財務管理系統(tǒng)資金管理解決方案1

財務管理系統(tǒng)資金管理解決方案1投資公司資金管理信息化方案1建設背景現(xiàn)金流是企業(yè)的血液，現(xiàn)代企業(yè)財務管理的基本理念把企業(yè)的資金管理放在一切經濟業(yè)務的首位。集團資金管理是集團企業(yè)財務管理的核心，電力集團多元化、跨地區(qū)發(fā)展使資金的分布和活動狀態(tài)趨于分散與復雜，往往導致電力集團家底不清楚，無法發(fā)揮電力集團整體的資金優(yōu)勢。因此電力集團需要建立資金管控平臺，實現(xiàn)對集團資金存量、流量、流向的集中管理與監(jiān)控，實現(xiàn)資金預算、資金調度、資金結算、資金監(jiān)控、融資管理、資金分析等一體化業(yè)務管理，幫助集團提高運營效率，提高集團企業(yè)償債能力，實時掌控資金流向，全面提升企業(yè)的核心競爭力。2管理思路集團化資金管理采取統(tǒng)借統(tǒng)還、收支兩條線、資金調度、零余額賬戶等資金管理方法，實現(xiàn)資金集中結算、集約管理，在線監(jiān)控，建立整個集團范圍的資金預算管理，部署快速、穩(wěn)定、安全的資金管理平臺。對集團資金進行統(tǒng)一籌劃、全面監(jiān)控，充分發(fā)揮集團資金整體運作的優(yōu)勢，提高資金運用效率，降低資金成本，控制資金使用風險。資金集中管理：提供集團資金計劃、資金集中結算、資金計劃執(zhí)行分析、票據管理、投融資管理等管理內容，全面整合集團資金，最大發(fā)揮集團整體資金優(yōu)勢，提高資金利用效率。

收支兩條線管理：成員單位具有收入賬戶和支出賬戶，收入款項定期（日、周、月、自定義）歸集到集團賬戶，集團按照定期（日、周、月、自定義）審批后的資金計劃將款項撥付到子公司支出賬戶，由成員單位根據審批后的資金計劃使用資金，將資金集中支付與少量劃撥相結合，減少下級賬戶的資金沉淀。資金監(jiān)控：以集團公司所有下屬單位為數據集，同各大銀行建立數據通道，實現(xiàn)資金存量和資金流量的實時管理和在線控制，加強集團各級企業(yè)對下級企業(yè)的現(xiàn)金流動的監(jiān)控。3解決方案3.1概述XX投資有限公司下設XX有限公司、國投晉城熱電有限公司和國投晉城圍灘水電有限公司三個跨行業(yè)控股公司，形成煤-電-水-化”產業(yè)鏈，采用集團資金集中管理模式，有利于打造集團優(yōu)勢，加強集團的管控力度，規(guī)避集團運營風險，增強集團核心競爭力。針對XX投資公司的業(yè)務背景，結合資金管理的先進的管理思想推薦采用集團資金集中管理模式，主要包括資金預算管理、資金收支管理、現(xiàn)金管理與分析、資金監(jiān)控管理、融資管理等管理模塊，實現(xiàn)集團資金統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一撥付、統(tǒng)一辦理公司內部往來結算、統(tǒng)一對外籌資，實現(xiàn)資金存量和資金流量的實時管理和在線控制，并通過銀企互聯(lián)實現(xiàn)集團資金一體化的全程管理，幫助企業(yè)改善資金的使用計劃，并與企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、預算有效地協(xié)調，產生集團資金聚合效應。

