市場營銷第二章個人信托業(yè)務(wù)

個人信托業(yè)務(wù)綜述1生前信托2身后信托3第二章個人信托業(yè)務(wù)第一節(jié)個人信托綜述一、個人信托的含義二、個人信托的特點三、個人信托的形式一、個人信托的含義

個人信托：以個人（自然人）為委托人而設(shè)立的信托。個人只要符合信托委托人的資格條件就可以設(shè)立信托。1/14/2023二、個人信托的特點1、目的多樣2、受托人可以是法人，也可以是個人3、受托人承擔(dān)的不僅僅是對信托財產(chǎn)的責(zé)任，有時也要承擔(dān)對受益人的責(zé)任4、既有營業(yè)信托，也有非營業(yè)信托1/14/2023【例2－2】判斷：個人信托既有營業(yè)信托，也有非營業(yè)信托。（）

答案:√應(yīng)用舉例【解析】個人信托的受托人可以是法人，也可以是個人?！纠?－1】判斷：個人信托的受托人只能是個人。（）【解析】個人信托既有營業(yè)信托，也有非營業(yè)信托。答案:×二、個人信托的特點三、個人信托的形式1、財產(chǎn)處理信托業(yè)務(wù)：是受托人接受個人的委托對信托財產(chǎn)進行管理、運用的一種信托業(yè)務(wù)。2、財產(chǎn)監(jiān)護信托：是受托人接受委托為無行為能力人的財產(chǎn)擔(dān)負監(jiān)護人或管理人的信托業(yè)務(wù)。（一）按信托目的財產(chǎn)監(jiān)護信托與財產(chǎn)處理信托有明顯區(qū)別，前者重在人而不在物，后者重在理財而不在人。1/14/2023二、個人信托的形式3、人壽保險信托業(yè)務(wù)。這是指人壽保險的投保人，在生前以保險信托契約或遺囑形式委托受托人代領(lǐng)保險金并交給受益人，或?qū)ΡｋU金進行管理、運用，再定期支付給受益人的信托。4、特定贈與信托業(yè)務(wù)。該信托以資助重度身心殘廢者生活上的穩(wěn)定為目的，以殘廢者為受益人，由委托人將金錢和有價證券等委托給信托投資公司，進行長期、安全的管理和運用，并根據(jù)受益人生活和醫(yī)療上的需要，定期以現(xiàn)金支付給受益人。（一）按信托目的1/14/2023（二）按個人生存期二、個人信托的形式生前信托是指委托人與受托人簽訂信托契約，委托受托人辦理委托人在世時的各項事務(wù)。生前信托的契約在委托人在世時即開始生效。身后信托是指委托人委托受托人辦理委托人去世后各項事務(wù)的信托業(yè)務(wù)。身后信托是個人信托特有的業(yè)務(wù)。第二節(jié)生前信托一、生前信托及其意義二、生前信托的信托契約一、生前信托及其意義（一）含義生前信托是指委托人與受托人簽訂信托契約，委托受托人辦理委托人在世時的各項事務(wù)。簽訂信托契約，自愿達成在世時就生效，可延續(xù)至去世以后受益人可為自己，也可為他人一、、生生前前信信托托及及其其意意義義（二二））目目的的管理理財財產(chǎn)產(chǎn)處理理財財產(chǎn)產(chǎn)保全全財財產(chǎn)產(chǎn)增值值財財產(chǎn)產(chǎn)（三三））意意義義減輕輕委委托托人人負負擔(dān)擔(dān)提高高財財產(chǎn)產(chǎn)收收益益促進進國國民民經(jīng)經(jīng)濟濟發(fā)發(fā)展展（一一））信信托托當當事事人人委托托人人：：信托托財財產(chǎn)產(chǎn)的的合合法法擁擁有有者者受托托人人：：信托托期期間間信信托托財財產(chǎn)產(chǎn)法法律律上上的的名名義義所所有有人人（（權(quán)限限）受益益人人：：信托托收收益益的的享享用用者者（（權(quán)限限）二、、生生前前信信托托的的信信托托契契約約（二二））信信托托目目的的應(yīng)不違反法律律，不違反民民族習(xí)慣和公公共道德為受益人所接接受在受托人力所所能及的范圍圍內(nèi)二、生前信托托的信托契約約（三）信托財財產(chǎn)信托契約中要要對信托財產(chǎn)產(chǎn)進行詳細的的規(guī)定性質(zhì)、品種、、數(shù)量、質(zhì)量量等轉(zhuǎn)移方式、時時間（以明確確受托人職責(zé)責(zé)）二、生前信托托的信托契約約（四）信托期期限可以是一個準準確得時間區(qū)區(qū)段；也可以信托目目的是否實現(xiàn)現(xiàn)為依據(jù)。