公司總賬會(huì)計(jì)崗位工作職責(zé)

本文格式為Word版，下載可任意編輯——公司總賬會(huì)計(jì)崗位工作職責(zé)公司總賬會(huì)計(jì)崗位工作職責(zé)之相關(guān)制度和職責(zé)，職責(zé)一:公司總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符,并與erp系統(tǒng)相核對(duì)。2.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定,工程是否填寫齊全,數(shù)字計(jì)算是否正確,...

職責(zé)一:公司總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符,并與erp系統(tǒng)相核對(duì)。

2.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定,工程是否填寫齊全,數(shù)字計(jì)算是否正確,大小金額是否相符,有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。

3.負(fù)責(zé)復(fù)核倉(cāng)庫實(shí)物賬務(wù)的切實(shí)性以及存貨盤點(diǎn)表的切實(shí)性,保證賬實(shí)相符、保證倉(cāng)庫實(shí)物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核本金會(huì)計(jì)編制的盤盈盤虧報(bào)告表,盤盈、盤虧報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后,按規(guī)定舉行賬務(wù)處理。

4.負(fù)責(zé)定期對(duì)已審核的原始憑證舉行會(huì)計(jì)憑證處理,并定期傳遞給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核,經(jīng)審核無誤后,將其做為正式會(huì)計(jì)憑證登賬。填制記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、賬物相符。

5.負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算,專心審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門歸集、調(diào)配各項(xiàng)管理費(fèi)用,編制各部門費(fèi)用明細(xì)表,定期舉行縱向分析。對(duì)公司費(fèi)用開支奇怪處境實(shí)時(shí)匯報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì),促使各部門杜絕濫用,自覺儉約。

6.負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查,包括與集團(tuán)公司往來賬務(wù)的檢查核對(duì),按時(shí)與往來應(yīng)付、應(yīng)收會(huì)計(jì)核對(duì)明細(xì)賬目,察覺呆賬及賬實(shí)不符處境,實(shí)時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)處理。

7.負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算,負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對(duì),按規(guī)定計(jì)提折舊,建立固定資立臺(tái)賬。

8.負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)賬、總賬并定期結(jié)賬。

9.負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制報(bào)說明細(xì)表,并舉行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會(huì)審核。

10.負(fù)責(zé)整打理計(jì)資料。對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料,應(yīng)按月舉行整理,裝訂,做到單據(jù)完整、憑證感激、美觀、易查。

11.監(jiān)視月末、年末存貨的盤點(diǎn)工作。

12.負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安置總賬助理人員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安置的其它工作。

職責(zé)二:公司總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、純熟掌管有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法令以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,專心執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)各項(xiàng)制度。

二、分清資金渠道,合理使用資金,嚴(yán)格掌管費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

三、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)工作模范要求,設(shè)置各種會(huì)計(jì)賬冊(cè);并按規(guī)定記賬、算賬、報(bào)賬。按會(huì)計(jì)電算化的要求實(shí)時(shí)對(duì)輸入的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)(記賬憑證和原始憑證等)舉行審核,對(duì)打印、輸出的報(bào)表舉行專心核對(duì)。

四、定期核對(duì)固定資產(chǎn)、教學(xué)及其他主要設(shè)備,實(shí)時(shí)處理添置調(diào)入、調(diào)出、報(bào)廢等事項(xiàng)。做到賬賬相符,賬實(shí)相符。

五、實(shí)時(shí)清理應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。

六、根據(jù)主管和有關(guān)部門的規(guī)定,定期編報(bào)各種報(bào)表。編制報(bào)表時(shí),務(wù)必做到數(shù)字真實(shí),計(jì)算切實(shí),內(nèi)容完整,報(bào)送實(shí)時(shí),不得弄虛作假。

七、務(wù)必經(jīng)常監(jiān)視、檢查學(xué)校各個(gè)部門的財(cái)務(wù)收支、財(cái)產(chǎn)保管等。

八、上級(jí)機(jī)關(guān)、審計(jì)、財(cái)政、銀行、稅務(wù)等部門來校了解處境或檢查工作時(shí),要負(fù)責(zé)供給有關(guān)資料,照實(shí)反映處境。

九、會(huì)計(jì)憑證、賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、工資關(guān)系、財(cái)務(wù)文件資料等都要建立檔案,定期裝訂,合理保管,非批準(zhǔn),不得銷毀。

十、總賬會(huì)計(jì)調(diào)出工作或因故離職,要將經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)文件資料和未了事項(xiàng)向采納人員交待領(lǐng)會(huì),辦理移接交手續(xù),并由學(xué)校負(fù)責(zé)人或上級(jí)機(jī)關(guān)監(jiān)交。

十一、要掌管學(xué)校各項(xiàng)收支數(shù)據(jù)和處境。根據(jù)學(xué)校工作的特點(diǎn)分類舉行綜合分析和研究,從有利于教導(dǎo)事業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)進(jìn)展啟程,提出提升和處理觀法,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)“參謀”。

職責(zé)三:公司總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、對(duì)本金會(huì)計(jì)、收入會(huì)計(jì)填制的記賬憑證舉行審核,在所附原始憑證符合規(guī)定且金額無誤后,簽章負(fù)責(zé)–屬于支出類憑證,流轉(zhuǎn)到出納處,出納據(jù)以支付現(xiàn)金或銀行存款;

