市場營銷第九章銀行存款收支業(yè)務(wù)的處理

第九章銀行存款收支業(yè)務(wù)的處理本章內(nèi)容摘要

銀行存款收付業(yè)務(wù)是指企業(yè)通過銀行辦理與往來單位的款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)。由于往來單位有的與本企業(yè)在同一地區(qū)，有的與本企業(yè)不在同一地區(qū)，并且企業(yè)與各往來單位收付款項(xiàng)的內(nèi)容也有所不同，因此，應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況選擇不同的結(jié)算方法進(jìn)行款項(xiàng)的收付。中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可使用票據(jù)、托收承付、匯兌、委托收款、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及資金清算行為，其中票據(jù)包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票四種。由此可知，企業(yè)在進(jìn)行與其他單位和個(gè)人往來款項(xiàng)結(jié)算時(shí)，可選擇采用的結(jié)算方式共七種。第一節(jié)支票結(jié)算處理支票的種類現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算程序進(jìn)賬單支票結(jié)算的概念支票的概念

支票屬于票據(jù)的一種。如果收、付款雙方在同一票據(jù)交換區(qū)域(同一城市、縣、區(qū))可采用支票付款。支票是由付款單位或個(gè)人簽發(fā)的、委托銀行支出銀行存款的一種憑證。支票的種類支票支付方式現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票普通支票劃線支票用于提取現(xiàn)金用于轉(zhuǎn)賬既可提現(xiàn)，也可轉(zhuǎn)賬在普通支票左上角劃兩條平行線，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算程序1支票正送，收付款方為同一開戶銀行支票倒送，收付款方為同一開戶銀行轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算程序2支票正送，收付款方為不同開戶銀行轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算程序3轉(zhuǎn)賬支票票結(jié)算程程序4支票正送送，收付付款方為為不同開開戶銀行行進(jìn)賬單第二節(jié)銀銀行本本票及銀銀行匯票票結(jié)算處處理銀行本票票結(jié)算銀行匯票票結(jié)算銀行本票票結(jié)算銀行本票票是銀行行簽發(fā)的的，承諾諾自己在在見票時(shí)時(shí)無條件件支付確確定的金金額給收收款人或或持票人人的一種種票據(jù)。。由于銀銀行本票票是銀行行簽發(fā)的的，銀行行見票就就付，比比支票付付款更有有保證。。銀行本票票的種類類銀行本票定額本票票不定額本本票定額本票票是事先先印好面面額的本本票，其其面額有有1000元、、5000元、、10000元元、50000元四種種可供選選擇。不定額本本票由付付款人根根據(jù)實(shí)際際需要確確定，向向銀行提提出申請請。銀行行本票的的提示付付款期限限自出票票日起最最長不得得超過2個(gè)月，，逾期銀銀行不予予辦理。定額本票票不定額本本票本票的背背書銀行本票票結(jié)算程程序銀行匯票票結(jié)算銀行匯票票是由銀銀行簽發(fā)發(fā)的，由由其在見見票時(shí)按按照實(shí)際際結(jié)算金金額無條條件支付付給收款款人或者者持票人人的一種種票據(jù)。。個(gè)人或或單位任任何款項(xiàng)項(xiàng)的結(jié)算算，同城、異異地均可使用用銀行匯匯票。銀行匯票票可以用用于轉(zhuǎn)賬賬，填明明“現(xiàn)金金”字樣樣的銀行行匯票也也可以用用于支取取現(xiàn)金。。銀行匯匯票的提提示付款款期限自自出票日日期起一一個(gè)月。。持票人人超過付付款期限限提示付付款，銀銀行可不不予受理理。