濟(jì)南某集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計報告

高新控股集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計報告北大縱橫管理咨詢公司北大縱橫2006年7月聲明本報告為中期報告，所有意見均非最終結(jié)論本報告旨在對高新控股的組織提出建議，不針對任何部門和個人目錄概述………………4公司治理結(jié)構(gòu)……………………10部門和崗位……………………56對下屬公司的管理……………83導(dǎo)讀概述公司治理結(jié)構(gòu)部門和崗位對下屬公司的管理高新控股的組織結(jié)構(gòu)需要系統(tǒng)地考慮戰(zhàn)略、高效運營以及人力資源的要求組織結(jié)構(gòu)如何提高組織的運作效率？如何對各級人員的權(quán)限和職能劃分有清晰的界定？高新控股需要制定什么樣的組織結(jié)構(gòu)來支撐未來戰(zhàn)略的發(fā)展？公司發(fā)展戰(zhàn)略對組織結(jié)構(gòu)提出了什么樣的要求？新的組織結(jié)構(gòu)如何能夠滿足市場競爭的需要？發(fā)展戰(zhàn)略高效的運營人力資源的要求新的組織結(jié)構(gòu)如何與目前的人力資源狀況相匹配？內(nèi)部人員對未來的組織體系和管理方法有什么期望？組織結(jié)構(gòu)應(yīng)支持公司戰(zhàn)略的實現(xiàn)成為國內(nèi)領(lǐng)先的城市運營企業(yè)營造濟(jì)南高新區(qū)優(yōu)良的投資和生活環(huán)境，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)聚集和發(fā)展愿景使命在房地產(chǎn)和公共設(shè)施開發(fā)、園區(qū)服務(wù)方面積極拓展業(yè)務(wù)，為高新區(qū)提供良好的投資環(huán)境和生活環(huán)境而獲得高回報，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化以新區(qū)大規(guī)模地產(chǎn)開發(fā)為主，中心區(qū)和出口加工區(qū)房產(chǎn)開發(fā)為輔，發(fā)展地產(chǎn)開發(fā)的復(fù)合地產(chǎn)模式，帶動整個區(qū)域經(jīng)濟(jì)板塊的開發(fā)發(fā)展普通商品房、寫字樓和工業(yè)房地產(chǎn)，實行成本領(lǐng)先，積極進(jìn)行土地儲備，進(jìn)而通過提供差異化產(chǎn)品及擴(kuò)展融資手段等多種組合，擴(kuò)張規(guī)模，提高競爭能力和競爭水平，建立全國性知名品牌，成為實力雄厚的城市運營商立足于本地化經(jīng)營，發(fā)展成為專業(yè)的公用設(shè)施建設(shè)和運營商通過戰(zhàn)略聯(lián)盟吸引民間資本和外資，擴(kuò)展融資渠道，加快公共設(shè)施建設(shè)速度和規(guī)模通過采取多種盈利模式，提高盈利水平，緩解資金壓力遵循差異化經(jīng)營，推廣品牌策略，建立全面滿足客戶需求的高效服務(wù)體系，完善園區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)水平建立根植性創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)，培育企業(yè)創(chuàng)新環(huán)境，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)集聚通過園區(qū)的發(fā)展集聚生產(chǎn)生活環(huán)境，帶動周邊地價和房地產(chǎn)升值業(yè)務(wù)領(lǐng)域房地產(chǎn)公共設(shè)施園區(qū)經(jīng)營組織結(jié)構(gòu)要有助于達(dá)到運作的高效率功能完善逐步建立完善的計劃管理、人力資源管理、財務(wù)管理、營銷管理等職能體系來面對市場競爭層次清晰對于上下級的工作權(quán)限和職能劃分有清晰的界定，有明確的管理范圍和直接負(fù)責(zé)對象，層層負(fù)責(zé)，避免越級指揮和越級報告制度嚴(yán)謹(jǐn)能夠通過制度來規(guī)范而不是通過“人治”的手段來管理，減少例外管理和因人對事，制度面前人人平等不僅需要制定規(guī)范的制度，更重要是能夠有效地貫徹和執(zhí)行制度高效率運作有清晰的職責(zé)劃分，避免不必要的內(nèi)耗和拖沓扯皮的現(xiàn)象，提高整個組織運作的效率低成本實現(xiàn)人盡其才，優(yōu)勝劣汰，避免臃腫的組織結(jié)構(gòu)體系反應(yīng)靈活以績效為導(dǎo)向，對各管理層級設(shè)置工作目標(biāo)，提高對市場的反應(yīng)能力通過計劃、預(yù)算等控制方式，避免事無巨細(xì)地干預(yù)，提高對外界的反應(yīng)能力同時兼顧現(xiàn)實情況和長遠(yuǎn)發(fā)展需要按照資產(chǎn)整合的方案一作為初始架構(gòu)，在條件具備時，逐步向方案二發(fā)展高新控股負(fù)責(zé)投融資、公共設(shè)施、房地產(chǎn)開發(fā)、園區(qū)經(jīng)營業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)部門承擔(dān)房地產(chǎn)、公共設(shè)施建設(shè)運營、工程管理工作高新控股負(fù)責(zé)管理投融資、公共設(shè)施、房地產(chǎn)開發(fā)、園區(qū)經(jīng)營業(yè)務(wù)高新控股劃分為各事業(yè)部，其下屬公司承擔(dān)房地產(chǎn)、公共設(shè)施建設(shè)運營、工程管理工作高新控股董事會總經(jīng)理/副總業(yè)務(wù)部門職能部門高新控股董事會總經(jīng)理/副總事業(yè)部事業(yè)部事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)應(yīng)適應(yīng)公司目前的人力資源狀況單位企業(yè)編制事業(yè)編制公務(wù)員總數(shù)現(xiàn)高新控股2917147齊魯軟件園418150金橋集團(tuán)500400540出口加工區(qū)1310124創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心2029150總計6031044711房地產(chǎn)專業(yè)人員缺乏市場分析、策劃人員缺乏規(guī)劃設(shè)計人員缺少施工管理人員需要根據(jù)未來戰(zhàn)略發(fā)展要求進(jìn)行技術(shù)人才儲備基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專業(yè)人員缺乏基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的專業(yè)人員需要根據(jù)未來戰(zhàn)略發(fā)展要求進(jìn)行技術(shù)人才儲備主要管理人員管理人員缺乏原有管理人員的理念和知識需要更新和提升人才短缺導(dǎo)讀概述公司治理結(jié)構(gòu)部門和崗位對下屬公司的管理導(dǎo)讀讀概述述公司司治治理理結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)公司司治治理理模模式式公司司治治理理借借鑒鑒管委委會會和和國國資資委委董事事會會監(jiān)事事會會經(jīng)理理人人員員部門門和和崗崗位位對下下屬屬公公司司的的管管理理公司司治治理理是是現(xiàn)現(xiàn)代代企企業(yè)業(yè)制制度度的的核核心心管委委會會經(jīng)理理層層董事事會會監(jiān)事事會會公司司治治理理的的核核心心是是在在所所有有權(quán)權(quán)和和經(jīng)經(jīng)營營權(quán)權(quán)分分離離的的條條件件下下，，由由于于所所有有者者和和經(jīng)經(jīng)營營者者的的利利益益不不一一致致而而產(chǎn)產(chǎn)生生的的委委托托—代理理關(guān)關(guān)系系。。