。B項是最大十家同業(yè)融入比例；C項是表外業(yè)務墊款比例；D項是資產損失準備充足率。64.收藏品的投資在國內越來越盛行，下列關于收藏品投資的說法中，錯誤的是()。

A.流動性較差

B.價格受投資者喜好及追捧程度的影響

C.需要投資者有相當高的鑒別能力

D.收益率較高，適合普通投資者

答案：D

解析：收藏品投資對投資者要求很高，不適合普通投資者。65.關于個人貸款的意義，下列說法中錯誤的是（）。

A.不僅為銀行帶來了正常的利息收入，也帶來了一些相關的服務費收入

B.有助于滿足城鄉(xiāng)居民的有效消費需求

C.擴大了商業(yè)銀行的風險，但因此促進了商業(yè)銀行對風險控制的管理

D.對啟動、培育和繁榮消費市場起到了催化和促進作用

答案：C

解析：出于風險控制的目的，商業(yè)銀行最忌諱的是貸款發(fā)放過于集中。無論是單個貸款客戶的集中還是貸款客戶在行業(yè)內或地域內的集中，個人貸款都不同于企業(yè)貸款，因而可以成為商業(yè)銀行分散風險的資金運用方式。66.下列關于憑證式國債和儲蓄國債(電子式)的說法，正確的有（）。

A.二者均為儲蓄國債

B.憑證式國債國家印制實物券面

C.憑證式國債采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式

D.儲蓄國債(電子式)通過試點銀行面向個人投資者銷售

E.儲蓄國債(電子式)面向城鄉(xiāng)居民個人和各類投資者發(fā)行

答案：A,C,D

解析：儲蓄國債具有憑證式國債和儲蓄國債(電子式)兩個品種。憑證式國債是指國家不印制實物券面，而采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式，通過部分商業(yè)銀行柜臺，面向城鄉(xiāng)居民個人和各類投資者發(fā)行的儲蓄性國債；儲蓄國債(電子式)是指財政部在中華人民共和國境內發(fā)行，通過試點銀行面向個人投資者銷售的，以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。67.當企業(yè)經(jīng)營周轉資金出現(xiàn)缺口，可以申請的貸款是（）。

A.項目貸款

B.固定資產貸款

C.流動資金貸款

D.房地產貸款

答案：C

解析：流動資金貸款是為了彌補企業(yè)流動資產循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿足企業(yè)在生產經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的流動資金需求，或者企業(yè)在生產經(jīng)營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。68.以下關于資產負債率的說法中，正確的是（）。

A.從債權人角度看，負債比率越大越好

B.從債權人角度看，負債比率越小越好

C.從股東角度看，負債比率越高越好

D.從股東角度看，負債比率越低越好

答案：B

解析：資產負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關心的是貸給企業(yè)的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)揮同樣的作用，所以，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。69.國際上財富傳承的工具有多種，關于它們各自的優(yōu)劣勢的說法錯誤的有（）。

A.遺囑簡單且為大眾熟悉認可，但易失去家族事務的私密性和引發(fā)遺產糾紛

B.稅收遞延養(yǎng)老金只要符合監(jiān)管要求，可免于繳稅，期限無限制

C.基金會不能用于家族代際間傳承財富，缺乏流動性和靈活性

D.聯(lián)名賬戶獲取的凈利潤可規(guī)避遺產稅和贈與稅

E.人壽保險不繳納遺產稅，不需要公證和支付遺囑執(zhí)行費用

答案：B,D

解析：B項，稅收遞延養(yǎng)老金的節(jié)稅效果有限，“只要符合監(jiān)管要求，可免于繳稅，期限無限制”是基金會的優(yōu)勢；D項，聯(lián)名賬戶不能節(jié)稅，“獲取的凈利潤可規(guī)避遺產稅和贈與稅”是跨輩分貸款的優(yōu)勢。70.衡量流動性的指標有很多，下列不屬于衡量流動性的指標的是（）。