二、生前信托托的信托契約約（五）信托報報酬在營業(yè)性信托托中，信托契契約應(yīng)明確受受益人的報酬酬，包括計取取報酬的標準準、方法、金金額、支付時時間和方式等等。二、生前信托托的信托契約約（六）委托人人的保留條款款可保留對合同同契約的撤銷銷權(quán)利；保留改變受益益人的權(quán)利；；處理信托期間間出現(xiàn)的意外外變故。二、生前信托托的信托契約約第三節(jié)身身后信托一、身后信托托及其類型二、執(zhí)行遺囑囑信托三、管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托四、監(jiān)護信托托五、人壽保險險信托（一）含義身后信托是委委托人委托受受托人辦理委委托人去世后后各項事務(wù)的的信托業(yè)務(wù)。。一、身后信托托及其類型（二）確定形形式個人遺囑信托契約法院裁決命令令書一、身后信托托及其類型（三）類型執(zhí)行遺囑信托托管理遺產(chǎn)信托托監(jiān)護信托人壽保險信托托二、執(zhí)行遺囑囑信托（一）含義執(zhí)行遺囑信托托指由受托人人作為遺囑執(zhí)執(zhí)行人，按照照遺囑人的遺遺囑，處理有有關(guān)事項并負負責(zé)分配遺產(chǎn)產(chǎn)的信托業(yè)務(wù)務(wù)。二、執(zhí)行遺囑囑信托遺囑執(zhí)行人一一般由遺囑人人指定，其主主要職責(zé)就是是負責(zé)清償遺遺囑人遺留的的債務(wù)，收取取應(yīng)有的債權(quán)權(quán)，分割遺產(chǎn)產(chǎn)，并向有關(guān)關(guān)人士和機構(gòu)構(gòu)交付遺贈物物等。若遺囑囑人沒有指定定，則可以由由法院指定。。遺囑執(zhí)行人可可以由遺囑人人的親朋好友友承擔(dān)，或由由信托機構(gòu)擔(dān)擔(dān)任。二、執(zhí)行遺囑囑信托（二）遺囑及及其內(nèi)容遺囑是遺囑人人表達身后意意愿的一種方方式。從法律律立場看，它它是遺囑人按按照法律規(guī)定定的方式處理理遺產(chǎn)或其他他事務(wù)，并于于遺囑人死亡亡時發(fā)生效力力的法律行為為。遺囑是受托人人辦理執(zhí)行遺遺囑信托的主主要依據(jù)，遺遺囑中對受托托人的具體職職責(zé)有詳細規(guī)規(guī)定，受托人人要依據(jù)遺囑囑辦理業(yè)務(wù)。。二、執(zhí)行遺囑囑信托遺囑的基本內(nèi)內(nèi)容：申明本份遺囑囑的合法性和和有效性；指定受托人；；指定受益人；；特殊條款和附附錄。二、執(zhí)行遺囑囑信托（三）執(zhí)行遺遺囑信托的程程序（6步驟）1、確定執(zhí)行遺遺囑信托2、清理遺產(chǎn)進進行估價清理：清理理遺囑人的財財產(chǎn)清理遺囑人的的債權(quán)估價：對遺囑囑人的財產(chǎn)估估價3、編制財產(chǎn)目目錄4、安排預(yù)算支支出5、支付稅款，，清償債務(wù)6、交付遺贈，，分割遺產(chǎn)三、管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托（一）含義管理遺產(chǎn)信托托是指信托機機構(gòu)作為受托托人對遺囑人人的遺產(chǎn)進行行管理的信托托業(yè)務(wù)。原因：遺產(chǎn)的繼承未未定時。遺產(chǎn)的“繼承承未定”是指指設(shè)立尚未確確定合法的繼繼承人的情況況。雖然繼承已定定，但繼承人人某方面原因因。遺產(chǎn)的繼承已已定是指根據(jù)據(jù)遺囑或法院院規(guī)定，遺產(chǎn)產(chǎn)已確定合法法的繼承人。。