保險與風(fēng)險管理-熊華強(qiáng)11課件

12023/1/14

主講人：熊

SIFM

高級分析師教授

案例德國國家發(fā)展銀行向10分鐘前就宣布破產(chǎn)的雷曼兄弟支付3億歐元交易類款項(xiàng)。故宮失竊三鹿奶粉合俊集團(tuán)

啟示更聰明？更有責(zé)任心？風(fēng)險管控？決策和執(zhí)行的掌控？“企業(yè)興盛或衰落、股市繁榮或崩潰、戰(zhàn)爭與經(jīng)濟(jì)蕭條，一切都周而復(fù)始，但它們似乎總是在人們措手不及的時候來臨。”

——彼得·伯恩斯坦《風(fēng)險》陰謀家喜歡在夜里工作，有“世人皆睡我獨(dú)醒”的感覺；金融大佬們則喜歡在周末決定資本市場和國家的大事風(fēng)險離我們很近又那么具體！現(xiàn)代企業(yè)的任何活動都具有一定的風(fēng)險:同客戶打交道有信用風(fēng)險在市場上運(yùn)作有價格風(fēng)險做內(nèi)務(wù)工作還有操作風(fēng)險日常經(jīng)營還有現(xiàn)金流風(fēng)險用人還有道德風(fēng)險。企業(yè)不可能回避風(fēng)險，企業(yè)所能夠做的是管理風(fēng)險，是如何去識別風(fēng)險、如何去判斷風(fēng)險的大小、如何去分散風(fēng)險、如何為風(fēng)險管理提供相應(yīng)的保障。1983年殼牌石油公司的一項(xiàng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，1970年名列《財富》雜志500家大企業(yè)排行榜的公司，有1／3已經(jīng)銷聲匿跡。許多研究表明，在企業(yè)的演進(jìn)和發(fā)展歷史中，企業(yè)的平均壽命很低，死亡率很高。但是，與此同時，也有一些百年以上長壽公司，甚至還有存續(xù)二、三百年的企業(yè)。

危機(jī)就是我們企業(yè)面臨的常態(tài)！在所有的企業(yè)都要面對國際市場這樣一個大環(huán)境里；在市場逐步規(guī)范、法規(guī)逐步健全、消費(fèi)逐步理性的今天，隨著市場競爭的日趨激烈，我們說，企業(yè)發(fā)生危機(jī)事件和風(fēng)險事件的可能性要比以往大得多！比爾·蓋茨說“微軟離倒閉永遠(yuǎn)只有18個月！”您認(rèn)為您的企業(yè)離倒閉還有多長時間呢？前提是：如果您不注意預(yù)防危機(jī)的話。柳傳志說“我從1984年開始創(chuàng)業(yè)至今，這么多年來和我同臺領(lǐng)過獎的有許多知名企業(yè)家，但今天當(dāng)我回過頭去看的時候，絕大多數(shù)已經(jīng)銷聲匿跡！”這句話聽起來是多么的傷感，改革開放短短的二十幾年，就有那么多的企業(yè)在危機(jī)和風(fēng)險當(dāng)中倒閉、破產(chǎn)、衰落，就有那么多的企業(yè)家倒下張瑞敏說“我每天都是戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢、每天都是如履薄冰！”憂患大師任正非：華為——狼來了華為，服務(wù)于“全球電信運(yùn)營商50強(qiáng)”中的31家，可就是這樣一家高速發(fā)展的企業(yè)，他的領(lǐng)導(dǎo)人任正非卻大談危機(jī)，他說：“華為的危機(jī)、萎縮、破產(chǎn)的那一天一定會到來，這十多年來我天天思考的都是危機(jī)、失敗、破產(chǎn)，我沒有什么榮譽(yù)感、自豪感，有的只是危機(jī)感，也許正因?yàn)橛羞@樣的危機(jī)感，我的企業(yè)才活了十年，甚至于可以活更長的時間！”當(dāng)我們的企業(yè)處于高速發(fā)展的時候，我們有危機(jī)感嗎？我們大談危機(jī)嗎？我們會想到企業(yè)倒閉、破產(chǎn)的那一天一定會到來嗎？也許只有這樣，我們才能推遲那一天的到來！盛大網(wǎng)絡(luò)的陳天橋說我不是企業(yè)的CEO，而是首席風(fēng)險官CRO！黃宏生一語成讖2004年4月，在北京舉行的世界500強(qiáng)CEO與中國頂級企業(yè)首腦的論壇上，黃宏生走上講臺，演講的第一句話是：“你們還活著嗎？”然后自己回答：“是的，現(xiàn)在還活著，但不知道明年能不能活下來！”富有戲劇性的是，半年之后，他自己就因?yàn)樽黾儋~和挪用資金，被香港廉政公署調(diào)查!真可謂是想到了別人，卻沒有想到自己對北京中關(guān)村當(dāng)時的5000多家高新技術(shù)企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查分析，經(jīng)營時間超過5年的不到10%，而經(jīng)營時間超過8年的僅在3%左右。美國著名管理學(xué)家湯姆-彼得遜在其著作《追求卓越》中遴選出“經(jīng)營卓越”的43家美國公司，但在此書出版后短短的兩年時間里，就有14家因經(jīng)營不善而面臨嚴(yán)重的財務(wù)危機(jī)。為什么企業(yè)倒閉如此頻繁？而面臨的困境又如此相近？他們中的絕大多數(shù)是因?yàn)椴恢匾晫ζ髽I(yè)風(fēng)險的防范而導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)狀況的惡化，造成資金鏈的斷裂，最終陷入財務(wù)危機(jī)而又得不到有效的挽救。

Whatkeepsmanagementupatnight?什么事情使管理層夜不能寐?Whatdoesn’tkeepmanagementupatnight,butshould?什么事情應(yīng)該引起管理層的注意，而實(shí)際卻沒有?什么是風(fēng)險?任何可能影響某一組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的事項(xiàng)。競盛保險經(jīng)紀(jì)股份有限公司工作情況匯報二○○八年一月二十三日課程重點(diǎn)及目的保險基本理論和專業(yè)知識保險市場運(yùn)行保險產(chǎn)品選擇提升運(yùn)用保險基本理論和專業(yè)知識分析、解決企業(yè)實(shí)際風(fēng)險管理問題及選擇保險方案的能力11.16甘肅幼兒園校車核載9人實(shí)載64人死21人重大事故

認(rèn)識風(fēng)險——保險的概念（一）保險是人類發(fā)展史上最重要的制度創(chuàng)新之一，為什么?“保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金的責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為?！?/p>

——《中華人民共和國保險法》第二條保險的概念（二）保險的概念（三）保險的概念（五）保險的概念（六）保險的概念（八）小結(jié)保險的類型保險需求的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析（二）企業(yè)對保險的需求保險需求的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析（三）企業(yè)購買保險動機(jī)的實(shí)證分析保險需求的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析（四）瑞士再保險公司對企業(yè)購買保險動機(jī)的解釋通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移可以在企業(yè)最需要的時候通過資金，降低破產(chǎn)風(fēng)險和由于財務(wù)緊張而增加的各項(xiàng)成本規(guī)避苛刻的貸款條件避免與供應(yīng)商、客戶的關(guān)系緊張避免關(guān)鍵員工離職或?yàn)榱糇￡P(guān)鍵員工而支付的更高工資避免公司股價下滑導(dǎo)致股本削減或被他人收購?fù)ㄟ^降低現(xiàn)金流的波動，把投資計(jì)劃被打亂的可能性降至最低穩(wěn)定收入和利潤的另一個動機(jī)來自于稅收制度累進(jìn)稅制增加了利潤不穩(wěn)定的公司的納稅額降低波動性可以增加公司的杠桿比率，用更多的利息保險的供給分析一般地，保險公司愿意承保具有以下特征的純粹風(fēng)險。保險的法律原則代理人：是指代表委托人的人。在保險業(yè)中，有兩種呈現(xiàn)姿態(tài)：保險代理人和保險經(jīng)紀(jì)人保險代理人：通常代表保險人（保險公司）。保險經(jīng)紀(jì)人：通常代表被保險人/投保人。代理人代表委托人行事，代理人的行為即視為委托人的行為，代理人行為的法律后果由委托人承擔(dān)。保險代理人行為的法律后果由保險公司承擔(dān)保險經(jīng)紀(jì)人行為的法律后果自己承擔(dān)，一般要求其購買職業(yè)責(zé)任保險保險定價的基本原則