A.流動比率

B.存量存貸比率

C.增量存貸比率

D.資產負債比率

答案：D

解析：資產負債比率是衡量財務杠桿的比率，不是衡量流動性的指標。流動比率=流動資產/流動負債，存量存貸比率和增量存貸比率是一定期限內的存款和貸款之間的比率，三者都可在一定程度上反映流動性。71.銀行業(yè)從業(yè)人員舉報所在機構的違法行為，對于舉報者，相關機構應予以公開表彰并獎勵。（）

答案：錯

解析：對于舉報者，相關機構應予以保密和獎勵。72.關于風險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B.非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構的風險信息

C.非現(xiàn)場監(jiān)管是指認可機構必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務資料

D.非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構加快整改進度和情況

答案：C

解析：C項，非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構的風險信息，針對被監(jiān)管機構的主要風險隱患制訂監(jiān)管計劃，并結合被監(jiān)管機構風險水平的高低和對金融體系穩(wěn)定的影響程度，合理配置監(jiān)管資源，實施一系列分類監(jiān)管措施的周而復始的過程。73.今年5月，張先生與唐小姐結婚后，張先生為唐小姐購買了一份保額為50萬元的人身保險，受益人未定，張先生、唐小姐的父母均健在，兩人未有小孩。則張先生為唐小姐購買的人身保險的受益人包括（）。

A.唐小姐

B.張先生、唐小姐的父母

C.張先生的父母

D.唐小姐、張先生的父母

答案：B

解析：受益人具有以下法律地位和特征：①受益人應當由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明；②受益人是享有保險金請求權的人；③受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人；④受益人無償享受保險利益；⑤受益人權利的行使時間必須在被保險人死亡之后；⑥如果受益人為謀取保險金而殺害被保險人，其受益權即被剝奪；⑦受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產處理。本題中張先生為唐小姐購買的人身保險受益人未定，則被保險人死亡時受益人有張先生(配偶)和唐小姐的父母。74.非金融不良資產實踐中以債權類不良資產為主，通常包括因提供商品、勞務形成的材料款、工程款，企業(yè)間形成的往來款以及其他應收款等。（）

答案：對

解析：非金融類不良資產實踐中以債權類不良資產為主，通常包括因提供商品、勞務形成的材料款、工程款，企業(yè)間形成的往來款以及其他應收款等。75.下列不屬于聲譽風險管理體系內容的是（）。

A.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化

B.有明確記載的危機處理／決策流程

C.強化聲譽風險管理培訓

D.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

答案：C

解析：效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等）對自身的期望值；4.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；5.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；6.努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；8.利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；9．建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理／決策流程。C項，強化聲譽風險管理培訓屬于商業(yè)銀行聲譽風險管理的具體做法。76.個人信用報告的使用目前僅限于商業(yè)銀行和人民銀行：（）

答案：錯

解析：個人信用報告的使用目前僅限于商業(yè)銀行、依法辦理信貸的金融機構(主要是住房公積金管理中心、財務公司、汽車金融公司、小額信貸公司等)和人民銀行，消費者也可以在人民銀行獲取到自己的信用報告。77.合同生效是指（）。

A.合同履行完畢

B.合同雙方當事人按照約定履行義務

C.已經(jīng)成立的合同具有法律約束力

D.合同訂立過程的結束

答案：C

解析：合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發(fā)生法律約束力。合同成立是合同生效的前提。78.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。

A.合規(guī)管理部門

B.銀行盈利目標

C.合規(guī)風險管理計劃

D.合規(guī)政策

答案：B

解析：商業(yè)銀行應建立與其經(jīng)營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風險管理體系。合規(guī)風險管理體系應包括以下基本要素：①合規(guī)政策；②合規(guī)管理部門的組織結構和資源；③合規(guī)風險管理計劃；④合規(guī)風險識別和管理流程；⑤合規(guī)培訓與教育制度。79.下列關于無效合同表述正確的是（）。

A.合同部分無效，不影響其他部分效力

B.合同部分無效，整體無效

C.有過錯一方不需承擔締約過失責任

D.合同無效自判定無效起無效

答案：A

解析：B項，合同部分無效，不影響其他部分效力，其他部分仍然有效；C項，有過錯的一方應當賠償對方因此所受到的損失，雙方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任；D項，無效的合同自始沒有法律約束力。