三、管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托（二）管理遺遺產(chǎn)信托的設(shè)設(shè)立管理遺產(chǎn)信托托的設(shè)立可分為兩種情況：一是在遺產(chǎn)繼繼承未定時，管理遺產(chǎn)信信托通常是由由法院或遺囑囑人的親屬提提出要求，信信托機構(gòu)受托托對遺產(chǎn)進行行管理；二是在遺產(chǎn)““繼承已定””時，管理遺產(chǎn)信信托的設(shè)立常常常是由遺產(chǎn)產(chǎn)繼承人提出出申請，信托托機構(gòu)接受繼繼承人的申請請，設(shè)立管理理遺產(chǎn)信托。。三、管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托（三）管理遺遺產(chǎn)信托的內(nèi)內(nèi)容1、繼承未定時時，管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托的主要要內(nèi)容是：（1）清理遺產(chǎn)，，編制財產(chǎn)目目錄（2）公告繼承人人（3）公告?zhèn)鶛?quán)人人和被遺贈人人（4）償還債務(wù)，，交付遺贈物物（5）移交遺產(chǎn)三、管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托（三）管理遺遺產(chǎn)信托的內(nèi)內(nèi)容2、繼承已定時時，管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托的主要要內(nèi)容是：（1）妥善管理遺遺產(chǎn)（2）到期交還遺遺產(chǎn)，結(jié)束信信托臺灣的林老先先生年過七旬旬，生活富足足，擁有一套套豪宅，一兒兒一女也早已已成家立業(yè)，，美中不足的的是他的太太太在兩年前去去世了。為了了老年生活不不會孤獨，林林老先生娶了了一位40歲出頭的年輕輕太太。但老老先生知道終終有一日自己己會比太太先先走一步，非非常擔(dān)心自己己死后兒子不不愿繼續(xù)照顧顧后母，也怕怕太太還太年年輕，將來帶帶著豪宅改嫁嫁，不照顧自自己與前妻所所生的子女。。林老先生咨咨詢了自己的的會計師，會會計師建議他他成立一個遺遺囑信托，將將房子交付信信托，由信托托機構(gòu)擔(dān)任受受托人，兒子子為受益人，，同時在信托托契約中注明明，如果太太太沒有改嫁，，太太擁有豪豪宅的使用權(quán)權(quán)一直到去世世。這樣一來來，林老先生生的煩惱解決決了，既可以以盡到照顧妻妻子的責(zé)任，，也可以讓兒兒子擁有財產(chǎn)產(chǎn)?！景咐弧俊咐喗椋喝⒐芾磉z產(chǎn)產(chǎn)信托這種信托屬于于遺囑信托中中的遺產(chǎn)管理理信托，該信信托的目的重重在管理遺產(chǎn)產(chǎn)。如果夫妻妻、子女之間間的財產(chǎn)分配配問題十分復(fù)復(fù)雜，通過信信托可以避免免因爭奪家產(chǎn)產(chǎn)造成的家庭庭不和。委托托人通過設(shè)立立遺囑信托，，使其太太擁擁有豪宅的使使用權(quán)，同時時將不動產(chǎn)的的繼承權(quán)交給給子女，這樣樣既可以照顧顧到雙方，又又可以確保祖祖產(chǎn)不會流落落到他人之手手。此外，在在妥善管理遺遺產(chǎn)的同時，，又可以避免免因為豪宅先先由太太繼承承，日后再由由兒子繼承而而多交的遺產(chǎn)產(chǎn)稅?！景咐弧俊咐單觯喝?、管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托三、管理遺產(chǎn)產(chǎn)信托管理遺產(chǎn)信托托與執(zhí)行遺囑囑信托間的關(guān)關(guān)系：二者之之間有著密切切的關(guān)系。許多情況下，，信托機構(gòu)常常常先作為遺遺囑執(zhí)行人辦辦理執(zhí)行遺囑囑信托，隨后后又作為受托托人去管理遺遺產(chǎn)。所以，，管理遺產(chǎn)可可以看作是執(zhí)執(zhí)行遺囑的延延續(xù)和補充。