第四講創(chuàng)業(yè)資金課件

資金規(guī)劃與融資資金教學提綱一、創(chuàng)業(yè)資金規(guī)劃1、融資的定義2、融資前應該明白的問題3、如何確定融資的需求量4、資金的規(guī)劃策略二、創(chuàng)業(yè)資金籌集的原則(45’)1、自備一定的創(chuàng)業(yè)資金2、向外借款量力而行3、給自己和家庭留足必要的生活費用4、借錢不如借勢5、科學的籌資決策以確保籌資收益6、合理選擇籌資渠道和方式以降低資金成本三、創(chuàng)業(yè)資金的籌集方式及利弊(45’)教學提綱一、創(chuàng)業(yè)資金規(guī)劃

也許你有一項高科技的成果，正想創(chuàng)辦企業(yè)，將成果轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟效益；

也許你有一個高利潤的項目，打算興辦工廠，借機開創(chuàng)自己的事業(yè)；

也許你正看好著某一行業(yè)，而你又有著豐富的從業(yè)經(jīng)驗，很想自己單干；

也許你是什么優(yōu)勢也不具備的失業(yè)青年，只是想開個小店自己養(yǎng)活自己……

但是，你們都面臨著同樣的一個問題，那就是創(chuàng)業(yè)資金哪里來？也許你有一項高科技的成果，正想創(chuàng)辦企業(yè)，將成果轉(zhuǎn)學習目的：通過本部分的學習，了解資金規(guī)劃的方法、創(chuàng)業(yè)資金籌集的原則及各種融資方式的利弊。重點掌握融資的方法。學習目的：通過本部分的學習，了解資金規(guī)劃的方法、創(chuàng)業(yè)資金籌集通過市場調(diào)查和分析，我們選好了創(chuàng)業(yè)項目，確定了經(jīng)營地址，接下來我們就要進行資金規(guī)劃和融資。那么，我們看看，我們將如何對我們的面館進行資金規(guī)劃和融資。想在本地開一家面館，需要做哪些工作？通過市場調(diào)查和分析，我們選好了創(chuàng)業(yè)項目，確定了經(jīng)營地址一、創(chuàng)業(yè)資金規(guī)劃1、融資的定義

狹義：一個企業(yè)籌集資金的行為與過程，也就是企業(yè)根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金擁有狀況、未來經(jīng)營發(fā)展的需要等，通過科學的預測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向企業(yè)的投資者或債權(quán)人去籌集資金，并組織資金的供應，以保證正常生產(chǎn)需要以及經(jīng)營管理活動需要的理財行為。廣義：融資也叫金融，就是貨幣資金的融通，是當事人通過各種方式到金融市場上籌措或?qū)で筚J放資金的行為。一、創(chuàng)業(yè)資金規(guī)劃1、融資的定義廣義：融資也叫金融，就是貨幣資2、融資前應該明白的問題首先得明白自己需要多少資金？如何獲得資金？資金的來源渠道如何？是選擇債權(quán)作為資金來源還是選擇股權(quán)作為資金來源？選擇什么東西給投資人作保障？這些基本問題將決定創(chuàng)業(yè)的前期是否成功！2、融資前應該明白的問題這些基本問題將決定創(chuàng)業(yè)的前期是否成功3：創(chuàng)業(yè)資金的預算創(chuàng)業(yè)資金需多少？生活費用開辦費固定資金和流動資金核算收入3：創(chuàng)業(yè)資金的預算創(chuàng)業(yè)資金需多少？第一步留足生活費用第一步1、造一份最低個人開支表計算自己在18個月內(nèi)的“吃、穿、用、住”方面的最低開支吃：500穿：用：通訊100交通50?。?00＋50合計800×18＝13400自己是否有這筆錢？存款現(xiàn)金可靠的收入答案：是進入下一步：計算開辦費答案：否。放棄第一步留足生活費用第一步自己是否有這筆錢？第二步計算開辦費需要多少開辦資金?注冊資金和驗資費：10000＋200＝10200開辦手續(xù)費：證照費用營業(yè)執(zhí)照100代碼本100稅務登記證100合計：10500第二步計算開辦費需要多少開辦資金?第三步計算所需固定資金和流動資金企業(yè)成立后，讓其運行所需要的費用例子毛衣編織復印店小賣部第三步計算所需固定資金和流動資金企業(yè)成立后，讓其運行所需要例1：毛衣編織廠固定資金：廠房：修建或租賃（資金繳納方式、年、半年、季度、月）預交半年2000元/月×6＝12000設(shè)備：編織機10臺1000元/臺×10＝10000工作臺100/套×10＝1000配電設(shè)備：3，000元辦公設(shè)備：5，000元保險費：1，200元合計：32，200元流動資金：每月的原材料每件的原料30元×1000件計劃產(chǎn)量＝30000元/月每件的工資10元×1000件＝10000元/月電力、水、氣每月2000管理人員的工資技術(shù)員、生產(chǎn)廠長、會計出納2000元/元設(shè)備維修500元周轉(zhuǎn)次數(shù)：每月周轉(zhuǎn)2次合計：4,4500/2=22,250例1：毛衣編織廠固定資金：流動資金：例2：打字復印店固定資金鋪面租賃、裝修費（半年）1000×6＝6000裝修費3000基礎(chǔ)設(shè)備復印機10000打印機3000電腦5000辦公設(shè)備：1000合計28，000流動資金消耗材料紙張、墨粉等2000元/月電費100雇員工資500×2＝1000通訊費80合計2，180例2：打字復印店固定資金流動資金例3：小賣部固定資金鋪面租賃、裝修費（半年）1000×6＝6000裝修費3000基礎(chǔ)設(shè)備營業(yè)設(shè)施10，000辦公設(shè)備1，000合計20，000流動資金貨物占用費用