80.下列對成本收入比的說法，正確的有（）。

A.成本收入比反映了營業(yè)支出及費用與營業(yè)收入的投入產出關系

B.體現(xiàn)的是經(jīng)營性的效率問題

C.銀行是一個勞動密集型產業(yè)，因此只要降低人工成本就可以增加銀行效益

D.對于處于成長階段的銀行來說，人工成本會逐步下降

E.銀行是一個資產密集型產業(yè)

答案：A,B

解析：C項，人工成本的控制不能簡單地壓縮和降低，而是應該一方面把人工成本占總成本的比例控制在一個合理的或行業(yè)平均水平，另一方面保持營業(yè)收入的上升超過人工成本的上升；D項，對于處于成長階段的銀行來說，人工成本還會逐步上升；E項，銀行是一個勞動密集型產業(yè)，人力資源的開發(fā)和配置是支持銀行業(yè)務的主要因素。

81.巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》明確，監(jiān)管機構有權根據(jù)規(guī)定的標準批準或否決包括跨境設立機構在內的銀行重大收購或投資。（）

答案：對

解析：巴塞爾委員會頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》原則7“重大收購”要求監(jiān)管機構有權根據(jù)規(guī)定的標準批準或否決（或建議相關部門批準或否決）包括跨境設立機構在內的銀行重大收購或投資，并對該收購或投資設定審慎性條件，以及確定銀行的附屬機構或組織結構不會給其帶來過高的風險或阻礙有效監(jiān)管。82.個人住房貸款操作風險的防范措施不包括（）。

A.提高經(jīng)辦人員的職業(yè)操守

B.嚴格落實貸前調查和貸后檢查

C.加強對借款人還款能力的甄別

D.掌握并嚴格遵守個人住房貸款相關的規(guī)章制度和法律法規(guī)

答案：C

解析：個人住房貸款的經(jīng)辦人員應該提高對操作風險的認識水平，增強對操作風險的應對能力。操作風險的防范措施包括：①提高貸款經(jīng)辦人員職業(yè)操守和敬業(yè)精神；②掌握并嚴格遵守個人住房貸款相關的規(guī)章制度和法律法規(guī)；③嚴格落實貸前調查和貸后檢查。

83.抵押權無法實現(xiàn)的情況包括（）。

A.辦理共有財產抵押手續(xù)時未取得財產共有人書面同意

B.以未成年人財產抵押

C.法律法規(guī)禁止設定抵押的財產設定抵押

D.債務人履行期限屆滿

E.抵押合同期限覆蓋了貸款合同期限

答案：A,B,C

解析：如果辦理共有財產抵押手續(xù)時未取得財產共有人書面同意，或以未成年人財產抵押、法律法規(guī)禁止設定抵押的財產設定抵押等，很可能會導致抵押權無法實現(xiàn)。84.當事人訂立合同時，按照法定程序進行，要采用（）的方式。

A.第三方機構代表雙方談判

B.要約承諾

C.第三方公正

D.第三方強制

答案：B

解析：當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，要約到達受要約人生效。85.（）是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值．從而給債權人或金融持有人造成經(jīng)濟損失的風險。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.法律風險

答案：A

解析：按照誘發(fā)風險的原因，商業(yè)銀行風險可以分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、法律風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險等。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值。從而給債權人或金融持有人造成經(jīng)濟損失的風險。86.在貸款合同審查中，質押合同含有，抵押合同不含有的需審查條款有（）。

A.借款人履行債務的期限

B.擔保物的名稱、數(shù)量、質量、狀況

C.擔保范圍

D.質物移交時間

E.質物生效時間

答案：D,E

解析：不管是抵押合同，還是質押合同，都含有關于債務人履行債務的期限、抵(質)押物的名稱、數(shù)量、質量、狀況、擔保范圍等條款。質物移交時間、生效時間只有質押合同才涉及，抵押合同由于不轉移擔保物的占有，因而不涉及。87.商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風險的有（）。

A.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

B.未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務

C.未能正確識別假鈔

D.未經(jīng)授權辦理大額取現(xiàn)業(yè)務

E.無支付憑證或使用內部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務

答案：B,C,D,E

解析：現(xiàn)金存取款柜臺業(yè)務環(huán)節(jié)操作風險的違規(guī)事項，除BCDE四項外，還包括：①離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管；②外部人員采取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金，進行洗錢活動等。88.銀行對某企業(yè)提供的抵押物評估價值額為1000萬元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為800萬元，其中利息300萬元，則該企業(yè)的抵押率為()。