四、監(jiān)護信托托（一）含義監(jiān)護信托指利利用信托方式式，由信托機機構(gòu)對某類人人的人身財產(chǎn)產(chǎn)及其他權(quán)益益進行監(jiān)督和和保護的行為為。特點：受托人對人的的責(zé)任重于對對物的責(zé)任。。意義：有利于減輕人人們的生活壓壓力和社會負負擔(dān)；完善社社會保障體系系；提高社會會文明程度。。應(yīng)用舉例【解析】監(jiān)護信托的受受托人對人的的責(zé)任重于對對物的責(zé)任。?！纠?－3】判斷：監(jiān)護信信托的受托人人對物的責(zé)任任重于對人的的責(zé)任。（（）答案:×四、監(jiān)護信托托四、監(jiān)護信托托（二）類型根據(jù)被監(jiān)護人人的不同劃分分未成年人監(jiān)護護信托禁治產(chǎn)人監(jiān)護護信托四、監(jiān)護信托托（三）未成年年人監(jiān)護信托托1、含義：由信托機構(gòu)充充當監(jiān)護人對對未成年人實實施監(jiān)護的信信托業(yè)務(wù)。未成年人指按按法律規(guī)定不不足法定年齡齡而無民事行行為能力的人人。2、對未成年年人的監(jiān)護分分兩種情況：：其父母對其實實施監(jiān)護；其父母去世或或喪失監(jiān)護能能力的，由其其他人對其實實施監(jiān)護。四、監(jiān)護信托托（三）未成年年人監(jiān)護信托托3、設(shè)立原因：：一是未成年人人的父母雙亡亡，遺囑中指指定信托機構(gòu)構(gòu)為監(jiān)護人；；或沒留下遺遺囑，但其親親屬不愿或沒沒能力承擔(dān)監(jiān)監(jiān)護人的職責(zé)責(zé)。二是未成年人人的父母健在在，但由于種種種原因無法法親自承擔(dān)監(jiān)監(jiān)護人的職責(zé)責(zé)，于是委托托信托機構(gòu)充充當監(jiān)護人。。四、監(jiān)護信托托（三）未成年年人監(jiān)護信托托4、確立形式：：一是遺囑二是法院裁決決命令書三是信托契約約四、監(jiān)護信托托（三）未成年年人監(jiān)護信托托5、對未成年人人的監(jiān)護職責(zé)責(zé)：一是承擔(dān)未成成年人的養(yǎng)育育責(zé)任；行使父母應(yīng)盡盡的權(quán)利和義義務(wù)；提供生活費和和教育費用；；保護未成年人人健康成長。。二是對未成年年人的財產(chǎn)進進行管理（首首先保證安全全性）四、監(jiān)護信托托（四）禁治產(chǎn)產(chǎn)人監(jiān)護信托托1、含義：由信托機構(gòu)充充當監(jiān)護人對對禁治產(chǎn)人實實施監(jiān)護的信信托業(yè)務(wù)。禁治產(chǎn)人指法律上規(guī)定定的喪失了獨獨立掌握和處處理自己財產(chǎn)產(chǎn)的能力的人人。禁治產(chǎn)人的監(jiān)監(jiān)護人可為：禁治產(chǎn)產(chǎn)人的配偶、、父母、成年年子女、直系系親屬或與其其關(guān)系密切的的其他親屬朋朋友。四、監(jiān)護信托托2、設(shè)立原因：：一是禁治產(chǎn)人人的父母或親親屬亡故，遺遺囑中指定信信托機構(gòu)為監(jiān)監(jiān)護人；或沒沒留下遺囑，，監(jiān)護人無法法確立，由法法院指定。二是原監(jiān)護人人（配偶，父父母等）因故故無法親自承承擔(dān)監(jiān)護人的的職責(zé)，于是是委托信托機機構(gòu)充當監(jiān)護護人。（四）禁治產(chǎn)產(chǎn)人監(jiān)護信托托四、監(jiān)護信托托3、確立形式：：一是遺囑二是法院裁決決命令書三是信托契約約（四）禁治產(chǎn)產(chǎn)人監(jiān)護信托托四、監(jiān)護信托托4、對禁治產(chǎn)人人的監(jiān)護職責(zé)責(zé)：一是主要是對對禁治產(chǎn)人的的財產(chǎn)進行管管理（首先保保證安全性））。（四）禁治產(chǎn)產(chǎn)人監(jiān)護信托托（一）含義由人壽保險的的投保人作為為委托人，信信托機構(gòu)作為為受托人，保保險受益人作作為信托受益益人的信托業(yè)業(yè)務(wù)。