銀行匯票票結(jié)算程程序銀行匯票票申請單單銀行匯票票銀行匯票票背書銀行匯票票多余款款項(xiàng)收賬賬通知第三節(jié)商商業(yè)匯票票結(jié)算商業(yè)匯票票是收款款人或付付款人簽簽發(fā)的，，委托付付款人銀銀行在指指定日期期無條件件支付給給收款人人款項(xiàng)的的一種票票據(jù).。。企業(yè)在與與其他單單位發(fā)生生經(jīng)濟(jì)往往來或存存在債權(quán)權(quán)債務(wù)關(guān)關(guān)系時(shí)，，不論雙雙方是否否同城，，均可協(xié)協(xié)商采用用商業(yè)匯匯票進(jìn)行行款項(xiàng)結(jié)結(jié)算。商業(yè)匯票票一律記記名，允允許背書書轉(zhuǎn)讓，，付款人人到期必必須無條條件支付付票款給給收款人人或被背背書人。。商業(yè)匯匯票的付付款期限限最長不不得超過過6個(gè)月，具具體期限限由收、、付款雙雙方協(xié)商商確定。。商業(yè)匯票票的種類類商業(yè)匯票商業(yè)承兌兌匯票銀行承兌兌匯票商業(yè)承兌兌匯票可可以由付付款人簽簽發(fā)并承承兌，也也可以由由收款人人簽發(fā)交交由付款款人承兌兌。銀行承兌兌匯票應(yīng)應(yīng)由在承承兌銀行行開立存存款戶的的付款人人簽發(fā)，，并向銀銀行申請請承兌。。銀行承兌兌匯票結(jié)結(jié)算程序序銀行承兌兌協(xié)議銀行承兌兌匯票商業(yè)承兌兌匯票結(jié)結(jié)算程序序商業(yè)承兌兌匯票商業(yè)承兌兌匯票貼貼現(xiàn)第四節(jié)匯匯兌結(jié)結(jié)算匯兌是匯匯款人委委托銀行行將款項(xiàng)項(xiàng)支付給給收款人人的結(jié)算算方式。。單位、、個(gè)人各各種款項(xiàng)項(xiàng)的結(jié)算算，均可可使用匯匯兌結(jié)算算。匯兌兌分為信信匯和電電匯兩種種，匯款款人根據(jù)據(jù)收款人人收取款款項(xiàng)的時(shí)時(shí)間需要要進(jìn)行選選擇。不不在銀行行開戶的的個(gè)人，，向當(dāng)?shù)氐劂y行交交足款項(xiàng)項(xiàng)后即可可辦理匯匯兌結(jié)算算。匯兌結(jié)算算程序信匯電匯第五節(jié)委委托收款款和托收收承付結(jié)結(jié)算委托收款款結(jié)算托收承付付結(jié)算委托收款款結(jié)算委托收款款是收款款人委托托銀行向向付款人人收取款款項(xiàng)的結(jié)結(jié)算方式式。單位位和個(gè)人人憑已承承兌的商商業(yè)匯票票、債券券、存單單等付款款人債務(wù)務(wù)證明辦辦理同城城或異地地結(jié)算時(shí)時(shí)，均可可使用。。根據(jù)委委托方收收取款項(xiàng)項(xiàng)的時(shí)間間要求，，可選擇擇郵寄或或電報(bào)劃劃回。委托收款款程序委托收款款單托收承付付結(jié)算托收承付付是根據(jù)據(jù)購銷合合同由收收款人發(fā)發(fā)貨后委委托銀行行向異地地付款人人收取款款項(xiàng)，由由付款人人向銀行行承認(rèn)付付款的結(jié)結(jié)算方式式。使用托收收承付結(jié)結(jié)算方式式的收款款單位和和付款單單位，必必須是國國有企業(yè)業(yè)、供銷銷合作社社以及經(jīng)經(jīng)營管理理較好，，并經(jīng)開開戶銀行行審查同同意的城城鄉(xiāng)集體體所有制制工業(yè)企企業(yè)。辦辦理托收收承付結(jié)結(jié)算的款款項(xiàng)，必必須是商商品交易易，以及及因商品品交易而而產(chǎn)生的的勞務(wù)供供應(yīng)款項(xiàng)項(xiàng)。代銷銷、寄銷銷、賒銷銷的商品品款項(xiàng)，，不得辦辦理托收收承付結(jié)結(jié)算。托收承承付結(jié)結(jié)算每每筆的的金額額起點(diǎn)點(diǎn)為1萬元元，新華書書店系系統(tǒng)每每筆的的金額額起點(diǎn)點(diǎn)為1000元元。采用托托收承承付結(jié)結(jié)算方方式，，收付付款雙雙方需需簽訂訂符合合《中中華人人民共共和國國經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同同法》》的購購銷合合同，，并在在合同同中注注明使使用托托收承承付結(jié)結(jié)算。。