A.80％

B.95％

C.110％

D.125％

答案：A

解析：該企業(yè)的抵押率=擔保債權本息總額／抵押物價值評估價值額x100％=800／1000×100％=80％。89.按照風險來源的不同，利率風險可以分為（）。

A.重新定價風險

B.股票價格風險

C.基準風險

D.收益率曲線風險

E.流動性風險

答案：A,C,D

解析：利率風險是指由于利率的不利變動而使銀行的表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。90.商業(yè)銀行應制定符合銀行總體業(yè)務規(guī)劃的信息科技戰(zhàn)略、信息科技運行計劃和信息科技風險評估計劃，其包括的要素有（）。

A.制定持續(xù)的風險識別和評估流程

B.制定全面的信息科技風險管理策略

C.實施全面的風險防范措施

D.建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制

E.遵守境內外監(jiān)管機構關于信息科技風險管理的要求

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行應制定符合銀行總體業(yè)務規(guī)劃的信息科技戰(zhàn)略、信息科技運行計劃和信息科技風險評估計劃，確保配置足夠人力、財力資源，維持穩(wěn)定、安全的信息科技環(huán)境。包括以下要素：制定全面的信息科技風險管理策略；制定持續(xù)的風險識別和評估流程，確定信息科技中存在隱患的區(qū)域，評價風險對其業(yè)務的潛在影響，對風險進行排序，并確定風險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別(包括外包供應商、產品供應商和服務商)；依據(jù)信息科技風險管理策略和風險評估結果，實施全面的風險防范措施；建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制；遵守境內外監(jiān)管機構關于信息科技風險管理的要求，并防范因監(jiān)管差異所造成的風險。91.銀行業(yè)屬于我國國民經(jīng)濟產業(yè)結構中的（）。

A.第三產業(yè)

B.第一產業(yè)

C.不同的業(yè)務屬于不同的產業(yè)

D.第二產業(yè)

答案：A

解析：第三產業(yè)是指除第一產業(yè)、第二產業(yè)以外的其他行業(yè)，具體包括：交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，信息傳輸、計算機服務和軟件業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，住宿和餐飲業(yè)，金融業(yè)，房地產業(yè)，租賃和商務服務業(yè)，科學研究、技術服務和地質勘察業(yè)，水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)，居民服務和其他服務業(yè)，教育，衛(wèi)生、社會保障和社會福利業(yè)，文化、體育和娛樂業(yè)，公共管理和社會組織，國際組織。銀行業(yè)屬于第三產業(yè)中的金融業(yè)。92.第一版《巴塞爾資本協(xié)議》的內容包括（）。

A.確定了資本的構成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩類

B.根據(jù)資產信用風險的大小，將資產分為五個風險檔次

C.資本充足率監(jiān)管的三個要素是監(jiān)管資本定義，風險加權資產計算和資本充足率監(jiān)管要求

D.規(guī)定銀行的資本充足率不得低于4%

E.規(guī)定銀行的核心資本充足率不得低于2%

答案：A,B,C

解析：第一版巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。93.境外人士在境內居住滿1年而未超過5年的個人，不向其()征收個人所得稅。

A.境內所得境內支付或負擔

B.境內所得境外支付或負擔

C.境外所得境內支付或負擔

D.境外所得境外支付或負擔

答案：D

解析：境外人士獲取中國境內所得是否征收個人所得稅如表6-1所示。

表6-1境外人士獲取中國境內所得是否征收個人所得稅一覽表?