特點：是在委托人辦辦理人壽保險險業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上上開辦的一種種信托業(yè)務(wù)；；確立形式為遺遺囑或信托契契約；信托財產(chǎn)為保保險單，屬于于金錢債權(quán)信信托承人的情情況。五、人壽保險險信托（二）基本內(nèi)內(nèi)容委托人以遺囑囑或信托契約約的形式同信信托機構(gòu)約定定，委托人將將保險單交給給信托機構(gòu)保保管，由信托托機構(gòu)負責(zé)向向保險公司領(lǐng)領(lǐng)取保險金，，并將保險金金交付給保險險受益人。同同時，信托機機構(gòu)還可以代代投保人向保保險公司交付付保險費，并并在領(lǐng)取保險險金以后代為為管理和運用用，獲得收益益，最后將保保險金連同收收益一起交付付給保險受益益人。由于信信托機構(gòu)辦理理此項業(yè)務(wù)時時，從委托人人處得到的信信托財產(chǎn)是保保險單據(jù)，因因此，此項業(yè)業(yè)務(wù)屬于信托托機構(gòu)辦理的的金錢債權(quán)信信托。五、人人壽保保險信信托五、人人壽保保險信信托意義：：一方面面可以以代投投保人人按時時繳納納保險險費，，防止止保險險中斷斷，為為投保保人提提供了了便利利；另一方方面，，由信信托機機構(gòu)領(lǐng)領(lǐng)取保保險金金，并并代為為經(jīng)營營管理理，可可以解解決保保險受受益人人由于于本身身條件件限制制，在在領(lǐng)取取保險險金和和管理理保險險金方方面存存在的的困難難，更更好地地保障障受益益人的的利益益。（三））種類類根據(jù)信信托機機構(gòu)在在人壽壽保險險信托托中的的作用用的不不同劃劃分：：五、人人壽保保險信信托被動人人壽保保險信信托不代付付保費費人壽壽保險險信托托代付保保費人人壽保保險信信托累積人人壽保保險1、被動動人壽壽保險險信托托這種形形式的的人壽壽保險險信托托是指指信托托機構(gòu)構(gòu)從投投保人人處得得到保保險單單據(jù)，，在保保險期期內(nèi)代代為保保管，，當被被保險險人出出現(xiàn)意意外時時，由由信托托機構(gòu)構(gòu)向保保險公公司索索賠，，并從從保險險公司司領(lǐng)取取保險險金，，然后后將保保險金金支付付給保保險受受益人人。五、人人壽保保險信信托2、不代代付保保費人人壽保保險信信托指由信信托機機構(gòu)負負責(zé)保保管保保險單單，領(lǐng)領(lǐng)取保保險金金，并并且管管理運運用保保險金金，將將運用用保險險金獲獲得的的收益益交付付給受受益人人，信信托結(jié)結(jié)束時時，再再將保保險金金交付付給受受益人人。五、人人壽保保險信信托3、代付付保費費人壽壽保險險信托托指委托托人不不僅將將保險險單交交給信信托機機構(gòu)保保管，，并且且同時時向信信托機機構(gòu)交交付一一定的的財產(chǎn)產(chǎn)，由由信托托機構(gòu)構(gòu)管理理運用用，用用管理理運用用所獲獲得的的收益益支付付保險險費，，信托托機構(gòu)構(gòu)領(lǐng)取取保險險金后后，將將保險險金連連同原原來的的資金金一起起管理理運用用，將將收益益支付付給受受益人人。信信托期期滿時時，信信托機機構(gòu)將將保險險金本本金連連同原原來的的資金金一同同交付付給受受益人人。五、人人壽保保險信信托4、累積積人壽壽保險險信托托指委托托人在在向信信托機機構(gòu)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交保保險單單的同同時，，還向向信托托機構(gòu)構(gòu)轉(zhuǎn)移移一定定的財財產(chǎn)，，其中中除去去交納納保險險費外外，其其余部部分由由信托托機構(gòu)構(gòu)管理理運用用。信信托機機構(gòu)領(lǐng)領(lǐng)取保保險金金后連連同這這部分分資金金共同同管理理運用用，將將收益益交付付給受受益人人。