原則一：能夠?yàn)槠谕髻r成本和管理成本提供充分的資金能夠產(chǎn)生期望的合理利潤，以補(bǔ)償用于承擔(dān)風(fēng)險的資本成本決定公平保費(fèi)的基本因素

純保費(fèi)（公平精算保費(fèi)或凈保費(fèi)）期望索賠成本保險公司未來可能發(fā)生的賠付金額的期望值。它構(gòu)成了保費(fèi)的主要部分，是為了保證保險賠付的支出。附加保費(fèi)經(jīng)營管理成本包括市場營銷成本、承保費(fèi)用、理賠處理費(fèi)用、保費(fèi)稅、承保收入稅投資收益由于索賠發(fā)生在保險人收取了保險費(fèi)之后，從投保人支付保費(fèi)到發(fā)生索賠之間的時間為索賠的時滯。保險人利用預(yù)先收取的部分保費(fèi)可以產(chǎn)生投資收益，該投資收益的產(chǎn)生有助于保險人減少期初收取的保險費(fèi)。公平利潤附加保險公司的資本提供者承擔(dān)了與保險公司運(yùn)營相關(guān)的風(fēng)險，保險公司的利潤就是對投資者承擔(dān)風(fēng)險的補(bǔ)償。舉例：非壽險公司確定保險費(fèi)的方法方法公式說明純費(fèi)率的計(jì)算（設(shè)S為保險標(biāo)的可能發(fā)生的保額損失率，PM為對該保險標(biāo)的應(yīng)收取的純費(fèi)率）均值法即在期望損失率上加上一個安全附加費(fèi)率，其中λ?0，稱為安全系數(shù)。方差法即在E(S)上加上一個與S的方差成比例的安全附加費(fèi)率，其中α?0，為一系數(shù)。標(biāo)準(zhǔn)差法即在E(S)上加上一個與S的標(biāo)準(zhǔn)差成比例的安全附加費(fèi)率，其中β?0，為一系數(shù)。附加費(fèi)率的計(jì)算公式法附加費(fèi)率=附加保費(fèi)/保險金額附加保費(fèi)包括營業(yè)費(fèi)、營業(yè)稅、營業(yè)利潤。比例法附加費(fèi)率=純費(fèi)率?ε附加費(fèi)率根據(jù)純保費(fèi)與附加保費(fèi)的比例ε確定。保險合同保險合同的概念

保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。其中，財產(chǎn)保險合同是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險合同。人身保險合同是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險合同。保險合同的特點(diǎn)類別特點(diǎn)說明商業(yè)合同基本特征平等性、自愿性、誠實(shí)信用性、協(xié)商性等保險合同特殊性最大誠信鑒于保險關(guān)系的特殊性，保險合同對于誠實(shí)信用程度的要求遠(yuǎn)大于其他民事合同?？梢哉f，保險合同的權(quán)利義務(wù)完全建立在誠實(shí)信用基礎(chǔ)上，因此，保險合同被稱為“最大誠信合同”。保險人通常是依據(jù)投保人告知的情況來決定承保與否及承保條件的，這就要求投人本著最大誠信原則履行如實(shí)告知保證的義務(wù)。在實(shí)踐中，最大誠信原則更多地體現(xiàn)為對投保人或被保險人的要求。雙務(wù)性一方當(dāng)事人的義務(wù)，對另一方而言就是權(quán)利。例如：投保人有交付保險費(fèi)的義務(wù)，與此相對應(yīng)的是，保險人有收取保險費(fèi)的權(quán)利。機(jī)會性在合同有效期內(nèi)，若發(fā)生保險標(biāo)的的損失，被保險人從保險人處得到遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其支付保險費(fèi)價值的賠償金額；反之，若無損失發(fā)生，由被保險人只付出保費(fèi)而無任何收入。個人性主要體現(xiàn)在財產(chǎn)保險合同方面，指保險標(biāo)的與被保險個人存在密切聯(lián)系。附和性保險合同的主要內(nèi)容由保險人單方以格式條款的方式提出，投保人或被保險人只有接受或不接受，一般不能改變。保險合同的要素保險合同的主體保險合同的客體保險利益是保險合同的客體1保險標(biāo)的是保險利益的載體2保險合同的內(nèi)容及形式（一）保險合同的內(nèi)容類別內(nèi)容說明基本條款當(dāng)事人姓名和住所保險標(biāo)的保險責(zé)任和除外責(zé)任保險金額及給付方式保險期限和保險責(zé)任開始時間違約責(zé)任其它聲明事項(xiàng)保險合同的主要條款

保險合同的內(nèi)容即為保險合同條款的內(nèi)容，主要由法律進(jìn)行規(guī)定，這就是保險合同的基本條款；同時，亦允許當(dāng)事人對合同內(nèi)容進(jìn)行約定，這就是保險合同的特約條款?；緱l款是標(biāo)準(zhǔn)保險單的背面印就的保險合同文本的基本內(nèi)容，即保險合同的法定記載事項(xiàng)，也稱保險合同的要素。它主要明示保險人和被保險人的基本權(quán)利和義務(wù)，以及依據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)定的保險行為成立所必須的各種事項(xiàng)和要求。法定條款是法律規(guī)定合同必須列出的條款。特約條款保證條款附加條款協(xié)會條款保證條款是保險人要求被保險人必須履行某項(xiàng)規(guī)定所制定的內(nèi)容。附加條款是對基本條款的補(bǔ)充性條款，是對基本責(zé)任范圍內(nèi)不予承保而經(jīng)過約定在承?；矩?zé)任范圍基礎(chǔ)上予以擴(kuò)展的條款。協(xié)會條款是專指由倫敦保險人協(xié)會根據(jù)實(shí)際需要而擬定發(fā)布的有關(guān)船舶和貨運(yùn)保險條款的總稱。保險合同的內(nèi)容及形式（二）保險合同的內(nèi)容類別內(nèi)容說明法定條款1、保險人名稱和住所。