公公司司治治理理的的目目標(biāo)標(biāo)是是降降低低代代理理成成本本，，所所有有者者不不干干預(yù)預(yù)公公司司的的日日常常經(jīng)經(jīng)營營，，又又保保證證經(jīng)經(jīng)理理層層能能以以股股東東利利益益和和公公司司利利潤潤最最大大化化為為目目標(biāo)標(biāo)良好好的的公公司司治治理理能能夠夠發(fā)發(fā)揮揮權(quán)權(quán)力力制制衡衡功功能能、、激激勵勵和和約約束束功功能能和和協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)功功能能大量量實實證證研研究究表表明明，，一一國國或或地地區(qū)區(qū)公公司司治治理理水水平平越越佳佳，，該該國國和和地地區(qū)區(qū)的的公公司司價價值值就就越越高高。。如如麥麥肯肯錫錫公公司司2001年在在亞亞洲洲的的一一項項調(diào)調(diào)查查表表明明，，在在財財務(wù)務(wù)狀狀況況類類似似情情況況下下，，投投資資人人愿愿意意為為““治治理理良良好好””的的亞亞洲洲企企業(yè)業(yè)多多付付20-27%的溢溢價價狹義義的的公公司司治治理理是是指指公公司司制制企企業(yè)業(yè)中中股股東東會會、、董董事事會會和和經(jīng)經(jīng)理理人人員員之之間間劃劃分分權(quán)權(quán)力力、、責(zé)責(zé)任任、、利利益益，，以以形形成成一一種種相相互互制制衡衡、、相相互互依依賴賴的的制制度度安安排排廣義義的的公公司司治治理理則則不不局局限限于于股股東東對對經(jīng)經(jīng)營營者者的的制制衡衡，，而而是是涉涉及及到到廣廣泛泛的的利利益益相相關(guān)關(guān)者者，，包包括括股股東東、、債債權(quán)權(quán)人人、、供供應(yīng)應(yīng)商商、、雇雇員員、、政政府府和和社社區(qū)區(qū)等等與與公公司司有有利利益益關(guān)關(guān)系系的的集集團(tuán)團(tuán)高新新控控股股要要建建立立良良好好的的治治理理結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)，，解解決決好好管管委委會會和和董董事事會會、、董董事事會會與與經(jīng)經(jīng)理理層層的的委委托托代代理理關(guān)關(guān)系系問問題題約束束激勵勵董事事會會經(jīng)理理層層高層層管管理理崗崗位位設(shè)設(shè)置置、、職職責(zé)責(zé)分分工工；；經(jīng)營營決決策策機(jī)機(jī)制制；；………部門門設(shè)設(shè)置置；；流程程配配合合；；………戰(zhàn)略略決決策策層層執(zhí)行行層層作業(yè)業(yè)層層部門門管委委會會國資資委委委托托監(jiān)管管機(jī)構(gòu)構(gòu)設(shè)設(shè)置置工作作規(guī)規(guī)則則功能能定定位位下屬屬公公司司管理理要求求高高新新控控股股履履行行開開發(fā)發(fā)區(qū)區(qū)建建設(shè)設(shè)和和經(jīng)經(jīng)營營任任務(wù)務(wù)，，促促進(jìn)進(jìn)國國有有資資產(chǎn)產(chǎn)保保值值增增值值，，體體現(xiàn)現(xiàn)管管委委會會意意志志管人人，，管管事事，，管管資資產(chǎn)產(chǎn)，，對對國國有有資資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)進(jìn)行行有有效效的的監(jiān)監(jiān)督督在董事會會授權(quán)范范圍內(nèi)實實施經(jīng)營營決策負(fù)責(zé)公司司日常管管理和運運作，擁擁有下屬屬中層管管理者的的人事任任免權(quán)董事會監(jiān)事會代表管委會/國資委的權(quán)力，，負(fù)責(zé)重大大經(jīng)營活活動的決決策，制制定長期期戰(zhàn)略并并督導(dǎo)經(jīng)經(jīng)營層，，避免錯錯誤的執(zhí)執(zhí)行行動動評估領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層但避避免直接接干涉日日常管理理管委會/國資委委、董事事會和經(jīng)經(jīng)理層的的職能清清晰界定定是高效效運作的的保證管委會/國資委經(jīng)理層管委會/國資委委、董事事會和經(jīng)經(jīng)理層的的職責(zé)劃劃分（一一）職能劃分事項管委會/國資委董事會經(jīng)理層公司戰(zhàn)略和價值觀發(fā)展目標(biāo)和經(jīng)營方針決定制訂提出戰(zhàn)略決定擬訂價值觀決定擬訂經(jīng)營決策經(jīng)營計劃決定制定財務(wù)預(yù)算、決算方案決定制訂擬訂日常經(jīng)營決定投資

萬元以上決定制訂擬訂

萬元～

萬元決定擬訂

萬元以下決定發(fā)行公司債券決定制訂擬訂融資計劃

萬元以上決定制訂擬訂

萬元～

萬元決定擬訂

萬元以下決定資產(chǎn)處置

萬元以上決定制訂擬訂

萬元～

萬元決定擬訂

萬元以下決定管委會/國資委委、董事事會和經(jīng)經(jīng)理層的的職責(zé)劃劃分（二二）職能劃分事項管委會/國資委董事會經(jīng)理層經(jīng)營決策利潤分配、彌補虧損決定制訂擬訂增減注冊資本決定制訂擬訂股權(quán)變化（轉(zhuǎn)讓、合并、分立、變更、解散）決定擬訂提出人事董事決定監(jiān)事決定總經(jīng)理決定董事會秘書決定董事會專業(yè)委員會委員決定總副經(jīng)理、總監(jiān)、財務(wù)負(fù)責(zé)人決定提名其他人員決定組織結(jié)構(gòu)和管理制度修改公司章程決定制訂提出基本管理制度制定擬訂內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置決定擬訂具體規(guī)章制定建議高新新控股成成立初期期，董事事會相對對集權(quán)，，經(jīng)營逐逐步規(guī)范范成熟后后，對總總經(jīng)理有有更多的的授權(quán)公司目前前業(yè)務(wù)規(guī)規(guī)模較小小，房地地產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)剛剛起起步，當(dāng)當(dāng)各項義義務(wù)開展展起來，，公司迅迅速發(fā)展展，應(yīng)向向分權(quán)過過渡目前公司司人力資資源較弱弱，管理理人員的的管理能能力一般般，不宜宜過多分分權(quán)控制技術(shù)術(shù)和手段段的完備備程度。。目前公公司內(nèi)部部控制制制度正待待建立，，控制方方法尚不不完備，，不宜過過多分權(quán)權(quán)運行一段段時間以以后，隨隨著高管管人員和和各部門門職能逐逐步穩(wěn)定定，工作作逐步適適應(yīng)，應(yīng)應(yīng)逐步分分權(quán)集權(quán)分權(quán)集權(quán)分權(quán)成立初期期建議公司司成立初初期，董董事會相相對集權(quán)權(quán)一些，，對公司決決策和執(zhí)執(zhí)行過程程更多的的參與，董事長長對一些些較為具具體的事事項進(jìn)行行過問運行一段段時間以以后逐步分權(quán)權(quán)，對總總經(jīng)理有有更多的的授權(quán)董事會在在公司經(jīng)經(jīng)營過程程中采取取先嚴(yán)后后松的策策略，對對總經(jīng)理理逐步放放寬授權(quán)權(quán)權(quán)限考慮因素素導(dǎo)讀概述公司治理理結(jié)構(gòu)公司治理理模式公司治理理借鑒管委會和和國資委委董事會監(jiān)事會經(jīng)理人員員部門和崗崗位對下屬公公司的管管理英美模式式：股權(quán)權(quán)分散，，股東對對公司的的直接監(jiān)監(jiān)控作用用有限，，強調(diào)市場場機(jī)制在在公司治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)中的作作用英國、美美國等的的資本市市場比較較發(fā)達(dá)，，股票流流動性大大，公司司的股權(quán)權(quán)結(jié)構(gòu)相相當(dāng)分散散，持股股比例很很小的小小股東人人數(shù)眾多多由于股權(quán)權(quán)分散，，股東監(jiān)監(jiān)督企業(yè)業(yè)經(jīng)營者者所付出出的代價價比較大大，個別別股東的的監(jiān)控行行為又使使其他沒沒有參與與監(jiān)督的的股東，，能夠““搭便車車”，因因此，股股東更多多地傾向向于“用用腳投票票”，即即通過市市場機(jī)制制，以購購入或拋拋售持有有股票的的行為，，來行使使自己的的監(jiān)督權(quán)權(quán)和實現(xiàn)現(xiàn)自身利利益最大大化這種股權(quán)權(quán)結(jié)構(gòu)的的優(yōu)點股東通過過市場機(jī)機(jī)制來監(jiān)監(jiān)督公司司的經(jīng)營營和實現(xiàn)現(xiàn)利益最最大化，，資本流流動性比比較強，，可以有有效實現(xiàn)現(xiàn)資本的的優(yōu)化配配置，并并保障小小股東的的利益，，因為如如果公司司經(jīng)營不不善，股股東就會會在股票票市場上上拋售股股票，把把資本投投入到其其他公司司這種股權(quán)權(quán)結(jié)構(gòu)的的缺點公司股權(quán)權(quán)分散使使股東普普遍沒有有動力去去直接監(jiān)監(jiān)管經(jīng)營營者，其其結(jié)果是是股東對對經(jīng)營者者監(jiān)督失失控，產(chǎn)產(chǎn)生“內(nèi)內(nèi)部人控控制”現(xiàn)現(xiàn)象，經(jīng)經(jīng)營者可可能會為為了自身身的利益益而損害害了股東東的利益益使經(jīng)營者者的經(jīng)營營行為短短期化，，迫于股股東“用用腳投票票”的壓壓力，經(jīng)經(jīng)營者不不得不把把精力集集中在提提高短期期利益的的方面股東董事會經(jīng)理CEO英美模式式：決策策權(quán)與經(jīng)經(jīng)營權(quán)趨趨向于集集中化，，采取外外部監(jiān)管管股東大會會與董事事會之間間的關(guān)系系實際上上是一種種委托代代理的關(guān)關(guān)系。股股東將公公司日常常決策權(quán)權(quán)委托給給董事會會董事分成成內(nèi)部董董事和外外部董事事，董事事會內(nèi)部部設(shè)立不不同的委委員會英美公司司也曾應(yīng)應(yīng)用“經(jīng)經(jīng)理人””模式管管理公司司日常業(yè)業(yè)務(wù)，但但決策權(quán)權(quán)與經(jīng)營營權(quán)分離離，而且且形成了了兩層委委托代理理的復(fù)雜雜治理關(guān)關(guān)系，于于是逐漸漸創(chuàng)新出出CEO以降低公公司的治治理成本本和決策策執(zhí)行中中存在的的風(fēng)險在多數(shù)情情況下，，首席執(zhí)執(zhí)行官（CEO）是由董事事長兼任任的，授授予他何何種權(quán)利利、多大大的權(quán)利利以及在在何種情情況下授授予，是是由各公公司董事事會決定定的；設(shè)設(shè)立CEO體現(xiàn)現(xiàn)了公司司經(jīng)營權(quán)權(quán)的進(jìn)一一步集中中，同時時降低了了雙層治治理模式式帶來的的復(fù)雜性性英美公司司中沒有有監(jiān)事會會，而是是由公司司聘請專專門的審審計事務(wù)務(wù)所負(fù)責(zé)責(zé)有關(guān)公公司財務(wù)務(wù)狀況的的年度審審計報告告股東董事會經(jīng)理CEO德國模式式：股權(quán)權(quán)集中、、大股東東主動式式的嚴(yán)格格監(jiān)管德國公司司則更依依賴于大大股東的的直接控控制德國公司司股份總總額中約約有40％由其他他的企業(yè)業(yè)擁有，，最大的的股東是是銀行、、保險公公司、非非金融公公司等，，而且由由于股份份比較集集中，導(dǎo)導(dǎo)致股票票流動性性很低，，股票市市場的調(diào)調(diào)節(jié)作用用很小股權(quán)十分分集中使使大股東東有足夠夠的動力力去監(jiān)控控經(jīng)理階階層；很多個人人股東將將股份托托管給銀銀行代理理行使股股東權(quán)利利，加強強了股權(quán)權(quán)集中。。銀行在德德國公司司的治理理中發(fā)揮揮著突出出的作用用在各類股股東中，，銀行的的持股量量并不是是最大，，它持有有的股票票只占德德國上市市公司股股票總量量的9％左右，，但是，，銀行除除直接持持有股票票外，還還是其他他委托人人所持股股票的保保管人。。在德國國是由個個人股票票的托管管機(jī)構(gòu)（（通常是是銀行））來投代代理權(quán)的的票。在德國，，對公司司持股最最大的銀銀行被稱稱為主持持銀行。。通過貸貸款，向向公司派派駐監(jiān)事事等，主主持銀行行能夠較較容易地地獲得公公司內(nèi)部部信息，，從而能能夠有效效地對公公司實施施監(jiān)督股東監(jiān)事會董事會經(jīng)理德國模式式：業(yè)務(wù)執(zhí)行行和監(jiān)督督職能相相分離，，職工廣廣泛參與與決策和和監(jiān)督股東監(jiān)事會董事會經(jīng)理監(jiān)事會不不僅是監(jiān)監(jiān)督機(jī)構(gòu)構(gòu)，還是是決策機(jī)機(jī)構(gòu)監(jiān)事會負(fù)負(fù)責(zé)重大大經(jīng)營決決策和經(jīng)經(jīng)理、董董事的聘聘任，監(jiān)監(jiān)督董事事會的經(jīng)經(jīng)營、董董事會成成員，及及向董事事會提供供咨詢等等監(jiān)事會與與經(jīng)理、、董事的的嚴(yán)格分分離使監(jiān)監(jiān)事會的的控制明明顯獨立立于經(jīng)理理階層董事會是是執(zhí)行監(jiān)監(jiān)事會決決議、負(fù)負(fù)責(zé)公司司日常運運營的執(zhí)執(zhí)行機(jī)構(gòu)構(gòu)德國公司司的董事事會相當(dāng)當(dāng)于美日日等國家家公司中中的經(jīng)理理班子，，是一個個執(zhí)行機(jī)機(jī)構(gòu)，負(fù)負(fù)責(zé)公司司日常經(jīng)經(jīng)營管理理，對監(jiān)監(jiān)事會負(fù)負(fù)責(zé)，對對外代表表公司董事會成成員一般般不少于于10人，他們們必須學(xué)學(xué)有專長長，可以以是股東東，也可可以不是是股東，，可以是是本公司司員工，，也可以以從社會會上公開開招聘，，且每個個董事都都有自己己明確的的業(yè)務(wù)責(zé)責(zé)任監(jiān)事會與與董事會會成員不不可兼任任，但母母公司可可以向子子公司派派出監(jiān)事事同時，，為了協(xié)協(xié)調(diào)勞資資關(guān)系，，大公司司的董事事會中至至少有一一名職工工代表主主管人事事。職工參與與決策與與監(jiān)督德國公司司的監(jiān)事事會和董董事會都都有職工工代表參參與決策策與監(jiān)督督，主要要內(nèi)容包包括：職職工和產(chǎn)產(chǎn)業(yè)工會會的代表表有權(quán)在在監(jiān)事會會和董事事會中占占有一定定席位并并參與決決策；監(jiān)監(jiān)督已制制定的維維護(hù)職工工利益的的法規(guī)和和勞資協(xié)協(xié)議的執(zhí)執(zhí)行情況況；在職職工福利利方面與與資方有有對等的的表決權(quán)權(quán)，享有有對企業(yè)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營狀況況的知情情權(quán)和質(zhì)質(zhì)詢權(quán)德國法律律對不同同規(guī)模的的公司監(jiān)監(jiān)事會中中的職工工代表有有具體規(guī)規(guī)定，少少的要占占監(jiān)事會會成員的的30％，多的的高達(dá)50％根據(jù)德德國《企業(yè)組組織法法》規(guī)定，，在雇雇傭5名以上上職工工的企企業(yè)中中，必必須設(shè)設(shè)立職職工委委員會會，委委員會會每季季度要要召開開企業(yè)業(yè)代表表大會會，向向職工工做工工作報報告日本模模式：：股權(quán)權(quán)集中中、大大股東東主動動式的的嚴(yán)格格監(jiān)管管日本公公司制制度的的一個個特征征是主主銀行行制，，主銀銀行對對公司司治理理結(jié)構(gòu)構(gòu)產(chǎn)生生很大大的影影響日本企企業(yè)的的自有有資本本比例例很低低，多多是以以間接接融資資作為為籌資資的主主要手手段，，大企企業(yè)都都有自自己的的主銀銀行，，主銀銀行在在企業(yè)業(yè)融資資中居居主導(dǎo)導(dǎo)地位位。