3.2集團資金管理業(yè)務架構XX電力FMIS資金管理包括資金預算、資金收支管理、現(xiàn)金管理、資金監(jiān)控、融資管理等內容，其業(yè)務處理與賬務集成，相關業(yè)務內容經過流程處理可直接形成賬務憑證。在數據集中的資源基礎上，系統(tǒng)提供的相關分析可為企業(yè)管理者在資金運籌決策時提供幫助。3.3資金管理實現(xiàn)目標?資金管理與預算管理相結合，提升工作的計劃性、規(guī)范性。集團公司下達統(tǒng)一的資金預算編制方法，編制、上報、匯總、平衡、下達各類中短期資金預算，開展資金調度；?賬戶實現(xiàn)集中管理，賬戶的設立與變動通過規(guī)范審批流程得到規(guī)范和控制；?實現(xiàn)集團資金監(jiān)控管理，時時監(jiān)控公司及下屬公司的銀行賬戶的收支情況，并通過賬戶監(jiān)控方案，及時過濾可疑情況，防止違規(guī)，有效規(guī)避運營風險；?從總體角度合理安排債務結構、降低資金成本、增強內部資金調劑能力、減少財務費用統(tǒng)一內部結算，減少資金體外循環(huán)；?對集團資金使用過程加強計劃控制，對資金運用進行績效

考核；?統(tǒng)一融資，增強整體信用度：集團公司統(tǒng)一規(guī)范融資合同信息，實現(xiàn)集團（包括子公司）融資方案的編制、上報、審批、下達，根據資本化規(guī)則進行利息分攤；進行融資到位與到還款預測，債務結構分析，防范融資風險；?統(tǒng)一集團票據管理，全面掌握未來資金。4功能介紹4.1資金預算管理資金預算管理是以各級成員企業(yè)的現(xiàn)金流量為管理內容，實現(xiàn)對企業(yè)資金活動的事前規(guī)劃、事中控制、事后反映，適用于企業(yè)對經營活動產生的現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動產生的現(xiàn)金流量的管理。同時通過資金預算管理系統(tǒng)形成的執(zhí)行預算，直接控制各級成員企業(yè)的資金結算活動，并實現(xiàn)對資金結算的細粒度控制，不僅約束結算資金的流量，也可以對結算資金的流向進行約束。4.1.1按資金用途編制預算基于FMIS預算管理系統(tǒng)，為資金預算編制奠定基礎，用戶可根據需要進行資金預算編制的項目設置，以形成預算表，方便填寫。各類用戶可根據不同的權限進行資金預算計劃的編制，用款

部門資金管理員可使用此功能進行月度用款計劃申報，也可從外部進行數據導入。根據定義采集其他預算表數據，如工程進度和付款計劃、售電售煤計劃、原料采購計劃、檢修計劃、薪酬計劃以及費用支出預算等作為編制月度現(xiàn)金流量預算的依據，自動形成月度現(xiàn)金流量表。預算表的格式完全可以自定義，而且所見即所得。在資金預算計劃表中，上級用戶可以將下級單位的銀行余額作為預算表項目，取各個單位銀行賬戶數據作為參考數據，進行現(xiàn)金流量的平衡。預算表還可以自定義參考列，為上級單位進行資金平衡提供依據。4.1.2資金預算審批各個部門、單位填報了資金預算，傳遞到審批崗位，不同權限的各類人員可以進行批準、發(fā)布。每個單位的預算審批人員可以進行該單位預算資金計劃的審批，上級公司管理人員可以進行各個單位的資金預算計劃匯總、平衡和審批。在審批（查詢）界面，可以對相關預算項目進行穿透查詢，以評測其資金申請計劃的合理性。用戶可以根據預算項目審批的歸口部門和審批流程設置不同的預算表和審批流程，進行相關資金計劃的申請。4.2資金收支管理資金收支管理用于處理撥付款、專項款等大額資金的支付控制，日常費用報銷等支付在報賬中心完成。在資金的使用時可以按計劃和申請對資金的支付進行控制，滿足“資金收支管理”需