2、投保人、被保險人名稱和住所以及人身保險的受益人的名稱和住所。

3、保險標(biāo)的。

4、保險責(zé)任和責(zé)任免除。

5、保險期間和保險責(zé)任開始時間。

6、保險價值（用于財產(chǎn)險）。

7、保險金額。

8、保險費(fèi)以及支付辦法。

9、保險金賠償或者給付辦法。

10、違約責(zé)任和爭議處理。

11、訂立合同的年、月、日。保險合同的內(nèi)容?，?指保險合同當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)?。由于保險合同一般都是依照保險人預(yù)先擬定保險條款訂立的?，?因而?，?保險合同成立后?，?雙方的權(quán)利義務(wù)主要體現(xiàn)在這些條款之中?，?法定條款是指法律規(guī)定保險必須具備的條款?，?《保險法》第18條規(guī)定保險合同的必備條款有11項(xiàng)?。約定條款約定條款是指投保人和保險人在保險合同的法定條款之外?，?就保險有關(guān)的其他事項(xiàng)作出約定的條款?，?約定條款是由保險合同的性質(zhì)和特點(diǎn)決定并由投保人和保險人商定的條款?。保險合同的內(nèi)容及形式（三）保險合同的形式合同形式說明投保單暫保單保險單保險條款批注附貼批單其他相關(guān)的投保文件雙方的聲明其他書面協(xié)議保險合同一般包括投保單和保險單，二者構(gòu)成要約和承諾。有時候保險單會用其簡化方式“保險憑證”代替。在特殊情形下，比如無標(biāo)準(zhǔn)化條款時，保險合同可以是當(dāng)事雙方簽訂的書面協(xié)議。當(dāng)時無法出具正式保險單，保險人可以發(fā)出暫保單。保險合同的原則（一）保險合同的原則（二）原則含義體現(xiàn)補(bǔ)償原則補(bǔ)償原則是財產(chǎn)保險合同獨(dú)有的和最重要的原則。所謂補(bǔ)償具有兩層含義：一是定額投保的保險合同生效后，一旦發(fā)生保險事故，造成經(jīng)濟(jì)損失的，被保險人有權(quán)獲得全面、充分的賠償。當(dāng)然，如果是不足額投保，則不能享有這一權(quán)利，而只能得到相應(yīng)的補(bǔ)償。二是保險人對被保險人的賠償，是有限度的。應(yīng)以恰好填補(bǔ)被保險人因遭受保險事故而造成的經(jīng)濟(jì)損失，而不能獲得額利益。常見的賠償方式一般用貨幣支付，保險人也可視情況選用恢復(fù)原狀，或換置的方法，對被保險人的損失予以賠償。損失補(bǔ)償以保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失發(fā)生為前提；損失補(bǔ)償以被保險人的實(shí)際損失為限；損失補(bǔ)償以保險金額為限；損失補(bǔ)償以保險利益為限。最大誠信原則在簽訂和履行財產(chǎn)保險合同的過程中，必須最大限度地保持誠意，恪守信用，杜絕相互欺騙和隱瞞真實(shí)情況的行為。特別是投保人或被保險人應(yīng)向保險人如實(shí)申報所有重大保險事實(shí)，否則合同無效。投保人和被保險人對自己要求保險的內(nèi)容，必須本著最大誠實(shí)信用的原則，而保險人表現(xiàn)出來的最大誠實(shí)信用則是可靠的償付能力，有關(guān)國家的立法對此都有嚴(yán)格的規(guī)定。告知保證棄權(quán)和禁止反言保險合同的原則（三）原則含義體現(xiàn)可保利益原則可保利益指的是投保人或被保險人對于保險標(biāo)的具有法律上認(rèn)可的、經(jīng)濟(jì)上的利害關(guān)系。如果沒有這種關(guān)系，投保人或被保險人對該保險標(biāo)的就沒有保險利益。人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益。財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益。

近因原則近因原則，是指判斷風(fēng)險事故與保險標(biāo)的損害或之間的因果關(guān)系，從而確定保險賠償或給付責(zé)任的一項(xiàng)基本原則。近因是指在風(fēng)險和損害之間，導(dǎo)致?lián)p害發(fā)生的最直接、最有效、起決定作用的原因，而不是指時間上或空間上最近的原因。基本含義是：在風(fēng)險與保險標(biāo)的的損害關(guān)系中，如果近因?qū)儆诒槐ｏL(fēng)險，保險人應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任；如果近因?qū)儆诔怙L(fēng)險或未保風(fēng)險，則保險人不負(fù)賠償責(zé)任。近因一般是指直接原因和主要原因，不包括間接原因和次要原因。認(rèn)定近因的關(guān)鍵是確定風(fēng)險因素與損害之間的關(guān)系。在保險理賠中，正確理解近因原則，對確定保險責(zé)任具有重要意義。保險合同的原則（四）原則含義體現(xiàn)代位求償原則代位求償原則是補(bǔ)償原則派生出來的原則。代位求償原則是指在財產(chǎn)保險中，保險人賠償被保險人的損失后，第三人對保險事故的發(fā)生或保險標(biāo)的的損失負(fù)有責(zé)任的，保險人有權(quán)在保險賠償范圍內(nèi)向第三人追償，被保險人應(yīng)將保險標(biāo)的的有關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給保險人，使保險人獲得代位求償權(quán)。保險代位原則不適用于人壽保險。代位追償物上代位重復(fù)保險分?jǐn)傇瓌t重復(fù)保險分?jǐn)傇瓌t是補(bǔ)償原則派生出來的原則。投保人向兩個或兩個以上的保險人就同一保險標(biāo)的的同一保險利益投保同一危險的保險，當(dāng)保險事故發(fā)生時，被保險人獲得的保險賠償不能超過其實(shí)際損失，應(yīng)由有關(guān)保險人分?jǐn)偲鋼p失。這就是國際上通行的保險的分?jǐn)傇瓌t。分?jǐn)傇瓌t使得賠償以公平的方式在保險人之間分?jǐn)?。重?fù)保險分?jǐn)傇瓌t要求投保人或被保險人具有告知義務(wù)。如果重復(fù)保險，其有義務(wù)將重復(fù)保險的情況告知每一保險人，包括其他保險人的名稱、保險金額等情況。分?jǐn)傎r償金額主要有三種方式：比例分?jǐn)傌?zé)任制、連帶責(zé)任制和責(zé)任限額分擔(dān)制。保險合同的簽訂與履行（一）

1、投保人提出保險要求，經(jīng)保險人同意承保，保險合同成立。保險人應(yīng)當(dāng)及時向投保人簽發(fā)保險單或者其他保險憑證。保險單或者其他保險憑證應(yīng)當(dāng)載明當(dāng)事人雙方約定的合同內(nèi)容。當(dāng)事人也可以約定采用其他書面形式載明合同內(nèi)容。

2、訂立保險合同，應(yīng)當(dāng)協(xié)商一致，遵循公平原則確定各方的權(quán)利和義務(wù)。3、依法成立的保險合同，自成立時生效。投保人和保險人可以對合同的效力約定附條件或者附期限。

4、除法律、行政法規(guī)規(guī)定必須保險的外，保險合同自愿訂立。保險合同的訂立保險合同的簽訂與履行（二）保險合同的履行合同方權(quán)利義務(wù)的履行投保人或被保險人如實(shí)告知義務(wù)繳納保費(fèi)的義務(wù)通知義務(wù)防損和減損的義務(wù)保險人保險賠償責(zé)任保險合同的簽訂與履行（三）保險合同的變更可以變更的內(nèi)容變更方法合同主體合同客體合同內(nèi)容合同效力在保險合同有效期內(nèi)，投保人和保險人可以協(xié)商變更合同內(nèi)容。