日日本企企業(yè)受受到金金融中中介機(jī)機(jī)構(gòu)的的嚴(yán)厲厲監(jiān)督督，其其中主主銀行行起著著特別別重要要的作作用，，充當(dāng)當(dāng)了監(jiān)監(jiān)督代代理人人主銀行行有資資格聽聽取有有關(guān)公公司經(jīng)經(jīng)營狀狀況的的匯報報，以以主要要放款款人的的身份份審查查公司司的重重要投投資計計劃，，派遣遣代表表出席席公司司董事事會召召開的的會議議個人股股權(quán)監(jiān)監(jiān)督弱弱化金融機(jī)機(jī)構(gòu)和和非金金融機(jī)機(jī)構(gòu)的的法人人持股股比例例居支支配地地位，，個人人股東東持股股比例例甚小小，因因此個個人股股東在在公司司的權(quán)權(quán)力體體系中中基本本上不不發(fā)揮揮作用用個人股股東持持股的的份額額很小小，無無法通通過股股票市市場上上股價價的下下降，，使公公司可可能被被接管管而對對經(jīng)營營者施施加壓壓力，，可以以說日日本企企業(yè)的的經(jīng)理理人員員不會會受到到股東東通過過股票票市場場施加加的懲懲罰股東董事會會經(jīng)營者者監(jiān)事會會日本模模式：：業(yè)務(wù)執(zhí)執(zhí)行機(jī)機(jī)構(gòu)與與決策策機(jī)構(gòu)構(gòu)合二二為一一日本董董事會會決策策、監(jiān)監(jiān)督、、管理理及業(yè)業(yè)務(wù)執(zhí)執(zhí)行機(jī)機(jī)構(gòu)渾渾然一一體公司董董事會會成員員主要要由內(nèi)內(nèi)部董董事組組成，，按照照職務(wù)務(wù)和資資歷的的高低低分成成董事事長、、代表表董事事、常常務(wù)董董事及及一般般董事事董事與與管理理干部部身兼兼二職職，經(jīng)經(jīng)常把把日常常業(yè)務(wù)務(wù)決策策導(dǎo)入入董事事會的的決策策之中中；董董事會會開會會次數(shù)數(shù)較少少，應(yīng)應(yīng)由董董事會會決策策的事事宜常常由代代表董董事和和常務(wù)務(wù)委員員會決決定，，使董董事會會流于于空泛泛；內(nèi)內(nèi)部董董事較較多，，容易易使董董事會會的議議案側(cè)側(cè)重于于解決決公司司內(nèi)部部各部部門的的問題題，忽忽視對對重大大經(jīng)營營戰(zhàn)略略問題題的研研究經(jīng)理控控制日本法法人持持股率率高，，企業(yè)業(yè)相互互持股股普遍遍，經(jīng)經(jīng)理代代表本本企業(yè)業(yè)行使使法人人股東東的職職權(quán)，，這就就提高高了經(jīng)經(jīng)理的的權(quán)力力地位位代表本本企業(yè)業(yè)作為為其他他企業(yè)業(yè)的““股東東”，，股東東大會會已經(jīng)經(jīng)不是是財產(chǎn)產(chǎn)的所所有者者選舉舉自己己的代代理人人，而而是經(jīng)經(jīng)理之之間以以所有有者代代表的的身份份相互互選舉舉很大部部分董董事從從企業(yè)業(yè)管理理者中中提拔拔上來來，并并非以以股東東身份份進(jìn)入入董事事會法人股股東一一般不不干預(yù)預(yù)企業(yè)業(yè)的經(jīng)經(jīng)營活活動，，而是是幫助助企業(yè)業(yè)解決決經(jīng)營營困難難，這這大大大弱化化了股股東對對經(jīng)理理的約約束。。在企企業(yè)經(jīng)經(jīng)營不不善時時，董董事會會才會會改組組經(jīng)理理班子子對經(jīng)理理的激激勵：日本公公司的的高層層經(jīng)理理的收收入是是相當(dāng)當(dāng)?shù)偷牡?，但但?jīng)理理人員員工作作的努努力程程度卻卻是普普遍稱稱道的的，概概括說說有以以下幾幾點原原因：：公司的的高層層經(jīng)理理在具具有相相當(dāng)高高的社社會地地位和和聲望望，具具有相相當(dāng)?shù)牡募顒钜饬x義以個人人財產(chǎn)產(chǎn)為公公司貸貸款承承擔(dān)連連帶責(zé)責(zé)任，，使個個人利利益與與公司司利益益聯(lián)成成一體體日本企企業(yè)的的內(nèi)部部晉升升制度度有效效地限限制了了經(jīng)理理人員員的流流動，，迫使使經(jīng)理理人員員努力力工作作，盡盡可能能維持持契約約關(guān)系系的連連續(xù)性性，并并謀求求進(jìn)一一步晉晉升股東董事會會經(jīng)營者者監(jiān)事會會日本模模式：：設(shè)立獨獨立的的監(jiān)督督機(jī)構(gòu)構(gòu)——監(jiān)察人人制股東董事會會經(jīng)營者者監(jiān)事會會公司設(shè)設(shè)立了了專司司監(jiān)督督之職職的常常設(shè)機(jī)機(jī)構(gòu)――監(jiān)察人人(監(jiān)事會會)。監(jiān)察察內(nèi)容容包括括業(yè)務(wù)務(wù)監(jiān)察察與會會計檢檢查。。前者者是對對企業(yè)業(yè)的經(jīng)經(jīng)營者者經(jīng)營營行為為的監(jiān)監(jiān)察，，后者者是對對企業(yè)業(yè)的財財產(chǎn)狀狀況，，即對對企業(yè)業(yè)經(jīng)營營成果果的監(jiān)監(jiān)察。。日本采采取獨獨立監(jiān)監(jiān)察人人制，，監(jiān)察察人可可以是是一個個人，，亦可可以是是數(shù)人人，監(jiān)監(jiān)察人人之間間各自自獨立立作為為公司司的機(jī)機(jī)關(guān)履履行職職責(zé)。。大公公司的的監(jiān)察察人同同時具具有業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)監(jiān)察和和會計計監(jiān)察察的權(quán)權(quán)限，，另外外還設(shè)設(shè)立只只能由由注冊冊會計計師或或監(jiān)察察法人人擔(dān)任任的會會計監(jiān)監(jiān)察人人，會會計監(jiān)監(jiān)察人人發(fā)現(xiàn)現(xiàn)董事事履行行職責(zé)責(zé)中有有不正正當(dāng)行行為或或違反反法令令或章章程的的重大大事實實時，，必須須向監(jiān)監(jiān)察人人報告告。小小公司司的監(jiān)監(jiān)察人人只進(jìn)進(jìn)行會會計監(jiān)監(jiān)察。。也有有的公公司監(jiān)監(jiān)察人人同時時進(jìn)行行業(yè)務(wù)務(wù)監(jiān)察察和會會計監(jiān)監(jiān)察而而不另另設(shè)會會計監(jiān)監(jiān)察人人。為了強強化監(jiān)監(jiān)察人人的獨獨立性性，避避免監(jiān)監(jiān)察人人對童童事會會的依依附，，監(jiān)察察人的的報酬酬由公公司章章程規(guī)規(guī)定或或股東東大會會決議議確定定。1993年，日日本企企業(yè)引引入了了公司司外監(jiān)監(jiān)察人人和監(jiān)監(jiān)察人人會制制度。。前者者是指指在大大公司司監(jiān)察察人中中，一一人以以上必必須在在其就就任前前五年年內(nèi)沒沒有擔(dān)擔(dān)任過過公司司或子子公司司的董董事、、經(jīng)理理職務(wù)務(wù)。為為避免免獨任任監(jiān)察察人制制的低低效率率，大大公司司必須須建立立由全全體監(jiān)監(jiān)察人人組成成的監(jiān)監(jiān)察人人會。。監(jiān)察察人會會只是是協(xié)調(diào)調(diào)性的的機(jī)構(gòu)構(gòu)，并并不影影響監(jiān)監(jiān)察人人的獨獨立性性。監(jiān)監(jiān)察人人如果果認(rèn)為為監(jiān)察察人會會的決決議妨妨礙了了自己己的獨獨立監(jiān)監(jiān)督權(quán)權(quán)限，，可以以無視視該決決議而而自主主行動動。但但是監(jiān)監(jiān)察人人都必必須就就其執(zhí)執(zhí)行職職務(wù)狀狀況向向監(jiān)察察人會會報告告，監(jiān)監(jiān)察人人會基基于各各監(jiān)察察人的的監(jiān)察察結(jié)果果制作作監(jiān)察察報告告書。。