中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理考試題庫2016

PAGEPAGE189中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理考試題庫（試用版）總行風險管理部二O一O年一月目錄一、名詞解釋??????????????????????????????????1（一）新資本協(xié)議??????????????????????????????????????1（二）信用風險????????????????????????????????????????2（三）市場風險????????????????????????????????????????2（四）操作風險????????????????????????????????????????3（五）評級管理????????????????????????????????????????4（六）分類減值????????????????????????????????????????4（七）信貸業(yè)務????????????????????????????????????????4（八）三農(nóng)業(yè)務????????????????????????????????????????5（九）綜合知識????????????????????????????????????????5二、填空題????????????????????????????????????6（一）新資本協(xié)議??????????????????????????????????????6（二）信用風險????????????????????????????????????????6（三）市場風險????????????????????????????????????????7（四）操作風險????????????????????????????????????????8（五）評級管理????????????????????????????????????????9（六）分類減值????????????????????????????????????????9（七）信貸業(yè)務????????????????????????????????????????12（八）授信執(zhí)行????????????????????????????????????????13（九）綜合知識????????????????????????????????????????14三、單選題????????????????????????????????????15（一）新資本協(xié)議??????????????????????????????????????15（二）信用風險????????????????????????????????????????19（三）市場風險????????????????????????????????????????20（四）操作風險????????????????????????????????????????22（五）評級管理????????????????????????????????????????25（六）分類減值????????????????????????????????????????28（七）風險報告????????????????????????????????????????33（八）信貸業(yè)務????????????????????????????????????????35（九）個貸業(yè)務?????????????????????????????????????????40（十）授信執(zhí)行?????????????????????????????????????????41（十一）三農(nóng)業(yè)務????????????????????????????????????????42（十二）柜臺、金庫及自助設備????????????????????????????43（十三）綜合知識????????????????????????????????????????47四、多選題????????????????????????????????????51（一）新資本協(xié)議???????????????????????????????????????52（二）信用風險?????????????????????????????????????????52（三）市場風險?????????????????????????????????????????54（四）操作風險?????????????????????????????????????????56（五）評級管理?????????????????????????????????????????60（六）分類減值?????????????????????????????????????????63（七）風險報告?????????????????????????????????????????65（八）信貸業(yè)務?????????????????????????????????????????66（九）個貸業(yè)務?????????????????????????????????????????79（十）授信執(zhí)行?????????????????????????????????????????79（十一）三農(nóng)業(yè)務????????????????????????????????????????83（十二）柜臺、金庫及自助設備????????????????????????????84（十三）綜合知識????????????????????????????????????????89五、判斷題????????????????????????????????????95（一）新資本協(xié)議?????????????????????????????????????????95（二）信用風險???????????????????????????????????????????97（三）市場風險???????????????????????????????????????????97（四）操作風險???????????????????????????????????????????98（五）評級管理???????????????????????????????????????????100（六）分類減值???????????????????????????????????????????101（七）風險報告???????????????????????????????????????????103（八）信貸業(yè)務???????????????????????????????????????????103（九）授信執(zhí)行???????????????????????????????????????????105（十）三農(nóng)業(yè)務???????????????????????????????????????????106（十一）柜臺、金庫及自助設備??????????????????????????????112（十二）綜合知識??????????????????????????????????????????112一、名詞解釋知識點包括：新資本協(xié)議（8題）、信用風險（1題）、市場風險（11題）、操作風險（7題）、評級管理（3題）、分類減值（3題）、信貸業(yè)務（4題）、三農(nóng)業(yè)務（2題）、綜合知識（6題），共計45題。（一）新資本協(xié)議（8題）1、風險風險是指收益的不確定性，始終存在于銀行的所有經(jīng)營活動和操作環(huán)節(jié)中。我行面臨的風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等。2、預期損失預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預計到將會發(fā)生的損失，等于PD、LGD、EAD的乘積。3、非預期損失非預期損失是指商業(yè)銀行在日常經(jīng)營過程中無法預期的損失額，是潛在的損失，該類損失通常由資本進行覆蓋。4、資本充足率是資本（核心資本加附屬資本）與風險加權資產(chǎn)的比率，不應低于8%。該指標反映商業(yè)銀行以自有資本承擔損失的風險抵御能力。5、核心資本核心資本指權益資本和公開儲備，是銀行資本的構成部分，至少要占資本總額的50%，核心資本充足率不得低于4%。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。6、附屬資本附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉換債券、混合資本債券和長期次級債務。7、違約概率指未來一年內借款人發(fā)生違約的可能性。8、違約損失率違約損失率是指債務人一旦違約將給債權人造成的損失數(shù)額占風險暴露(債權)的百分比，即損失的嚴重程度。9、貸款風險遷徙率風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。（二）信用風險（1題）1、信用風險信用風險是指由于債務人或交易對手違約或其信用評級、履約能力降低而造成損失的風險。（三）市場風險（11題）1、流動性風險流動性風險是指商業(yè)銀行無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金滿足到期債務支付和對外承諾資金給付的風險。2、市場風險市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。3、風險價值風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失。