變更保險合同的，應(yīng)當(dāng)由保險人在保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批單，或者由投保人和保險人訂立變更的書面協(xié)議。保險合同的簽訂與履行（四）保險合同的爭議處理保險合同的解釋及解釋順序說明保險合同爭議處理方法文義解釋意圖解釋專業(yè)解釋有利于被保險人和受益人的解釋采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，保險人與投保人、被保險人或者受益人對合同條款有爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋，即文義解釋。對合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)作出有利于被保險人和受益人的解釋。協(xié)商調(diào)解仲裁訴訟保險險種——保險險種概覽個人及企業(yè)相關(guān)其它保險貨物運(yùn)輸保險職業(yè)責(zé)任保險產(chǎn)品責(zé)任保險公眾責(zé)任保險工程保險企業(yè)財產(chǎn)保險保險險種海上保險飛機(jī)保險家庭財產(chǎn)保險機(jī)動車輛保險船舶保險企業(yè)財產(chǎn)保險（一）概念企業(yè)財產(chǎn)保險是指以投保人存放在固定地點(diǎn)的財產(chǎn)和物資作為保險標(biāo)的的一種保險，保險標(biāo)的的存放地點(diǎn)相對固定處于相對靜止?fàn)顟B(tài)。企業(yè)財產(chǎn)保險是我國財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)中的主要險種之一，其適用范圍很廣，一切工商、建筑、交通、服務(wù)企業(yè)、國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體等均可投保企業(yè)財產(chǎn)保險，即對一切獨(dú)立核算的法人單位均適用?？杀Ｘ敭a(chǎn)凡投保人所有，或代他人保管或與他人共有而由投保人負(fù)責(zé)的財產(chǎn)，都可以列入投保財產(chǎn)范圍，但投保人必須對其所抱的財產(chǎn)具有保險利益。（1）房屋、建筑物及附屬裝修設(shè)備（2）機(jī)器設(shè)備（3）工具、儀器及生產(chǎn)用具（4）管理用品及低值易耗品（5）原材料、半成品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品或庫存商品、特種儲備商品（6）賬外及攤銷的財產(chǎn)特約可保財產(chǎn)（1）無須加貼保險特約條款或增加保險費(fèi)的情況下予以特約的財產(chǎn)，如金銀、珠寶、藝術(shù)品、古玩等稀有珍貴財物，這類財產(chǎn)的特點(diǎn)是其市場價格變化較大，而受風(fēng)險的影響較小（2）必須用特約條款并增加保費(fèi)方可承保的財產(chǎn)，如橋梁、鐵路、碼頭等特有財產(chǎn)，這類財產(chǎn)一般是為了滿足部分行業(yè)的特殊需要企業(yè)財產(chǎn)保險（二）不可保財產(chǎn)（1）不屬于一般生產(chǎn)資料和商品的土地、礦藏等不可再生的資源或商品；（2）不是實(shí)際物資的貨幣、票證和有價證券等；（3）缺乏評估價值依據(jù)或難于鑒定價值的文件、賬冊、圖表和技術(shù)資料等；（4）政府限制使用或擁有的財產(chǎn)，如違章建筑、非法財產(chǎn)；（5）危險即將發(fā)生的財產(chǎn)，如危房；（6）應(yīng)投保其它險種的財產(chǎn)，即不屬于企業(yè)財產(chǎn)保險的承保范圍。保險責(zé)任基本險的保險責(zé)任（1）火災(zāi)、爆炸、雷擊、飛行物體及其他空中運(yùn)行物體墜落；（2）被保險人擁有并自己使用的供電、供水、供氣設(shè)備因保險事故遭受損害，引起停電、停水、停氣造成保險標(biāo)的的直接損失；（3）施救、搶救造成保險標(biāo)的損失；（4）在發(fā)生責(zé)任范圍內(nèi)災(zāi)害事故時，被保險人為了減少財產(chǎn)損失而支付的必要的、合理的施救費(fèi)用?；倦U的附加責(zé)任（1）暴風(fēng)、暴雨、洪水保險（2）雪災(zāi)、冰凌保險（3）泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡保險（4）雹災(zāi)保險（5）破壞性地震保險（6）水暖管爆裂保險（7）盜搶保險企業(yè)財產(chǎn)保險（三）保險責(zé)任綜合險的保險責(zé)任（1）暴雨、洪水、臺風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、颶風(fēng)、雪災(zāi)、冰凌、泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡、地面突然下陷、火山爆發(fā)、雹災(zāi)、火災(zāi)、爆炸、雷擊、飛行物體及其他空中運(yùn)行物體墜落；（2）被保險人擁有并自己使用的供電、供水、供氣設(shè)備因保險事故遭受損害，引起停電、停水、停氣造成保險標(biāo)的的直接損失；（3）施救、搶救造成保險標(biāo)的損失；（4）在發(fā)生責(zé)任范圍內(nèi)災(zāi)害事故時，被保險人為了減少財產(chǎn)損失而支付的必要的、合理的施救費(fèi)用。綜合險的附加責(zé)任（1）破壞性地震保險（2）水暖管爆裂保險（3）盜搶保險（4）櫥窗玻璃意外保險（5）礦下財產(chǎn)保險（6）露堆財產(chǎn)險綜合險的其他責(zé)任需協(xié)商后可特約加保如下其它責(zé)任：(1)水箱、水管爆裂責(zé)任保險。但不包括由于銹蝕引起的爆裂。(2)自然災(zāi)害或意外事故造成污染引起的責(zé)任保險。必須是條款責(zé)任范圍內(nèi)列明的自然災(zāi)害或意外事故。企業(yè)財產(chǎn)保險（四）除外責(zé)任企業(yè)財產(chǎn)保險中的責(zé)任免除包括：戰(zhàn)爭、軍事行動；核輻射或污染；被保險人的故意行為。被保險財產(chǎn)遭受保險條款所列明的自然災(zāi)害或意外事故引起的停工、停業(yè)的損失以及各種間接損失；被保險財產(chǎn)本身缺陷、保管不善導(dǎo)致的損失，被保險財產(chǎn)的變質(zhì)、霉?fàn)€、受潮、蟲咬、自然磨損以及損耗；堆放在露天或罩棚下的被保險財產(chǎn)以及罩棚，由于暴風(fēng)、暴雨造成的損失及其他不屬于保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失和費(fèi)用。保險金額/保險價值企業(yè)財產(chǎn)保險金額是根據(jù)被保險財產(chǎn)的性質(zhì)確定的。固定資產(chǎn)保險金額的確定方法主要有三種：按賬面原值確定保險金額；按賬面原值加成數(shù)確定保險金額；按重置重建價值確定保險金額。流動資產(chǎn)保險金額的確定方法有兩種：按最近賬面余額確定保險金額和按最近1年賬面平均余額確定保險金額。賠償處理固定資產(chǎn)全部損失，按保險金額賠償，如果受損財產(chǎn)的保險金額高于重置重建價值時，其賠償金額以不超過重置重建價值為限。部分損失，有二種賠償計(jì)算方式，凡按帳面原值加成數(shù)或按重置重建價值投保的財產(chǎn)，按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額；按帳面原值投保的財產(chǎn)，如果受損財產(chǎn)的保險金額低于重置重建價值，應(yīng)根據(jù)保險金額按財產(chǎn)損失程度或修復(fù)費(fèi)用與重置重建價值比例計(jì)算賠償金額，如果保險金額相當(dāng)于或高于重置重建價值，按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額。以上固定資產(chǎn)賠款應(yīng)根據(jù)明細(xì)帳、卡分項(xiàng)計(jì)算，其中每項(xiàng)固定資產(chǎn)的最高賠償金額分別不得超過其投保時確定的保險金額。企業(yè)財產(chǎn)保險（五）賠償處理流動資產(chǎn)有二種賠償計(jì)算方式，按最近12個月帳面平均余額投保的財產(chǎn)發(fā)生全部損失，按出險當(dāng)時的帳面余額計(jì)算賠償金額，發(fā)生部分損失，按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額；按最近帳面余額投保的財產(chǎn)發(fā)生全部損失，按保險金額賠償，如果受損財產(chǎn)的實(shí)際損失金額低于保險金額，以不超過實(shí)際損失為限，發(fā)生部分損失，在保險金額額度內(nèi)按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額，如果受損財產(chǎn)的保險金額低于出險當(dāng)時的帳面余額時，應(yīng)當(dāng)按比例計(jì)算賠償金額。帳外財產(chǎn)和代保管財產(chǎn)可由被保險人與保險人協(xié)商按實(shí)際價值投保。全部損失，按保險金額賠償，如果受損財產(chǎn)的保險金額高于實(shí)際價值時，其賠償金額以不超過實(shí)際損失金額為限；部分損失，按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額，但以不超過保險金額為限。保險費(fèi)率企業(yè)財產(chǎn)保險費(fèi)率分為三類：工業(yè)類倉儲類普通類機(jī)動車輛保險（一）概念機(jī)動車輛保險是以機(jī)動車輛本身因遭受自然災(zāi)害和意外事故而造成的損失，以及機(jī)動車輛的第三者責(zé)任為保險標(biāo)的的一種運(yùn)輸工具保險。機(jī)動車輛保險主要有車輛損失險、第三者責(zé)任險、機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險和若干附加險等，并主要承保經(jīng)交通管理部門檢驗(yàn)合格并具有有效行駛證和號牌的機(jī)動車輛，如汽車、電車、電瓶車、摩托車、拖拉機(jī)、各種專業(yè)機(jī)械車和特種車。機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險是由保險公司對被保險機(jī)動車發(fā)生道路交通事故造成受害人(不包括本車人員和被保險人)的人身傷亡、財產(chǎn)損失，在責(zé)任限額內(nèi)予以賠償?shù)膹?qiáng)制性責(zé)任保險。機(jī)動車輛保險基本險車輛損失保險被保險人或其允許的駕駛?cè)藛T在使用保險車輛過程中，因遭受自然災(zāi)害或意外事故等原因造成保險車輛的損失，保險人將依照保險合同的約定負(fù)責(zé)賠償。機(jī)動車輛保險（二）機(jī)動車輛保險基本險第三者責(zé)任保險被保險人或其允許的合法駕駛?cè)嗽谑褂帽槐ｋU車輛過程中發(fā)生意外事故，致使第三者遭受人身傷亡或財產(chǎn)直接損毀，依法應(yīng)當(dāng)由被保險人承擔(dān)的損害賠償責(zé)任，保險人可以依據(jù)合同的約定，對超過機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險各分項(xiàng)賠償限額以上部分負(fù)責(zé)賠償。第三者是因被保險機(jī)動車發(fā)生意外事故遭受人身傷亡或者財產(chǎn)損失的人，但不包括被保險機(jī)動車本車上人員、投保人、被保險人和保險人。附加險盜搶險玻璃單獨(dú)破碎險機(jī)動車停駛損失險自燃損失險車身劃痕損失險新增設(shè)備損失險車上貨物責(zé)任險不計(jì)免賠率特約險教練車特別險發(fā)動機(jī)特別損失險附加交通事故精神損害賠償責(zé)任險附加油污污染責(zé)任保險異地出險住宿費(fèi)用特約險機(jī)動車輛保險（三）機(jī)動車輛保險（四）