信信托期期滿，，信托托機構(gòu)構(gòu)將全全部資資金交交付給給受益益人。。五、人人壽保保險信信托高先生生常年年在全全國各各地跑跑生意意，擔(dān)擔(dān)心天天有不不測風(fēng)風(fēng)云，，于是是購買買了100萬元的的人壽壽保險險，指指定他他6歲的兒兒子為為保險險受益益人，，這樣樣就可可以確確保萬萬一哪哪天自自己發(fā)發(fā)生不不幸，，孩子子的生生活、、教育育費用用可以以得到到保障障。但但是高高先生生擔(dān)心心他身身故后后孩子子太小小不懂懂得如如何管管理這這一大大筆資資金，，又害害怕這這筆理理賠金金被孩孩子得得監(jiān)護護人惡惡意侵侵占。。于是是在有有關(guān)專專家得得指點點下，，高先先生委委托信信托公公司設(shè)設(shè)立了了人壽壽保險險信托托，他他的兒兒子為為受益益人，，指示示保險險公司司將理理賠金金匯入入受益益人的的信托托賬戶戶，由由信托托公司司按信信托契契約內(nèi)內(nèi)容運運用、、分配配給受受益人人。分分配實實際及及金額額條件件可設(shè)設(shè)定如如下：：受益益人未未滿12歲前（（就讀讀小學(xué)學(xué)期間間）每每年領(lǐng)領(lǐng)取1萬元，，12歲至18歲（中中學(xué)期期間））每年年領(lǐng)取取1.5萬元，，18歲至24歲每年年領(lǐng)取取2.5萬元。。信托托期滿滿，信信托財財產(chǎn)全全部返返還受受益人人。【案例例二二】————案例例簡簡介介：：五、、人人壽壽保保險險信信托托目前前保保險險的的觀觀念念已已逐逐漸漸普普及及，，為為大大家家所所接接受受，，但但在在風(fēng)風(fēng)險險重重視視程程度度不不斷斷加加強強的的同同時時，，人人們們往往往往忽忽略略了了一一點點，，那那就就是是參參加加保保險險雖雖然然可可以以規(guī)規(guī)避避、、分分散散保保險險事事故故發(fā)發(fā)生生的的客客觀觀風(fēng)風(fēng)險險，，但但是是卻卻無無法法避避免免因因人人為為因因素素而而造造成成的的受受益益人人不不能能真真正正享享有有保保險險金金利利益益的的風(fēng)風(fēng)險險。。在在出出現(xiàn)現(xiàn)以以下下幾幾種種情情況況時時，，采采用用人人壽壽保保險險與與信信托托相相結(jié)結(jié)合合的的方方式式，，具具有有很很強強的的適適用用性性：：第一一、、如如果果受受益益人人是是未未成成年年人人、、心心智智障障礙礙者者，，或或是是浪浪費費成成習(xí)習(xí)慣慣的的人人時時，，就就會會出出現(xiàn)現(xiàn)無無法法妥妥善善管管理理、、支支配配保保險險金金，，或或者者揮揮霍霍掉掉保保險險金金的的情情況況，，不不能能達達到到投投保保人人的的投投保保意意愿愿。。投投保保人人如如果果將將壽壽險險的的保保險險金金成成立立信信托托，，并并于于信信托托中中限限定定受受益益人人僅僅能能將將信信托托財財產(chǎn)產(chǎn)用用于于教教育育費費、、生生活活費費、、醫(yī)醫(yī)療療費費等等支支出出，，將將可可避避免免保保險險金金遭遭他他人人不不當當使使用用，，并并使使受受益益人人最最大大程程度度地地享享受受到到保保險險金金的的利利益益。?！景咐俊咐喓單鑫觯海何?、、人人壽壽保保險險信信托托第二二、、在在保保險險金金額額較較大大的的情情況況下下，，投投保保人人可可以以通通過過人人壽壽保保險險信信托托，，依依照照自自己己的的規(guī)規(guī)劃劃，，把把保保險險金金分分配配給給各各個個受受益益人人或或是是其其下下一一代代子子孫孫，，既既可可避避免免多多個個受受益益人人之之間間因因利利益益沖沖突突而而發(fā)發(fā)生生糾糾紛紛，，同同時時也也可可以以確確保保各各個個受受益益人人都都可可以以享享受受到到信信托托財財產(chǎn)產(chǎn)的的利利益益。。第三三、、信信托托具具有有保保護護受受托托財財產(chǎn)產(chǎn)不不受受委委托托者者破破產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險險影影響響的的功功能能。。