4、銀行賬戶銀行賬戶是指商業(yè)銀行表內外所有未劃入交易賬戶的金融工具，即商業(yè)銀行為非交易目的和為套期保值而持有，表內外所有未劃入交易賬戶的業(yè)務合約。5、事后檢驗事后檢驗是指將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調整和改進的一種方法。6、缺口分析缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。具體而言，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段（如1個月以下，1-3個月，3個月-1年，1-5年，5年以上等）。在每個時間段內，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭寸，就得到該時間段內的重新定價“缺口”。7、久期分析久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值、資產(chǎn)價值影響的一種方法。8、外匯敞口分析外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣錯配。當在某一時段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產(chǎn)生的差額就形成了外匯敞口。在存在外匯敞口的情況下，匯率變動可能會給銀行的當期收益或經(jīng)濟價值帶來損失，從而形成匯率風險。9、流動性預測流動性預測是指對未來一段時期內資金流入流出總量及其盈余(缺口)的預測，包括短期、中期、長期和特定期流動性預測，是流動性管理決策和操作的依據(jù)。10、流動性缺口率是指流動性缺口與到期流動性資產(chǎn)的比例。流動性缺口為90天內到期的流動性資產(chǎn)減去90天內到期的流動性負債的差額。11、敏感性分析敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。（四）操作風險（7題）1、操作風險點是指導致某一業(yè)務或管理活動具體流程環(huán)節(jié)失敗的行為或事項。2、風險信號是指風險因素表現(xiàn)出來的某些違反常態(tài)、常規(guī)、制度的行為或現(xiàn)象，這些異常行為舉措或現(xiàn)應當可以明顯觀察得到。3、風險因素是指可能導致業(yè)務流程、操作環(huán)節(jié)失敗的內外部行為或事項。4、業(yè)務連續(xù)性計劃是指為保證企業(yè)業(yè)務的正常進行和快速恢復而采取的一種特定程序，此程序要保證在面對不利事件（如自然災害）、技術故障、誤操作以及恐怖事件時企業(yè)能夠維持對客戶的服務。5、聲譽風險聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。6、重大聲譽事件重大聲譽事件是指造成銀行業(yè)重大損失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風險或影響社會經(jīng)濟秩序穩(wěn)定的聲譽事件。7、操作風險操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。（五）評級管理（3題）1、《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》中外貿類客戶定義外貿類客戶是指不從事生產(chǎn)制造，以對外進出口貿易為主要經(jīng)營方式的法人客戶。2、《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》新建企業(yè)定義新建企業(yè)是指至評級時點止，經(jīng)營期（以實際產(chǎn)生經(jīng)營收入為準）不足二個完整會計年度的法人客戶。3、《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》AAA+級客戶核心定義生產(chǎn)經(jīng)營屬于國家鼓勵發(fā)展行業(yè)，在本行業(yè)內具很強競爭優(yōu)勢；管理層專業(yè)經(jīng)驗豐富、素質優(yōu)秀；經(jīng)營實力和財務實力雄厚，現(xiàn)金流量非常充足，客戶償債能力極強，發(fā)展前景很好；生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模需達到國家頒布的大型企業(yè)標準（事業(yè)法人除外）；違約風險極低。（六）分類減值（3題）1、信貸資產(chǎn)風險分類是指按照風險程度將信貸資產(chǎn)劃分為不同級次的過程，其實質是判斷債務人及時足額履約的可能性。2、信貸資產(chǎn)風險分類的審慎性原則信貸資產(chǎn)風險分類的審慎性原則是指進行信貸資產(chǎn)風險分類時，應堅持審慎性原則，對難以準確判斷債務人還款能力的信貸資產(chǎn)，應適度下調其分類級次。3、現(xiàn)金流折現(xiàn)模型現(xiàn)金流折現(xiàn)模型（以下簡稱DCF測試）是基于對未來現(xiàn)金流入的預測確定單筆貸款減值結果或表外不良信貸資產(chǎn)預計負債的方法。（七）信貸業(yè)務（4題）1、最高額擔保最高額擔保是指在約定的最高債權限度內，由擔保人對一定期間內連續(xù)發(fā)生的債權提供擔保。包括最高額保證擔保、最高額抵押擔保和最高額質押擔保。2、經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款是指我行向自行開發(fā)經(jīng)營性物業(yè)的法人發(fā)放的，以其所擁有的物業(yè)作為貸款抵押物，并以該物業(yè)的經(jīng)營收入進行還本付息的貸款。3、全部關聯(lián)度全部關聯(lián)度為全部關聯(lián)授信與資本凈額之比，不應高于50%。4、單一集團客戶授信集中度最大一家集團客戶授信總額是指報告期末授信總額最高的一家集團客戶的授信總額。單一集團客戶授信集中度＝最大一家集團客戶授信總額／資本凈額×100%。（八）三農(nóng)業(yè)務（2題）1、三農(nóng)金融事業(yè)部制中國農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)股份制改革的要求，為實施三農(nóng)和縣域金融服務專業(yè)化經(jīng)營而采取的一種內部組織管理模式，以縣域金融業(yè)務為主題，在治理機制、經(jīng)營決策、財務核算、風險管理、激勵約束等方面具有一定的獨立性。2、多戶聯(lián)保多個縣域法人或者個人自發(fā)組成聯(lián)保小組，對小組成員向我行申請信用共同承擔連帶責任保證擔保的擔保方式。（九）綜合知識（6題）1、撥備覆蓋率實際計提貸款減值準備與不良貸款余額的比例，是衡量商業(yè)銀行風險抵補能力的重要指標。銀監(jiān)會要求銀行業(yè)金融機構撥備覆蓋率年內提至150%以上。2、正常貸款遷徙率（銀監(jiān)會標準）期初正常貸款在期末變?yōu)椴涣假J款的金額與期初正常貸款之比。計算公式：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%3、行業(yè)可接受值行業(yè)可接受值是農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)國家權威部門發(fā)布的企業(yè)績效評價標準值，結合國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策以及農(nóng)業(yè)銀行信貸政策確定的行業(yè)財務指標，是農(nóng)業(yè)銀行測算客戶授信額度理論值和核定客戶循環(huán)額度以及存量續(xù)授信報備條件的重要依據(jù)。行業(yè)可接受值表分為兩套，分別適用于大中型企業(yè)和小型企業(yè)。4、超額準備金存款超額準備金存款是指銀行在中央銀行準備金存款中高于法定存款準備金的部分。5、情景分析情景分析是一種多因素分析方法，結合設定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響。6、風險監(jiān)測風險監(jiān)測是指運用各類監(jiān)測手段，持續(xù)對各種可量化的關鍵風險指標以及不可量化的風險因素進行監(jiān)測，動態(tài)捕捉風險變化和發(fā)展趨勢的過程。二、填空題知識點包括：新資本協(xié)議（5題）、信用風險（5題）、市場風險（16題）、操作風險（10題）、評級管理（6題）、分類減值（26題）、信貸業(yè)務（10題）、授信執(zhí)行（5題）、綜合知識（12題），共計95題。（一）新資本協(xié)議（共5題）1、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸業(yè)務逾期（90）天以上（含）可被視為違約。2、經(jīng)濟資本（EconomicCapital，EC），就是對風險的度量。又稱為風險資本（CapitalatRisk，CaR），是指在（一定的期限）和（置信水平下），為彌補（非預期損失）所需要的資本。3、巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱分別是：（最低資本要求）、（監(jiān)督檢查）、（市場紀律）。4、內部評級體系是基于巴塞爾新資本協(xié)議要求的（客戶評級）和（債項評級）的二維評級。5、根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率不得低于（8%），核心資本充足率不得低于（4%）。（二）信用風險（共5題）1、信用風險是指銀行因（交易對手未能履行合約義務）而遭致?lián)p失的風險。2、（信用風險緩釋）技術是指通過采取抵押、擔?；蛐庞醚苌ぞ咭约皟艨蹍f(xié)議中沖銷頭寸的辦法等轉移或降低信用風險的方法和技術。3、銀行將貸款集中于任何一個業(yè)務領域中，如地域、行業(yè)或者產(chǎn)品，這就是（信用集中度）風險。