機(jī)動車輛保險索賠流程圖船舶保險概念船舶保險是以各種類型船舶為保險標(biāo)的，承保其在海上航行或者在港內(nèi)停泊時遭到的因自然災(zāi)害和意外事故所造成的全部或部分損失及可能引起的責(zé)任賠償。船舶保險采用定期保險單或航程保險單，其特點(diǎn)是保險責(zé)任僅以水上為限，這與貨物運(yùn)輸保險可將責(zé)任擴(kuò)展至內(nèi)陸的某一倉庫不同。特點(diǎn)1、船舶保險主要以承保船舶水上風(fēng)險為限。2、船舶保險所承擔(dān)的風(fēng)險相對集中。3、船舶保險事故的發(fā)生頻率高。4、船舶保險承保范圍廣泛，包括財產(chǎn)、責(zé)任和費(fèi)用三類保障。5、船舶保險屬于定值保險。6、船舶保險的保險單不能隨船舶的轉(zhuǎn)讓而轉(zhuǎn)讓。7、船舶保險涉及的法律廣泛、政策性強(qiáng)。分類按標(biāo)的種類運(yùn)輸船舶保險、漁船保險、工程船舶保險、集裝箱保險按保險責(zé)任范圍全損險、一切險、船舶戰(zhàn)爭罷工險、油污和其他保賠責(zé)任險按船舶所處狀態(tài)營運(yùn)船舶保險、停泊船舶保險、船舶建造保險、修船責(zé)任保險、拆船保險按保險期限定期保險、航次保險和混合保險按航行水域遠(yuǎn)洋船舶保險、本國或某一區(qū)域船舶保險飛機(jī)保險概念以飛機(jī)為保險標(biāo)的一種航空保險，當(dāng)承保的飛機(jī)由于自然災(zāi)害或意外事故而受損壞，致使第三者或機(jī)上旅客人身傷亡、財產(chǎn)損失時，由保險公司負(fù)責(zé)賠償。分類飛機(jī)機(jī)身險對所保飛機(jī)在飛行或滑行中以及在地面，由于除外責(zé)任以外的原因造成飛機(jī)極其附件的意外損失或損壞負(fù)責(zé)賠償，同時負(fù)責(zé)因意外事故引起的飛機(jī)拆卸、重裝和清除機(jī)骸的費(fèi)用。第三者責(zé)任險由于飛機(jī)或從飛機(jī)上墜人、墜物造成第三者的人身傷亡或財物損失，應(yīng)由被保險人負(fù)擔(dān)的賠償責(zé)任，但被保險人及其支付工資的機(jī)上和機(jī)場工作人員的人身傷亡或財物損失除外。旅客法定責(zé)任險由于旅客在乘坐或上下飛機(jī)時發(fā)生意外，造成旅客的人身傷亡或所攜帶和業(yè)經(jīng)交運(yùn)登記的行李、物件的損失，以及對旅客、行李或物件在運(yùn)輸過程中因延遲而造成的損失，根據(jù)法律或契約應(yīng)由被保險人負(fù)擔(dān)的賠償責(zé)任。貨物法定責(zé)任險承保航運(yùn)方在受托運(yùn)送的貨物遭受損失時依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任的一種責(zé)任保險。海上保險概念海上保險是以海上財產(chǎn)，如船舶、貨物以及與之有關(guān)的利益，如租金、運(yùn)費(fèi)等作為保險標(biāo)的的保險。分類海洋船舶保險以船舶為保險標(biāo)的。當(dāng)船舶在航行或其他作業(yè)中受到損失時，予以補(bǔ)償。包括船舶定期保險、航程保險、費(fèi)用保險、修船保險、造船保險、停航保險等。海洋運(yùn)輸貨物保險以海運(yùn)貨物為保險標(biāo)的。主要有平安險，負(fù)責(zé)賠償因自然災(zāi)害發(fā)生意外事故造成保險貨物的全部損失；水漬險，除負(fù)責(zé)平安險的全部責(zé)任外，還負(fù)責(zé)因自然災(zāi)害發(fā)生意外事故所造成的部分損失；一切險，負(fù)責(zé)保險條件中規(guī)定的除外責(zé)任以外的一切外來原因所造成的意外損失。海上石油開發(fā)保險以承保海上石油開發(fā)全過程風(fēng)險為標(biāo)的。屬于專業(yè)性的綜合保險。此種保險的保險期很長，因開發(fā)周期的原因，可達(dá)十余年。貨物運(yùn)輸保險概念貨物運(yùn)輸保險是以運(yùn)輸途中的貨物作為保險標(biāo)的，保險人對由自然災(zāi)害和意外事故造成的貨物損失負(fù)責(zé)賠償責(zé)任的保險。分類海洋貨物運(yùn)輸保險、陸上貨物運(yùn)輸保險、航空貨物運(yùn)輸保險特點(diǎn)被保險人的多變性：承保的運(yùn)輸貨物在運(yùn)送保險期限內(nèi)可能會經(jīng)過多次轉(zhuǎn)賣，因此最終保險合同保障受益人不是保險單注明的被保險人，而是保單持有人。保險利益的轉(zhuǎn)移性：保險標(biāo)的轉(zhuǎn)移時，保險利益也隨之轉(zhuǎn)移。保險標(biāo)的的流動性：貨物運(yùn)輸保險所承保的標(biāo)的，通常是具有商品性質(zhì)的動產(chǎn)。承保風(fēng)險的廣泛性：貨物運(yùn)輸保險承保的風(fēng)險，包括海上、陸上和空中風(fēng)險，自然災(zāi)害和意外事故風(fēng)險，動態(tài)和靜態(tài)風(fēng)險等。承保價值的定值性：承保貨物在各個不同地點(diǎn)可能出現(xiàn)的價格有差異，因此貨物的保險金額可由保險雙方按約定的保險價值來確定。保險合同的可轉(zhuǎn)讓性：貨物運(yùn)輸保險的保險合同通常隨著保險標(biāo)的、保險利益的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移，無須通知保險人，也無須征得保險人的同意。保險單可以用背書或其他習(xí)慣方式加以轉(zhuǎn)讓。保險利益的特殊性：貨物運(yùn)輸?shù)奶厥庑詻Q定在貨運(yùn)險通常采用“不論滅失與否條款”，即投保人事先不知情，也沒有任何隱瞞，即使在保險合同訂立之前或訂立之時，保險標(biāo)的已經(jīng)滅失，事后發(fā)現(xiàn)承保風(fēng)險造成保險標(biāo)的滅失，保險人也同樣給予賠償。合同解除的嚴(yán)格性：貨物運(yùn)輸保險屬于航次保險，《保險法》、《海商法》規(guī)定，貨物運(yùn)輸保險從保險責(zé)任開始后，合同當(dāng)事人不得解除合同。工程保險概念工程保險是對建筑工程、安裝工程及各種機(jī)器設(shè)備因自然災(zāi)害和意外事故造成物質(zhì)財產(chǎn)損失和第三者責(zé)任進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU。它是以各種工程項(xiàng)目為主要承保對象的保險。工程保險是財產(chǎn)保險的引申和發(fā)展，它起源于英國，在第二次世界大戰(zhàn)后迅速發(fā)展起來，已被公認(rèn)為保障建筑工程質(zhì)量和安全最為有效的方式之一。分類建筑工程保險、安裝工程保險、科技工程保險（包括海洋石油開發(fā)保險、衛(wèi)星保險、核電站保險等）特點(diǎn)（1）承保風(fēng)險的特殊性。建筑工程保險承保的保險標(biāo)的大部分都裸露于風(fēng)險中，同時，在建工程在施工過程中始終處于動態(tài)過程，各種風(fēng)險因素錯綜復(fù)雜，風(fēng)險程度增加。（2）被保險人的廣泛性。包括業(yè)主、承包人、分承包人、技術(shù)顧問、設(shè)備供應(yīng)商等其他關(guān)系方。（3）風(fēng)險保障的綜合性。工程保險既承保被保險人財產(chǎn)損失的風(fēng)險，又承保被保險人的責(zé)任風(fēng)險，還可以針對工程項(xiàng)目風(fēng)險的具體情況提供運(yùn)輸過程中、工地外儲存過程中、保證期間等各類風(fēng)險。（4）費(fèi)率的特殊性。工程保險采用的是工期費(fèi)率，而不是年度費(fèi)率。