美國、日本本、德國企企業(yè)集團(tuán)治治理結(jié)構(gòu)的的對比美國企業(yè)德國企業(yè)日本企業(yè)股東會、董董事會、執(zhí)執(zhí)行委員會會或經(jīng)理會會在企業(yè)治治理中各司司其職，股股票市場約約束起著重重要作用，，強調(diào)對經(jīng)經(jīng)理人員激激勵與約束束的和諧重視監(jiān)事會會、管理董董事會的雙雙重領(lǐng)導(dǎo)作作用和職工工參與決策策的功效，，股東、職職工與企業(yè)業(yè)關(guān)系密切切在企業(yè)相互互持股和主主銀行體制制下，股權(quán)權(quán)約束弱化化，主銀行行約束占重重要地位，，經(jīng)理主導(dǎo)導(dǎo)傾向突出出，股東、、經(jīng)理、職職工與企業(yè)業(yè)結(jié)成利益益共同體股權(quán)結(jié)構(gòu)制制約公司治治理結(jié)構(gòu)的的選擇公司治理結(jié)結(jié)構(gòu)必須實實行所有者者與控制者者、業(yè)主與與經(jīng)理人員員適當(dāng)分離離，給予經(jīng)經(jīng)理人員充充分的經(jīng)營營自主權(quán)對經(jīng)理特別別是高層經(jīng)經(jīng)理人員的的激勵與約約束相協(xié)調(diào)調(diào)，使其努努力為企業(yè)業(yè)發(fā)展和股股東利益服服務(wù)；考慮慮職工利益益，調(diào)動職職工積極性性，吸收職職工參與企企業(yè)服務(wù)從安然事件件看公司治治理存在的的問題股權(quán)結(jié)構(gòu)的的不合理性性。安然公司司同絕大部部分美國的的上市公司司一樣股權(quán)權(quán)結(jié)構(gòu)高度度分散，導(dǎo)導(dǎo)致經(jīng)理層層內(nèi)部人控控制董事會缺乏乏獨立性，，不勤勉勉盡責(zé)。安然公司司與其董事事之間存在在大量的除除董事服務(wù)務(wù)費之外的的利益關(guān)系系，如與其其個人擁有有的其他公公司之間的的關(guān)聯(lián)交易易、另有咨咨詢服務(wù)合合同等等高級管理人人員缺乏誠誠信，為謀謀求個人私私利忽視公公司利益，董事會監(jiān)督督不力。1999年，董事會會聽從董事事會主席肯肯尼思·萊和首席執(zhí)執(zhí)行官杰夫夫·斯基林的建建議，允許許首席財務(wù)務(wù)官安德魯魯·法斯托暗地地里建立私私人合作機(jī)機(jī)構(gòu)，非法法轉(zhuǎn)移公司司財產(chǎn)，董董事會和公公司高層完完全忽視了了對安德魯魯·法斯托行為為的監(jiān)控利用關(guān)聯(lián)交交易制造利利潤。安然公司司的關(guān)聯(lián)交交易方式風(fēng)風(fēng)險性極高高，大量賬賬外經(jīng)營業(yè)業(yè)務(wù)形成了了高負(fù)債，，大量債務(wù)務(wù)集中暴露露產(chǎn)生了公公司信用危危機(jī)，安然然資產(chǎn)負(fù)債債表上只列列了130億美元，而而據(jù)分析，，其負(fù)債總總額可能高高達(dá)400億美元外部審計機(jī)機(jī)構(gòu)的問題題與責(zé)任。安達(dá)信會會計師既是是安然的審審計師又是是安然的財財務(wù)顧問，，財務(wù)顧問問費用占到到了相當(dāng)大大的比例。。作為獨立立的審計因因利益沖突突而無法做做到真正獨獨立金融分析師師推波助瀾瀾，為安然然神話創(chuàng)造造條件。英國《金融時報》這樣評判：：“安然公公司失敗的的教訓(xùn)與2000年的網(wǎng)絡(luò)泡泡沫破滅如如出一轍：：融資過度度、傳媒和和華爾街的的竭力宣傳傳以及投資資者的輕信信共同吹出出了一個大大泡泡。””2001年10月16日，安然公公布第三季季度虧損6.38億美元，其其凈資產(chǎn)因因受到外部部合伙關(guān)系系影響而減減少12億美元。六六天后，美美國證券交交易委員會會開始對安安龍展開調(diào)調(diào)查11月8日，安然宣宣布，在1997年到2000年間由關(guān)聯(lián)聯(lián)交易共虛虛報了五點點五二億美美元的利潤潤11月28日，標(biāo)準(zhǔn)普普爾宣布將將其自標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)普爾500指數(shù)中除名名。標(biāo)準(zhǔn)普普爾還將其其債信等級級下調(diào)至垃垃圾等級，，安然股價價立即重挫挫85%，降至0.61美元。創(chuàng)該該股有史以以來最低收收盤價紀(jì)錄錄，市值由由當(dāng)年2月的631億美元跌至至收盤時的的4.5億美元。以以后數(shù)日更更是繼續(xù)下下挫，11月30日每股僅為為26美分，市值值由峰值時時的近800億美元縮水水至2億美元，罕罕見地蒸發(fā)發(fā)掉99%12月2日，安然正正式向法庭庭申請破產(chǎn)產(chǎn)保護(hù)安然事件經(jīng)經(jīng)過公司治理的的問題2002年2月13日，SEC主席HarveyPitt要求證券交交易所重新新審視其公公司治理方方面的具體體標(biāo)準(zhǔn)。紐紐約證券交交易所和納納斯達(dá)克率率先行動起起來，成立立了專門的的研究小組組，負(fù)責(zé)對對上市規(guī)則則進(jìn)行修改改兩大交易所所提出了很很多相似的的改革方案案，其中至至關(guān)重要的的是增加獨獨立董事的的數(shù)量和提提高獨立董董事的獨立立性，加強強對公司管管理層的監(jiān)監(jiān)督等。紐紐約證券交交易所提出出的方案更更加詳細(xì)和和具體，它它還建議SEC加強對注冊冊會計師行行業(yè)及公司司CEO的監(jiān)管。增加獨立董董事的數(shù)量量。修改后后的規(guī)則要要求上市公公司董事會會中，獨立立董事必須須占多數(shù)強化和嚴(yán)格格對“獨立立性”的要要求.作為獨立董董事，必須須與上市公公司及與上上市公司相相關(guān)的組織織的股東或或管理人員員，沒有重重要的關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系。公公司必須披披露獨立董董事獨立性性的依據(jù)授權(quán)非管管理層董董事對公公司管理理層實施施更為有有效的檢檢查要求上市市公司成成立全部部由獨立立董事組組成的提提名/公司治理理委員會會要求上市市公司成成立全部部由獨立立董事構(gòu)構(gòu)成的薪薪酬委員員會對上市公公司審計計委員會會成員在在“獨立立性”上上的特殊殊要求,如董事會會費是審審計委員員會成員員從公司司獲得薪薪酬的唯唯一來源源增加審計計委員會會的權(quán)力力和責(zé)任任，包括括授予其其聘請及及解聘獨獨立審計計師的獨獨享權(quán)力力，批準(zhǔn)準(zhǔn)公司與與獨立審審計師的的重要的的非審計計性的業(yè)業(yè)務(wù)關(guān)系系要求每個個公司必必須制定定公司治治理細(xì)則則，并予予以披露露。在治治理細(xì)則則中應(yīng)說說明董事事資格標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，董董事責(zé)任任、薪酬酬、培訓(xùn)訓(xùn)及董事事會的績績效評估估。每個個公司還還需制定定和披露露商業(yè)行行為準(zhǔn)則則及董事事和高管管人員道道德行為為準(zhǔn)則安然事件件后美國國公司治治理進(jìn)行行改革，，要求增增加獨立立董事的的數(shù)量和和提高獨獨立性，，增加審審計委員員會的權(quán)權(quán)力和責(zé)責(zé)任九十年代代以來，，全球公公司治理理模式的的發(fā)展呈呈現(xiàn)出趨趨同趨勢勢九十年代代以來，，資本市市場的全全球化對對公司治治理提出出更高要要求，公公司治理理模式的的發(fā)展也也呈現(xiàn)出出強烈的的趨同趨趨勢英美型的的外部治治理模式式日益為為各國所所仿效八十年代代，由于于德、日日經(jīng)濟(jì)的的強盛，，人們普普遍認(rèn)為為，以企企業(yè)集團(tuán)團(tuán)、銀行行和控股股公司為為治理主主體的內(nèi)內(nèi)部模式式能更好好地解決決代理問問題進(jìn)入九十十年代以以來，隨隨著經(jīng)濟(jì)濟(jì)和資本本市場的的全球化化，內(nèi)部部控制模模式的弊弊端日益益顯露,以市場為為導(dǎo)向的的外部治治理模式式逐漸成成為各國國學(xué)習(xí)的的樣板亞洲金融融危機(jī)暴暴露了亞亞洲公司司治理的的薄弱；；危機(jī)后后亞洲國國家（地地區(qū)）包包括香港港、韓國國、新加加坡、泰泰國、馬馬來西亞亞等都制制定了公公司治理理準(zhǔn)則，，以提升升公司治治理水準(zhǔn)準(zhǔn)1999年，OECD發(fā)布了《公司治理理原則》，其框架架包括5個原則：：應(yīng)當(dāng)包括括維護(hù)股股東的權(quán)權(quán)利；應(yīng)當(dāng)確保保小股東東和國外外股東在在內(nèi)的所所有股東東受到平平等的待待遇；應(yīng)當(dāng)確認(rèn)認(rèn)利益相相關(guān)者的的合法權(quán)權(quán)利；應(yīng)當(dāng)保證及時時準(zhǔn)確地披露露與公司有關(guān)關(guān)的任何重大大問題；應(yīng)當(dāng)確保董事事會對公司的的戰(zhàn)略性指導(dǎo)導(dǎo)和對管理人人員的有效監(jiān)監(jiān)督。