二、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化管理工作,登記總賬;

三、根據(jù)總賬數(shù)據(jù),審核系統(tǒng)內(nèi)賬實(shí)、賬賬、帳表相符的處境,要保證總賬數(shù)據(jù)與各相關(guān)明細(xì)賬數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系完全相符。銀行存款務(wù)必通過《未達(dá)賬調(diào)理表》舉行核對(duì);現(xiàn)金總賬和明細(xì)賬務(wù)必完全相符。

出納人員向總賬會(huì)計(jì)移交記賬憑證時(shí),務(wù)必隨附“現(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)表”,表上除記載相關(guān)現(xiàn)金、銀行存款收、支、余信息外,還理應(yīng)有:《現(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)表》的編號(hào)、期間;所附記賬憑證張起止號(hào)碼、隨附原始憑證張數(shù)?！冬F(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)表》務(wù)必在總賬會(huì)計(jì)對(duì)賬相符后,隨《總賬科目匯總表》與會(huì)計(jì)憑證一起裝訂成冊(cè)。

本金會(huì)計(jì)向總賬會(huì)計(jì)移交憑證時(shí),務(wù)必隨附《原材輔料本金日?qǐng)?bào)表》、《工資及工資本金調(diào)配表》、《其他生產(chǎn)費(fèi)用及其調(diào)配表》、《應(yīng)付賬款日?qǐng)?bào)表》、《本金預(yù)算執(zhí)行處境日?qǐng)?bào)表》。各種表格均應(yīng)注明編號(hào)、期間、所附記賬憑證起止號(hào)碼及其隨附原始憑證張數(shù)。

收入會(huì)計(jì)向總賬會(huì)計(jì)移交憑證時(shí),務(wù)必隨附《營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表》、《應(yīng)收賬款日?qǐng)?bào)表》、《收入預(yù)算執(zhí)行處境表》。各種表格均應(yīng)注明編號(hào)、期間、所附記賬憑證起止號(hào)碼及其隨附原始憑證張數(shù)。

總賬會(huì)計(jì)一旦在各日?qǐng)?bào)上簽字,即說明憑證和工作正常轉(zhuǎn)移。

四、按照規(guī)定時(shí)限和審核合格的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù),編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

五、編寫會(huì)計(jì)報(bào)表說明。每月6號(hào)以前,務(wù)必編報(bào)上月的會(huì)計(jì)報(bào)表;6號(hào),務(wù)必將編好的會(huì)計(jì)報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)表簽批當(dāng)日,報(bào)送餐飲總監(jiān)、行政總廚、銷售總監(jiān)。

對(duì)于重大會(huì)計(jì)事項(xiàng)的變動(dòng)(包括核算方法、核算期間、核算層級(jí)、核算人員的變動(dòng),務(wù)必事前報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)比準(zhǔn)后面能執(zhí)行,并務(wù)必在當(dāng)月的“會(huì)計(jì)報(bào)表說明”及“年報(bào)說明”中加以說明。)

六、會(huì)計(jì)報(bào)表月報(bào)后邊,應(yīng)隨附

1、審核切實(shí)、簽章齊全的各債權(quán)賬戶的明細(xì)表對(duì)于債權(quán)發(fā)生的日期、事項(xiàng)、金額應(yīng)指代領(lǐng)會(huì)、明確;并與報(bào)表所報(bào)金額完全相等;

2、《銀行存款、現(xiàn)金月報(bào)表》及其《未達(dá)賬調(diào)理表》–其調(diào)理額務(wù)必與報(bào)表相關(guān)欄目所報(bào)金額相符或具有相應(yīng)的勾稽關(guān)系。《銀行存款、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表》、《銀行存款、現(xiàn)金月報(bào)表》、銀行存款未達(dá)賬調(diào)理表》上務(wù)必有出納人員、會(huì)計(jì)人員共同簽字(表示雙方對(duì)表中所載內(nèi)容均已認(rèn)可,對(duì)賬相符)方為有效;

3、報(bào)表“存貨”余額應(yīng)與隨附的《存貨盤點(diǎn)表》總余額完全相符;

4、報(bào)表“固定資產(chǎn)”原值應(yīng)與隨附的《固定資產(chǎn)原值》完全相符。

5、審核切實(shí)、簽章齊全達(dá)的各債務(wù)賬戶的明細(xì)表–對(duì)于債務(wù)發(fā)生的日期、事項(xiàng)、金額等應(yīng)指代領(lǐng)會(huì)、明確;總金額與報(bào)表所報(bào)金額完全相等;

6、《利潤(rùn)表》后要隨附《利潤(rùn)調(diào)配表》。利潤(rùn)調(diào)配表,要根據(jù)已經(jīng)抉擇的本金核算原那么與利潤(rùn)調(diào)配原那么,把公司的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)概括、恰當(dāng)?shù)卣{(diào)配到內(nèi)部各個(gè)部門。要做到表表相符。

7、要求:總賬會(huì)計(jì)復(fù)核過的憑證切實(shí)率達(dá)成100%;會(huì)計(jì)賬簿登記與會(huì)計(jì)憑證相符率達(dá)成100%;賬實(shí)相符、賬賬相符、帳表相符、表表相符切實(shí)率達(dá)成100%;報(bào)表切