農(nóng)業(yè)保險概念指專為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)過程中，對遭受自然災(zāi)害和意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失提供保障的一種保險。分類農(nóng)業(yè)保險按農(nóng)業(yè)種類不同分為種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險；按危險性質(zhì)分為自然災(zāi)害損失保險、病蟲害損失保險、疾病死亡保險、意外事故損失保險；按保險責(zé)任范圍不同，可分為基本責(zé)任險、綜合責(zé)任險和一切險；按賠付辦法可分為種植業(yè)損失險和收獲險。主要險種農(nóng)產(chǎn)品保險，生豬保險，牲畜保險，奶牛保險，耕牛保險，山羊保險，養(yǎng)魚保險，養(yǎng)鹿、養(yǎng)鴨、養(yǎng)雞等保險，對蝦、蚌珍珠等保險，家禽綜合保險，水稻、蔬菜保險，稻麥場、森林火災(zāi)保險，烤煙種植、西瓜雹災(zāi)、香梨收獲、小麥凍害、棉花種植、棉田地膜覆蓋雹災(zāi)等保險，蘋果、鴨梨、烤煙保險等等。經(jīng)營模式中國政策性農(nóng)業(yè)保險的基本經(jīng)營模式還是將業(yè)務(wù)委托給商業(yè)性保險公司來做，政府給予一定的補(bǔ)貼。責(zé)任保險（一）責(zé)任風(fēng)險責(zé)任風(fēng)險是公民或法人在生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)活動及日常生活中，因疏忽或過失造成他人人身傷害或財產(chǎn)損失，依法應(yīng)對受害方承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的可能性。責(zé)任風(fēng)險的大小是和社會法律制度密切相關(guān)的。隨著社會和經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，法律制度的不斷完善，公民和企業(yè)可能將面臨越來越大的責(zé)任風(fēng)險。大量責(zé)任風(fēng)險是由侵權(quán)引起的。侵權(quán)概念是指因違反法律規(guī)定的責(zé)任而導(dǎo)致他人人身傷害、財產(chǎn)損失的行為。類別故意侵權(quán)行為人能夠預(yù)見自己的違法行為會對他人造成損害，而希望或放任這種行為的發(fā)生。過失侵權(quán)行為人應(yīng)該預(yù)見或者能夠預(yù)見自己的行為可能給他人造成損害結(jié)果，卻沒有預(yù)見或已經(jīng)預(yù)見但輕信可以避免，以導(dǎo)致?lián)p害發(fā)生。無過失侵權(quán)又分為嚴(yán)格責(zé)任和絕對責(zé)任。嚴(yán)格責(zé)任是指一個人無論有無過失或疏忽，只要致使他人人身傷害、財產(chǎn)損失的都要負(fù)賠償責(zé)任，但允許其應(yīng)用某些抗辯方式來回避責(zé)任，如對產(chǎn)品造成消費(fèi)者損害之類的事故實(shí)行嚴(yán)格責(zé)任；絕對責(zé)任是指被告總要承擔(dān)責(zé)任，并且不允許采用任何抗辯形式回避責(zé)任，如對采取某些危險行為的被告（如爆破行為），實(shí)行的就是絕對責(zé)任。責(zé)任保險（二）責(zé)任保險的概念責(zé)任保險承保被保險人主要因過失造成他人人身傷害或財產(chǎn)損失依法承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任。責(zé)任保險的發(fā)展1855年，英國鐵路乘客保險公司首次向鐵路部門提供鐵路承運(yùn)人責(zé)任保險。1875年，英國出現(xiàn)了馬車第三者責(zé)任保險。1875年，英國頒布了《雇主責(zé)任法》。1885年，保險人開出了第一張職業(yè)責(zé)任保單——藥劑師過失責(zé)任保單。1900年，英國海上事故保險公司簽發(fā)了第一張產(chǎn)品責(zé)任保單。一般說來，保險發(fā)達(dá)與否是衡量一個國家經(jīng)濟(jì)水平的尺度，責(zé)任保險又是整個保險發(fā)展水平的一個標(biāo)志。責(zé)任保險的特性承保標(biāo)的承保的是無形的民事?lián)p害賠償責(zé)任。具有三個特點(diǎn)：具有意外或偶然性，即不是一種故意行為；被保險人應(yīng)負(fù)的法律責(zé)任；保險人只承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。賠償限額的確定責(zé)任保險單一般沒有保單限額，而是用賠償限額代替了保單限額。賠償金額的裁定通常是由法院裁定賠償金額，而不是由保險人或保險人與被保險人協(xié)商確定賠償金額。責(zé)任保險（三）責(zé)任保險的特性索賠人的地位通常不是被保險人，而是第三方。賠償責(zé)任和賠償金類型財產(chǎn)損害賠償金：造成的第三方的財產(chǎn)損失；人身傷害賠償金：醫(yī)療費(fèi)用、喪葬費(fèi)用、收入損失、精神損害等。責(zé)任保險的分類以責(zé)任保險的效力基礎(chǔ)或依據(jù)為標(biāo)準(zhǔn)可以分為自愿責(zé)任保險和強(qiáng)制責(zé)任保險。以責(zé)任保險投保方式及風(fēng)險性狀為標(biāo)準(zhǔn)獨(dú)立責(zé)任保險，包括公眾責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險、董事或高管責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任保險、董事和高管責(zé)任保險。附加責(zé)任保險，包括機(jī)動車第三者責(zé)任保險、船舶碰撞責(zé)任保險、旅客責(zé)任保險、建筑和安裝工程第三者責(zé)任保險等。責(zé)任保險（四）公眾責(zé)任保險承保被保險人在固定場所或地點(diǎn)進(jìn)行生產(chǎn)、營業(yè)或其他各項(xiàng)活動中由于意外事故造成第三者人身傷亡或財產(chǎn)損失依法應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。工廠、旅館、商店、醫(yī)院、學(xué)校、影劇院、歌舞廳等各種公眾活動場所可投保公眾責(zé)任保險轉(zhuǎn)嫁責(zé)任風(fēng)險。產(chǎn)品責(zé)任保險產(chǎn)品責(zé)任保險的概念承保因產(chǎn)品缺陷致使用戶或消費(fèi)者遭到人身傷亡或財產(chǎn)損失時，依法應(yīng)由該產(chǎn)品的制造、銷售或修理商承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。凡是對產(chǎn)品事故造成的損害有賠償責(zé)任的企業(yè)，都可以投保此險種。產(chǎn)品責(zé)任的概念是指因產(chǎn)品缺陷致使他人損害的法律責(zé)任。狹義產(chǎn)品責(zé)任與產(chǎn)品制造、銷售有關(guān)的各方，如制造商、批發(fā)商或零售商，因產(chǎn)品存在缺陷致使產(chǎn)品在被使用過程中發(fā)生意外并造成用戶或他人人身傷害或財產(chǎn)損失，依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。