OECD《公司治理準(zhǔn)則則》在1999年發(fā)布以來，，已經(jīng)成為OECD國家和非OECD國家進(jìn)行公司司治理的共同同標(biāo)準(zhǔn),很多國家都在在為改善公司司治理紀(jì)錄，，主動對法律律和規(guī)章制定定指導(dǎo)細(xì)節(jié)注：OECD是由29個發(fā)達(dá)國家組組成的經(jīng)濟(jì)合合作與發(fā)展組組織導(dǎo)讀概述公司治理結(jié)構(gòu)構(gòu)公司治理模式式公司治理借鑒鑒管委會和國資資委董事會監(jiān)事會經(jīng)理人員部門和崗位對下屬公司的的管理高新區(qū)管委會會和國資委的的職權(quán)管委會/國資委是公司司的權(quán)力機(jī)構(gòu)構(gòu)，行使下列列職權(quán)：（一）決定公公司的經(jīng)營方方針和投資計計劃；（二）選舉和和更換非由職職工代表擔(dān)任任的董事、監(jiān)監(jiān)事，決定有有關(guān)董事、監(jiān)監(jiān)事的報酬事事項；（三）審議批批準(zhǔn)董事會的的報告；（四）審議批批準(zhǔn)監(jiān)事會的的報告；（五）審議批批準(zhǔn)公司的年年度財務(wù)預(yù)算算方案、決算算方案；（六）審議批批準(zhǔn)公司的利利潤分配方案案和彌補虧損損方案；（七）對公司司增加或者減減少注冊資本本作出決議；；（八）對發(fā)行行公司債券作作出決議；（九）對公司司合并、分立立、解散、清清算或者變更更公司形式作作出決議；（十）修改公公司章程；（十一）公司司章程規(guī)定的的其他職權(quán)。。國資委由管委委會主要領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)組成，對公公司具體履行行出資人職責(zé)責(zé)對上述職權(quán)所所涉及的公司司事項，由國國資委審議，，必要時交管管委會討論決決定，所議定定事項以國資資委名義下發(fā)發(fā)國資委辦公室室具體承辦國國有資產(chǎn)管理理事項管委會、國資資委包括國資資委辦公室有有權(quán)查閱、復(fù)復(fù)制公司章程程、股東會會會議記錄、董董事會會議決決議、監(jiān)事會會會議決議和和財務(wù)會計報報告職權(quán)執(zhí)行程序管委會和國資資委對高新控控股高管人員員的管理國資委任命高新控股的董事長、副副董事長、董董事，并向董董事會提出總總經(jīng)理、副總總經(jīng)理、財務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人等的的任免建議國資委委派財財務(wù)總監(jiān)國資委對高新控股董事會（包括括董事）的業(yè)業(yè)績進(jìn)行年度度考核和任期期考核國資委確定高新控股董事（包括董董事長、副董董事長）、非非職工代表監(jiān)監(jiān)事（包括監(jiān)監(jiān)事會主席））的薪酬；依依據(jù)考核結(jié)果果，決定上述述人員的獎懲懲事項工作程序管委會和國資資委討論決定定高新控股的董事長、副副董事長、董董事人選，由由國資委發(fā)文文任命國資委辦公室室提議財務(wù)總總監(jiān)人選，由由國資委委派派財務(wù)總監(jiān)國資委辦公室室對高新控股的業(yè)績指標(biāo)進(jìn)行行測算，對董董事會（包括括董事）的工工作進(jìn)行評價價分析，提出出考核建議，，報國資委作作出考核決定定國資委辦公室室提出確定高高新控股董事事（包括董事事長、副董事事長）、非職職工代表監(jiān)事事（包括監(jiān)事事會主席）的的薪酬建議，，由國資委決決定，必要時時交管委會討討論決定管人管委會和國資資委對高新控控股重大事項項的管理國資委對高新新控股進(jìn)行國國有資產(chǎn)授權(quán)權(quán)經(jīng)營國資委審核批批準(zhǔn)高新控股股的重組、改改造方案和公公司章程審核高新控股股的分立、合合并、破產(chǎn)、、解散事項，，報管委會批批準(zhǔn)；決定高高新控股增減減資本、發(fā)行行公司債券、、設(shè)立子公司司、國有股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項項，其中股權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國國家不再擁有有控股地位的的，須報管委委會批準(zhǔn)國資委對高新新控股收入分分配制度提出出指導(dǎo)意見，，調(diào)控工資分分配總體水平平建立重大事項項報告制度，，高新控股對對融資、投資資、抵押和資資產(chǎn)處置等重重大事項向國國資委匯報國資委支持企企業(yè)依法自主主經(jīng)營，不干干預(yù)企業(yè)日常常生產(chǎn)經(jīng)營活活動管事事項工作程序國資委辦公室室對高新控股股的重組、改改造方案和公公司章程提出出審核意見，，報國資委決決定國資委辦公室室對高新控股股的分立、合合并、破產(chǎn)、、解散、增減減資本、發(fā)行行債券、設(shè)立立子公司、國國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓等事項進(jìn)行行初步審議，，提出意見報報國資委、管管委會決定國資委辦公室室對高新控股股收入分配制制度進(jìn)行審核核，對工資分分配水平進(jìn)行行測算，，，提出意見報報國資委決定定管委會和國資資委對高新控控股國有資產(chǎn)產(chǎn)的管理管資產(chǎn)國資委負(fù)責(zé)高高新控股及下下屬公司國有有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)權(quán)登記、資產(chǎn)產(chǎn)評估監(jiān)管、、清產(chǎn)核資、、資產(chǎn)統(tǒng)計、、綜合評價等等基礎(chǔ)管理工工作國資委對高新新控股國有資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易易進(jìn)行監(jiān)督管管理，防止企企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)流失國資委對高新新控股的重大大投融資規(guī)劃劃、發(fā)展戰(zhàn)略略和規(guī)劃，履履行出資人職職責(zé)國資委批準(zhǔn)高高新控股的重重大資產(chǎn)處置置事項工作程序國資委辦公室室以及財政局局國資處具體體辦理高新控控股及下屬公公司的國有資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定定和登記、資資產(chǎn)評估監(jiān)管管、清產(chǎn)核資資、資產(chǎn)統(tǒng)計計、綜合評價價等基礎(chǔ)管理理工作國資委辦公室室以及財政局局國資處對高高新控股國有有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交交易進(jìn)行監(jiān)督督，并將監(jiān)督督結(jié)果向國資資委匯報，出出現(xiàn)例外情況況報國資委處處理國資委辦公室室對對高新控控股的重大投投融資規(guī)劃、、發(fā)展戰(zhàn)略和和規(guī)劃進(jìn)行初初議，提出意意見報國資委委決定國資委辦公室室了解高新控控股的重大資資產(chǎn)處置情況況，提出意見見報國資委批批準(zhǔn)管委會和國資資委對高新控控股國有資產(chǎn)產(chǎn)的監(jiān)督國有資產(chǎn)監(jiān)督國資委任命高高新控股的監(jiān)監(jiān)事會主席、、非職工代表表監(jiān)事，考核核監(jiān)事會（包包括監(jiān)事）業(yè)業(yè)績國資委對高新新控股財務(wù)進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督，建建立和完善國國有資產(chǎn)保值值增值指標(biāo)體體系高新控股應(yīng)當(dāng)當(dāng)定期向國資資委報告財務(wù)務(wù)狀況、經(jīng)營營狀況和國有有資產(chǎn)保值增增值狀況事項工作程序管委會和國資資委討論決定定高新控股的監(jiān)事會主席席、非職工代代表監(jiān)事人選選，由國資委委發(fā)文任命國資委辦公室室對高新控股監(jiān)事事會（包括監(jiān)事））的工作進(jìn)行行評價分析，，提出考核建建議，報國資資委作出考核核決定財政局定期對對高新控股及下下屬公司進(jìn)行行財務(wù)檢查，，將檢查結(jié)果果向國資委匯匯報國資委審閱會會計事務(wù)所對對高新控股的的審計報告，，掌握財務(wù)狀狀況，監(jiān)督審審計整改落實實工作國資委辦公室室提出高新控控股國有資產(chǎn)保值值增值指標(biāo)的的意見，報國國資委批準(zhǔn)導(dǎo)讀概述公司治理結(jié)構(gòu)構(gòu)公司治理模式式公司治理借鑒鑒管委會和國資資委董事會監(jiān)事會經(jīng)理人員部門和崗位對下屬公司的的管理應(yīng)發(fā)揮董事會會在公司治理理中的核心作作用董事會是一個個由其成員對對公司集體負(fù)負(fù)責(zé)的工作團(tuán)團(tuán)隊，董事會會是一個決策策團(tuán)體，對公公司重大經(jīng)營營活動的進(jìn)行行決策董事會向經(jīng)理理層授予職權(quán)權(quán)，由經(jīng)理層層負(fù)責(zé)公司日日常經(jīng)營管理理。