銀行存款業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容

第三節(jié)銀行存款業(yè)務(wù)一、銀行賬戶的含義銀行結(jié)算賬戶銀行結(jié)算賬戶是指存款人在經(jīng)辦銀行開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。二、銀行賬戶的分類單位銀行結(jié)算賬戶按用途不同分為：

1.基本存款賬戶

2.一般存款賬戶

3.專用存款賬戶

4.臨時(shí)存款賬戶基本存款賬戶含義：是指存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶,是存款人的主要存款賬戶。特征：具有唯一性。單位設(shè)立的非獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)不可申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶。基本存款賬戶

使用范圍：

存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付,以及存款人的工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取。一般存款賬戶含義：是指存款人因借款或其他結(jié)算需要,在基本存款賬戶開(kāi)戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。特征：

數(shù)量沒(méi)有限制。一般存款賬戶使用范圍：一般存款賬戶主要用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存,但不得辦理現(xiàn)金支取。專用存款賬戶含義：是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章,對(duì)有特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。專用存款賬戶使用范圍:專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。

單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。臨時(shí)存款賬戶含義：是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。臨時(shí)存款款賬戶使用范圍圍：用于辦理理臨時(shí)機(jī)機(jī)構(gòu)以及及存款人人臨時(shí)經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)發(fā)生的的資金收收付。注冊(cè)驗(yàn)資資的臨時(shí)時(shí)存款賬賬戶在驗(yàn)驗(yàn)資期間間只收不不付、資金的匯匯繳人應(yīng)應(yīng)與出資資人的名名稱一致致。臨時(shí)存款款賬戶有效期最長(zhǎng)不得得超過(guò)2年。三、各種種賬戶的的開(kāi)立程程序1、填制開(kāi)開(kāi)戶申請(qǐng)請(qǐng)書(shū)（見(jiàn)見(jiàn)課本表表4－1）2、提供規(guī)規(guī)定的證證件（見(jiàn)見(jiàn)課本表表4－2）3、填制并并提交印印鑒卡片片4、開(kāi)戶銀銀行審查查四、銀行行存款賬賬戶的變變更、撤撤消變更：包括存款款人的名名稱、賬賬號(hào)、開(kāi)開(kāi)立賬戶戶時(shí)提供供的有效效證明文文件信息息、地址址、電話話等變更更，應(yīng)及時(shí)向開(kāi)戶銀行辦辦理變更手續(xù)續(xù)。四、銀行存款款賬戶的變更更、撤消撤銷：存款人出現(xiàn)下下列情況時(shí)：：（1）被撤并、解解散、宣告破破產(chǎn)或關(guān)閉的的；（（2）注銷、被吊吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照照的；（（3）因遷址需要要變更開(kāi)戶銀銀行的；（（4）其他原因需需要撤銷銀行行結(jié)算賬戶的的；應(yīng)向開(kāi)戶銀行行提出撤銷銀銀行結(jié)算賬戶戶的申請(qǐng)撤銷銷。五、支付結(jié)算算方式含義：以銀行作為支支付結(jié)算和資資金清算的中中介，辦理各各種貨幣給付付和資金清算算。種類：“三票一卡三三種結(jié)算方式式”支票銀行本票匯票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票不定額本票定額本票銀行匯票商業(yè)匯票銀行承兌匯票票商業(yè)承兌匯票票信用卡匯兌托收承付委托收款信匯電匯郵寄電報(bào)按照結(jié)算雙方方所在地區(qū)的的不同，支付付結(jié)算方式分分為：同城結(jié)算方式式：支票，銀行行本票異地結(jié)算方式式：匯兌，托收收承付，銀行行匯票通用結(jié)算方式式：商業(yè)匯票，，委托收款，，信用卡六、支票含義：出票人簽發(fā)的的，委托辦理理支票存款業(yè)業(yè)務(wù)的銀行或或者其他金融融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票票時(shí)無(wú)條件支支付確定的金金額給收款人人或者持票人人的票據(jù)。種類：現(xiàn)金支票：只能用于支支取現(xiàn)金。轉(zhuǎn)賬支票：只能用于轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬。普通支票：可以用于支支取現(xiàn)金，也也可以用于轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支支票，劃線支支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金。支取現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)，轉(zhuǎn)賬劃線轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)存款人向開(kāi)戶戶銀行領(lǐng)取支支票時(shí)，必須須填寫(xiě)“支票領(lǐng)用單”，并加蓋預(yù)留銀行印鑒鑒章。單位公章，財(cái)財(cái)務(wù)專用章；；個(gè)人名章單位公章，財(cái)財(cái)務(wù)專用章；；個(gè)人名章支票一律記名，必須注清收收款人的名稱稱。轉(zhuǎn)賬支票可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓。收款人背書(shū)轉(zhuǎn)讓可以以連續(xù)轉(zhuǎn)讓。。用于提取現(xiàn)金金的支票、記記載“不得轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓”字樣的的支票、超過(guò)過(guò)付款期限的的支票不得轉(zhuǎn)讓。支票的有效期為10天。從簽發(fā)的次日算起，到期日日遇假日順延延。支票的金額起點(diǎn)為100元。解繳公用事事業(yè)費(fèi)、繳撥撥基本養(yǎng)老保保險(xiǎn)基金、建建房公積金等等，可不受金額起點(diǎn)的限限制。簽發(fā)支票應(yīng)使使用墨汁或碳素墨墨水填寫(xiě)。不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票或印章與與預(yù)留銀行印印鑒不符的支支票。否則，，銀行按票面面金額處以5%但不低于1000元的罰款，另另收2%的賠償金給收收款人?，F(xiàn)金支票丟失失，可以掛失失；轉(zhuǎn)賬支票票丟失，銀行行不予受理掛掛失。嚴(yán)格控制攜帶空白支票外出采購(gòu)購(gòu)。支票由財(cái)會(huì)人員或使使用人員簽發(fā)，禁止收款人代為簽簽發(fā)。支票日期的填填寫(xiě)在填月、日時(shí)時(shí)，月為壹、貳和壹拾拾的，日為壹至玖各壹拾拾、貳拾和叁叁拾的，應(yīng)在前加加零。日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在前加加壹。1、月、日為““10幾”時(shí)，寫(xiě)作作“壹拾幾””。如：11月12日，寫(xiě)作“壹壹拾壹月壹拾拾貳日”。2、月、日小于于等于10時(shí)，前加零。。如：9月9日，寫(xiě)作“零零玖月零玖日日”；10月10日寫(xiě)作“零壹壹拾月零壹拾拾日”。3、月、日為““整10”，日為“整20”、“整30”時(shí)，前加零。。如：10月20日，寫(xiě)作“零零壹拾月零貳貳拾日”支票結(jié)算的程程序現(xiàn)金支票結(jié)算算程序付款人（出納納）收款人（持票票人）付款人開(kāi)戶銀銀行申領(lǐng)支票提供商品或勞務(wù)簽發(fā)現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金收妥現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算算程序付款人收款人收款人開(kāi)戶行行付款人開(kāi)戶行行領(lǐng)用支票提供商品或勞務(wù)簽發(fā)支票轉(zhuǎn)賬劃出款項(xiàng)提示付款款項(xiàng)收妥入賬提出支票交換清算劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)七、匯兌含義：匯兌是匯款人人委托銀行將將款項(xiàng)匯給外外地收款人的的結(jié)算方式。。適用范圍：適用于異地之間單位或個(gè)個(gè)人的各種款款項(xiàng)結(jié)算，具具有劃撥款項(xiàng)項(xiàng)簡(jiǎn)單、靈活活的特點(diǎn)。匯匯兌便于匯款人主動(dòng)付付款。種類：根據(jù)憑證傳遞方式不同，分為：：信匯：匯款人委托銀銀行通過(guò)郵寄方式將款項(xiàng)劃劃給收款人；；電匯：匯款人委托銀銀行通過(guò)電報(bào)將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)給給收款人；匯兌業(yè)務(wù)匯兌結(jié)算沒(méi)有起點(diǎn)的限制；信匯憑證為一式四聯(lián)：第一聯(lián)回單，，第二聯(lián)借方方（匯出行））傳票，第三三聯(lián)貸方（匯匯入行）傳票票，第四聯(lián)收收賬通知或代代取款收據(jù)（（收款人）。。電匯憑證為一式三聯(lián)。匯兌一般情況況匯入銀行按按現(xiàn)金管理規(guī)規(guī)定審查支付付。通過(guò)銀行行可進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，可進(jìn)行部分分支取現(xiàn)金。。收款人若通過(guò)過(guò)匯入行支取現(xiàn)金，需付款人在在匯兌憑證中中“匯款金額額”大寫(xiě)處填寫(xiě)“現(xiàn)金”字樣，再填寫(xiě)寫(xiě)金額?