2000×7＝14，000電費100雇員工資500×2＝1000通訊費80合計15，180例3：小賣部固定資金流動資金第4步：銷售收入（毛衣編織廠）銷售收入：80元×1000＝80，000原材料、記件工資：40×1000＝40，000房屋租金2，000水電氣、通訊費2，000每月分攤的固定費用19000÷24＝790.67管理人員的工資2，000保險費用100設(shè)備維護500銷售費用1，000稅金4×1000＝4，000利潤27，609.3352390.67第4步：銷售收入（毛衣編織廠）銷售收入：如果銷售不能完成每月1000件這是一種理想的狀態(tài)應該做出最壞的打算三月銷售1000件總收入80000總成本40000+（12390.67×3）＝87，173.01利潤80000－87，173.01＝－7，172.99如果銷售不能完成每月1000件這是一種理想的狀態(tài)辦毛衣編織廠創(chuàng)業(yè)資金是多少自己的生活費13400驗資開辦費10300固定資金32000流動資金22500不可預見費20000合計98200－10000＝88200扣除自己的生活資金74800（80000）辦毛衣編織廠創(chuàng)業(yè)資金是多少自己的生活費13400項目本身的費用：學習購買技術(shù)的費用、考察加盟費用等經(jīng)營設(shè)備、工具等購置費用。房租、房屋裝修費用及流動資金。營業(yè)執(zhí)照及其他類似費用經(jīng)營周轉(zhuǎn)所需要的資金。估算啟動資金：項目本身的費用：學習購買技術(shù)的費用、考察加盟費用等估算啟動資人員工資；水電費；電話費；材料費；廣告費維修費；經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金：如果是開工廠，還要考慮：原材料；半成品；產(chǎn)成品的資金。測算營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤：人員工資；經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金：如果是開工廠，還要考慮：測算營業(yè)收入創(chuàng)業(yè)早期對未來3個月成本的估算，主要是為了籌集啟動階段的資金，解決短暫的資金需求。事實上，從初始凈資本投入到實現(xiàn)盈利，往往還要經(jīng)歷12-42個月不等甚至長達5年的時間。期間，創(chuàng)業(yè)者會不斷面對持續(xù)融資問題。宜編制預算財務報表，對企業(yè)現(xiàn)有資本結(jié)構(gòu)、償債能力、盈利能力和現(xiàn)金流狀況進行把握，進而確定融資需求。估算未來三年的資金需求創(chuàng)業(yè)早期對未來3個月成本的估算，主要是為了籌集啟動階開一家50平方米的面館，所要的啟動資金是多少呢？流動資金應該是多少呢？附前期餐飲投資明細預算表營業(yè)面積50平方米廚房面積10平方米裝修投資萬元設(shè)備投資萬元（廚具灶、操作臺、冰柜、冰箱等）開業(yè)費用萬元（請客用餐、場地布置、廣告、DM單等）物料準備萬元含（當月物質(zhì)用料酒水香煙飲料）桌椅用具萬元（含工作服等）餐具費用萬元（餐具）廣告招牌萬元（800元／平方、50平方七彩色）其它費用5000元（含員工招聘培訓等生活費）總額資金萬元【案例】開一家50平方米的面館，所要的啟動資金是多少呢？流動資金應該4、資金的規(guī)劃策略企業(yè)正在籌建階段，你已開始向外花錢，而這時的花銷是看不見利潤的純投入。如果你不做好規(guī)劃，是最容易超支的階段。也許創(chuàng)業(yè)初始，你就生意興隆，但你仍不能不考慮錢的流向，你應收的賬款也許入賬比較慢，賬款往往要拖一個月或更久，此時，你仍要支付:房費，水電費，物業(yè)管理費，承擔公司日常開銷，員工的薪水等，這些費用原則上是不能也不應該拖欠的。辦公用品，設(shè)施等基本建設(shè)基金所需數(shù)量大，這些都要求你在創(chuàng)業(yè)初期嚴把財務關(guān)。

時刻牢記，每多花一分錢都是在花你自己的錢。4、資金的規(guī)劃策略時刻牢記，每多花一分錢都是在花你自己的錢對自己負責

創(chuàng)業(yè)資金或者是自己的，或者是籌借的。不管何種形式的資金，都來之不易。一旦創(chuàng)業(yè)失敗，都將會給自己帶來損失。甚至背上沉重的債務包袱，因此，創(chuàng)業(yè)者在創(chuàng)業(yè)資金的規(guī)劃和使用上，一定要本著對自己負責的精神。對自己負責重視會計成本

一般的創(chuàng)業(yè)者，很容易忽視資金問題上的會計成本，有可能導致將來出現(xiàn)財務危機。創(chuàng)業(yè)者雖然滿腔創(chuàng)業(yè)熱忱，但如果缺乏理性思考和周全的計劃，認為賺錢非常容易，在計劃上低估了會計成本，將會給企業(yè)帶來很大危險。

一定要恰如其分地計算出會計成本，之后就不能隨意改動。也不能把成本弄得過大，因為創(chuàng)業(yè)初期賺錢較難，成本太大，使得收回本金的機會減少，打擊創(chuàng)業(yè)信心。

