2020法定存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定

法定存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定2020年4月去年的企業(yè)涔詢顧問經(jīng)驗」經(jīng)過實戰(zhàn)驗由以落地執(zhí)?亍的卓越宣魴案，值得您下載擁背!-m1J?：-m1J?：1目的為規(guī)范丹東銀行（以下簡稱〃本行”）法定存款準(zhǔn)備金的管理，保證及時、足額上繳法定存款準(zhǔn)備金，進一步明確丹東銀行相關(guān)部門職責(zé)，不斷提高工作效率和質(zhì)量，逐步形成規(guī)范有序、協(xié)調(diào)一致的良性運營機制，特制定本規(guī)定。2范圍本規(guī)定明確了本行存款準(zhǔn)備金的管理職責(zé)、內(nèi)容和要求。本規(guī)定適用于本行法定存款準(zhǔn)備金的管理。3術(shù)語與定義法定存款準(zhǔn)備金是按照人民銀行規(guī)定要求存放在中央銀行的存款。中央銀行通過調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，可以影響金融機構(gòu)的信貸擴張能力，從而達(dá)到間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量的目的。4職責(zé)與權(quán)限計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整信息的傳遞與執(zhí)行。根據(jù)規(guī)定的時間要求，負(fù)責(zé)作好分析工作，及時將填報的旬報表和月報表報送至人民銀行貨幣信貸科。負(fù)責(zé)法定存款準(zhǔn)備金繳存范圍的界定和上繳管理工作。清算中心負(fù)責(zé)法定存款準(zhǔn)備金的上繳，準(zhǔn)備金賬戶對賬工作。負(fù)責(zé)按照規(guī)定在人民銀行開立相應(yīng)的存款賬戶。根據(jù)規(guī)定的時間要求，及時將填報的報表蓋章后報送至人民銀行會計結(jié)算中心。計劃財務(wù)部和清算中心對填制報表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性負(fù)共同責(zé)任。5政策控制風(fēng)險、控制比例、準(zhǔn)備充足。6流程圖法定存款準(zhǔn)備金繳存流程圖知通總計劃財務(wù)部 清算中心 人民銀行填報數(shù)據(jù)知通總計劃財務(wù)部 清算中心 人民銀行填報數(shù)據(jù)7風(fēng)險控制要點詳情見風(fēng)險庫。8流程描述接收通知通知調(diào)整人民銀行根據(jù)國家的財政政策和貨幣政策對法定存款準(zhǔn)備金率進行調(diào)整，并通知各銀行。接收通知本行由計劃財務(wù)部接收通知并準(zhǔn)確、及時傳遞中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整信息。填制每旬末打印日報表清算中心根據(jù)人民銀行的通知，每旬末打印日報表。月末打印月報表清算中心根據(jù)日報表，月末打印月報表。填制一般存款余額表清算中心根據(jù)日報表、月報表填制一般存款余額表。加蓋私章清算中心一般存款余額表填制好后，加蓋私章，送到清算中心。加蓋公章清算中心接到資料審核通過后加蓋財務(wù)章。報送寸艮送按照人民銀行要求本行報送的報表分為兩類，即旬報表和月報表，清算中心于旬后5日內(nèi)將旬報表上報人民銀行會計結(jié)算中心，次月5日內(nèi)將月報表一并上報人民銀行貨幣信貸科和會計結(jié)算中心。報送人民銀行資料有調(diào)整時，以人民銀行最新要求報送的資料和時間要求為準(zhǔn)。上繳清算中心及時做好資金劃轉(zhuǎn)和賬戶的核對工作。繳存范圍a）法定存款準(zhǔn)備金的繳存范圍根據(jù)人民銀行規(guī)定的會計科目范圍，按照比例足額繳存人民銀行；b）人民銀行如對繳存范圍有新的要求時，以新的規(guī)定和要求為準(zhǔn)。繳存時間按旬上劃。每旬初5日內(nèi)根據(jù)存款余額與上期存款余額對比后的差額確定退、繳金額。人民銀行如對繳存時間有新的要求時，以新的規(guī)定和要求為準(zhǔn)。繳存方式1）法定存款準(zhǔn)備金的繳存上繳的法定存款準(zhǔn)備金以旬為頻度進行調(diào)整。當(dāng)法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整時，如果調(diào)整日為旬末當(dāng)日，按照當(dāng)日的存款繳存范圍，比照新的法定存款準(zhǔn)備金率檔次上繳法定存款準(zhǔn)備金；如法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整日不為旬末時，以上旬末當(dāng)日的存款繳存范圍余額為基數(shù)進行調(diào)整。2）會計賬務(wù)處理本行授權(quán)清算中心進行繳存法定存款準(zhǔn)備金的賬務(wù)處理，賬務(wù)處理如下：a）繳存:借：存放中央銀行款項-法定存款準(zhǔn)備金貸：存放中央銀行款項-備付金b）支?。航瑁捍娣胖醒脬y行款項-備付金貸：存放中央銀行款項-法定存款準(zhǔn)備金接收人民銀行將本行報送的報表接收并做相關(guān)審查，整理并歸檔。資料歸檔計劃財務(wù)部、清算中心辦理存款準(zhǔn)備金后的檔案資料，應(yīng)作為重要資料進行保管，定期裝訂、留存。9檢查與監(jiān)督計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)對本管理規(guī)定的可操作性、適宜性進行日常監(jiān)督與檢查，必要時對文件進行更改，確保文件適用，具體執(zhí)行《文件控制程序》。審計部對該文件的執(zhí)行情況，相關(guān)登記簿登記的完整性等進行集中檢查、督促整改。合規(guī)管理部負(fù)責(zé)每