94.設立信托必須要有確定的信托財產，委托人沒有用于信托的合法財產，信托關系就無法確定。

答案：對

解析：設立信托必須要有確定的信托財產，委托人沒有用于信托的合法財產，信托關系就無法確定。委托代理則不一定以存在的財產為前提，沒有確定的財產，委托代理關系也可以成立。這是信托與委托在成立條件上的不同。95.下列關于商業(yè)銀行內部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險

B.監(jiān)管機構認為銀行的內部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機構在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內部資本充足評估程序進行檢查

D.報告可以作為內部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

答案：C

解析：C項，商業(yè)銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。96.以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應有不少于（）名信貸人員完成。

A.2

B.3

C.4

D.5

答案：A

解析：以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應有不少于2名信貸人員完成。97.在進行行業(yè)的經(jīng)濟周期分析時，我們會關注增長型行業(yè)、周期型行業(yè)、防守型行業(yè)等，其中消費品業(yè)和食品業(yè)分別屬于__和__。()

A.增長型行業(yè)；防守型行業(yè)

B.增長型行業(yè)；周期型行業(yè)

C.周期型行業(yè)；防守型行業(yè)

D.周期型行業(yè)；增長型行業(yè)

答案：C

解析：可以將行業(yè)分為三類：①增長型行業(yè)，增長型行業(yè)的運動狀態(tài)與經(jīng)濟活動總水平的周期及其振幅無關，它們主要依靠技術進步、新產品的推出及更優(yōu)質的服務，從而使其經(jīng)常呈現(xiàn)出增長形態(tài)；②周期型行業(yè)，周期型行業(yè)的運動狀態(tài)直接與經(jīng)濟周期相關，例如消費品業(yè)、耐用品制造業(yè)及其他需求的收入彈性較高的行業(yè)；③防守型行業(yè)，防守型行業(yè)的經(jīng)營狀況在經(jīng)營周期的上升和下降階段都很穩(wěn)定，例如，食品業(yè)和公用事業(yè)屬于防守型行業(yè)。98.紅利支付導致公司借款需求的原因在于（）。

A.公司利潤收人在紅利支付與其他方面使用之問存在矛盾

B.公司利潤收入過少

C.公司發(fā)展速度過快

D.公司股本過大

答案：A

解析：公司的利潤收入在紅利支付與其他方面使用(資本支出、營運資本增長)之間存在著矛盾。對公開上市的公司來說，將大量現(xiàn)金用于其他目的后，由于缺少足夠的現(xiàn)金，可能會通過借款來發(fā)放紅利。

99.根據(jù)繼承人與死者關系的親疏及繼承財產的多少來進行分別課征稅的制度是()。

A、總遺產稅制度

B、分遺產稅制度

C、總分遺產稅制度

D、混合遺產稅制度

答案：B

解析：B

分遺產稅制度是根據(jù)繼承人與死者關系的親疏及繼承財產的多少來進行分別課征的稅，主要代表國家有日本。100.某企業(yè)于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元，用于一個為期3年的項目投資，截止2015年底，項目已完工60％，銀行已按照借款合同付款1200萬元，銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。

A.計劃、比例放款原則

B.進度放款原則

C.及時性原則

D.資本金足額原則

答案：B

解析：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這是進度放款原則。101.商業(yè)銀行()的主要收入來源是手續(xù)費收入。

A．支付結算業(yè)務

B．存款業(yè)務

C．同業(yè)拆借業(yè)務

D．貸款業(yè)務

答案：A

解析：A存款業(yè)務不收取手續(xù)費，反而要支付給存款人利息，故B選項錯誤；同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸，拆入需要支付利息，拆出可以收取利息，故C選項錯誤；貸款業(yè)務主要收入來源于貸款利息收入，故D選項錯誤。商業(yè)銀行支付結算業(yè)務的主要收入來源是手續(xù)費收入。故選A。102.在異議處理工作中常常遇到的異議申請不包括（）。

A.認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過

B.認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符

C.認為個人信息被篡改

D.身份、居住、職業(yè)等個人基本信息與實際情況不符

答案：C

解析：目前，在異議處理工作中常常遇到的異議申請主要有以下幾種類型：①認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過；②認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符；③身份、居住、職業(yè)等個人基本信息與實際情況不符；④對擔保信息有異議。103.以下不屬于個人汽車貸款審查和審批中的風險的是（）。

A.不按權限審批貸款，使得貸款超授權發(fā)放

B.貸款資金發(fā)放前，未審核借款人相關交易資料和憑證

C.業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險和效益不匹配

D.審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款，貸款容易發(fā)生風險或出現(xiàn)內外勾結騙取銀行信貸資金的情況