4、根據(jù)《關于2009年對部分行業(yè)實行貸款限額管理辦法的指導意見》（農(nóng)銀頒發(fā)[2009]117號）規(guī)定，農(nóng)業(yè)銀行行業(yè)限額分為（指令性）限額和（指導性）限額兩種。5、根據(jù)《關于2009年對部分行業(yè)實行貸款限額管理辦法的指導意見》（農(nóng)銀頒發(fā)[2009]117號）規(guī)定，行業(yè)限額設定包括（核定總量）、配置比例、（測算初始值）、確定最終值等內容。（三）市場風險（共16題）1、根據(jù)《銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關問題的通知》規(guī)定,商業(yè)銀行應根據(jù)客戶的風險承受能力進行（客戶分類），并提供與其相適應的理財產(chǎn)品。2、根據(jù)《銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關問題的通知》規(guī)定,商業(yè)銀行應將理財客戶劃分為（有投資經(jīng)驗客戶）和（無投資經(jīng)驗客戶），并在理財產(chǎn)品銷售文件中標明所適合的客戶類別。3、市場風險是指因（市場價格）變動而使銀行表內外業(yè)務發(fā)生損失的風險。4、根據(jù)《商業(yè)銀行市場風險管理指引》規(guī)定,市場風險管理的目標是通過將（市場風險）控制在商業(yè)銀行可以承受的合理范圍內，實現(xiàn)（經(jīng)風險調整的）收益率的最大化。5、《中國農(nóng)業(yè)銀行交易賬戶和銀行賬戶劃分管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]65號）,總行相關部門、各分行要把握交易賬戶（以交易為目的）的實質，制定賬戶劃分細則，組織開展交易賬戶和銀行賬戶的劃分工作，對交易賬戶頭寸進行逐日估值。6、（一般性市場風險/系統(tǒng)性市場風險）是指因市場環(huán)境整體變化引起的市場價格波動所帶來的風險。7、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行流動性管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2006]322號）規(guī)定,流動性風險是指銀行由于流動性不足無法保證（支付和貸款）需求的可能性。8、市場風險經(jīng)濟資本，借鑒BaselII標準法下的buildingblock方法，分別針對（利率）、（匯率）、（股票）、（期權）進行計算，在此基礎上，加總得到全部市場風險經(jīng)濟資本。9、計算風險價值（VaR）的基本方法包括（參數(shù)法）、（歷史法）、（蒙特卡羅法）。10、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行流動性管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2006]322號）規(guī)定,流動性風險應急處理包括啟動程序、流動性緊急補充方案、（報告制度）和（公告制度）。11、巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》中對市場風險內部模型法主要提出了以下定量要求：置信水平采用（99％）的單尾置信區(qū)間；持有期為（10）個營業(yè)日；市場風險要素價格的歷史觀測期至少為（一年）。12、根據(jù)銀監(jiān)會《市場風險資本計量內部模型法指引》,使用內部模型法計量市場風險的商業(yè)銀行，其最低市場風險監(jiān)管資本要求為（一般風險價值項）與（壓力風險價值項）之和。13、金融產(chǎn)品市值重估方法主要包（盯市）、（盯模）、（第三方價格）。14、根據(jù)《商業(yè)銀行壓力測試指引》規(guī)定,商業(yè)銀行應選擇運用最適合其業(yè)務規(guī)模及復雜程度的壓力測試技術，包括（敏感性測試）及（情景測試）。15、在計算風險價值（VaR）前，需事先確定的兩個模型參數(shù)是（持有期）和（置信區(qū)間）。16、在持有期為1天、置信水平為99％的情況下，若所計算的風險價值為1萬美元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合在（1天）中的損失有（99％）的可能性不會超過1萬美元。（四）操作風險（共10題）1、商業(yè)銀行由操作風險引起的損失包括（預期損失）、（非預期損失）和（災難性損失）。2、操作風險是指由不完善或有問題的（內部程序）、（人員）和（信息科技系統(tǒng)），以及（外部事件）所造成損失的風險，包括(法律風險)，但不包括(策略風險)和(聲譽風險)。3、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行操作風險報告管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2008]208號）規(guī)定，操作風險報告應遵循(全面性)、(及時性)、(準確性)、(保密性)。4、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行操作風險報告管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2008]208號）規(guī)定，進行操作風險事件報告時應明確劃分事件成因，操作風險成因包括以下四類：員工、(內部程序)、(信息科技系統(tǒng))和外部事件。5、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行操作風險識別管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]341號）規(guī)定，操作風險識別是指對影響業(yè)務及經(jīng)營管理活動的所有內外部(操作風險因素)及(風險信號)進行主動查找、甄別、(提煉)的過程。6、操作風險識別主要采用(流程分析)法。7、在操作風險點的構成要素中，(風險信號)是指風險因素表現(xiàn)出來的某些違反常態(tài)、常規(guī)、制度的行為或現(xiàn)象，這些異常行為舉措或現(xiàn)象應當可以明顯觀察得到。8、內部欺詐事件指（故意騙?。ⅲūI用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章）、（法律或公司政策）導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括（歧視）及（差別待遇事件）。9、操作風險點是操作風險識別的重要成果，它主要包括（業(yè)務品種/管理活動）、（業(yè)務流程/操作環(huán)節(jié)）、（風險點名稱）、（風險因素）、（風險信號）、（風險類別）、（控制措施）、（相關規(guī)定）等八個方面內容。10、根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》相關規(guī)定，商業(yè)銀行（董事會）承擔聲譽風險管理的最終責任。（五）評級管理（共6題）1、根據(jù)《關于規(guī)范開展2009年度客戶信用等級評定工作的通知》（農(nóng)銀發(fā)[2009]110號）規(guī)定，農(nóng)副食品制造業(yè)（行業(yè)代碼C113）客戶所選敞口應為（農(nóng)業(yè)）。2、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2008]233號）規(guī)定，AAA+級的法人客戶生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模需達到國家頒布的大型企業(yè)標準（事業(yè)法人除外），其中大型企業(yè)劃分標準是:銷售收入在（3億元）及以上或資產(chǎn)總額在（4億元）及以上。3、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2008]233號）規(guī)定，我行法人客戶評級體系包括（客戶）風險評價、（行業(yè)）風險評價和（區(qū)域）風險評價三個部分。4、根據(jù)《關于規(guī)范開展2009年度客戶信用等級評定工作的通知》（農(nóng)銀發(fā)[2009]110號）規(guī)定，經(jīng)我國（銀監(jiān)會）批準設立的企業(yè)集團財務公司的信用等級，可直接應用企業(yè)集團整體或最大控股股東的信用等級，不再另行評級。5、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2008]233號）規(guī)定，農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定，是指根據(jù)客戶對應敞口類型，以（償債能力）和（償債意愿）為評價核心，采取（定量分析）與（定性分析）相結合的方法，按照財務與非財務指標及標準，在綜合評價的基礎上確定信用等級。6、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”客戶信用等級評定辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2008]343號）規(guī)定，評級對象按得分高低和單項指標，分為(優(yōu)秀、良好、一般、較差、違約)五個等級，風險逐級遞增。（六）分類減值（共26題）1、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，對實施十二級分類管理的新的資產(chǎn)，如既非低風險業(yè)務，又不符合損失類標準，通過測算（客戶評價）和（債項評價）得分，對照十二級分類矩陣及分類特別規(guī)定，確定分類級次。