農(nóng)資公司付款審批權(quán)限及程序管理

農(nóng)資公司付款審批權(quán)限及程序管理第一條對外付款的審批權(quán)限：（一）股份公司有權(quán)的審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批，對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。（二）各類資金付款、調(diào)撥的審批權(quán)限1．貨款支付的審批權(quán)限3000萬元以下由分管總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批；3000萬元以上、2億元以下，由董事長審批；2億元以上、5億元以下，由董事會審議批準(zhǔn)；5億元以上，由股東大會按《公司章程》及公司相關(guān)規(guī)則規(guī)定審議批準(zhǔn)。2．經(jīng)營費用和維修、購置等其他資金付款參照《農(nóng)資規(guī)范有限公司審批權(quán)限劃分表》、《費用管理辦法》和《固定資產(chǎn)管理辦法》、等有關(guān)規(guī)定。3．股份公司資金調(diào)撥到下屬單位或關(guān)聯(lián)公司，參照上述股份公司貨款支付權(quán)限審批。4．股份公司自身內(nèi)部銀行間的資金調(diào)撥，由資金管理部負(fù)責(zé)人審批。第二條各類資金用款支付程序（一）貨款審批程序股份公司各業(yè)務(wù)部門根據(jù)與供應(yīng)商簽訂的購銷合同，由業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人員提出用款申請，填寫股份公司《借款申請表》（單位）、注明借款用途和預(yù)計資金回籠期限，附上購銷合同復(fù)印件，業(yè)務(wù)部門經(jīng)理簽名審批后，提交給分管總經(jīng)理，在分管權(quán)限內(nèi)的審批后交由資金管理部審核并安排資金，超過分管總經(jīng)理權(quán)限的由總經(jīng)理審批，再由資金管理部審核并安排資金。（二）經(jīng)營費用和維修、購置等其他資金付款審批程序。申請付款部門要提供報告和發(fā)票等有關(guān)資料憑證，報分管總經(jīng)理或總經(jīng)理審批后，送資金管理部復(fù)核辦理付款手續(xù)。（三）股份公司資金調(diào)撥到下屬單位或關(guān)聯(lián)公司，由資金管理部提出申請，填寫股份公司《借款申請表》（單位）、注明劃款用途，報總經(jīng)理審批。（四）股份公司自身內(nèi)部銀行間的資金調(diào)撥，由資金管理部負(fù)責(zé)資金管理的人員根據(jù)需要填寫“股份公司自身內(nèi)部銀行間資金調(diào)撥單”，由資金管理部負(fù)責(zé)人審批后進(jìn)行調(diào)撥。第三條資金管理部應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的《借款申請表》或相關(guān)付款憑證進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核《借款申請表》或相關(guān)付款憑證的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?，?fù)核無誤后，辦理支付手續(xù)。第四條對于新增加的供應(yīng)商，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)向其索取營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證件等復(fù)印件及銀行開戶等有關(guān)公司資料送財務(wù)部存檔，財務(wù)部應(yīng)對該供應(yīng)商進(jìn)行相應(yīng)的評價，并反饋給業(yè)務(wù)部門以確保商品交易過程中資金使用的安全性和合法性。第五條根據(jù)業(yè)務(wù)需要，需通過網(wǎng)上銀行支付采購款項的業(yè)務(wù)，由資金管理部根據(jù)審批后《借款申請表》或相關(guān)付款憑證，輸入正確的收款人資料及交易金額后，打印出對應(yīng)的交易記錄，再將《借款申請表》或相關(guān)付款憑證及打印的交易記錄交具備交易授權(quán)資格的財務(wù)人員進(jìn)行授權(quán)確認(rèn)，以完成該筆網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)。第六條股份公司及下屬單位以員工名義開設(shè)的公司貨款存折中的資金只能劃付到公司名下的銀行賬戶，不能用于支付任何其他款項。股份公司控股企業(yè)參照此規(guī)定執(zhí)行。第七條股份公司下屬非獨立法人單位的銀行賬戶資金只能劃回股份公司和支付與本單位相關(guān)的費用，不能用于支付任何其他款項。第八條股份公司下屬非獨立法人單位和下屬獨立法人單位的資金支付審批程序管理（一）股份公司下屬非獨立法人單位的資金支付審批程序股份公司下屬非獨立法人單位包括股份公司下屬各倉庫、各業(yè)務(wù)部門（分公司）以及其分銷部。股份公司下屬非獨立法人單位的資金支付程序按照付款對象區(qū)別處理。劃回股份公司的所有款項需由負(fù)責(zé)該單位（部門、分銷部）財務(wù)人員提出申請，填寫資金劃款申請表，由單位（部門、分銷部）負(fù)責(zé)人簽名審批，交出納辦理劃付手續(xù)。支付費用款項的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員提出申請，填寫資金用款申請表，由負(fù)責(zé)該單位（部門、分銷部）財務(wù)人員審核后，按照股份公司《費用管理辦法》進(jìn)行審批支付。股份公司下屬非獨立法人單位的以員工名義的開立貨款賬戶的資金只能劃回股份公司，由經(jīng)辦人員提出申請，填寫資金劃款申請表，由單位（部門、分銷部）負(fù)責(zé)人簽名審批，辦理劃付手續(xù)。禁止股份公司下屬非獨立法人單位以回收款項直接支付費用。（二）股份公司下屬獨立法人單位的資金支付審批程序股份公司下屬獨立法人單位的資金支付程序按照付款對象區(qū)別處理。劃回股份公司的所有款項需由負(fù)責(zé)該單位財務(wù)人員提出申請，填寫資金劃款申請表，由單位負(fù)責(zé)人簽