《信用證風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題研究開(kāi)題報(bào)告（含提綱）》

開(kāi)題報(bào)告學(xué)生姓名：專業(yè)：指導(dǎo)教師：論文題目：信用證風(fēng)險(xiǎn)及其防范研究主要包含以下內(nèi)容：選題背景與意義選題背景在國(guó)際貿(mào)易中，進(jìn)出口商的跨地域性為雙方結(jié)算帶來(lái)了難度。因此，傳統(tǒng)的“一手交錢一手交貨”在國(guó)際貿(mào)易中顯得費(fèi)時(shí)費(fèi)力。而跟單信用證結(jié)算屬于銀行信用，是有條件的付款承諾。這為進(jìn)出口商帶來(lái)了結(jié)算便利。即只要出口商交付給銀行議付的出口單據(jù)符合跟單信用證的要求，付款銀行就向出口商支付貨款。如果出口商交付給銀行議付的出口單據(jù)跟單信用證的要求不符合，付款銀行則予以拒付。隨著跟單信用證的廣泛利用，雖然提高了企業(yè)的資金回款速度，但也為不少不法分子帶來(lái)了可乘之機(jī)。如（1）“單證相符原則”在結(jié)算時(shí)，結(jié)算單據(jù)和信用證容易造成表面相符，從而使出口商得到貨款，但進(jìn)口商或議付行則為此承付行為遭受損失；（2）信用證的增加條款和軟條款造成出口商在履行合同后，議付行無(wú)法對(duì)其提供的結(jié)算單據(jù)和信用證進(jìn)行承付，致使出口商錢貨兩空；（3）單據(jù)的真實(shí)性使議付行承擔(dān)墊款風(fēng)險(xiǎn)。因此，本文從跟單信用證業(yè)務(wù)中各方主體所面臨的人為風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究。選題意義跟單信用證以銀行信用替代商業(yè)信用，以單據(jù)替代實(shí)物交貨。出口商的安全收款得到保障，貨款收回速度提升，有利于出口商的資金運(yùn)轉(zhuǎn)、良性經(jīng)營(yíng)。尤其與進(jìn)口實(shí)行外貿(mào)管制的國(guó)家進(jìn)行貿(mào)易時(shí)，更加要求用跟單信用證支付方式付款，保證出口商的收款安全。跟單信用證的橋梁作用，連接著貿(mào)易雙方。其業(yè)務(wù)的辦理涉及多方當(dāng)事人，在流轉(zhuǎn)過(guò)程中多方當(dāng)事人難免遇到不同的風(fēng)險(xiǎn)。因此，研究跟單信用證的含義、業(yè)務(wù)流程、作用、特點(diǎn)、各主體的權(quán)責(zé)及風(fēng)險(xiǎn)防范，對(duì)今后國(guó)際貿(mào)易的業(yè)務(wù)辦理具有重要意義。2、研究的主要內(nèi)容與方法研究的主要內(nèi)容本文結(jié)合國(guó)際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(UCP600)及我國(guó)有關(guān)法律，分析了跟單信用證的含義、過(guò)程、作用和當(dāng)事人面臨的風(fēng)險(xiǎn)，探討了跟單信用證經(jīng)營(yíng)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，深刻揭示了出口商、進(jìn)口商和銀行在國(guó)際貿(mào)易中在跟單信用證業(yè)務(wù)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的防范措施，對(duì)今后跟單信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避起到了參考作用。研究方法文獻(xiàn)研究法：通過(guò)學(xué)校圖書館和網(wǎng)絡(luò)圖書館廣泛搜集、下載和認(rèn)真學(xué)習(xí)前人關(guān)于信用證的文獻(xiàn)和學(xué)術(shù)成果，特別是掌握和了解信用證的研究現(xiàn)狀、前沿理論和最新調(diào)查資料，為論文寫作提供參考。3、論文的結(jié)構(gòu)引言1. 研究的背景2. 研究的意義一、跟單信用證的概述（一）跟單信用證的含義（二）跟單信用證的特點(diǎn)1. 跟單信用證屬于銀行信用2. 跟單信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)3. 跟單信用證是獨(dú)立自足的法律文件（三）跟單信用證的作用二、跟單信用證的業(yè)務(wù)流程三、跟單信用證風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（一）出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式1. 出口商收到假信用證遭詐騙2. 開(kāi)證行因破產(chǎn)或其他原因喪失支付能力3. 出口商遭到開(kāi)證行拒付4. 市場(chǎng)商品價(jià)格大幅變動(dòng)5. 信用證欺詐條款（軟條款）（二）進(jìn)口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式1. 出口商偽造信用證2. 出口商偽造單據(jù)（三）銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式1. 開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)2. 通知行的風(fēng)險(xiǎn)3. 議付行的風(fēng)險(xiǎn)四、跟單信用證的風(fēng)險(xiǎn)防范（一）出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)防范1. 資信調(diào)查2. 審核信用證條款3. 繕制單據(jù)4. 拒付對(duì)策5. 爭(zhēng)議的解決（二）進(jìn)口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)防范 151. 出口商的資信調(diào)查2. 認(rèn)真分析單據(jù)不符點(diǎn)3. 加列貨物相關(guān)條款（三）銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)防范1. 開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)防范2. 通知行的風(fēng)險(xiǎn)防范 3. 議付行的風(fēng)險(xiǎn)防范結(jié)語(yǔ)4、參考文獻(xiàn)[1]陳立龍.我國(guó)外貿(mào)企業(yè)國(guó)際結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)及防范[J].財(cái)務(wù)與金融,2018(04):26-29.[2]HamedAlavi1.MitigatingtheRiskofFraudinDocumentaryLettersofCredit[J].BALTICJOURNALOFEUROPEANSTUDIES.2016,Vol.6(No.1):139-156.[3]HamedAlavi.RiskManagementTechniquesandtheirApplicationtoDocumentaryDiscrepancyinLetterofCreditTransaction[J].EuropeanJournalofEconomicStudies.2017,Vol.6(No.1):14.[4]康曉麗.我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策研究[D].山東大學(xué),2014.[5]李秀章.國(guó)際貿(mào)易中不同結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)防范[D].山東大學(xué),2007.[6]凌智.國(guó)際貿(mào)易中跟單信用證風(fēng)險(xiǎn)與防范[D].首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué),2008.[7]馬常娥.金融危機(jī)背景下的對(duì)外貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范[J].江蘇科技信息,2009(11)[8]龐紅、尹繼紅、沈瑞年.國(guó)際結(jié)算.中國(guó)人民大學(xué)出版社,2016年[9]王悅.國(guó)際貿(mào)易中信用證拒付問(wèn)題的研究[J].全國(guó)流通經(jīng)濟(jì),2018(10):12-13.[11]謝晶.跟單信用證的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊,2013(07):200-201.[12]肖健.國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)與防范[D].吉林財(cái)經(jīng)大學(xué),2014.[13]辛立秋.國(guó)際結(jié)算:理論、實(shí)務(wù)與案例.北京:人民郵電出版社,2017年[14]張曦哲,董鴻飛.國(guó)際貿(mào)易中的跟