2、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，信貸資產(chǎn)風險分類應以各級次（核心定義）為基準，在綜合考慮債務人的履約能力、履約記錄、履約意愿、項目的盈利能力、擔保等因素的基礎上，主要依據(jù)分類標準確定分類級次。3、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，信貸資產(chǎn)風險分類分為（貸時）分類和（貸后）分類。4、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸資產(chǎn)第二還款來源風險評價辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，按照測評時間不同，第二還款來源保障度測評分為（貸前測評）和（貸后測評）。5、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)減值測試及預計負債操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀辦發(fā)[2008]1193號）規(guī)定，DCF測試結果表明，次級類、可疑類、損失類信貸資產(chǎn)的撥備率分別低于（10%）、（40%）、（90%）的，需對預測的未來現(xiàn)金流入情況及折現(xiàn)率進行重新確認。6、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)減值測試及預計負債操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀辦發(fā)[2008]1193號）規(guī)定，信貸資產(chǎn)減值測試及預計負債按月進行，以每月（21）日為測試基準日。7、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)減值測試及預計負債操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀辦發(fā)[2008]1193號）規(guī)定，對總行認定的高風險行業(yè)或區(qū)域，受該行業(yè)或區(qū)域風險影響的正常類貸款，可按照（關注）類貸款的損失率增提組合撥備。8、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，信貸資產(chǎn)風險分類采取“（以戶為單位，逐憑證認定）”的方式。9、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，信貸資產(chǎn)風險分類的基本流程為：分類發(fā)起→分類審核→（分類審議）→（分類認定）。10、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號），十二級分類采用（定性分析）和（量化測評）相結合的方法。11、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號），分類發(fā)起包括（客戶經(jīng)理初分）及（客戶部門負責人初分）確認兩個環(huán)節(jié)。12、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸資產(chǎn)第二還款來源風險評價辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，第二還款來源風險評價的基本判斷指標為第二還款來源保障度，按照對債權的保障程度由高到低，分為（十分充足）、（充足）、（基本充足）、（不足）、（嚴重不足）五個級別。13、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸資產(chǎn)第二還款來源風險評價辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，第二還款來源保障度貸后測評包括初評和審核二個操作環(huán)節(jié)。其中初評由（管戶客戶經(jīng)理）完成，審核由（客戶部門負責人）完成。14、根據(jù)《關于進一步加強資產(chǎn)風險分類與減值測試管理的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2009]841號）規(guī)定，嚴格掌握分類標準時，要堅持以客戶（經(jīng)營現(xiàn)金流）作為判斷還款來源是否充足的主要依據(jù)，排除融資便利的假象。原則上，依靠自身經(jīng)營無法還款，貸款周轉主要依賴融資的客戶，貸款至少認定為（次級類）。15、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)減值測試及預計負債操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀辦發(fā)[2008]1193號）規(guī)定，對表外不良信貸資產(chǎn)預計負債時，先將扣除（保證金）后的金額確定為預計墊款金額，再進行現(xiàn)金流預計。預計墊款金額與未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的差額即為應計提的預計負債。16、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)減值測試及預計負債操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀辦發(fā)[2008]1193號）規(guī)定，進行DCF測試時，單筆審核應遵循“（以戶為單位，按憑證復核）”的原則，避免同一客戶、相同擔保方式的多筆憑證的撥備率出現(xiàn)較大差異。17、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)減值測試及預計負債操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀辦發(fā)[2008]1193號）規(guī)定，對“涉農(nóng)”行業(yè)中的中小型企業(yè)正常類貸款，總行將按各行（關注類）貸款的損失率增提減值準備；增提部分在總行落賬，不納入分行績效考核。18、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號）規(guī)定，“銀監(jiān)會小企業(yè)”指符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定標準的小企業(yè)，即單戶授信總額（500）萬元（含）以下和企業(yè)資產(chǎn)總額（1000）萬元（含）以下，或授信總額（500）萬元（含）以下和企業(yè)年銷售額（3000）萬元（含）以下的企業(yè),各類從事經(jīng)營活動的法人組織和個體經(jīng)營戶。19、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號），客戶評價，是以（客戶年度信用等級及得分）為基礎，通過（即期財務指標）調整與（風險信號）調整，對客戶違約風險進行量化評估。20、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號），債項評價，是通過對信貸資產(chǎn)（第二還款來源）、（剩余期限）、（業(yè)務品種）、（保證金比例）等債項安排的評價，量化評估債項的特定交易風險。21、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風險分類操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]208號），分類審核包括（風險經(jīng)理審核）及（風險（信貸）管理部門負責人復核）確認兩個環(huán)節(jié)。22、根據(jù)《關于加強資產(chǎn)質量管理工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2009]281號）規(guī)定，對法人客戶貸款形態(tài)由不良調整為正常的，須落實如下管理要求：一是分類形態(tài)調整認定前，經(jīng)營主責任人和一級分行風險管理部門負責人須簽署《貸款按期收回責任書》。二是一級分行權限內認定不良回調事項后，（10）個工作日內，將認定文件、審查報告及責任書報總行備案。三是貸款由不良形態(tài)轉出后，必須首先認定為（關注類），且（6個月）觀察期內不得調高。四是損失類貸款不得直接認定為（關注類），且認定為其他不良級次后，（6個月）觀察期內不得認定為關注類。23、根據(jù)《關于加強資產(chǎn)質量管理工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2009]281號）規(guī)定，嚴格掌握法人客戶不良貸款向正常遷徙。對風險因素已消除，借款人生產(chǎn)經(jīng)營恢復正常，具備按期還本付息能力，滿足以下條件之一的不良貸款，可按程序、按權限重新認定分類形態(tài)：一是較不良形態(tài)認定時，借款人已歸還（30％）（含）以上貸款本金；二是較不良形態(tài)認定時，追加了足值、有效的抵質押擔保，或原抵質押擔保存在的風險隱患已（消除）；三是通過債務重組，借款人風險狀況實質性好轉，且已滿（6個月）觀察期。24、根據(jù)《關于加強資產(chǎn)質量管理工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2009]281號）規(guī)定，要不斷完善風險預警及處置機制，提高反應速度。對到期未收回的法人客戶貸款，要按月進行風險提示。逾期超過15天的，（經(jīng)營行）應向（客戶管理）行逐筆說明逾期原因。逾期超過15天但不足90天，且貸款風險分類形態(tài)未認定為不良的，（二級分行分管行長）須向（一級分行風險管理部門）作出專題匯報。