重視會計成本增加現(xiàn)金流入

在增加現(xiàn)金流入方面，除了想方設(shè)法提高銷售之外，還可以通過提高顧客付款速度來實現(xiàn)。為避免發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難的現(xiàn)象，最好是珍惜手上的現(xiàn)金，盡量保存。如果不是非常必要，那么能租房子與設(shè)備就不要花巨資購買。這就是為什么有些創(chuàng)業(yè)者，明知房地產(chǎn)即將升值，在創(chuàng)業(yè)之初也寧可租用辦公室而不是購買寫字樓。

增加現(xiàn)金流入

在宣傳費用上面，一定要慎重，宣傳雖有必要，但企業(yè)真正成功并不靠它，所以在創(chuàng)業(yè)之初不要花大量的錢搞宣傳，以致拖垮企業(yè)。要知道，宣傳費用產(chǎn)生實際效益是要花很長時間的。慎重宣傳費用

在宣傳費用上面，一定要慎重，宣傳雖有必要，但企業(yè)真正成功預防資金緊張的最好辦法，就是做一個為期三個月到半年的現(xiàn)金預算?，F(xiàn)金預算可以有效改善經(jīng)營者的資金調(diào)度和投資決策，是一個不可忽視的理財管理工具?，F(xiàn)金預算的制作，可以以月為期，將與現(xiàn)金有關(guān)的項目一一列出，以計算這個月份內(nèi)可能使用的資金和將會收到的資金進行比較，這樣可以一目了然地發(fā)現(xiàn)預算中的問題。編制現(xiàn)金預算

預防資金緊張的最好辦法，就是做一個為期三個月到半年的現(xiàn)金預算人員編制結(jié)構(gòu)及工資待遇：

店經(jīng)理1名，月薪：3500－5000元。

服務員：名，月薪：650－800元。

廚師：名，月薪：3500－4500元。

工資總額：共計：元／月。營業(yè)費用預測：

1.租金：萬元／月、元／年

2.水費：元／月、元／年

3.電費：元、元／年

4.氣費：元／月、元／年

5.工資：元／月、元／年

6.物耗：元／月、元／年

7.附值易耗品：元／月、元／年

8.員工費用：元（含宿舍租金生活費）／月、元／年

9.折舊費：元／月、元／年

10.維修費：元／月、元／年

11.其它：元／月、元／年合計：元／年

元（營業(yè)額）／年Ｘ50％（毛利率）＝元／年一元／年（綜合費用）－元稅金

＝元（年利潤）餐飲投資預算表

：餐位設(shè)置：人次

桌數(shù)：張

中午人數(shù)：晚上人數(shù)：共計：人次／天。

效益評估預測：

人均消費：30元／人。

【注明：不包括酒水飲料等】

元／天。（營業(yè)額）

元／月。（營業(yè)額）

元／年。（營業(yè)額）人員編制結(jié)構(gòu)及工資待遇：

店經(jīng)理1名，月薪：3500－500掌握節(jié)稅原則

A、能拿就拿，享受稅收補貼；

“能拿就拿”B、能不給就不給，享受免稅待遇；“能不給就不給，享受免稅待遇”C、能晚給就晚給，盡量緩納稅款；D、該給就給，避免受罰；如果一切節(jié)稅手法都用盡了，就該如期繳納稅款，以免被罰滯納金、罰金。掌握節(jié)稅原則二、創(chuàng)業(yè)資金的籌集原則自備一定的創(chuàng)業(yè)資金向外借款量力而行給自己和家庭留足必要的生活費用借錢不如借勢科學的籌資決策以確?；I資收益合理選擇籌資渠道和方式以降低資金成本二、創(chuàng)業(yè)資金的籌集原則自備一定的創(chuàng)業(yè)資金河北大學導演系05級學生李立寅:“上大學時，我就萌生了創(chuàng)業(yè)的想法。大學四年沒閑著，我利用課余時間拍攝婚禮紀錄片，4年積累了5萬元創(chuàng)業(yè)資金?！辈?chuàng)建了“雕蟲小記文化傳播服務中心”，主營廣告片攝制、婚慶專輯制作。目前公司經(jīng)營已經(jīng)步入正軌，并和省會的電視臺建立了合作關(guān)系，他個人的月收入已達萬余元。在李立寅看來，大學四年的打工經(jīng)歷，不僅為他籌集了創(chuàng)業(yè)資金，更讓他提升了個人能力，積累了社會資源和經(jīng)驗。“建議大學生不要盲目創(chuàng)業(yè)，可以先在校打工或是先就業(yè)。這樣不僅可以籌集創(chuàng)業(yè)資金，而且能夠積累經(jīng)驗和資源?！崩盍⒁ㄗh說。李立寅：4年打工逐步積累創(chuàng)業(yè)資金河北大學導演系05級學生李立寅:“上大學時，【案例】世界上有三借：借人、借勢和借錢，這都是成事之道。借人、借勢是聰明人常用的一種成事之道，它可以利用對方的優(yōu)勢來彌補自己的不足，蒙牛初創(chuàng)之時，在包裝盒和廣告牌上印刷的“為民族工業(yè)爭氣，向伊利學習”這樣謙卑的廣告語，目的就是兩種。一避開與伊利的直接競爭，以免伊利打壓自己；二與當時乳業(yè)第一大品牌扯上關(guān)系，提高自身的知名度。蒙牛借勢案例【案例】世界上有三借：借人、借勢和借錢，這都是成事之道。借人(一)政策基金

