存貨管理流程及實(shí)施細(xì)則

經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理，如有侵權(quán)，請聯(lián)系刪除，謝謝！第一部分存貨管理流程圖第二部分存貨管理整體要求特別說明是企業(yè)經(jīng)營管理的首要任務(wù)而存貨則占整個(gè)資產(chǎn)絕大部分價(jià)值，本流程針對對存貨的訂貨、入庫、領(lǐng)料、發(fā)貨（或退貨）等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行銜接、記錄、跟蹤和控制，保證價(jià)值流和物流同步協(xié)同運(yùn)各環(huán)節(jié)記錄完整、準(zhǔn)確和可追溯性。一、存貨管理的原則倉庫的設(shè)置是為了更好滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營對物料和設(shè)備進(jìn)行周轉(zhuǎn)和儲(chǔ)備的要求，為生產(chǎn)經(jīng)營和管理決策提供有效依據(jù)，存貨管理必須滿足以下要求：1、先進(jìn)先出原則；2、流動(dòng)性原則；3、三不流入原則，無計(jì)劃不得流入、計(jì)劃提前不得流入和超計(jì)劃不得流入；步提高物料使用效率；ERP系統(tǒng)管理打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；二、現(xiàn)場管理的要求：人代勞。防潮、防銹、防腐蝕等措施；送貨的未檢和待檢物資應(yīng)放置在待檢區(qū)域。過儲(chǔ)備定額的存貨，并定期書面上報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)。倉管員有責(zé)任和義務(wù)將各種物料在大類明確區(qū)分的前提下定置定位，有序雜。堆放要注意安全、外觀整齊、并便于計(jì)算數(shù)量。如果庫存量較大，為了便于以按照貨架和區(qū)位為單位，分區(qū)域?qū)訉油七M(jìn)輪番進(jìn)行。為了避免物料的型號規(guī)格混淆不清，倉管員應(yīng)加強(qiáng)有關(guān)物料知識(shí)的學(xué)習(xí)與判定，對所管物料應(yīng)做到心中有數(shù)，以提高自身現(xiàn)場管理的能力。三、單據(jù)管理的要求因所有的業(yè)務(wù)流程和價(jià)值流以單據(jù)為載體，所以對單據(jù)有統(tǒng)一要求；各種單據(jù)必須書寫清楚規(guī)范、內(nèi)容完整、聯(lián)次齊全、手續(xù)齊備，杜絕無單據(jù)領(lǐng)用、空情況，必須保證物流與價(jià)值流同步；嚴(yán)禁單據(jù)涂改、填寫不清、內(nèi)容不完整和規(guī)確性。另外，單據(jù)應(yīng)連號登記使用，再次領(lǐng)用時(shí)以舊換新，并確?？梢宰匪?。如單據(jù)管理不善，造成丟失等問題，則應(yīng)對責(zé)任人進(jìn)行考核。四、倉庫管理職能分工與協(xié)作確保實(shí)物標(biāo)簽清晰明確、型號規(guī)格科學(xué)規(guī)范；確保單據(jù)及時(shí)、內(nèi)容完整、手續(xù)齊全；確保收發(fā)準(zhǔn)確規(guī)范、記錄清楚完整；定期盤點(diǎn)確?！皫?shí)相符”或“卡物相理規(guī)定，共同做好每一筆業(yè)務(wù)的銜接和信息反饋，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)溝通協(xié)商解決，第三部分存貨管理實(shí)施細(xì)則一、訂貨和送貨同時(shí)將訂單復(fù)印件或電子數(shù)據(jù)傳遞至倉庫，以便于倉庫按計(jì)劃收料和計(jì)劃核銷。并將撤銷的訂單傳送至供應(yīng)商和倉庫。額的，本公司將對供應(yīng)商進(jìn)行考核。歸類有序堆放，符合5S管理要求。二、入庫和檢驗(yàn)3天以上無正當(dāng)理由的，倉庫應(yīng)拒絕收料；符合計(jì)劃管理要求的，倉管員根據(jù)收料單上列明的規(guī)格型號、數(shù)量和完成工序情況，按實(shí)收數(shù)量在收料單上填寫見證數(shù)并簽字確認(rèn)。