答案：B

解析：貸款審查和審批中的風險主要包括：業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險和效益不匹配；不按權限審批貸款，使得貸款超授權發(fā)放；審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款，貸款容易發(fā)生風險或出現(xiàn)內外勾結騙取銀行信貸資金的情況。貸款資金發(fā)放前，未審核借款人相關交易資料和憑證屬于貸款支付管理中的風險。104.經(jīng)風險調整的資本收益率（RAROC）衡量了商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的使用效益，正常情況下其結果小于資本成本。（）

答案：錯

解析：經(jīng)風險調整的資本收益率（RAROC）衡量的是經(jīng)濟資本的使用效益，其表明商業(yè)銀行通過承擔風險而獲得的收益是有代價的，正常情況下其結果應當大于商業(yè)銀行的資本成本。105.當存在商品和勞務銷售的完全競爭市場時，不可能產生的是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.結構型通貨膨脹

C.工資推進型通貨膨脹

D.利潤推進型通貨膨脹

答案：D

解析：利潤推進的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務銷售的不完全競爭市場。106.對信貸運行過程的監(jiān)測預警是通過()實現(xiàn)的。

A.建立科學的貸前調查體系，對申貸人系統(tǒng)調查

B.建立嚴格貸前審批程序，對貸款申請逐一把關

C.建立科學的貸后檢查，對貸款人隨時檢查

D.建立科學的監(jiān)測預警指標體系，并觀察其發(fā)展變化過程

答案：D

解析：對信貸運行過程的監(jiān)測預警是通過建立科學的監(jiān)測預警指標體系，并對其發(fā)展變化過程進行觀察來實現(xiàn)的，合理地選擇預警指標是建立預警體系的關鍵。107.根據(jù)監(jiān)管要求，發(fā)生下列哪些情況時，債務人會被商業(yè)銀行視為違約（）。

A.債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸債務逾期60天以上

B.債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸債務逾期90天以上

C.銀行對貸款出售并承擔一定比例的賬面損失

D.銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似狀態(tài)

E.銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算

答案：B,C,D,E

解析：當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即被視為違約：1.債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上。若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。

2.銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵（質）押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”:

（1）銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算。

（2）發(fā)生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備。

（3）銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失。

（4）由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導致債務規(guī)模下降；二是因債務人無力償還而借新還舊；三是債務人無力償還而導致的展期。

（5）銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似狀態(tài)。

（6）債務人申請破產，或者已經(jīng)破產，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務。

（7）銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。

108.關于合同成立和生效之間的關系，下列說法正確的是（）。

A.合同生效是合同成立的前提

B.合同不能附生效條件

C.合同成立主要是事實問題，合同生效主要是法律評價問題

D.只有當事人意思表示真實時，合同才能成立

答案：C

解析：A項，合同成立是指合同訂立過程的結束；合同生效是指已經(jīng)成立的合同具有法律約束力。合同成立是合同生效的前提。B項，合同生效的條件具體分為附生效條件和附生效期限的合同，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當辦理批準、登記手續(xù)生效的合同。D項，雙方達成合意合同即成立，至于當事人意思表示是否真實，則在所不問。109.商用房貸款的還款來源主要是（）。

A.工資薪金收入

B.經(jīng)營性收入

C.利息收入

D.股利收入

答案：B

解析：商用房貸款的還款來源主要是借款人的經(jīng)營性收入，包括租金收入和其他經(jīng)營收入等。110.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）。

A.內部欺詐

B.外部欺詐

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

答案：B

解析：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。111.財務公司應建立（），培育“誠信、業(yè)績、創(chuàng)新”的經(jīng)營理念和健康的內部控制文化，提高全體員工的職業(yè)操守和誠信意識，從而創(chuàng)造全體員工都充分了解且能履行其職責的環(huán)境。

A.完善的法人治理結構

B.科學、有效的績效評價機制

C.完整的授權體系

D.內部控制的評價制度

答案：B

解析：本題考查財務公司內部控制的基本要求。財務公司應建立科學、有效的績效評價機制，培育“誠信、業(yè)績、創(chuàng)新”的經(jīng)管理念和健康的內部控制文化，提高全體員工的職業(yè)操守和誠信意識，從而創(chuàng)造全體員工都充分了解且能履行其職責的環(huán)境。112.貨幣市場是交易期限在（），以短期金融工具為媒介進行資金融通和借貸的交易市場。

A.六個月以內

B.一年以內

C.一年以上

D.二年以上

答案：B

解析：貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(含一年)的短期資金融通市場，主要包括同業(yè)拆借市場、回購市場、票據(jù)市場、大額可轉讓定期存單市場等。113.商業(yè)銀行在確定某一客戶的信貸限額時，所要考慮的因素包括（）。

A.金融產品信用風險暴露的具體狀況

B.客戶的最高債務承受額

C.商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置狀況

D.客戶損失限額

E.客戶資信狀況

答案：B,D

解析：商業(yè)銀行制定客戶授信限額需要考慮兩方面的因素：①客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額(MaximumBonowingCapacity，MBC)；②銀行的損失承受能力，銀行對某一客戶的損失承受能力用客戶損失限額(CustomerMaximumLossQuota，CMLQ)表示，代表了商業(yè)銀行愿意為某一具體客戶所承擔的損失限額。當客戶的授信總額超過上述兩個限額中的任一限額時，商業(yè)銀行都不能再向該客戶提供任何形式的授信業(yè)務。114.風險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時在實務中還要考慮風險管理和整體目標是否一致，是否具有()。

A.可行性

B.可操作性

C.有效性

D.普遍性

E.簡便性

答案：A,B,C

解析：風險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時在實務中還要考慮風險管理和整體目標是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。115.商業(yè)銀行在對項目產品進行市場需求預測分析時，需求預測的內容應包括（）。

A.公司的市場占有率

B.產品特征

C.總的市場潛在的需求量

D.行業(yè)的實際銷售額

E.區(qū)域市場潛在需求量

答案：A,C,D,E

解析：市場需求預測的內容包括：①估計潛在的市場需求總量；②估計區(qū)域市場潛在需求量；③評估行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率。B項，產品特征是市場需求預測的主要相關因素，不屬于需求預測的內容。116.銀行工作人員的以下行為沒有違反內幕交易的是(?)。

A．銀行工作人員在與家人聊天時，無意透漏某機構投資者近期面臨的重大訴訟信息

B．銀行工作人員匿名開設賬戶進行股票投資

C．工作休息期間，銀行工作人員小張拒絕與同事談論工作話題

D．因情況緊急，銀行工作人員小李將涉及內幕信息的資料委托其他部門的同事暫為保管

答案：C

解析：C銀行業(yè)從業(yè)人員在日常工作中，恪守有關內幕信息和內幕交易的禁止性規(guī)定，應當做到：不在不當時間和地點談論工作話題，C選項符合題意。故選C。117.以下屬于流動資金管理的是（）。

A.編制現(xiàn)金預算，加強資金調控

B.調研資金使用情況，定期向董事會報告

C.加強投資方案評價，積極防范投資風險

D.采取融資渠道多元化，確?，F(xiàn)金流充盈

E.編寫資金流向報告，加強資金流向監(jiān)控

答案：A,C,D

解析：以下屬于流動資金管理的是：（1）編制現(xiàn)金預算，加強資金調控（2）強投資方案評價，積極防范投資風險（3）采取融資渠道多元化，確?，F(xiàn)金流充盈118.互聯(lián)網(wǎng)個人貸款按照客戶是否具有較強的資信證明分類為（）。

A.流程線上化

B.非場景化個人貸款

C.場景化個人貸款

D.非強增信基礎的個人貸款

E.有強增信基礎的個人貸款

答案：D,E

解析：互聯(lián)網(wǎng)個人貸款按照客戶是否具有較強的資信證明，分類的是有強增信基礎的個人貸款，具備連續(xù)、詳細繳納記錄的情況屬于強增信基礎客戶，例如“五險一金”社會保險繳納記錄情況；非強增信基礎的個人貸款，即無連續(xù)、詳細的社會保險繳納記錄。選項BC為互聯(lián)網(wǎng)個人貸款按照個人貸款使用是否具有特定場景分類。119.小李在甲銀行研究部門工作，但他準備辭職。辭職后可能到乙銀行類似部門工作，則下列說法正確的是（）。

A.部門內同事可以與小李分享部分成果，但工作中應當處處提防小李，不能再使其利用團隊資源增長工作經(jīng)驗

B.小李有權分享團隊的研究成果，并可以將該成果帶到新的工作崗位

C.部門內同事可以與小李分享研究成果，因為他目前仍是團隊一員

D.部門內同事不應當與小李共享研究成果

答案：C

解析：“團結合作”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當樹立理解、信任、合作的團隊精神，共同創(chuàng)造，共同進步，分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。該同事尚未離職，仍是團隊中的一員，因此應當相互信任與合作。120.以下不屬于分析企業(yè)的非財務因素的是（）。

A.管理層風險分析

B.聲譽風險分析

C.生產和經(jīng)營風險分析

D.行業(yè)風險分析

答案：B

解析：非財務因素分析是信用分析過程中的重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充。考察和分析企業(yè)的非財務因素，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產與經(jīng)營風險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境因素等方面進行分析和判斷。121.操作風險管理工具和手段主要有（）。

A.應急計劃

B.交易限額

C.操作風險與控制自評估

D.關鍵風險指標

E.損失數(shù)據(jù)庫

答案：C,D,E

解析：操作風險管理工具和手段主要有操作風險與控制自評估(RCSA)、關鍵風險指標(KRI)、損失數(shù)據(jù)庫(LD)等。A項，應急計劃是流動性風險的管控手段；B項，交易限額是市場風險的管控手段。122.風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點不得低于()萬元人民幣。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：D

解析：《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》規(guī)定，風險評級為一級和二級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣;風險評級為三級和四級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣;風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。123.下列金融工具不屬于間接融資工具的是()。

A.銀行債券

B.銀行承兌匯票

C.人壽保險單

D.企業(yè)債券

答案：D

解析：間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保險單等。直接融資工具包括政府企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。124.下列關于貸款損失準備金的說法中，錯誤的有（）。

A.商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：普通準備金、專項準備金和特別準備金

B.普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金

C.普通準備金是用于彌補貸款組合的不確定損失的

D.普通貸款損失準備金在一定程度上不具有資本的性質，但可以在一定程度上用于彌補銀行的未來損失

E.特別準備金的計提比例由中國人民銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定

答案：D,E

解析：普通貸款損失準備金在一定程度上具有資本的性質，可以在一定程度上用于彌補銀行的未來損失；特別準備金的計提比例由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定。125.在集團架構中，母公司董事會對整個集團范圍公司治理的穩(wěn)健性負總體責任。（）

答案：對

解析：在集團架構中，母公司董事會對整個集團范圍公司治理的穩(wěn)健性負總體責任，負責確保建立與集團及各經(jīng)營實體的組織架構、經(jīng)營模式和風險狀況相符的治理政策和機制。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.對于操作風險，商業(yè)銀行可以采取的識別方法是（）。

A.標準法

B.基本指標法

C.指標分析識別法

D.高級計量法

答案：C

解析：操作風險識別的主要方法有以下幾種：1.損失分析識別法，主要使用過往發(fā)生的損失數(shù)據(jù)記錄等信息識別操作風險及其誘因，損失數(shù)據(jù)包括內部損失數(shù)據(jù)和發(fā)生在同業(yè)的外部損失數(shù)據(jù)。2.指標分析識別法，主要選擇一些和操作風險產生有關的關鍵指標，通過監(jiān)控指標表現(xiàn)和趨勢，識別操作風險及其產生原因。2.企業(yè)集團財務公司，簡稱財務公司，其基礎類業(yè)務有（）。

A.有價證券投資

B.資產業(yè)務

C.負債業(yè)務

D.中間業(yè)務

E.融資租賃

答案：B,C,D

解析：財務公司主要是為集團內部成員單位提供財務管理服務。其業(yè)務一類是基礎類業(yè)務，涵蓋了商業(yè)銀行可以辦理的全部資產、負債、中間業(yè)務；另一類是滿足一定條件的財務公司可以辦理的業(yè)務，包括發(fā)行財務公司債券、承銷成員單位企業(yè)債、對金融機構的股權投資、有價