政府提供的創(chuàng)業(yè)基金通常被所有創(chuàng)業(yè)者所高度關(guān)注。優(yōu)勢：利用政府資金不用擔心投資方的信用問題，政府的投資一般都是免費的，進而降低或免除了籌資成本。劣勢：申請創(chuàng)業(yè)基金有嚴格的申報要求，政府每年的投入有限，籌資者需面對其他籌資者的競爭。三、創(chuàng)業(yè)資金的籌集方式及利弊(一)政策基金三、創(chuàng)業(yè)資金的籌集方式及利弊【案例】：尚德太陽能電力有限公司融資案例2001年在澳大利亞度過了14年留學和工作生涯的施正榮博士，帶著自己10多年的科研成果回到家鄉(xiāng)無錫創(chuàng)業(yè)。當無錫市有關(guān)領(lǐng)導得知施正榮的名聲，和他的太陽能晶硅電池科研成果在國內(nèi)還是空白時，立即拍板要扶持科學家做老板。在市經(jīng)委的牽頭下，無錫市政府聯(lián)合當?shù)貛准掖髧笸顿Y800萬元，組建了無錫尚德太陽能電力有限公司。有了政府資金的鼎力支持，尚德公司有了跨越式發(fā)展，僅僅3年時間銷售額已經(jīng)過億元，成為業(yè)界明星企業(yè)?！景咐浚荷械绿柲茈娏τ邢薰救谫Y案例2001年在澳大利亞（二）親情融資

個人籌集創(chuàng)業(yè)啟動資金最常見、最簡單而且最有效的途徑就是向親友借錢，它屬于負債籌資的一種方式。優(yōu)勢：于向親友借錢一般不需要承擔利息，也就是說，向親友借錢沒有資金成本?；I措資金速度快、風險小、成本低。劣勢：在向親友借錢創(chuàng)業(yè)時，會給親友帶來資金風險，甚至是資金損失，如果創(chuàng)業(yè)失敗就會影響雙方感情。（二）親情融資第四講創(chuàng)業(yè)資金課件(三)合伙融資

尋找合伙人投資是指按照“共同投資、共同經(jīng)營、共擔風險、共享利潤”的原則，直接吸收單位或個人投資、合伙創(chuàng)業(yè)的一種籌資途徑和方法。優(yōu)勢：合伙創(chuàng)業(yè)不但可以有效籌集到資金，還可以充分發(fā)揮人才的作用，并且有利于對各種資源的利用和整合，能盡快形成生產(chǎn)能力，降低創(chuàng)業(yè)風險。劣勢：很容易產(chǎn)生意見分歧，降低辦事效率，也有可能因為權(quán)利與義務的不對等而產(chǎn)生合伙人之間的矛盾，不利于合伙基礎(chǔ)的穩(wěn)定。(三)合伙融資(四)風險投資

廣義的風險投資泛指一切具有高風險、高潛在收益的投資；狹義的風險投資是指以高新技術(shù)為基礎(chǔ)，生產(chǎn)與經(jīng)營技術(shù)密集型產(chǎn)品的投資。

提醒創(chuàng)業(yè)者的是風險投資家雖然關(guān)心創(chuàng)業(yè)者手中的技術(shù)，但他們更關(guān)注創(chuàng)業(yè)企業(yè)的盈利模式和創(chuàng)業(yè)者本人。(四)風險投資盤石董事長兼總裁與上海聯(lián)創(chuàng)投資管理有限公司合伙人徐漢杰共同簽署投資協(xié)議，宣布聯(lián)創(chuàng)將向盤石戰(zhàn)略投資2000萬美元。大學生創(chuàng)業(yè)第一人，成績斐然卻很冷靜

田寧素有“大學生創(chuàng)業(yè)成功第一人”、“小馬云”之稱。田寧與馬云一樣獲得“中國電子商務杰出貢獻人物”稱號。近三年來田寧連續(xù)作為全球成長型領(lǐng)軍企業(yè)家代表出席夏季達沃斯論壇，并隨胡錦濤主席等國家領(lǐng)導人先后出訪秘魯、新加坡、日本。1999年，還是浙江大學大三學生的田寧，與兩名同學，憑著一腔熱情和對IT行業(yè)的熱愛，湊了10萬元的啟動資金，開始了草根創(chuàng)業(yè)之路。共同創(chuàng)建了浙江大學首家在校大學生創(chuàng)辦企業(yè)——浙江大學盤石計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司，從事計算機銷售和貿(mào)易，即大家熟知的浙大盤石電腦。2004年11月，當浙大盤石電腦成長為浙江省排名前幾位的計算機公司時，田寧又轉(zhuǎn)型升級，開辟了新戰(zhàn)場——進軍互聯(lián)網(wǎng)廣告行業(yè)，創(chuàng)建了盤石信息技術(shù)有限公司，致力于中小企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)廣告全面解決方案，通過精準、定向的互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅?，幫助企業(yè)將其廣告準確的傳播給目標客戶群。作為一個年僅三十三歲年輕人，田寧可以說成績斐然，面對巨大的成就和榮耀，他心里卻冷靜的很，他說：“當企業(yè)在高速發(fā)展階段，誘惑紛至沓來，在這個時候尤其需要冷靜的思考和觀察，認清形勢，腳踏實地，穩(wěn)扎穩(wěn)打?！北P石董事長兼總裁與上海聯(lián)創(chuàng)投資管理有限公司合伙人徐漢杰共同簽(五)金融機構(gòu)貸款銀行財力雄厚且大多具有政府背景，在創(chuàng)業(yè)者中很有“群眾基礎(chǔ)”。銀行貸款有抵押貸款、信用貸款、擔保貸款、貼現(xiàn)貸款等。優(yōu)點：利息支出可以在稅前抵扣，融資成本低，運營良好的企業(yè)在債務到期時可以續(xù)貸。劣勢：是一般要提供抵押(擔保)品，還要有不低于30％的自籌資金，由于要按期還本付息，如果企業(yè)經(jīng)營狀況不好，就有可能導致債務危機。