因因此此，，當當身身為為企企業(yè)業(yè)經(jīng)經(jīng)營營者者的的投投保保人人面面臨臨巨巨額額債債務(wù)務(wù)風(fēng)風(fēng)險險時時，，基基于于信信托托財財產(chǎn)產(chǎn)的的獨獨立立性性，，投投保保人人的的債債權(quán)權(quán)人人無無權(quán)權(quán)對對人人壽壽保保險險信信托托財財產(chǎn)產(chǎn)強強制制執(zhí)執(zhí)行行，，從從而而確確保保受受益益人人應(yīng)應(yīng)享享有有的的權(quán)權(quán)益益不不受受影影響響。。【案例例二二】————案例例簡簡析析：：五、、人人壽壽保保險險信信托托陳小小姐姐是是一一位位單單身身母母親親，，獨獨立立撫撫養(yǎng)養(yǎng)五五歲歲的的女女兒兒。。她她除除了了承承擔(dān)擔(dān)沉沉重重的的生生活活及及經(jīng)經(jīng)濟濟壓壓力力之之外外，，還還承承受受著著沉沉重重的的心心理理壓壓力力：：一一旦旦自自己己出出現(xiàn)現(xiàn)什什么么以以外外事事故故，，母母女女倆倆未未來來的的生生活活問問題題應(yīng)應(yīng)該該如如何何處處理理？？小小女女兒兒無無法法管管理理財財產(chǎn)產(chǎn)，，自自己己又又找找不不到到有有時時間間、、有有意意愿愿、、有有能能力力且且值值得得信信賴賴的的親親友友協(xié)協(xié)助助。。其其實實還還有有許許多多單單親親父父母母都都有有這這樣樣的的心心理理負負擔(dān)擔(dān)，，解解決決這這樣樣的的問問題題，，可可以以通通過過以以下下幾幾個個信信托托規(guī)規(guī)劃劃方方案案：：【案例三】——案例簡介介：個人信托托綜合案案例1、人壽保保險信托托。人壽壽保險信信托是在在保險業(yè)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)礎(chǔ)上進行行的一種種信托業(yè)業(yè)務(wù)，是是保險和和信托的的結(jié)合。。人壽保保險的投投保人可可以以保保險信托托契約委委托信托托機構(gòu)代代領(lǐng)保險險金交給給受益人人，或?qū)ΡｋU金金進行管管理、運運用，再再定期支支付給受受益人。。陳小姐姐可將已已投保以以女兒為為受益人人的人壽壽保險通通過信托托機構(gòu)辦辦理人壽壽保險信信托。如如果陳小小姐在約約定契約約期間（（例如女女兒滿25歲）內(nèi)身身故，則則保險金金將直接接撥入信信托公司司的信托托專戶，，由信托托公司依依約定方方式管理理并定期期向女兒兒給付生生活、教教育費用用等，直直到其女女兒長大大、契約約終止時時，再將將剩余財財產(chǎn)一次次全部返返還給其其女兒。?！景咐俊咐喗榻椋簜€人信托托綜合案案例2、遺囑信信托。陳陳小姐可可以實現(xiàn)現(xiàn)規(guī)劃遺遺囑，寫寫明如果果自己身身故時女女兒未滿滿25歲，則須須將某部部分遺產(chǎn)產(chǎn)交付指指定的信信托機構(gòu)構(gòu)成立信信托以保保護女兒兒的權(quán)益益，并列列明重要要的信托托事項，，依據(jù)法法律規(guī)定定的遺囑囑訂立方方式成立立遺囑。。3、子女教教育及創(chuàng)創(chuàng)業(yè)信托托。陳小小姐可以以以自己己為委托托人，以以女兒為為受益人人，成立立子女教教育及創(chuàng)創(chuàng)業(yè)信托托。陳小小姐可依依據(jù)自己己的意愿愿及財產(chǎn)產(chǎn)狀況與與信托公公司協(xié)議議信托財財產(chǎn)的管管理運用用及未來來信托期期間給付付方式。。在信托托財產(chǎn)管管理方面面，原則則上是以以保守穩(wěn)穩(wěn)健為宜宜，可以以適當?shù)氐剡\用保保險工具具兼顧保保障效果果。在信信托期間間給付方方面，則則可約定定給付生生活費、、教育費費、醫(yī)療療費、獎獎學(xué)金、、工作獎獎勵金、、結(jié)婚金金、購屋屋金等，，利用條條件式給給付引導(dǎo)導(dǎo)子女努努力念書書和工作作，甚至至還可通過保留留變更受受益人的的方式，，兼顧自自己的退退休贍養(yǎng)養(yǎng)等目的的?！