逾期超過90天的，（二級分行行長）須向（一級分行分管行長）就逾期原因、擬采取的清收措施等作出專題匯報。25、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)減值測試及預計負債操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀辦發(fā)[2008]1193號）規(guī)定，MM測試時，個人客戶正常、關注、次級、可疑類貸款的損失率通過貸款級次下遷的（遷移率）與相對應的各級次（損失率）計算確定，損失類貸款損失率取100%。26、根據(jù)《關于進一步加強資產(chǎn)風險分類與減值測試管理的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2009]841號）規(guī)定，2009年9月起，總行將對農(nóng)戶貸款設置（3%）的損失容忍度。對農(nóng)戶貸款的減值準備，總行將給予“直接補貼”。貸款余額3%以內的減值準備，統(tǒng)一由總行承擔；超過3%的部分在分行落賬，落賬順序為：首先滿足（損失類）貸款減值準備的需要，依次為（可疑類）、（次級類）、（關注類）和（正常類）。（七）信貸業(yè)務（共10題）1、根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》（銀監(jiān)發(fā)[2005]89號）規(guī)定，銀監(jiān)會要求單一集團客戶授信集中度不應高于（15%），單一客戶貸款集中度不應高于（10%）。2、根據(jù)《貸款通則》規(guī)定，短期貸款展期期限累計不得超過（原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過（原貸款期限的一半）；長期貸款展期期限累計不得超過（3年）。3、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款風險分類管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2002]159號）規(guī)定，我行法人客戶按照管理特征劃分，可分為（優(yōu)良客戶）、（一般客戶）、（限制客戶）和（淘汰客戶）。4、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質量監(jiān)測和考核辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2005]75號）規(guī)定，到期貸款處置方式包括（現(xiàn)金收回）、（還舊借新）、（借新還舊）、（展期）、（債務重組）、（以資抵債）（核銷）。5、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法》(農(nóng)銀發(fā)[2007]222號）規(guī)定，授信額度理論值是指根據(jù)（公式測算法）或（擔保測算法）測算的對客戶愿意和能夠承受的最高風險限額。6、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務授權管理辦法(試行)》（農(nóng)銀發(fā)〔2006〕146號）規(guī)定，信貸業(yè)務授權分為（基本授權）和（特別授權）兩種方式。7、我行信貸業(yè)務審批，分為(直接審批)、(合議審批)和(會議審批)。8、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2007]222號）規(guī)定，法人客戶授信管理，是指對單一法人客戶、集團客戶核定授信額度，并在額度內辦理授信業(yè)務，實行集中控制客戶信用風險的信貸管理制度。授信管理包括(授信額度)管理和(授信業(yè)務)管理。9、根據(jù)《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕53號）中規(guī)定：銀監(jiān)會小企業(yè)為單戶授信總額（500萬元（含）以下）和企業(yè)資產(chǎn)總額（1000萬元（含）以下），或授信總額（500萬元（含）以下）和企業(yè)年銷售額（3000萬元（含）以下）的企業(yè)、各類從事經(jīng)營活動的法人組織和個體經(jīng)營戶。10、銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定：單筆金額超過項目總投資（5%）或超過（500萬元）人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。（八）授信執(zhí)行（共5題）1、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行關于進一步加強貸后管理的若干規(guī)定(試行)》（農(nóng)銀發(fā)[2003]124號）規(guī)定，貸款投放后，客戶經(jīng)理首次貸后檢查的時間是（15）天以內。2、保證擔保分為（一般）保證和（連帶責任）保證。農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務原則上僅接受（連帶責任）保證。3、按抵押物性質劃分，抵押擔保分為（動產(chǎn)）抵押和（不動產(chǎn)）抵押。4、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》（農(nóng)銀發(fā)[2007]339號）規(guī)定，我行信貸業(yè)務擔保方式分為（保證擔保）、（質押擔保）、（抵押擔保）。各種擔保方式既可以單獨使用，也可以組合使用。5、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務擔保管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2007]234號）規(guī)定，抵押擔保設定后，需定期對抵押物價值進行重新評估和確認：（1）建設用地使用權和建筑物，至少（每年）進行一次；其他不動產(chǎn)，至少（每半年）進行一次；（2）存貨，至少（每季度）進行一次；其他動產(chǎn)，至少（每半年）進行一次。（九）綜合知識（共12題）1、根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》（銀監(jiān)發(fā)[2005]89號）規(guī)定，風險抵補類指標用來衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括（盈利能力）、（準備金充足程度）和(資本充足程度）三個方面。2、商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括：風險分散、（風險對沖）、風險轉移、（風險規(guī)避）和風險補償?shù)取?、質押擔保分為(動產(chǎn)質押)和(權利質押)。4、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]418號），派駐風險主管（經(jīng)理）在同一駐地行原則上任職（一）屆，最多不超過（兩）屆。5、《中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]418號），農(nóng)業(yè)銀行將逐步推行風險主管和風險經(jīng)理派駐制。采用先試點后推廣的方式由一級分行向二級分行派駐（風險主管），由一級分行或二級分行向（支行）派駐風險經(jīng)理。6、《中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]418號），總行可設置（高級專家）及以下風險經(jīng)理；一級分行可設置專家及以下風險經(jīng)理；規(guī)模較大的二級分行可設置資深及以下風險經(jīng)理；支行可設置（高級）及以下風險經(jīng)理。7、《中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]418號），派駐風險主管（經(jīng)理）原則上通過（競聘）產(chǎn)生，風險管理部會同人力資源部進行資格審查，組織競聘，提出擬錄用人員名單，經(jīng)委派行黨委會研究決定。8、《中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]418號），風險經(jīng)理聘書由所在行（委派行）人力資源部制作發(fā)放。聘期一般不超過（三）年，期滿可以續(xù)聘。9、《中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]418號），派駐風險主管、一級分行向直屬支行委派的派駐風險經(jīng)理，為一級分行（資深專員）或高級專員；10、《中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]418號），委派行應為派駐風險主管（經(jīng)理）建立（工作日志），由派駐風險主管（經(jīng)理）詳細記錄每個工作日的工作情況，作為上級行檢查和考核的重要依據(jù)。11、《中國農(nóng)業(yè)銀行風險經(jīng)理管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2009]418號），委派行（風險管理部門）負責派駐風險主管（經(jīng)理）的業(yè)務指導和培訓。12、根據(jù)《銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關問題的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行對理財資金進行投資管理時，應堅持（審慎）和（穩(wěn)?。┑脑瓌t。