(五)金融機構(gòu)貸款【案例】：李茂青：小額擔保貸款助公司突破瓶頸初次創(chuàng)業(yè)時，李茂青是通過打工積累了創(chuàng)業(yè)資金。在第二次創(chuàng)業(yè)時，李茂青選擇了申請小額擔保貸款?！耙粋€好的創(chuàng)業(yè)者應該善于運用各種資本條件”，李茂青說，“2009年我到省會勞動就業(yè)服務局進行了咨詢，申請了5萬元貸款，省會小額擔保貸款管理中心為我提供了擔保?！庇辛诵☆~擔保貸款，李茂青很快為新項目上齊了配套設(shè)施，迅速打開了省會市場。目前，企業(yè)咨詢公司已擁有了省會懷特集團等長期合作客戶?！昂芏嗳苏J為申請貸款的門檻有點高，但我認為這是有必要的?！崩蠲嗾f，“對于創(chuàng)業(yè)者來說，申請貸款畢竟有風險。創(chuàng)業(yè)者一定要先認清自己的還貸能力，這樣才能提高申請貸款的成功率?！鲍@聘高校“客座教授”的?？苿?chuàng)業(yè)者

2005年，正在讀大一的李茂青攬下了中國網(wǎng)通石家莊公司在校園內(nèi)銷售小靈通的活兒，經(jīng)過宣傳推廣，他第一次賺到了錢。之后，他并沒有被首戰(zhàn)告捷的喜悅沖昏頭腦，而是認識到，自己策劃推廣的活動也能成功。這次成功的銷售經(jīng)歷，讓他燃起了創(chuàng)業(yè)的激情。

從大二開始，李茂青便開始琢磨開公司的事。他和幾位好伙伴一拍即合，靠節(jié)假日打工、獎學金等幾個人湊齊了3萬元的啟動資金，靠系里免費提供的辦公場地解決了房屋租賃問題，“石家莊行天下文化傳播有限公司”誕生了。

【案例】：李茂青：小額擔保貸款助公司突破瓶頸獲聘高?！翱妥绦〗Y(jié)：創(chuàng)業(yè)資金不足，我們可以融資途徑獲得資金，從而開始我們的創(chuàng)業(yè)之路既然要融資，我們就要對創(chuàng)業(yè)資金進行合理規(guī)劃，明確需要多少錢，如何用這些錢，既不能因資金不足而造成企業(yè)經(jīng)營困難，也不能因大手大腳花錢而使創(chuàng)業(yè)資金不能合理利用。融資我們還要選擇適合自己的融資途徑小結(jié)：創(chuàng)業(yè)資金不足，我們可以融資途徑獲得資金，從而開始我們的預祝同學們創(chuàng)業(yè)融資成功！預祝同學們創(chuàng)業(yè)融資成功！ThankYou!謝謝！ThankYou!謝謝！

資金規(guī)劃與融資資金教學提綱一、創(chuàng)業(yè)資金規(guī)劃1、融資的定義2、融資前應該明白的問題3、如何確定融資的需求量4、資金的規(guī)劃策略二、創(chuàng)業(yè)資金籌集的原則(45’)1、自備一定的創(chuàng)業(yè)資金2、向外借款量力而行3、給自己和家庭留足必要的生活費用4、借錢不如借勢5、科學的籌資決策以確?；I資收益6、合理選擇籌資渠道和方式以降低資金成本三、創(chuàng)業(yè)資金的籌集方式及利弊(45’)教學提綱一、創(chuàng)業(yè)資金規(guī)劃

也許你有一項高科技的成果，正想創(chuàng)辦企業(yè)，將成果轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟效益；

也許你有一個高利潤的項目，打算興辦工廠，借機開創(chuàng)自己的事業(yè)；

也許你正看好著某一行業(yè)，而你又有著豐富的從業(yè)經(jīng)驗，很想自己單干；

也許你是什么優(yōu)勢也不具備的失業(yè)青年，只是想開個小店自己養(yǎng)活自己……

但是，你們都面臨著同樣的一個問題，那就是創(chuàng)業(yè)資金哪里來？也許你有一項高科技的成果，正想創(chuàng)辦企業(yè)，將成果轉(zhuǎn)學習目的：通過本部分的學習，了解資金規(guī)劃的方法、創(chuàng)業(yè)資金籌集的原則及各種融資方式的利弊。重點掌握融資的方法。學習目的：通過本部分的學習，了解資金規(guī)劃的方法、創(chuàng)業(yè)資金籌集通過市場調(diào)查和分析，我們選好了創(chuàng)業(yè)項目，確定了經(jīng)營地址，接下來我們就要進行資金規(guī)劃和融資。那么，我們看看，我們將如何對我們的面館進行資金規(guī)劃和融資。想在本地開一家面館，需要做哪些工作？通過市場調(diào)查和分析，我們選好了創(chuàng)業(yè)項目，確定了經(jīng)營地址一、創(chuàng)業(yè)資金規(guī)劃1、融資的定義

狹義：一個企業(yè)籌集資金的行為與過程，也就是企業(yè)根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金擁有狀況、未來經(jīng)營發(fā)展的需要等，通過科學的預測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向企業(yè)的投資者或債權(quán)人去籌集資金，并組織資金的供應，以保證正常生產(chǎn)需要以及經(jīng)營管理活動需要的理財行為。廣義：融資也叫金融，就是貨幣資金的融通，是當事人通過各種方式到金融市場上籌措或?qū)で筚J放資金的行為。一、創(chuàng)業(yè)資金規(guī)劃1、融資的定義廣義：融資也叫金融，就是貨幣資2、融資前應該明白的問題首先得明白自己需要多少資金？如何獲得資金？資金的來源渠道如何？是選擇債權(quán)作為資金來源還是選擇股權(quán)作為資金來源？選擇什么東西給投資人作保障？這些基本問題將決定創(chuàng)業(yè)的前期是否成功！2、融資前應該明白的問題這些基本問題將決定創(chuàng)業(yè)的前期是否成功3：創(chuàng)業(yè)資金的預算創(chuàng)業(yè)資金需多少？生活費用開辦費固定資金和流動資金核算收入3：創(chuàng)業(yè)資金的預算創(chuàng)業(yè)資金需多少？第一步留足生活費用第一步1、造一份最低個人開支表計算自己在18個月內(nèi)的“吃、穿、用、住”方面的最低開支吃：500穿：用：通訊100交通50住：100＋50合計800×18＝13400自己是否有這筆錢？存款現(xiàn)金可靠的收入答案：是進入下一步：計算開辦費答案：否。放棄第一步留足生活費用第一步自己是否有這筆錢？第二步計算開辦費需要多少開辦資金?注冊資金和驗資費：10000＋200＝10200開辦手續(xù)費：證照費用營業(yè)執(zhí)照100代碼本100稅務登記證100合計：10500第二步計算開辦費需要多少開辦資金?第三步計算所需固定資金和流動資金企業(yè)成立后，讓其運行所需要的費用例子毛衣編織復印店小賣部第三步計算所需固定資金和流動資金企業(yè)成立后，讓其運行所需要例1：毛衣編織廠固定資金：廠房：修建或租賃（資金繳納方式、年、半年、季度、月）預交半年2000元/月×6＝12000設(shè)備：編織機10臺1000元/臺×10＝10000工作臺100/套×10＝1000配電設(shè)備：3，000元辦公設(shè)備：5，000元保險費：1，200元合計：32，200元流動資金：每月的原材料每件的原料30元×1000件計劃產(chǎn)量＝30000元/月每件的工資10元×1000件＝10000元/月電力、水、氣每月2000管理人員的工資技術(shù)員、生產(chǎn)廠長、會計出納2000元/元設(shè)備維修500元周轉(zhuǎn)次數(shù)：每月周轉(zhuǎn)2次合計：4,4500/2=22,250例1：毛衣編織廠固定資金：流動資金：例2：打字復印店固定資金鋪面租賃、裝修費（半年）1000×6＝6000裝修費3000基礎(chǔ)設(shè)備復印機10000打印機3000電腦5000辦公設(shè)備：1000合計28，000流動資金消耗材料紙張、墨粉等2000元/月電費100雇員工資500×2＝1000通訊費80合計2，180例2：打字復印店固定資金流動資金例3：小賣部固定資金鋪面租賃、裝修費（半年）1000×6＝6000裝修費3000基礎(chǔ)設(shè)備營業(yè)設(shè)施10，000辦公設(shè)備1，000合計20，000流動資金貨物占用費用

2000×7＝14，000電費100雇員工資500×2＝1000通訊費80合計15，180例3：小賣部固定資金流動資金第4步：銷售收入（毛衣編織廠）銷售收入：80元×1000＝80，000原材料、記件工資：40×1000＝40，000房屋租金2，000水電氣、通訊費2，000每月分攤的固定費用19000÷24＝790.67管理人員的工資2，000保險費用100設(shè)備維護500銷售費用1，000稅金4×1000＝4，000利潤27，609.3352390.67第4步：銷售收入（毛衣編織廠）銷售收入：如果銷售不能完成每月1000件這是一種理想的狀態(tài)應該做出最壞的打算三月銷售1000件總收入80000總成本40000+（12390.67×3）＝87，173.01利潤80000－87，173.01＝－7，172.99如果銷售不能完成每月1000件這是一種理想的狀態(tài)辦毛衣編織廠創(chuàng)業(yè)資金是多少自己的生活費13400驗資開辦費10300固定資金32000流動資金22500不可預見費20000合計98200－10000＝88200扣除自己的生活資金74800（80000）辦毛衣編織廠創(chuàng)業(yè)資金是多少自己的生活費13400項目本身的費用：學習購買技術(shù)的費用、考察加盟費用等經(jīng)營設(shè)備、工具等購置費用。房租、房屋裝修費用及流動資金。營業(yè)執(zhí)照及其他類似費用經(jīng)營周轉(zhuǎn)所需要的資金。估算啟動資金：項目本身的費用：學習購買技術(shù)的費用、考察加盟費用等估算啟動資人員工資；水電費；電話費；材料費；廣告費維修費；經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金：如果是開工廠，還要考慮：原材料；半成品；產(chǎn)成品的資金。測算營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤：人員工資；經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金：如果是開工廠，還要考慮：測算營業(yè)收入創(chuàng)業(yè)早期對未來3個月成本的估算，主要是為了籌集啟動階段的資金，解決短暫的資金需求。事實上，從初始凈資本投入到實現(xiàn)盈利，往往還要經(jīng)歷12-42個月不等甚至長達5年的時間。期間，創(chuàng)業(yè)者會不斷面對持續(xù)融資問題。宜編制預算財務報表，對企業(yè)現(xiàn)有資本結(jié)構(gòu)、償債能力、盈利能力和現(xiàn)金流狀況進行把握，進而確定融資需求。估算未來三年的資金需求創(chuàng)業(yè)早期對未來3個月成本的估算，主要是為了籌集啟動階開一家50平方米的面館，所要的啟動資金是多少呢？流動資金應該是多少呢？附前期餐飲投資明細預算表營業(yè)面積50平方米廚房面積10平方米裝修投資萬元設(shè)備投資萬元（廚具灶、操作臺、冰柜、冰箱等）開業(yè)費用萬元（請客用餐、場地布置、廣告、DM單等）物料準備萬元含（當月物質(zhì)用料酒水香煙飲料）桌椅用具萬元（含工作服等）餐具費用萬元（餐具）廣告招牌萬元（800元／平方、50平方七彩色）其它費用5000元（含員工招聘培訓等生活費）總額資金萬元【案例】開一家50平方米的面館，所要的啟動資金是多少呢？流動資金應該4、資金的規(guī)劃策略企業(yè)正在籌建階段，你已開始向外花錢，而這時的花銷是看不見利潤的純投入。如果你不做好規(guī)劃，是最容易超支的階段。也許創(chuàng)業(yè)初始，你就生意興隆，但你仍不能不考慮錢的流向，你應收的賬款也許入賬比較慢，賬款往往要拖一個月或更久，此時，你仍要支付:房費，水電費，物業(yè)管理費，承擔公司日常開銷，員工的薪水等，這些費用原則上是不能也不應該拖欠的。辦公用品，設(shè)施等基本建設(shè)基金所需數(shù)量大，這些都要求你在創(chuàng)業(yè)初期嚴把財務關(guān)。

時刻牢記，每多花一分錢都是在花你自己的錢。4、資金的規(guī)劃策略時刻牢記，每多花一分錢都是在花你自己的錢對自己負責

創(chuàng)業(yè)資金或者是自己的，或者是籌借的。不管何種形式的資金，都來之不易。一旦創(chuàng)業(yè)失敗，都將會給自己帶來損失。甚至背上沉重的債務包袱，因此，創(chuàng)業(yè)者在創(chuàng)業(yè)資金的規(guī)劃和使用上，一定要本著對自己負責的精神。對自己負責重視會計成本

一般的創(chuàng)業(yè)者，很容易忽視資金問題上的會計成本，有可能導致將來出現(xiàn)財務危機。創(chuàng)業(yè)者雖然滿腔創(chuàng)業(yè)熱忱，但如果缺乏理性思考和周全的計劃，認為賺錢非常容易，在計劃上低估了會計成本，將會給企業(yè)帶來很大危險。

一定要恰如其分地計算出會計成本，之后就不能隨意改動。也不能把成本弄得過大，因為創(chuàng)業(yè)初期賺錢較難，成本太大，使得收回本金的機會減少，打擊創(chuàng)業(yè)信心。

重視會計成本增加現(xiàn)金流入

在增加現(xiàn)金流入方面，除了想方設(shè)法提高銷售之外，還可以通過提高顧客付款速度來實現(xiàn)。為避免發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難的現(xiàn)象，最好是珍惜手上的現(xiàn)金，盡量保存。如果不是非常必要，那么能租房子與設(shè)備就不要花巨資購買。這就是為什么有些創(chuàng)業(yè)者，明知房地產(chǎn)即將升值，在創(chuàng)業(yè)之初也寧可租用辦公室而不是購買寫字樓。

增加現(xiàn)金流入

在宣傳費用上面，一定要慎重，宣傳雖有必要，但企業(yè)真正成功并不靠它，所以在創(chuàng)業(yè)之初不要花大量的錢搞宣傳，以致拖垮企業(yè)。要知道，宣傳費用產(chǎn)生實際效益是要花很長時間的。慎重宣傳費用

在宣傳費用上面，一定要慎重，宣傳雖有必要，但企業(yè)真正成功預防資金緊張的最好辦法，就是做一個為期三個月到半年的現(xiàn)金預算?，F(xiàn)金預算可以有效改善經(jīng)營者的資金調(diào)度和投資決策，是一個不可忽視的理財管理工具?，F(xiàn)金預算的制作，可以以月為期，將與現(xiàn)金有關(guān)的項目一一列出，以計算這個月份內(nèi)可能使用的資金和將會收到的資金進行比較，這樣可以一目了然地發(fā)現(xiàn)預算中的問題。編制現(xiàn)金預算

預防資金緊張的最好辦法，就是做一個為期三個月到半年的現(xiàn)金預算人員編制結(jié)構(gòu)及工資待遇：

店經(jīng)理1名，月薪：3500－5000元。

服務員：名，月薪：650－800元。

廚師：名，月薪：3500－4500元。

工資總額：共計：元／月。營業(yè)費用預測：

1.租金：萬元／月、元／年

2.水費：元／月、元／年

3.電費：元、元／年

4.氣費：元／月、元／年

5.工資：元／月、元／年

6.物耗：元／月、元／年

7.附值易耗品：元／月、元／年

8.員工費用：元（含宿舍租金生活費）／月、元／年

9.折舊費：元／月、元／年

10.維修費：元／月、元／年

11.其它：元／月、元／年合計：元／年

元（營業(yè)額）／年Ｘ50％（毛利率）＝元／年一元／年（綜合費用）－元稅金

＝元（年利潤）餐飲投資預算表

：餐位設(shè)置：人次

桌數(shù)：張

中午人數(shù)：晚上人數(shù)：共計：人次／天。

效益評估預測：

人均消費：30元／人。

【注明：不包括酒水飲料等】

元／天。（營業(yè)額）

元／月。（營業(yè)額）

元／年。（營業(yè)額）人員編制結(jié)構(gòu)及工資待遇：

店經(jīng)理1名，月薪：3500－500掌握節(jié)稅原則

A、能拿就拿，享受稅收補貼；

“能拿就拿”B、能不給就不給，享受免稅待遇；“能不給就不給，享受免稅待遇”C、能晚給就晚給，盡量緩納稅款；D、該給就給，避免受罰；如果一切節(jié)稅手法都用盡了，就該如期繳納稅款，以免被罰滯納金、罰金。掌握節(jié)稅原則二、創(chuàng)業(yè)資金的籌集原則自備一定的創(chuàng)業(yè)資金向外借款量力而行給自己和家庭留足必要的生活費用借錢不如借勢科學的籌資決策以確?；I資收益合理選擇籌資渠道和方式以降低資金成本二、創(chuàng)業(yè)資金的籌集原則自備一定的創(chuàng)業(yè)資金河北大學導演系05級學生李立寅:“上大學時，我就萌生了創(chuàng)業(yè)的想法。大學四年沒閑著，我利用課余時間拍攝婚禮紀錄片，4年積累了5萬元創(chuàng)業(yè)資金。”并創(chuàng)建了“雕蟲小記文化傳播服務中心”，主營廣告片攝制、婚慶專輯制作。目前公司經(jīng)營已經(jīng)步入正軌，并和省會的電視臺建立了合作關(guān)系，他個人的月收入已達萬余元。在李立寅看來，大學四年的打工經(jīng)歷，不僅為他籌集了創(chuàng)業(yè)資金，更讓他提升了個人能力，積累了社會資源和經(jīng)驗。“建議大學生不要盲目創(chuàng)業(yè)，可以先在校打工或是先就業(yè)。這樣不僅可以籌集創(chuàng)業(yè)資金，而且能夠積累經(jīng)驗和資源?！崩盍⒁ㄗh說。李立寅：4年打工逐步積累創(chuàng)業(yè)資金河北大學導演系05級學生李立寅:“上大學時，【案例】世界上有三借：借人、借勢和借錢，這都是成事之道。借人、借勢是聰明人常用的一種成事之道，它可以利用對方的優(yōu)勢來彌補自己的不足，蒙牛初創(chuàng)之時，在包裝盒和廣告牌上印刷的“為民族工業(yè)爭氣，向伊利學習”這樣謙卑的廣告語，目的就是兩種。一避開與伊利的直接競爭，以免伊利打壓自己；二與當時乳業(yè)第一大品牌扯上關(guān)系，提高自身的知名度。蒙牛借勢案例【案例】世界上有三借：借人、借勢和借錢，這都是成事之道。借人(一)政策基金

政府提供的創(chuàng)業(yè)基金通常被所有創(chuàng)業(yè)者所高度關(guān)注。優(yōu)勢：利用政府資金不用擔心投資方的信用問題，政府的投資一般都是免費的，進而降低或免除了籌資成本。劣勢：申請創(chuàng)業(yè)基金有嚴格的申報要求，政府每年的投入有限，籌資者需面對其他籌資者的競爭。三、創(chuàng)業(yè)資金的籌集方式及利弊(一)政策基金三、創(chuàng)業(yè)資金的籌集方式及利弊【案例】：尚德太陽能電力有限公司融資案例2001年在澳大利亞度過了14年留學和工作生涯的施正榮博士，帶著自己10多年的科研成果回到家鄉(xiāng)無錫創(chuàng)業(yè)。當無錫市有關(guān)領(lǐng)導得知施正榮的名聲，和他的太陽能晶硅電池科研成果在國內(nèi)還是空白時，立即拍板要扶持科學家做老板。在市經(jīng)委的牽頭下，無錫市政府聯(lián)合當?shù)貛准掖髧笸顿Y800萬元，組建了無錫尚德太陽能電力有限公司。有了政府資金的鼎力支持，尚德公司有了跨越式發(fā)展，僅僅3年時間銷售額已經(jīng)過億元，成為業(yè)界明星企業(yè)?！景咐浚荷械绿柲茈娏τ邢薰救谫Y案例2001年在澳大利亞（二）親情融資

個人籌集創(chuàng)業(yè)啟動資金最常見、最簡單而且最有效的途徑就是向親友借錢，它屬于負債籌資的一種方式。優(yōu)勢：于向親友借錢一般不需要承擔利息，也就是說，向親友借錢沒有資金成本?；I措資金速度快、風險小、成本低。劣勢：在向親友借錢創(chuàng)業(yè)時，會給親友帶來資金風險，甚至是資金損失，如果創(chuàng)業(yè)失敗就會影響雙方感情。（二）親情融資第四講創(chuàng)業(yè)資金課件(三)合伙融資

尋找合伙人投資是指按照“共同投資、共同經(jīng)營、共擔風險、共享利潤”的原則，直接吸收單位或個人投資、合伙創(chuàng)業(yè)的一種籌資途徑和方法。優(yōu)勢：合伙創(chuàng)業(yè)不但可以有效籌集到資金，還