求。4.2.1撥付款的控制對于各個分、子公司的資金用款申請經批復平衡后，總部可以按照資金的計劃表進行控制撥款。經審批流程批準的資金申請表，總部在資金撥付時可以一次撥付，也可以分次撥付，但撥付總額不能超過批復金額數。已撥付的款項、撥付次數、撥款余額可以進行查詢，申請者和管理者均可以根據相應的權限進行查詢。對于有撥款余額的申請，資金管理者可以根據現(xiàn)金流量和使用者的緊急程度再次進行撥款。4.2.2專項申請的控制系統(tǒng)對各個部門內部、職工的專項用款申請?zhí)峁┝撕唵芜m用的網頁輸入方式，用戶可以根據需要自定義輸入格式，進行用款申請，經過相關的審批流程完成資金審批過程。在申請、審批的流程中，操作者可以隨時查詢資金預算計劃并受其控制，控制的級別根據用戶的定義級別提示，或警告（達到某百分比時）、或不允許發(fā)生（大于計劃時）。4.2.3網上銀行XX資金管理系統(tǒng)不僅提供了資金的計劃編制、申請撥付一整套資金控制的功能，同時支持企業(yè)的網上銀行支付，如果企業(yè)與銀行達成協(xié)議，實行網上收付，我們將提供專門接口實行企業(yè)資金的網上交易。

4.2.4余額歸集系統(tǒng)支持“余額歸集”的結算方式。采用余額歸集方式時，可以直接從下屬企業(yè)現(xiàn)有的銷售收入賬戶向結算中心進行資金歸集，資金歸集可以是0余額歸集，也可以是定額歸集。資金歸集成功后，結算中心的核算系統(tǒng)自動進行賬務處理。4.3現(xiàn)金管理與分析XXFMIS一現(xiàn)金管理主要是對現(xiàn)金流入流出的控制以及零用現(xiàn)金、銀行存款的核算。它包括了銀行賬戶的管理，對硬幣、紙幣、支票、匯票的管理，銀行承兌匯票的信息管理。根據企業(yè)現(xiàn)金收支的運作，在FMIS中提供了票據維護、賬戶維護、銀行對賬、清單打印、付款查詢、銀行查詢和支票查詢等和現(xiàn)金有關的功能。它還和應收賬、應付賬、物料管理等業(yè)務子系統(tǒng)及總賬等模塊集成，傳遞憑證信息，將購貨、支付、償債、投資等進行詳細的記錄，各業(yè)務類型下能夠設置分級的明細核算項目，除核算發(fā)生金額外，還可支持人民幣、外幣，以記錄詳細的原始信息。在總公司對下屬單位的節(jié)余資金實行歸集管理和統(tǒng)籌安排的前提下，對存量資金實行最大存量和最小存量預警機制：在超過最大存量時，對超量的資金節(jié)余選擇調整開支計劃或者回撥給省公司；在低于最小存量時，基層單位據此向總公司進行撥款調整申請，對現(xiàn)金流量預算與實際執(zhí)行的偏差并進行統(tǒng)計和分析。

《財務管理制度》培訓方案細則1尋甸磷電公司《財務管理制度》培訓計劃實施細則根據公司相關培訓制度的規(guī)定，為進一步提高尋甸磷電公司財務管理水平，提高參培人員財務相關知識，創(chuàng)造一種學習的風尚，使磷電公司的財務管理水平更加規(guī)范，特對財務管理制度的培訓工作作如下安排：一、 制度培訓的目的增加業(yè)務知識提高業(yè)務水平提高工作效率進一步規(guī)范業(yè)務工作二、 制度培訓原則工作必須與公司的戰(zhàn)略要求與經營目標相結合。員工個人價值的實現(xiàn)與公司價值的實現(xiàn)相結合自學為主，面授為輔三、 參培人員范圍：財務科全體人員

新進科員與財務業(yè)務工作有關的工作人員四、 培訓時間：2011年9月1日一2011年12月31日1.2011年9月1日一10月31日：自學2.2011年11月1日一31日：聘請具有豐富經驗的業(yè)務人員授課3.2011年12月1日一31日：考核五、 學習范圍《會計事務管理制度》《財務管理制度》《會計機構和會計人員管理制度》《會計檔案管理辦法》《會計憑證流轉程序》《記賬憑證附件