三、單選題知識點包括：新資本協(xié)議（31題）、信用風險（13題）、市場風險（18題）、操作風險（25題）、評級管理（19題）、分類減值（38題）、風險報告（15題）、信貸業(yè)務（42題）、個貸業(yè)務（13題）、授信執(zhí)行（10題）、三農(nóng)業(yè)務（6題）、柜臺、金庫及自助設備（41題）、綜合知識（42題），共計313題。（一）新資本協(xié)議（共31題）1、在操作實踐中，商業(yè)銀行的預期損失通常以一個比率的形式表示，即預期損失率，它的計算公式為（A）。A、預期損失率=違約概率×違約損失率B、預期損失率=違約風險暴露×違約損失率C、預期損失率=違約概率×違約風險暴露D、以上公式均不對2、按照巴塞爾新資本協(xié)議，銀行的表內外資產(chǎn)可以分為（B）兩大類。A、銀行賬戶資產(chǎn)和客戶賬戶資產(chǎn)B、銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)C、負債賬戶資產(chǎn)和資本賬戶資產(chǎn)D、風險資產(chǎn)和無風險資產(chǎn)3、關于非預期損失的說法，錯誤的是（C）。A、非預期損失表示資產(chǎn)損失的波動幅度B、非預期損失真正體現(xiàn)了銀行的風險所在C、非預期損失可通過提取準備金的形式加以規(guī)避D、非預期損失是無法確切計量為某一個具體數(shù)值的4、壓力測試是為了衡量（B）。A、正常風險B、極端情況的風險C、風險價值D、違約概率5、操作風險經(jīng)濟資本可以覆蓋（B）。A、預期損失B、非預期損失C、災難損失D、已減值資產(chǎn)損失6、巴塞爾新資本協(xié)議對操作風險事件類型進行了分類，不屬其范疇的有（B）。A、內部欺詐B、法律訴訟事件C、外部欺詐D、IT系統(tǒng)事件7、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行2009年經(jīng)濟資本計量方案》（農(nóng)銀辦發(fā)[2009]388號）規(guī)定，同是AA+級的境內法人正常貸款，（C）的經(jīng)濟資本系數(shù)最高。A、剩余期限在1年（含）以內的貸款B、剩余期限在1（不含）到3年（含）的貸款C、剩余期限3年（不含）以上的貸款8、下列哪個不是新資本協(xié)議規(guī)定的風險暴露類別？（D）A、公司B、主權C、零售銀行D、證券E、股權9、下列哪個不是新資本協(xié)議規(guī)定的專業(yè)貸款的種類？（B）A、項目融資B、固定資產(chǎn)融資C、物品融資D、商品融資E、產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)10、下列哪種風險是新資本協(xié)議第一支柱未加考慮的風險？（D）A、信用風險B、市場風險C、操作風險D、銀行賬戶利率風險11、銀行的非預期損失應該用（B）覆蓋？A、一般準備金B(yǎng)、資本C、專項準備金D、特種準備金12、壓力測試是為了衡量：(B)A、正常風險B、小概率事件的風險C、風險價值D、以上都不是13、預期損失率的計算公式是：(A)A、預期損失率=預期損失/資產(chǎn)風險敞口B、預期損失率=預期損失/貸款資產(chǎn)總額C、預期損失率=預期損失/風險資產(chǎn)總額D、預期損失率=預期損失/資產(chǎn)總額14、已知某商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業(yè)銀行的風險信貸資產(chǎn)的預期損失是：（B）A、15億B、12億C、20億D、30億15、情景分析用于：(B)A、測試單個風險因素或一小組密切相關的風險因素的假定運動對組合價值的影響B(tài)、一組風險因素的多種情景對組合價值的影響C、著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響D、A和C16、風險識別方法中常用的情景分析法是指：（C）A、將可能面臨的風險逐一列出，并根據(jù)不同的標準進行分類B、通過圖解來識別和分析風險損失發(fā)生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失C、通過有關數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識別潛在的風險因素、預測風險的范圍及結果，并選擇最佳的風險管理方案D、風險管理人員通過實際調查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表、損益表、財產(chǎn)目錄等財務資料進行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風險17、在貸款定價中，RAROC是根據(jù)哪個公式計算出來的?(C)A、RAROC=貸款年收入/監(jiān)管或經(jīng)濟資本B、RAROC=（貸款年收入-預期損失）/監(jiān)管或經(jīng)濟資本C、RAROC=（貸款年收入-各項費用-預期損失）/監(jiān)管或經(jīng)濟資本D、以上都不對18、貸款定價中的風險成本是用來：（A）A、抵銷貸款預期損失B、抵銷貸款非預期損失C、抵銷貸款的預期和非預期損失D、以上都不對19、銀行從資產(chǎn)負債管理時代向全面風險管理時代過渡的標志是：（C）A、《有效銀行監(jiān)管的核心原則》B、《巴塞爾新資本協(xié)議》C、《巴塞爾資本協(xié)議》D、以上都不是20、信用風險經(jīng)濟資本是指（A）。Ａ、商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金Ｂ、商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產(chǎn)的預期損失而應該持有的資本金Ｃ、商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產(chǎn)的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金Ｄ、以上都不對21、巴塞爾資本協(xié)定為銀行計量資本要求提出了一個標準，這個標準基本遵循以下原則（C）。A、銀行流動性越差，就需要持有越多的資本B、銀行業(yè)務種類越多，就需要持有越多的資本C、銀行風險越大，就需要持有越多的資本D、銀行貸款越多，就需要持有越多的資本22、根據(jù)巴塞爾委員會BASELI的規(guī)定，下面哪種應該從銀行合格資本中進行剔除（D）。A、未披露的儲備B、一般準備C、貸款損失準備D、商譽23、根據(jù)巴塞爾委員會BASELI的規(guī)定，下面哪種不屬于銀行的一級資本（D）。A、發(fā)行的全額繳付的普通股權B、披露公開的儲備C、非累計的永續(xù)優(yōu)先股D、發(fā)行的長期次級債24、在IRB初級法中，下面哪個風險因素是銀行必須根據(jù)自身數(shù)據(jù)進行估算的。（A）A、違約概率B、違約損失率C、違約風險暴露D、有效期限25、巴塞爾新協(xié)議規(guī)定，內部評級法包括哪幾種模型方法。（A）A、2種，初級法和高級法B、2種，市場法和歷史法C、3種，LGD、EAD和PDD、3種，初級法、高級法和全面法26、巴塞爾新協(xié)議中內部評級法要求銀行建立哪種模型（C）A、相關性模型B、抵押品模型C、評級模型D、久期模型27、《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取什么方法計量信用風險？（A）A、基于內部評級體系的內部模型B、基于外部評級的模型C、VaR方法D、以上都不是28、《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實施內部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項的違約損失率必須（A）。A、由商業(yè)銀行自己評估B、由監(jiān)管當局統(tǒng)一給定C、由外部評級機構提供D、由商業(yè)銀行聯(lián)合外部評級機構和監(jiān)管當局統(tǒng)一評估29、《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實施內部評級初級法的商業(yè)銀行對每筆債項的違約損失率必須（B）。A、由商業(yè)銀行自己評估B、由監(jiān)管當局統(tǒng)一給定C、由外部評級機構提供D、由商業(yè)銀行聯(lián)合外部評級機構和監(jiān)管當局統(tǒng)一評估30、貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準備金與（A）之比。A、不良貸款B、全部貸款C、可疑加損失貸款D、損失貸款31、對信用集中度風險的資本要求（B）。A、由國家監(jiān)管當局確定B、由巴塞爾II支柱2確定C、包括巴塞爾II在支柱1中D、巴塞爾II忽略了這個風險（二）信用風險（共13題）1、目前，（A）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風險種類。A、信用風險B、市場風險C、操作風險D、聲譽風險2、關于信用風險，下列表述正確的是（D）。A、衍生產(chǎn)品不存在信用風險B、商業(yè)銀行主要的信用風險來源于存款業(yè)務C、對于商業(yè)銀行，信用風險存在于貸款等表內業(yè)務，不存在于各種表外業(yè)務D、盡管交易對手沒有發(fā)生違約，但是由于其信用等級下降也能夠形成信用風險并導致?lián)p失3、下列不屬于信用風險管理方法的是（D）。A、資產(chǎn)證券化B、抵押品和清收管理C、組合管理和風險分散化D、資產(chǎn)負債配比管理4、貸款組合的信用風險(C)。A、有系統(tǒng)性風險，但沒有非系統(tǒng)性風險B、有非系統(tǒng)性風險，但沒有系統(tǒng)性風險C、既可能有系統(tǒng)性風險，又可能有非系統(tǒng)風險Ｄ、以上的都不對5、零售客戶信用狀況分析一般通過（B）進行。A、個人知識B、信用評分模型C、財務比率分析D、現(xiàn)金流量模型6、以下哪項不屬于行業(yè)環(huán)境風險因素（D）。