廣義產(chǎn)品責(zé)任因銷售、供應(yīng)、修理、保養(yǎng)或試驗(yàn)任何有缺陷的產(chǎn)品致使用戶或他人人身傷害或財產(chǎn)損失，依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。產(chǎn)品責(zé)任的特點(diǎn)分布面廣、發(fā)生頻率高、索賠金額大。責(zé)任保險（五）產(chǎn)品責(zé)任保險產(chǎn)品責(zé)任的法律原則疏忽原則、合同關(guān)系原則、保證原則、嚴(yán)格責(zé)任原則。產(chǎn)品責(zé)任法的內(nèi)容歸責(zé)原則、產(chǎn)品概念、主體范圍、缺陷的種類、賠償范圍及限額。產(chǎn)品責(zé)任保險的主要內(nèi)容投保人和被保險人、保險責(zé)任、承保地區(qū)范圍、責(zé)任限額、除外責(zé)任、費(fèi)率等。中國產(chǎn)品責(zé)任保險實(shí)務(wù)保險責(zé)任、保費(fèi)繳付、被保險人的權(quán)利和義務(wù)、保險人的權(quán)利和義務(wù)、其它保險和爭議處理等。職業(yè)責(zé)任保險概念承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。專業(yè)技術(shù)人員包括醫(yī)生、律師、會計(jì)師、工程師、設(shè)計(jì)師等，職業(yè)責(zé)任保險一般由提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位如醫(yī)院、設(shè)計(jì)院、會計(jì)事務(wù)所或律師事務(wù)所等向保險公司投保。責(zé)任保險（六）職業(yè)責(zé)任保險承保方式以索賠為基礎(chǔ)的承保方式是保險人僅對在保險期內(nèi)受害人向被保險人提出的有效索賠負(fù)賠償責(zé)任，而不論導(dǎo)致該索賠案的事故是否發(fā)生在保險有效期內(nèi)。這種承保方式實(shí)質(zhì)上是使保險時間前置了，從而使職業(yè)責(zé)任保險的風(fēng)險較其他責(zé)任保險的風(fēng)險更大。采用上述方式承保，可使保險人能夠確切地把握該保險單項(xiàng)下應(yīng)支付的賠款，即使賠款數(shù)額在當(dāng)年不能準(zhǔn)確確定，至少可以使保險人了解全部索賠的情況，對自己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任或可能支付的賠款數(shù)額作出較切合實(shí)際的估計(jì)。同時，為了控制保險人承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任無限地前置，各國保險人在經(jīng)營實(shí)踐中，又通常規(guī)定一個責(zé)任追溯日期作為限制性條款。以事故發(fā)生為基礎(chǔ)的承保方式該承保方式是保險人僅對在保險有效期內(nèi)發(fā)生的職業(yè)責(zé)任事故而引起的索賠負(fù)責(zé)，而不論受害方是否在保險有效期內(nèi)提出索賠，它實(shí)質(zhì)上是將保險責(zé)任期限延長了。它的優(yōu)點(diǎn)在于，保險人支付的賠款與其保險期內(nèi)實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任相適應(yīng)，缺點(diǎn)是保險人在該保險單項(xiàng)下承擔(dān)的賠償責(zé)任往往要經(jīng)過很長時間才能確定，而且因?yàn)樨泿刨H值等因素，受害方最終索賠的金額可能大大超過職業(yè)責(zé)任保險事故發(fā)生當(dāng)時的水平或標(biāo)準(zhǔn)。在這種情況下，保險人通常規(guī)定賠償責(zé)任限額，同時明確一個后延截止日期。從一些國家經(jīng)營職業(yè)保險業(yè)務(wù)的慣例來看，采用以索賠為基礎(chǔ)的承保方式的職業(yè)責(zé)任保險業(yè)務(wù)較多些，采用以事故發(fā)生為基礎(chǔ)的承保方式的職業(yè)責(zé)任保險業(yè)務(wù)要少些。責(zé)任保險（七）職業(yè)責(zé)任保險分類醫(yī)療職業(yè)責(zé)任保險醫(yī)療職業(yè)責(zé)任保險也叫醫(yī)生失職保險，它承保醫(yī)務(wù)人員或其前任由于醫(yī)療責(zé)任事故而致病人死亡或傷殘、病情加劇、痛苦增加等，受害者或其家屬要求賠償且依法應(yīng)當(dāng)由醫(yī)療方負(fù)責(zé)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。醫(yī)療職業(yè)責(zé)任保險以醫(yī)院為投保對象，普遍采用以索賠為基礎(chǔ)的承保方式。律師責(zé)任保險律師責(zé)任保險承保被保險人或其前任作為一個律師在自己的能力范圍內(nèi)在職業(yè)服務(wù)中發(fā)生的一切疏忽行為、錯誤或遺漏過失行為所導(dǎo)致的法律賠償責(zé)任，包括一切侮辱、誹謗，以及賠償被保險人在工作中發(fā)生的或造成的對第三者的人身傷害或財產(chǎn)損失。律師責(zé)任保險的承?；A(chǔ)可以以事故發(fā)生或索賠為依據(jù)確定，它通常采用主保單——法律過失責(zé)任保險和額外責(zé)任保險單——擴(kuò)展限額相結(jié)合的承保辦法。此外，還有免賠額的規(guī)定，其除外責(zé)任一般包括被保險人的不誠實(shí)、欺詐犯罪、居心不良等行為責(zé)任。會計(jì)師責(zé)任保險會計(jì)師責(zé)任保險承保因被保險人或其前任或被保險人對其負(fù)有法律責(zé)任的那些人，因違反會計(jì)業(yè)務(wù)上應(yīng)盡的責(zé)任及義務(wù)，而造成他人遭受損失，依法應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，但不包括身體傷害、死亡及實(shí)質(zhì)財產(chǎn)的損毀。責(zé)任保險（八）職業(yè)責(zé)任保險分類建筑、工程技術(shù)人員責(zé)任保險建筑、工程技術(shù)人員責(zé)任保險承保因建筑師、工程技術(shù)人員的過失而造成合同對方或他人的財產(chǎn)損失與人身傷害并由此導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的職業(yè)技術(shù)風(fēng)險。建筑、安裝以及其他工種技術(shù)人員、檢驗(yàn)員、工程管理人員等均可以投保該險種。其它此外，還有美容師責(zé)任保險，保險經(jīng)紀(jì)人和保險代理人責(zé)任保險，情報處理者責(zé)任保險等多種職業(yè)責(zé)任保險業(yè)務(wù)，它們在發(fā)達(dá)的保險市場上同樣是受到歡迎的險種。競盛保險經(jīng)紀(jì)股份有限公司工作情況匯報二○○八年一月二十三日目錄第一部分保險基礎(chǔ)知識與實(shí)務(wù)第二部分利用保險工具進(jìn)行風(fēng)險管理231334保險工具在全面風(fēng)險管理中的作用了解保險市場中的要素企業(yè)自保技術(shù)利用保險工具進(jìn)行風(fēng)險管理企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容集中風(fēng)險管控，提升風(fēng)險管理水平5AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險與危機(jī)管理協(xié)會注冊企業(yè)風(fēng)險管理師六、