董事會是公司司治理的核心心，董事會在在公司所有者者與經(jīng)營者之之間充當(dāng)杠桿桿的支點角色色，他們統(tǒng)籌籌和協(xié)調(diào)管委委會、經(jīng)理人人員、職工、、客戶等利益益相關(guān)者之間間的利益，他他們在公司治治理的整個權(quán)權(quán)力鏈中居于于中心地位董事會是公司司內(nèi)部創(chuàng)業(yè)進(jìn)進(jìn)取、承擔(dān)風(fēng)風(fēng)險、企業(yè)經(jīng)經(jīng)營、對商務(wù)務(wù)和其他事物物做出判斷的的主要代理人人，是考慮和和決定公司發(fā)發(fā)展方向，保保持可持續(xù)發(fā)發(fā)展的實體，，董事會的行行為對于公司司治理績效產(chǎn)產(chǎn)生直接的影影響專業(yè)化的管委委會/國資委代表——提高效率由聘用的專業(yè)業(yè)人士擔(dān)任董董事和委員會會委員，使董董事有更專業(yè)業(yè)的能力、更更充分的時間間從事公司管管理工作民主決策——防范風(fēng)險通過的民主決決策，對重大大事務(wù)進(jìn)行決決策，指導(dǎo)企企業(yè)經(jīng)營者，，防范重大的的由于經(jīng)理人人員獨立決策策可能產(chǎn)生的的經(jīng)營風(fēng)險職業(yè)立場——公正公平董事和專家在在董事會的規(guī)規(guī)則下，公正正公平地開展展工作，對管管委會/國資委負(fù)責(zé)，，保證公司持持續(xù)發(fā)展合法規(guī)范——利于發(fā)展促進(jìn)建立規(guī)范范的治理結(jié)構(gòu)構(gòu)，使之成為為面向管委會會/國資委、債權(quán)權(quán)人、員工等等相關(guān)利益者者的持續(xù)穩(wěn)定定發(fā)展的保障障董事會的作用用董事會的職責(zé)責(zé)任務(wù)1）決定公司的愿愿景、使命和和價值觀2）決定公司戰(zhàn)略略與組織結(jié)構(gòu)構(gòu)a.制定公司發(fā)展展戰(zhàn)略及戰(zhàn)略略實施方案；；b.決定公司組織織結(jié)構(gòu)設(shè)置；；c.制定公司的基基本管理制度度；3）選聘、監(jiān)督激激勵經(jīng)理人員員a.聘任或者解聘聘公司總經(jīng)理理；b.根據(jù)總經(jīng)理的的提名，聘任任或者解聘公公司副總經(jīng)理理、財務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人；c.決定公司高層層管理人員薪薪酬；d.監(jiān)督、評價和和激勵高層管管理人員；4）負(fù)責(zé)公司重大大經(jīng)營決策a.審批公司經(jīng)營營計劃；b.監(jiān)督檢查經(jīng)營營工作執(zhí)行情情況；c.制訂公司的財財務(wù)預(yù)算方案案和決算方案案；d.制訂公司的利利潤分配方案案和彌補虧損損方案；e.制訂公司增加加或者減少注注冊資本的方方案；f.擬訂公司合并并、分立、變變更公司形式式、解散的方方案；g.審批重大投資資、融資、資資產(chǎn)處置方案案；h.監(jiān)督檢查重大大投資、融資資、資產(chǎn)處置置工作執(zhí)行情情況；i.審批和監(jiān)督重重要的資金支支出。5）建立健全監(jiān)管管體系a.建立健全監(jiān)管管手段；b.確保公司的會會計、財務(wù)（（包括獨立的的審計）報告告的真實性；；c.確保恰當(dāng)?shù)目乜刂葡到y(tǒng)到位位；d.確保按照法律律和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)執(zhí)行。6）履行對管委委會和利益相相關(guān)者的責(zé)任任7）對各委員會的的管理a.確定委員會的的構(gòu)成；b.任命委員會成成員；c.監(jiān)督委員會的的工作。董事會的組建建與組織董事會設(shè)董事事9-11名，其中董事事長1名，副董事長長名。管委會及相關(guān)關(guān)局委領(lǐng)導(dǎo)出出任董事或委委派代表出任任董事（即外外部董事）。。進(jìn)入董事會的的經(jīng)理層人員員（即內(nèi)部董董事）不應(yīng)超超過董事會半半數(shù)。獨立董事2-3名，由外部專專家擔(dān)任。董事、董事長長的產(chǎn)生辦法法由《公司章程》規(guī)定。董事會每屆3年，董事任期期屆滿，連選選可以連任董事會每年召召開兩次固定定會議臨時會議根據(jù)據(jù)需要召開議事規(guī)則：委委員會制，少少數(shù)服從多數(shù)數(shù)董事會決議的的表決，實行行一人一票董事會決議必必須經(jīng)全體董董事過半數(shù)通通過董事會組建議事規(guī)則董事的權(quán)利和和義務(wù)研究公司重大大經(jīng)營問題，，了解參與董董事會決策所所需的信息出席董事會會會議，對公司司重大事項進(jìn)進(jìn)行討論和表表決，對表決決的決議承擔(dān)擔(dān)責(zé)任受董事會委托托代表公司，，完成所安排排的任務(wù)對管理層執(zhí)行行董事會決策策進(jìn)行監(jiān)督和和指導(dǎo)董事的職責(zé)出席董事會會會議，行使表表決權(quán)，或委委托其他人員員代為行使董董事職權(quán)受董事會委托托代表公司與章程規(guī)定的的合理數(shù)量的的董事聯(lián)名提提出召開臨時時董事會的權(quán)權(quán)利參與決策所需需信息的知情情權(quán)對管理層執(zhí)行行董事會決策策的監(jiān)督和指指導(dǎo)權(quán)根據(jù)決策需要要，聘請專業(yè)業(yè)機(jī)構(gòu)的建議議權(quán)可在高新控股股擔(dān)任除監(jiān)事事以外的其他他職位，也可可在其他公司司擔(dān)任董事或或其他高級人人員有獲得相應(yīng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的報酬和和津貼的權(quán)利利董事不須將從從該其他公司司獲得的報酬酬或其他利益益，向公司交交代董事會賦予的的其他權(quán)利董事的權(quán)利應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、認(rèn)認(rèn)真、勤勉地地行使公司董董事會所賦予予的權(quán)利行使被合法賦賦予的公司管管理處置權(quán)，，不得受他人人操縱非經(jīng)法律、行行政法規(guī)允許許或者得到董董事會在知情情情況下批準(zhǔn)準(zhǔn)，不得將其其處置權(quán)轉(zhuǎn)授授他人行使接受管委會對對其履行職責(zé)責(zé)的合法監(jiān)督督和合理建議議行使職權(quán)時應(yīng)應(yīng)遵守制度，，不與關(guān)聯(lián)人人或關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)發(fā)生侵犯公公司利益的行行為董事的義務(wù)董事長的權(quán)利利和義務(wù)召集、主持董董事會會議，，組織董事會會日常工作督促、檢查董董事會決議的的執(zhí)行情況，，并向董事會會報告當(dāng)董事會表決決出現(xiàn)票數(shù)均均等，董事長長有權(quán)投第二二票或決定票票簽署董事會重重要文件及應(yīng)應(yīng)由公司授權(quán)權(quán)簽署的其他他文件根據