景咐俊咐喗榻椋簜€人信托托綜合案案例在這個個個人信托托綜合案案例中共共涉及三三種信托托規(guī)劃方方案：人人壽保險險信托、、遺囑信信托和財財產(chǎn)處理理信托。。這些規(guī)規(guī)劃方案案都是利利用信托托機制預(yù)預(yù)先做好好安排，，當意外外或特殊殊情況發(fā)發(fā)生時，，由受托托人依信信托契約約來協(xié)助助管理財財產(chǎn)，并并提供生生活經(jīng)濟濟來源。?！景咐俊咐單鑫觯簜€人信托托綜合案案例人壽保險險的目的的在于被被保險人人遺屬（（家屬））可以在在將來得得到生活活贍養(yǎng)費費，但有有的遺屬屬（家屬屬）缺乏乏獨立經(jīng)經(jīng)營管理理保險賠賠償金的的能力，，而保險險公司的的職責(zé)只只是交付付賠款，，對于賠賠款以后后的善后后事宜，，保險公公司不負負責(zé)任。。通過人人壽保險險信托，，則彌補補了保險險業(yè)務(wù)的的不足，，使被保保險人對對遺屬日日后的生生活更加加放心。。同時這這一方案案還有一一個好處處，就是是成本最最低，如如果被保保險人在在約定期期間內(nèi)均均未發(fā)生生保險事事故，那那么他僅僅支付了了一定的的信托報報酬，就就為保險險多加了了一層保保障?！景咐俊咐單鑫觯簜€人信托托綜合案案例遺囑信托托解決了了委托人人去世后后未成年年子女的的生活贍贍養(yǎng)費的的問題，，避免因因未成年年子女缺缺乏財產(chǎn)產(chǎn)管理能能力而造造成的財財產(chǎn)損失失。財產(chǎn)處理理信托起起到了保保護財產(chǎn)產(chǎn)的作用用，不必必擔(dān)心未未成年子子女的財財產(chǎn)管理理及經(jīng)濟濟問題，，避免因因其不當當揮霍財財產(chǎn)而造造成的財財產(chǎn)損失失，鼓勵勵子女努努力學(xué)習(xí)習(xí)工作；；同時，，委托人人具有控控制權(quán)，，必要時時可兼顧顧自己的的退休贍贍養(yǎng)等。?！景咐俊咐單鑫觯簜€人信托托綜合案案例謝謝大家家9、靜夜夜四無無鄰，，荒居居舊業(yè)業(yè)貧。。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、雨雨中中黃黃葉葉樹樹，，燈燈下下白白頭頭人人。。。。08:24:3708:24:3708:2412/31/20228:24:37AM11、以我獨沈沈久，愧君君相見頻。。。12月-2208:24:3708:24Dec-2231-Dec-2212、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。08:24:3708:24:3708:24Saturday,December31,202213、乍見翻疑夢夢，相悲各問問年。。12月-2212月-2208:24:3708:24:37December31,202214、他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生白白發(fā)，，舊國國見青青山。。。31十十二二月20228:24:37上上午08:24:3712月月-2215、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。十二月228:24上午午12月-2208:24December31,202216、行動出出成果，，工作出出財富。。。2022/12/318:24:3708:24:3731December202217、做前前，能能夠環(huán)環(huán)視四四周；；做時時，你你只能能或者者最好好沿著著以腳腳為起起點的的射線線向前前。。。8:24:37上上午8:24上上午午08:24:3712月月-229、沒沒有有失失敗敗，，只只有有暫暫時時停停止止成成功功??！。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、很多事情努努力了未必有有結(jié)果，但是是不努力卻什什么改變也沒沒有。。08: