財(cái)務(wù)部報(bào)銷管理規(guī)范

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財(cái)務(wù)部報(bào)銷管理規(guī)范(一)財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度：1、借款及報(bào)銷的審批權(quán)限：1.1酒店員工因公出差借款或報(bào)銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)酒店財(cái)務(wù)部門審核，并送總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。1.2員工出差應(yīng)填寫出差“申請(qǐng)單”，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。1.3員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。2、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：2.1員工出差分“長(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。2.2出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：(元/人/天)一般人員80部門經(jīng)理級(jí)120公司副總經(jīng)理級(jí)1802.3出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：2.3.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。由于特殊原因造成誤餐，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，最高享受8元/天的補(bǔ)貼。2.3.2長(zhǎng)途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：(元/人/天)職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)一般人員15部門經(jīng)理級(jí)25公司副總經(jīng)理級(jí)352.4員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：2.4.1交通工具：酒店總經(jīng)理可根據(jù)聘任協(xié)議乘坐飛機(jī)、軟臥;部門經(jīng)理級(jí)及以下：乘坐火車硬臥、快客。外聘經(jīng)理上任可乘坐協(xié)議規(guī)定的交通工具。2.4.2員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)，經(jīng)理級(jí)(含)以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷;經(jīng)理級(jí)以下人員原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。2.4.3員工在本市內(nèi)辦事，無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：3.1住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付(如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷)，節(jié)約歸已。3.2膳食補(bǔ)助費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。3.3通訊費(fèi)以郵局憑證報(bào)銷。3.4交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。3.5短途出差不享受住宿補(bǔ)助。3.6出差人員無住宿費(fèi)用時(shí)，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。3.7員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。3.8超過1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。3.9財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為酒店將按情節(jié)輕重處罰。4、員工探親路費(fèi)的規(guī)定：除有協(xié)議規(guī)定的外，員工探親費(fèi)不予報(bào)銷。5、本制度由酒店財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。(二)費(fèi)用報(bào)銷財(cái)務(wù)審核程序：1、財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督，并按以下程序辦理。1.1酒店員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單。會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。1.2.1酒店預(yù)付款項(xiàng)，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái)務(wù)審核并報(bào)總經(jīng)理審簽后辦理付款;付款手續(xù)不齊備的，會(huì)計(jì)不得編制付款憑證，也不得付款。1.2.2對(duì)董事會(huì)通知付合同、協(xié)議的預(yù)付款，不受前款約束。1.3備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定：1.3.1具有規(guī)定的用途，期限及限額;1.3.2在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)或驗(yàn)收單到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷;用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購(gòu)的七天內(nèi)報(bào)銷;通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報(bào)銷。1.3.3以上各項(xiàng)支出，原則上前款不清，后款不借。1.3.4對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。1.3.5對(duì)無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報(bào)銷而又沒歸還的備用金，若超期時(shí)間在三個(gè)月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之二;三個(gè)月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三、在次月工資中扣回本息。2、原始憑證的審核：各項(xiàng)報(bào)銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)。超過權(quán)限的要經(jīng)過公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：2.1憑證名稱;2.2填制憑證的日期;2.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;2.4經(jīng)辦人的簽名或蓋單;2.5接受憑證的單位名稱;2.6經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;2.7數(shù)量、單價(jià)和金額;2.8各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對(duì)外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專用單。3、對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求：3.1凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。3.2購(gòu)買實(shí)物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫(kù)的物資，必須填寫出入庫(kù)驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫(kù)的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。