(jù)公公司財財務(wù)制制度規(guī)規(guī)定或或董事事會授授權(quán)，，批準(zhǔn)準(zhǔn)和簽簽署相相關(guān)的的合同同和款款項在董事事會授授權(quán)額額度內(nèi)內(nèi)，批批準(zhǔn)公公司財財產(chǎn)的的處理理方案案和固固定資資產(chǎn)購購置計計劃在董事事會授授權(quán)額額度內(nèi)內(nèi)，審審批抵抵押和和擔(dān)保保融資資貸款款的有有關(guān)文文件根據(jù)公公司財財務(wù)制制度和和董事事會授授權(quán)，，審批批和簽簽發(fā)公公司有有關(guān)財財務(wù)支支出或或撥款款根據(jù)董董事會會決議議，簽簽發(fā)公公司高高級管管理人人員的的任免免文件件或聘聘書向董事事會提提名進(jìn)進(jìn)入控控股、、參股股企業(yè)業(yè)董事事會的的董事事人選選根據(jù)公公司委委派意意見，，簽發(fā)發(fā)進(jìn)入入控股股公司司、參參股公公司的的董事事、監(jiān)監(jiān)事委委派書書在董事事會閉閉會期期間，，行使使董事事會授授予的的其他他職權(quán)權(quán)在發(fā)生生戰(zhàn)爭爭、特特大自自然災(zāi)災(zāi)害等等緊急急情況況下，，對公公司事事務(wù)行行使符符合法法律法法規(guī)和和公司司利益益的特特別裁裁決和和處置置權(quán)，，并在在事后后向董董事會會報告告董事會會授權(quán)權(quán)或《公司章章程》規(guī)定的的其他他職權(quán)權(quán)董事長長的職職權(quán)對董事事會負(fù)負(fù)責(zé)并并報告告工作作超越董董事會會的授授權(quán)范范圍行行使職職權(quán)，，給公公司造造成損損害時時，負(fù)負(fù)主要要賠償償責(zé)任任；對對公司司經(jīng)理理層的的監(jiān)管管不力力，給給公司司造成成損害害時，，負(fù)連連帶責(zé)責(zé)任行使職職權(quán)時時應(yīng)遵遵守回回避制制度，，不與與關(guān)聯(lián)聯(lián)人或或關(guān)聯(lián)聯(lián)企業(yè)業(yè)發(fā)生生侵犯犯公司司利益益的行行為法律、、法規(guī)規(guī)及《公司章章程》規(guī)定應(yīng)應(yīng)承擔(dān)擔(dān)的其其他義義務(wù)董事長長承擔(dān)擔(dān)的義義務(wù)董事會會下設(shè)設(shè)機(jī)構(gòu)構(gòu)董事會會下設(shè)設(shè)投資資決策策委員員會、、薪酬酬考核核委員員會、、審計計委員員會、、董事事會辦辦公室室董事會會下設(shè)設(shè)委員員會及及工作作任務(wù)務(wù)、委委員人人選、、議事事程序序由董董事會會決定定，委委員會會成員員由董董事提提名，，董事事會投投票選選舉產(chǎn)產(chǎn)生提高議議事效效率發(fā)揮委委員的的專業(yè)業(yè)水平平，提提高決決策的的質(zhì)量量有利于于避免免潛在在的利利益沖沖突專業(yè)委委員會會由３３－５５人組組成，，委員員來源源：董董事、、管委委會有有關(guān)局局委派派出人人員、、外部部專家家專業(yè)委委員會會指定定１名名召集集人專業(yè)委委員會會的決決議須須報董董事會會審議議專業(yè)委委員會會議事事規(guī)則則：委委員會會制，，少數(shù)數(shù)服從從多數(shù)數(shù)董事會會設(shè)董董事會會秘書書1名，由由董事事會決決定，，董事事會秘秘書為為公司司高級級管理理人員員董事會會秘書書兼任任董事事會辦辦公室室主任任，董董事會會辦公公室成成員由由董事事會秘秘書提提名報報董事事會批批準(zhǔn)下設(shè)機(jī)機(jī)構(gòu)委員會會作用用委員會會組成成和議議事董事會會秘書書投資決決策委委員會會把握公公司業(yè)業(yè)務(wù)方方向?qū)ν度谌谫Y項項目的的提出出專業(yè)業(yè)化的的評審審意見見擬定公公司重重大投投資策策略審議公公司年年度投投資和和融資資計劃劃審議經(jīng)經(jīng)理層層提交交的公公司重重大投投資和和融資資方案案監(jiān)督和和核實實公司司重大大投資資和融融資的的實施施審議公公司重重大資資本運運營和和資產(chǎn)產(chǎn)處置置方案案由熟悉悉公司司業(yè)務(wù)務(wù)所涉涉及相相關(guān)行行業(yè)、、投資資和融融資的的董事事和其其他專專業(yè)人人員組組成設(shè)立目目的人員組組成職責(zé)審計委委員會會幫助董董事會會建立立健全全監(jiān)管管手段段，確確保恰恰當(dāng)?shù)牡目刂浦葡到y(tǒng)統(tǒng)到位位掌握和和監(jiān)督督公司司內(nèi)部部控制制情況況，防防范公公司內(nèi)內(nèi)部控控制風(fēng)風(fēng)險檢查公公司會會計政政策、、財務(wù)務(wù)狀況況和財財務(wù)報報告程程序推薦并并聘任任會計計師事事務(wù)所所檢查公公司內(nèi)內(nèi)部控控制和和內(nèi)部部審計計功能能檢查經(jīng)經(jīng)理人人員遵遵紀(jì)守守法情情況檢查和和監(jiān)督督公司司及其其下屬屬公司司的風(fēng)風(fēng)險由董事事、審審計局局、國國資委委、財財政評評審中中心派派出人人員和和其他他專業(yè)業(yè)人員員組成成設(shè)立目目的人員組組成職責(zé)薪酬考考核委委員會會設(shè)立目目的人員組組成職責(zé)幫助擬擬訂經(jīng)經(jīng)理人人員的的績效效目標(biāo)標(biāo)綜合考考慮國國資企企業(yè)的的薪酬酬水平平，使使之與與行政政部門門能夠夠兼顧顧和平平衡審議公公司薪薪酬和和績效效管理理體系系審議公公司薪薪酬預(yù)預(yù)算和和總體體薪酬酬水平平提出經(jīng)經(jīng)理層層高管管人員員的績績效目目標(biāo)對經(jīng)理理層高高管人人員進(jìn)進(jìn)行年年度考考核依據(jù)考考核結(jié)結(jié)果，，提出出經(jīng)理理層高高管人人員的的薪酬酬建議議監(jiān)督和和核實實公司司薪酬酬分配配的執(zhí)執(zhí)行情情況由董事事、國國資委委、人人事勞勞動局局派出出人員員組成成，其其中國國資委委派出出人員員占多多數(shù)董事會會辦公公室處理董董事會會的日日常事事務(wù)起草董董事會會工作作相關(guān)關(guān)制度度負(fù)責(zé)董董事會會文件件的處處理根據(jù)印印章管管理的的規(guī)定定，對對董事事會的的文件件加蓋蓋印章章負(fù)責(zé)籌籌備、、組織織公司司董事事會，，進(jìn)行行會議議記錄錄，起起草會會議紀(jì)紀(jì)要和和會議議決議議征集提提交董董事會會討論論的各各類議議案對董事事會決決議進(jìn)進(jìn)行催催辦督督辦，，跟蹤蹤落實實情況況負(fù)責(zé)公公司董董事會會與董董事、、公司司相關(guān)關(guān)機(jī)構(gòu)構(gòu)之間間的溝溝通聯(lián)聯(lián)絡(luò)、、信息息傳遞遞工作作負(fù)責(zé)公公司董董事會會檔案案管理理工作作董事會會秘書書兼任任辦公公室主主任，，成員員由董董事會會秘書書提名名報董董事會會批準(zhǔn)準(zhǔn)成員可可以從從其他他部門門抽調(diào)調(diào)設(shè)立目目的人員組組成職責(zé)導(dǎo)讀概述公司治治理結(jié)結(jié)構(gòu)公司治治理模模式公司治治理借借鑒管委會會和國國資委委董事會會監(jiān)事會會經(jīng)理人人員部門和崗崗位對下屬公公司的管管理監(jiān)事會的的組建和和組織監(jiān)事會設(shè)設(shè)監(jiān)事5名，其中中職工代代表2人管委會委委派非由由職工代代表擔(dān)任任的監(jiān)事事，職工工代表出出任的監(jiān)監(jiān)事通過過職工民民主選舉舉產(chǎn)生監(jiān)事、監(jiān)監(jiān)事會主主席的產(chǎn)產(chǎn)生辦法法由《公司章程程》規(guī)定監(jiān)事會每每屆3年，監(jiān)事事任期屆屆滿，連連選可以以連任監(jiān)事應(yīng)具具有法律律、會計計等方面面的專業(yè)業(yè)知識或或工作經(jīng)經(jīng)驗，監(jiān)監(jiān)事會的的人員和和結(jié)構(gòu)應(yīng)應(yīng)確保監(jiān)監(jiān)事會能能夠獨立立判斷，，能夠有有效地行行使對董董事、經(jīng)經(jīng)理和其其他高級級管理人人員及公公司財務(wù)務(wù)的監(jiān)督