收、、付款款雙方方需重重合同同、守守信用用，收收款人人對同同一付付款人人發(fā)貨貨托收收累計(jì)計(jì)3次次收不不回貨貨款的的，收收款方方銀行行將暫暫停收收款及及向該該付款款人辦辦理托托收；；付款款人如如果累累計(jì)3次提提出無無理拒拒付的的，付付款人人開戶戶銀行行應(yīng)暫暫停其其向外外辦理理托收收。托收承承付結(jié)結(jié)算程程序托收承承付憑憑證———收收款通通知托收承承付憑憑證———發(fā)發(fā)報(bào)依依據(jù)請點(diǎn)擊擊這里里進(jìn)入入第123456789章9、靜靜夜夜四四無無鄰鄰，，荒荒居居舊舊業(yè)業(yè)貧貧。。。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、雨雨中中黃黃葉葉樹樹，，燈燈下下白白頭頭人人。。。。08:24:0208:24:0208:2412/31/20228:24:02AM11、以我獨(dú)沈久久，愧君相見見頻。。12月-2208:24:0208:24Dec-2231-Dec-2212、故人江海海別，幾度度隔山川。。。08:24:0208:24:0208:24Saturday,December31,202213、乍乍見見翻翻疑疑夢夢，，相相悲悲各各問問年年。。。。12月月-2212月月-2208:24:0208:24:02December31,202214、他鄉(xiāng)生生白發(fā)，，舊國見見青山。。。31十十二月20228:24:02上午午08:24:0212月-2215、比不不了得得就不不比，，得不不到的的就不不要。。。。十二月月228:24上上午午12月月-2208:24December31,202216、行動(dòng)動(dòng)出成成果，，工作作出財(cái)財(cái)富。。。2022/12/318:24:0208:24:0231December202217、做前，能能夠環(huán)視四四周；做時(shí)時(shí)，你只能能或者最好好沿著以腳腳為起點(diǎn)的的射線向前前。。8:24:02上上午8:24上上午08:24:0212月-229、沒有失失敗，只只有暫時(shí)時(shí)停止成成功！。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、很多事事情努力力了未必必有結(jié)果果，但是是不努力力卻什么么改變也也沒有。。。08:24:0208:24:0208:2412/31/20228:24:02AM11、成成功功就就是是日日復(fù)復(fù)一一日日那那一一點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)小小小小努努力力的的積積累累。。。。12月月-2208:24:0208:24Dec-2231-Dec-2212、世世間間成成事事，，不不求求其其絕絕對對圓圓滿滿，，留留一一份份不不足足，，可可得得無無限限完完美美。。。。08:24:0308:24:0308:24Saturday,December31,202213、不不知知香香積積寺寺，，數(shù)數(shù)里里入入云云峰峰。。。。12月月-2212月月-2208:24:0308:24:03December31,202214、意志志堅(jiān)強(qiáng)強(qiáng)的人人能把把世界界放在在手中中像泥泥塊一一樣任任意揉揉捏。。31十十二二月20228:24:03上上午08:24:0312月月-2215、楚塞三湘湘接，荊門門九派通。。。。十二月228:24上上午12月-2208:24December31,202216、少年十十五二十十時(shí)，步步行奪得得胡馬騎騎。。2022/12/318:24:0308:24:0331December202217、空山新雨后后，天氣晚來來秋。。8:24:03上午8:24上上午08:24:0312月-229、楊柳散和風(fēng)風(fēng)，青山澹吾吾慮。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、閱讀一切切好書如同同和過去最最杰出的人人談話。08:24:0308:24:0308:2412/31/20228:24:03AM11、越越是是沒沒有有本本領(lǐng)領(lǐng)的的就就越越加加自自命命不不凡凡。。12月月-2208:24:0308:24Dec-2231-Dec-2212、越是無無能的人人，越喜喜歡挑剔剔別人的的錯(cuò)兒。。08:24:0308:24:0308:24Saturday,December31,202213、知人人者智智，自自知