之后，采購或外協(xié)業(yè)務(wù)員辦理送檢手續(xù)，檢驗(yàn)員應(yīng)檢查三類標(biāo)識(shí)、出廠地、商標(biāo)等信息，進(jìn)行表觀性檢查、性能符合性檢查，及時(shí)檢驗(yàn)，如涉及未加工完畢序后及時(shí)傳遞至倉庫，同時(shí)通知采購或外協(xié)業(yè)務(wù)員辦理正式入庫或退庫手續(xù)?？椄綦x，并提醒采購或外協(xié)業(yè)務(wù)員辦理退貨手續(xù)。應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)辦理退貨手續(xù)，本地供應(yīng)商要求3天內(nèi)，外地供應(yīng)商7天內(nèi)，超過2周視為自動(dòng)放棄該物料的所有權(quán)，本公司可自行處理。齊全，貨物比較貴重的或認(rèn)為有必要查看實(shí)物的，應(yīng)該查看實(shí)物。三、建立帳卡物資卡是帳簿與物料的橋梁與紐帶，可以方便物料信息的查詢與反饋，料上有帳，帳上有料，相互對應(yīng)、一目了然，既方便物料的收發(fā)，也方便盤點(diǎn)，是物料日常管理重要的手段。所有庫存物資必須建立物資卡或?qū)嵨锱_(tái)帳，實(shí)行物資卡管理的物資應(yīng)卡物對應(yīng)，實(shí)行臺(tái)帳管理的物資應(yīng)明確標(biāo)有實(shí)物標(biāo)簽，以便于日常管理和盤點(diǎn)抽查；物資卡與臺(tái)帳的型號規(guī)格名稱應(yīng)明確、清晰、規(guī)范，并確保唯一性便于管理。物們進(jìn)行日常管理、盤點(diǎn)抽查和追溯差異原因等方面重要的原始依據(jù)。與監(jiān)督；賬管員及時(shí)準(zhǔn)確地填制和審核原始憑證，確保業(yè)務(wù)合法、內(nèi)容完整、手續(xù)齊備；準(zhǔn)確運(yùn)用存貨編碼錄入原始數(shù)據(jù)。四、領(lǐng)料、發(fā)料與退貨門填制外協(xié)發(fā)料單，成品發(fā)運(yùn)由倉庫填制成品運(yùn)單循“先進(jìn)先出”和“限額或計(jì)劃發(fā)料”的原則發(fā)貨，并在領(lǐng)料單、發(fā)料單、運(yùn)單的核銷，并與外協(xié)單位和財(cái)務(wù)部門定期核對，以確保外發(fā)資產(chǎn)的安全和完整。務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)性與有效性。在開票時(shí)扣減。賬管員應(yīng)定期對退貨臺(tái)帳進(jìn)行檢查，使退貨追償真正得到落實(shí)。五、生產(chǎn)制造和內(nèi)部流轉(zhuǎn)立在制品臺(tái)賬進(jìn)行管理，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。生產(chǎn)過程必須嚴(yán)格受控，確保物資暢通、過程清晰、記錄完整，避免物資積壓和浪費(fèi)。細(xì)注明單據(jù)號碼、合同號、存貨名稱、型號規(guī)格等基本信息，倉庫現(xiàn)場清點(diǎn)接收確認(rèn)，納入成品存貨管理系統(tǒng)；六、庫存管理依據(jù)，必須保證“帳、卡、物”三相符，及時(shí)提供庫存信息日報(bào)，同時(shí)針對低于最低庫存量和積壓呆滯物資及時(shí)發(fā)出預(yù)警。點(diǎn)工作必須制度化、經(jīng)?；?、規(guī)范化?！拔铩辈环麩o法查明原因應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)審批后方可調(diào)節(jié)，不得私自人工調(diào)節(jié)。盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)財(cái)務(wù)提出，需要說明造成差錯(cuò)的原因、今后的防范措施等內(nèi)容，經(jīng)批準(zhǔn)后賬管員方可進(jìn)行調(diào)整處理。批準(zhǔn)后的調(diào)整報(bào)告應(yīng)作為賬管員系統(tǒng)處理的依據(jù)附在系統(tǒng)調(diào)整單之后。七、存貨核算位應(yīng)于每月2525括25號）的送貨應(yīng)于26號前開清。開票以收料單結(jié)算聯(lián)為依據(jù)，應(yīng)按送貨時(shí)間及收料單順序逐筆逐條開具發(fā)合并在一起，否則財(cái)務(wù)部將進(jìn)行退票處理。據(jù)。方可作為開票結(jié)算的依據(jù)。不可重新開具收料單或?qū)⑹樟蠁翁柎a改