A、宏觀經(jīng)濟周期B、財政貨幣政策C、產(chǎn)業(yè)政策D、特定產(chǎn)品的市場競爭力7、以下屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關警示信號的是（D）。A、國家政策法規(guī)變化給當?shù)貛聿焕绊態(tài)、區(qū)域內某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國家宏觀調控C、區(qū)域法律法規(guī)明顯調整D、以上都是8、決定客戶債務承受能力的是（C）。A、客戶信用等級B、所有者權益C、客戶信用等級及所有者權益D、以上都不對9、杠桿比率主要用來衡量客戶的（C）。A、經(jīng)營狀況B、風險狀況C、償債能力D、行業(yè)狀況10、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行關聯(lián)交易管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2007]63號）規(guī)定，農(nóng)業(yè)銀行的關聯(lián)方包括以下哪些（C）。A、法人或其他組織B、自然人、法人C、自然人、法人或其他組織D、法人11、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令（2004年第3號）《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》，重大關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額（B）以上，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額（B）以上的交易。A、1%、2%B、1%、5%C、2%、10%D、5%、1%12、銀監(jiān)會關于印發(fā)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》的通知（銀監(jiān)辦發(fā)[2005]265號）規(guī)定，不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應高于（A）。A、4%B、5%C、8%D、10%13、根據(jù)BASELII，大部分政府債券的信用風險被認為是（B）。A、無風險的B、與公開信用評級相關C、與違約概率相關D、與風險權重相關（三）市場風險（共18題）1、商業(yè)銀行應當按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行資本充足率管理的有關要求劃分（C），以采取相應的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法。A、銀行賬戶B、交易賬戶C、銀行賬戶和交易賬戶D、資金賬戶2、以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?(C)A、CreditMetricsB、KMV模型C、VaR模型D、高級計量法3、流動性是指商業(yè)銀行在一定時間以（C）的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力。A、最低B、最高C、合理D、市場4、市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是：(C)A、收益率曲線風險B、期權性風險C、重新定價風險D、基準風險5、以下哪些因素不屬于市場價格因素：（C）A、存貸利率B、石油價格C、居民消費價格指數(shù)D、道瓊斯指數(shù)6、通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等市場風險要素發(fā)生劇烈變動、國內生產(chǎn)總值大幅下降、發(fā)生意外的政治和經(jīng)濟事件或者幾種情形同時發(fā)生的情況下，銀行可能遭受的損失，來進行市場風險分析的方法是（A）。A、壓力測試B、敏感性分析C、情景分析D、VaR分析7、通過將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調整和改進的分析方法是（A）。A、事后檢驗B、壓力測試C、敏感性分析D、情景分析8、在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失。這樣的市場風險分析方法是（A）。A、VaR分析B、事后檢驗C、敏感性分析D、壓力測試9、結合設定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響的多因素分析方法是（B）。A、VaR分析B、情景分析C、事后檢驗D、敏感性分析10、在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。這樣的分析方法是（C）。A、VaR分析B、事后檢驗C、敏感性分析D、情景分析11、利率缺口分析的對象是（A）。A、利率錯配缺口B、貨幣錯配缺口C、流動性缺口D、都不是12、商業(yè)銀行實施市場風險管理，確保將所承擔的市場風險控制在可以承受的合理范圍內，使市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配，（A）正是對市場風險進行控制的一項重要手段。A、限額管理B、流動性管理C、利率風險管理D、都不是13、流動性缺口分析的對象是（C）A、利率錯配缺口B、貨幣錯配缺口C、流動性缺口D、都不是14、對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額是（A）。A、交易限額B、風險限額C、止損限額D、壓力測試限額15、對按照一定的計量方法所計量的市場風險設定的限額，如對內部模型計量的風險價值設定的限額（Value-at-RiskLimits）和對期權性頭寸設定的期權性頭寸限額（LimitsonOptionsPositions）等。這類限額是（B）。A、交易限額B、風險限額C、止損限額D、壓力測試限額16、對交易、投資允許的最大損失額，指的是（C）。A、交易限額B、風險限額C、止損限額D、壓力測試限額17、下列選項中，（D）是利率風險和匯率風險都能用到的限額管理工具。A、債券買賣敞口限額B、匯率風險敞口限額C、黃金買賣敞口限額D、止損限額18、以下關于風險價值（VaR）的計算方法表述正確的是（B）。A、歷史法：通過大量模擬產(chǎn)生的資產(chǎn)或資產(chǎn)組合價格所形成的分布去逼近資產(chǎn)或資產(chǎn)組合價值的真實分布，從而估計出資產(chǎn)或資產(chǎn)組合在給定置信水平下的VaR值。B、參數(shù)法:假定風險因子收益的變化服從特定的分布，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因子收益分布的參數(shù)值，得出整個投資組合收益分布的特征值。C、蒙特卡羅法：利用資產(chǎn)組合在過去一段時期內收益分布的歷史數(shù)據(jù)，并假定歷史變化在未來會重現(xiàn)，以確定持有期內給定置信水平下資產(chǎn)組合的最低收益水平，推算資產(chǎn)組合的VaR值。（四）操作風險（25題）1、根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，（C）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。A、法律風險B、流動性風險C、聲譽風險D、國家風險2、操作風險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估經(jīng)營管理中存在的操作風險因素，必須將風險控制的關口前移，自下而上逐級開展操作風險的識別與評估。這是因為（C）。A、下級的業(yè)務種類少，相對簡單容易識別，因此需從易到難、自下而上的評估B、自下而上的原則符合下級向上級匯報的規(guī)范C、操作風險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構和經(jīng)營管理流程的薄弱環(huán)節(jié)D、上級的問題通常包含在下級出現(xiàn)的問題中3、巴塞爾委員會認為，操作風險計量方法敏感度由低至高依次為（A）。A、基本指標法，標準法或替代標準法，高級計量法B、標準法或替代標準法，基本指標法，高級計量法C、高級計量法，標準法或替代標準法，基本指標法D、基本指標法，高級計量法，標準法或替代標準法4、在用標準法計量商業(yè)銀行操作風險時，需將銀行業(yè)務劃入對應業(yè)務條線中，下列不屬于我行現(xiàn)行計量方案中采用的業(yè)務條線的是（A）。A、現(xiàn)金管理B、代理服務C、零售銀行業(yè)務D、商業(yè)銀行業(yè)務5、采用標準法計量操作風險時，巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行業(yè)務條線的系數(shù)高于零售銀行業(yè)務條線的系數(shù)的主要原因是（A）。A、商業(yè)銀行的風險高于零售銀行B、商業(yè)銀行的總收入高于零售銀行C、商業(yè)銀行的利息收入高于零售銀行D、商業(yè)銀行的利潤率高于零售銀行6、采用標準法計量操作風險時，總收入計算公式為（C）。A、利息收入-利息支出B、非利息收入-非利息支出C、凈利息收入+凈非利息收入D、凈利息收入-凈非利息收入7、某銀行對操作風險定義為“與金融機構中運營部門有關的風險”，這個對操作風險的定義屬于（Ｂ）。A、廣義定義B、狹義定義C、我行定義D、巴塞爾委員會定義8、因雷擊而致使某支行營業(yè)網(wǎng)點前置主機系統(tǒng)故障，營業(yè)中斷2天，此事件的事件類型、風險成因分別是(C)。A、實物資產(chǎn)損壞外部事件B、IT系統(tǒng)事件系統(tǒng)C、IT系統(tǒng)事件外部事件D、實物資產(chǎn)損壞系統(tǒng)9、某柜員冒用客戶名義辦理了留行待取匯款的解付，對此操作風險事件提煉的風險點名稱描述規(guī)范的是（C）。A、盜取客戶資金B(yǎng)、違規(guī)解付匯款C、冒領匯款D、道德敗壞10、在進行操作風險識別時，發(fā)現(xiàn)員工在代理保險過程中夸大盈利能力，刻意回避闡述產(chǎn)品風險，這一現(xiàn)象提煉出操作風險點的名稱為“誤導銷售”，其風險類別為（D）。A、產(chǎn)品銷售B、內部欺詐C、外部欺詐D、客戶、產(chǎn)品與業(yè)務活動11、2009年8月以來，烏魯木齊連續(xù)發(fā)生恐怖分子用針狀物刺傷市民，制造恐怖氛圍的案件，引起9月3日、4日首府大規(guī)模群眾聚集事件。9月4日政府在部分城區(qū)實行嚴格交通管制和戒嚴，我行40個營業(yè)網(wǎng)點無法正常營業(yè)。該操作風險事件類型為（B）。A、外部欺詐B、就業(yè)制度和工作場所安全事件C、實物資產(chǎn)的損壞D、執(zhí)行、交割和流程管理事件12、2009年8月以來，烏魯木齊連續(xù)發(fā)生恐怖分子用針狀物刺傷市民，制造恐怖氛圍的案件，引起9月3日、4日首府大規(guī)模群眾聚集事件。9月4日政府在部分城區(qū)實行嚴格交通管制和戒嚴，我行40個營業(yè)網(wǎng)點無法正常營業(yè)。該操作風險事件成因為（D）。A、員工B、內部程序C、IT系統(tǒng)D、外部事件13、某支行城關分理處原會計主管王某頂替柜員上崗，在辦理A公司向B公司匯款1554萬元業(yè)務時，未將款項匯出，而是轉入到謝某的個人存折賬戶中，5日后從謝某的賬戶將1554萬元轉A公司賬戶，再匯入B公司。該操作風險事件類型為（D）。A、外部欺詐B、就業(yè)制度和工作場所安全事件C、執(zhí)行、交割和流程管理事件D、內部欺詐14、關于從法國興業(yè)銀行凱維埃爾欺詐案件中得到的啟示，從操作風險管理角度說法不正確的是（C）。A、重利潤輕風險必然導致高風險B、對于已熟悉后臺監(jiān)控的員工應謹慎調任前臺交易崗位C、僅依靠信息系統(tǒng)的多道授權關卡可以有效控制非授權交易D、管理層對異常利潤等風險信號的關注對于及時防范操作風險至關重要15、某支行行長安排辦理對公業(yè)務的綜合柜員負責發(fā)放銀企對賬單，這一行為可以提煉出以下哪個風險點？（B）A、柜員自辦業(yè)務B、不相容崗位未分離C、代客戶保管重要空白憑證D、授權業(yè)務未審核16、風險因素是操作風險點的重要內容，下列關于風險因素描述規(guī)范的是（B）。A、柜員臨時離崗應辦理臨時簽退B、柜員臨時離崗未辦理臨時簽退C、柜員臨時離崗未辦理臨時簽退致使其他柜員盜用其柜員號作案D、監(jiān)控錄像顯示柜員臨時離崗后其機器仍為辦理業(yè)務的界面17、操作風險的控制措施有若干原則，采用印、押、證分管體現(xiàn)了原則（A）。A、不相容職責相分離B、授權委托C、限額控制D、保險18、在法國興業(yè)銀行的案件中，凱維埃爾稱自己的上級“只要我在盈利，就沒有什么問題”，從巴塞爾委員會《操作風險管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》10項原則看，這一點違背了（A）。A、將操作風險管理確立為經(jīng)營管理的重中之重B、必須確保內審獨立性C、要制定操作風險管理政策D、披露操作風險管理信息，使得交易對手和投資者了解19、巴林銀行對各種重大災害、損失缺乏準備，當危機發(fā)生時缺乏有效的處理機制，這些直接導致了被以1美元收購的結局，從巴塞爾委員會《操作風險管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》10項原則看，這一點體現(xiàn)出巴林銀行違反了（C）。A、原則1董事會的角色B、原則4風險識別評估C、原則7業(yè)務連續(xù)性管理D、原則10信息披露20、1994年7月和8月，巴林銀行曾對新加坡期貨公司進行了一次內部審計，審計在職責分工層面提出了明確的建議，但該審計報告沒得到很好的執(zhí)行。從巴塞爾委員會《操作風險管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》10項原則看，這一點體現(xiàn)出巴林銀行違反了（A）。A、原則2內部審計的角色B、原則3管理者的角色C、原則4風險識別評估D、原則7業(yè)務連續(xù)性管理21、巴林銀行交易員里森同時負責前臺交易和后臺操作兩種部門，職權集中于一人，從巴塞爾委員會《操作風險管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》10項原則看，這一點體現(xiàn)出巴林銀行違反了（B）。A、原則5監(jiān)控B、原則6控制、緩釋C、原則8監(jiān)管要求D、原則10信息披露22、在操作風險識別工作中，發(fā)現(xiàn)某網(wǎng)點有下述四種現(xiàn)象，明確為內部欺詐的有（A）。A、柜員偽造記賬憑證支取長期不動戶款項B、柜員在客戶預留印鑒變更手續(xù)不齊全的情況下，對單位預留印鑒進行變更處理C、銀行工作人員代客戶辦理支票、銀行匯票等結算業(yè)務D、柜員辦理付款業(yè)務時未記賬就直接支付給客戶現(xiàn)金23、在梳理信用卡申請環(huán)節(jié)的操作風險點時，員工反映對信用卡申請者電話核查時，有時申請者不能及時回答問題，且對方有邊翻閱資料邊回答的跡象，這一行為作為風險信號，對應的風險因素可能是（A）。A、非法中介虛假申請B、申請表填寫存在差錯C、申請人信用狀況不佳D、申請資料遺失24、在進行操作風險點梳理過程中，下列事項可歸入特約商戶POS機違規(guī)使用的風險信號的有（C）。I商戶營業(yè)時間與交易時間信息不對稱II頻繁調單、整額大額交易頻繁III交易量、每筆交易金額與商戶經(jīng)營種類性質不符IV商戶交易量逐月萎縮A、I、IIB、III、IVC、I、II、IIID、I、II、III、IV25、制定權限模板，在授信審批、授信額度調整、人工授權、賬戶調整、爭議處理、透支催收等業(yè)務中，對不同級別的操作人員設置不同的權限，嚴禁越權操作是指（C）。A、合理設置風險管理崗位B、建立風險預警機制C、建立權限管理機制（五）評級管理（共19題）1、根據(jù)《股份制商業(yè)銀行風險評級體系(暫行)》（銀監(jiān)發(fā)[2004]3號）規(guī)定，監(jiān)管機構對銀行的評級，既不同于銀行自身的評價，也不同于社會中介機構對銀行的評級。它是以（B）為目的，系統(tǒng)地分析、識別銀行存在的風險，實現(xiàn)對銀行持續(xù)監(jiān)管和分類監(jiān)管，促進銀行穩(wěn)健發(fā)展。A、約束銀行盲目擴張B、防范風險C、控制銀行謀取壟斷利潤D、保證銀行執(zhí)行政府政策2、根據(jù)《關于規(guī)范開展2009年度客戶信用等級評定工作的通知》（農(nóng)銀發(fā)[2009]110號）規(guī)定，符合總行公布的高風險行業(yè)的法人客戶（優(yōu)勢行業(yè)重點客戶除外）的信用等級最高提級至（C）級。A、AAA級B、AA+級C、AA級D、A+級3、某地級市上一年度的全市GDP為600億元，當客戶經(jīng)理對該市一家市政基礎設施客戶進行評級時，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2008]233號）規(guī)定，可以直接認定為（C）。A、AAA級（含）以上B、AA+級（含）以上C、AA級（含）以上D、不可直接認定4、根據(jù)《關于規(guī)范開展2009年度客戶信用等級評定工作的通知》（農(nóng)銀發(fā)[2009]110號）規(guī)定，某客戶評級時，應當按照哪種評級敞口選擇順序進行敞口判斷？（A）A、項目公司-〉新建客戶-〉事業(yè)法人、外貿企業(yè)或小企業(yè)-〉按照企業(yè)主營業(yè)務所屬行業(yè)選擇相應的打分卡B、新建客戶-〉項目公司-〉事業(yè)法人、外貿企業(yè)或小企業(yè)-〉按照企業(yè)主營業(yè)務所屬行業(yè)選擇相應的打分卡C、項目公司-〉新建客戶-〉按照企業(yè)主營業(yè)務所屬行業(yè)選擇相應的打分卡-〉事業(yè)法人、外貿企業(yè)或小企業(yè)D、新建客戶-〉項目公司-〉按照企業(yè)主營業(yè)務所屬行業(yè)選擇相應的打分卡-〉事業(yè)法人、外貿企業(yè)或小企業(yè)5、根據(jù)《關于規(guī)范開展2009年度客戶信用等級評定工作的通知》（農(nóng)銀發(fā)[2009]110號）規(guī)定，對一個新成立的房地產(chǎn)項目公司，應使用（A）打分卡進行評級。A、項目公司B、新建企業(yè)C、房地產(chǎn)6、根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)[2008]233號）規(guī)定，某小企業(yè)用打分卡測評等級為AA，擬提級至AA+，應如何操作？（D）A、向上推翻，并報一級分行審批B、向上推翻，并報二級分行審批C、直接認定D、不能提級7、某企業(yè)2009年財務報表經(jīng)審計被會計師事務所出具的審計意見為有保留意見，經(jīng)客戶經(jīng)理調查，可以證明保留意見未涉及會計準則重大問題且對公司財務狀況無實質影響，經(jīng)打分卡測評，該客戶信用等級為AA級。根據(jù)《關于規(guī)范開展2009年度客戶信用等級評定工作的通知》（農(nóng)銀發(fā)[2009]110號）規(guī)定，該企業(yè)信用等級的審批行至少應為（C）。A、支行B、二級分行C、一級分行D、總行8、某公司是某省行的優(yōu)良客戶，2009年5月該公司向我行提供未經(jīng)審計的財務報表。該行使用該報表經(jīng)打分卡測評，測評結果為AA+級。根據(jù)《關于規(guī)范開展2009年度客戶信用等級評定工作的通知》（農(nóng)銀發(fā)[2009]110號）規(guī)定，該公司最應被評為何等級？