《企業(yè)全面風(fēng)險管理總論》-ISI-31000框架

《風(fēng)險信息管理》《風(fēng)險評估》（ISO-31010方法論）企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理企業(yè)操作風(fēng)險管理企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險管理公司治理企業(yè)風(fēng)險管理審計(jì)注冊企業(yè)風(fēng)險管理師考試大綱框架企業(yè)內(nèi)部控制保險與風(fēng)險管理衍生工具與風(fēng)險管理合同方式的風(fēng)險管理企業(yè)危機(jī)管理基礎(chǔ)層解決方案層方法論關(guān)鍵領(lǐng)域應(yīng)用層非常態(tài)管理層效果與效力評價層《決策與風(fēng)險管理》AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險與危機(jī)管理協(xié)會注冊企業(yè)風(fēng)險管理師

CERM課程設(shè)計(jì)國際亮點(diǎn)企業(yè)全面風(fēng)險管理的四大解決方案/手段企業(yè)內(nèi)部控制合同方式的風(fēng)險管理技術(shù)保險衍生工具理解ERM與企業(yè)內(nèi)部控制的幾個視角經(jīng)濟(jì)手段管理手段/技術(shù)手段保險工具在全面風(fēng)險管理中的作用（一）

保險產(chǎn)品是為預(yù)先的科學(xué)化的管理風(fēng)險而產(chǎn)生的，購買保險是購買者選擇風(fēng)險管理的解決方案之一。按照企業(yè)全面風(fēng)險管理的綜合解決方案的思路，企業(yè)為科學(xué)和低成本管理風(fēng)險一般所可能選擇的解決方案包括：企業(yè)內(nèi)部控制、購買保險、購買衍生工具產(chǎn)品和利用各類非商業(yè)性合約實(shí)施風(fēng)險管理等。因此，系統(tǒng)性學(xué)習(xí)和了解保險的知識和保險市場運(yùn)行狀況對企業(yè)尋求科學(xué)與合理的風(fēng)險應(yīng)對方案具有著十分重要的意義。在企業(yè)考慮風(fēng)險管理的綜合解決方案時，往往從運(yùn)營操作風(fēng)險管理的角度對保險產(chǎn)品的需求比較突出，另外企業(yè)管理員工風(fēng)險和管理財務(wù)風(fēng)險對保險產(chǎn)品的需求也比較明顯。企業(yè)在各類風(fēng)險管理解決方案中究竟選擇何種解決方案，最基本的決策依據(jù)是風(fēng)險管理的成本比較和考慮風(fēng)險/機(jī)遇的結(jié)果權(quán)衡。保險市場要素——保險職能的主要承擔(dān)者保險商品保險人為被保險人面臨的風(fēng)險提供保障的產(chǎn)品，主要分為財產(chǎn)保險和人身保險兩大類保險市場需求方在保險市場上提供各類保險商品，承擔(dān)、分散和轉(zhuǎn)移他人風(fēng)險的各類保險人，通常是指保險公司保險市場供給方保險市場需求方是指保險市場上所有現(xiàn)實(shí)的和潛在的保險商品的購買者，即各類投保人保險中介方包括保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人了解市場中的保險產(chǎn)品類別

中國保險市場產(chǎn)品類別概述（針對企業(yè)用戶）（1）財產(chǎn)保險：

——企業(yè)財產(chǎn)（廠房、設(shè)備等）

——工程保險

——貨物運(yùn)輸

——運(yùn)輸工具（機(jī)動車輛、飛機(jī)、船舶）（2）責(zé)任保險：

——產(chǎn)品責(zé)任

——公眾責(zé)任

——雇主責(zé)任

——職業(yè)責(zé)任（醫(yī)療責(zé)任、律師責(zé)任、設(shè)計(jì)師責(zé)任、董事和高管責(zé)任等）了解市場中的保險產(chǎn)品類別（3）信用保證保險（4）員工福利

——團(tuán)體健康保險

——團(tuán)體意外傷害保險

——團(tuán)體人壽保險（團(tuán)體定期壽險、團(tuán)體萬能壽險、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險等）

（5）運(yùn)營中斷保險（例如航空公司購買惡劣天氣保險）（6）其他

了解市場中的保險產(chǎn)品類別(八)3、中國某財產(chǎn)保險公司提供的保險產(chǎn)品一覽保險產(chǎn)品發(fā)展趨勢保險市場

2009年，國壽股份、太保壽險、平安壽險、人保股份、太保財險、平安財險等產(chǎn)壽險公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)原保險保費(fèi)收入11137.29億元，同比增長13.82%。保險公司（一）

在保險市場上保險公司通常是保險的出售商，或稱保險人。在全球，保險公司主基調(diào)實(shí)施的銷售要麼通過自身發(fā)展的代理人（agent）或者要麼通過與保險公司簽有經(jīng)紀(jì)合作協(xié)議的保險經(jīng)紀(jì)人（broker）（其他銷售形式屬例外）。在市場上，投保人所遇到的保險中介方一般屬于這兩者中的其一。然而，如果投保人直接前往保險公司談保險購買計(jì)劃一般都是會到保險公司的營業(yè)地點(diǎn)與保險代理人(agent)接洽和接受他們的服務(wù)。保險公司（二）保險公司的內(nèi)部設(shè)置一般并不為大多數(shù)投保人所知，然而作為日常購買和管理大量保險產(chǎn)品的企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人來說也應(yīng)對保險公司的內(nèi)部運(yùn)作略知一二。一般情況下，保險公司（指總部）設(shè)置有產(chǎn)品開發(fā)、客戶服務(wù)、市場推廣與宣傳、保險銷售、核保、保單處理、理賠、再保險、精算、會計(jì)與投資等部門。保險中介以及其他保險服務(wù)機(jī)構(gòu)

保險公司的銷售主要依靠保險中介人的力量。一般情況下提及保險中介，則多指保險公司或保險經(jīng)紀(jì)公司等保險出售或營銷公司。企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（一）企業(yè)開展保險工作的流程保險計(jì)劃的修改和續(xù)簽風(fēng)險評估準(zhǔn)備階段風(fēng)險應(yīng)對的策略選擇保險計(jì)劃的制定保險計(jì)劃的實(shí)施風(fēng)險應(yīng)對的措施或工具選擇保險計(jì)劃實(shí)施效果的評價和修訂風(fēng)險應(yīng)對措施的總體評價與平衡企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（二）準(zhǔn)備階段提高對風(fēng)險管理和保險的認(rèn)識，建立企業(yè)的風(fēng)險文化確定風(fēng)險管理目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立必要的崗位或部門風(fēng)險信息收集企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（三）風(fēng)險評估對企業(yè)的風(fēng)險進(jìn)行全面評估風(fēng)險識別——都會有哪些風(fēng)險風(fēng)險分析——風(fēng)險會導(dǎo)致多大的損失（期望損失、打分）風(fēng)險評價——評價風(fēng)險管理現(xiàn)有水平，評價風(fēng)險重要性的優(yōu)先次序企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（四）風(fēng)險應(yīng)對的策略選擇接受哪些風(fēng)險規(guī)避哪些風(fēng)險減少哪些風(fēng)險轉(zhuǎn)移哪些風(fēng)險企業(yè)開展保險的基本步驟和工作內(nèi)容（五）風(fēng)險應(yīng)對的措施或工具選擇