3.3支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。3.4職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項(xiàng)時(shí)應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。3.5預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請(qǐng)單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。3.6屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名;由一人代領(lǐng)多人的，須逐個(gè)簽章，不得通欄劃大括號(hào)簽一次章(字)。3.7自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。如計(jì)提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計(jì)提基數(shù)、提取率、提取額等。3.8凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。4、記賬憑證的內(nèi)容及填制要求：4.1憑證日期：一般應(yīng)按實(shí)際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。4.2憑證編號(hào)：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。4.3憑證摘要：應(yīng)簡(jiǎn)明扼要，真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡(jiǎn)略。4.4會(huì)計(jì)科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。4.5憑證金額：必須與原始憑證相符。4.6所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。4.7有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會(huì)計(jì)、交款人必須在相關(guān)會(huì)計(jì)憑證上簽名或蓋章。4.8會(huì)計(jì)人員填制記賬憑證時(shí)，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。5、本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng)，如因總經(jīng)理出差期間，均由副總經(jīng)理審批。6、本制度由酒店財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔義務(wù)消防員管理規(guī)范為了加強(qiáng)酒店的消防管理，保障酒店財(cái)產(chǎn)及賓客的安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)消防條例》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本酒店的情況，成立XX大酒店義務(wù)消防隊(duì)。1、組織管理：(1)酒店建立義務(wù)消防隊(duì)，正副隊(duì)長(zhǎng)由酒店分管領(lǐng)導(dǎo)和安全部經(jīng)理擔(dān)任，委員由各有關(guān)部門經(jīng)理組成，各部門和獨(dú)立班組都應(yīng)有義務(wù)消防隊(duì)員;各重要部門相應(yīng)成立義務(wù)消防小組;(2)義務(wù)消防隊(duì)受酒店防火安全委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)，由安全部負(fù)責(zé)日常管理和培訓(xùn)。2、義務(wù)消防隊(duì)員職責(zé)：(1)認(rèn)真遵守和執(zhí)行消防法令和規(guī)章制度;(2)理解并準(zhǔn)確把握好消防服務(wù)與社會(huì)效益，經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系;(3)經(jīng)常參加消防訓(xùn)練，熟悉本崗位環(huán)境并掌握各種消防器材的使用方法，經(jīng)常檢查本崗位的消防器材，保證其處于使用狀態(tài);(4)各部門要制定重點(diǎn)部位“滅火方案”和“緊急狀態(tài)下的疏散方案”，并報(bào)安全部審核落實(shí);(5)經(jīng)常進(jìn)行防火安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)處理;(6)經(jīng)常向所屬部門報(bào)告有關(guān)消防方面的情況;(7)一旦發(fā)生火情，積極撲救，協(xié)助公安、消防部門保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，查明原因;(8)有權(quán)制止違反消防制度的一切行為，并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。3、紀(jì)律和要求：(1)消防隊(duì)員要有嚴(yán)格的組織紀(jì)律性，要按期參加消防技能訓(xùn)練和消防學(xué)習(xí);精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔消防檢查管理規(guī)范(一)部門防火責(zé)任人職責(zé)嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)消防條例》和有關(guān)消防法規(guī)及酒店消防安全制度。1、在防火安全委員會(huì)主任領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)做好本部門的防火安全工作，帶頭執(zhí)行防火安全制度，接受消防監(jiān)督和防火技術(shù)處理，定期向組長(zhǎng)匯報(bào)防火安全工作情況。2、經(jīng)常組織本部門人員進(jìn)行消防安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患要及時(shí)整改并做好記錄(原因、程度、整改等情況)。3、經(jīng)常對(duì)本部門員工進(jìn)行防火知識(shí)宣傳教育，使員工不斷提高防火安全責(zé)任感。4、對(duì)本部門的消防工作情況要書面記錄，定期向組長(zhǎng)匯報(bào)，并提出改進(jìn)意見，確保安全。5、加強(qiáng)對(duì)本部義務(wù)消防隊(duì)員的領(lǐng)導(dǎo)，定期組織活動(dòng)。6、一旦發(fā)生火警應(yīng)立即組織本部門人員進(jìn)行撲救，并迅速報(bào)警，保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)，協(xié)助有關(guān)部門查明原因，追究責(zé)任。7、經(jīng)常督促檢查本部人員正確會(huì)使用和維護(hù)消防器材。(二)檢查制度在酒店防火委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，安全部設(shè)專職消防主管，嚴(yán)格按照消防法規(guī)及酒店的規(guī)章制度，負(fù)責(zé)對(duì)酒店各部門的防火安全進(jìn)行檢查監(jiān)督。1、檢查人員在檢查時(shí)要全面、細(xì)心，特別對(duì)幾個(gè)要害部位，如中廚房、柴油泵房、配電室、地下室、夜總會(huì)、客房等。2、檢查內(nèi)容包括防火、防干燥、防觸電、防漏氣、防食品衛(wèi)生等項(xiàng)目。3、凡查處的不安全因素和事故隱患要及時(shí)采取整改措施，對(duì)一時(shí)無法解決的，必須指定專人負(fù)責(zé)限期解決，做到條條有著落，件件有交待，確保酒店安全運(yùn)轉(zhuǎn)4、每天對(duì)酒店各部門進(jìn)行例行檢查;做到人離時(shí)、斷電、火滅。5、安全部巡邏隊(duì)員對(duì)大樓消防器材及設(shè)施進(jìn)行檢查;6、消防控制中心24小時(shí)值班，對(duì)消防主機(jī)進(jìn)行監(jiān)控;7、各部門各班組實(shí)行班前班后檢查;8、各部門指定專人負(fù)責(zé)對(duì)該部門所屬責(zé)任區(qū)域進(jìn)行防火安全檢查;9、每周對(duì)消防中心主機(jī)、