，F(xiàn)金貳仟叁佰元整整匯款人將款項(xiàng)項(xiàng)匯往異地，，需收款人親自領(lǐng)取的，在辦辦理匯款時(shí)，，須注明收款人名名稱，應(yīng)在各聯(lián)次的“收款人賬號(hào)或或地址”欄注明“留行待取”字樣,并在第四聯(lián)收款人預(yù)留印印鑒處蓋章。。XX個(gè)人留行待取XX若匯款款人采采用信匯，并需需收款款人憑憑印鑒鑒支取取的，，應(yīng)在在第四聯(lián)聯(lián)憑證上上加蓋蓋預(yù)留留的收收款人人印鑒鑒。收收款人人取款時(shí)憑印印鑒支支取。。但一一般情情況，，需收收款人人攜帶帶身份證證或單單位證證明。XX收款人人分次支支取匯款的的，經(jīng)經(jīng)匯入入行同同意，，以收款人人名義開(kāi)開(kāi)立““應(yīng)解匯匯款及及臨時(shí)時(shí)存款款”賬戶戶。此此賬戶戶只付不不收，，付清清為止止，不不計(jì)利利息。收款人人收到到匯款款后，，可能能需將將匯款款轉(zhuǎn)到到另一地地點(diǎn)，可以以在匯匯入行行辦理理轉(zhuǎn)匯。但轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)匯時(shí)時(shí)，收款人人名稱稱和用用途不變。。匯入入行加加蓋““轉(zhuǎn)匯匯”戳戳記，，收款款人辦辦理新新的匯匯兌手手續(xù)。。若匯款款人確確定不不允許許收款款人轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)匯的的，在在第三聯(lián)聯(lián)“備備注””欄注清清“不得轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)匯”。退匯的的處理理：匯款人人申請(qǐng)退退匯時(shí)時(shí)，要要出具具正式式函件件，理理由，，身份份證和和原信信、電電匯回回單。。匯出出行審審查后后，通通知匯匯入行行，未解付付的，可辦辦理退退匯；；收款人人拒絕接接受的的匯款款，匯匯入行行應(yīng)立立即辦辦理退退匯。。匯入行行對(duì)從從發(fā)出出取款款通知知之日日起，，2個(gè)月內(nèi)仍無(wú)無(wú)法交交付的的款項(xiàng)項(xiàng)，可可主動(dòng)動(dòng)辦理理退匯匯。信匯匯匯款款可可附附帶帶與與匯匯款款有有關(guān)關(guān)的的少少量量單單證證；；電匯匯款項(xiàng)項(xiàng)不不允允許許附附帶帶單單證證。。匯兌兌結(jié)結(jié)算算的的基基本本程程序序匯款款人人收款款人人付款款人人開(kāi)開(kāi)戶戶行行（匯匯出出行行））收款款人人開(kāi)開(kāi)戶戶行行（匯匯入入行行））委托匯款受理，回單通知收款款項(xiàng)收取經(jīng)濟(jì)往來(lái)款項(xiàng)劃撥9、靜夜夜四無(wú)無(wú)鄰，，荒居居舊業(yè)業(yè)貧。。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、雨中黃葉葉樹(shù)，燈下下白頭人。。。16:06:1016:06:1016:0612/31/20224:06:10PM11、以我獨(dú)獨(dú)沈久，，愧君相相見(jiàn)頻。。。12月-2216:06:1016:06Dec-2231-Dec-2212、故人江海海別，幾度度隔山川。。。16:06:1016:06:1016:06Saturday,December31,202213、乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)夢(mèng)，相悲各問(wèn)問(wèn)年。。12月-2212月-2216:06:1016:06:10December31,202214、他他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生生白白發(fā)發(fā)，，舊舊國(guó)國(guó)見(jiàn)見(jiàn)青青山山。。。。31十十二二月月20224:06:11下下午午16:06:1112月月-2215、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。十二月224:06下下午12月-2216:06December31,202216、行行動(dòng)動(dòng)出出成成果果，，工工作作出出財(cái)財(cái)富富。。。。2022/12/3116:06:1116:06:1131December202217、做前，能夠夠環(huán)視四周；；做時(shí)，你只只能或者最好好沿著以腳為為起點(diǎn)的射線線向前。。4:06:11下下午4:06下下午午16:06:1112月月-229、沒(méi)有失失敗，只只有暫時(shí)時(shí)停止成成功！。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、很多事事情努力力了未必必有結(jié)果果，但是是不努力力卻什么么改變也也沒(méi)有。。。16:06:1116:06:1116:0612/31/20224:06:11PM11、成成功功就就是是日日復(fù)復(fù)一一日日那那一一點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)小小小小努努力力的的積積累累。。。。12月月-2216:06:1116:06Dec-2231-Dec-2212、世間成事，，不求其絕對(duì)對(duì)圓滿，留一一份不足，可可得無(wú)限完美美。。16:06:1116:06:1116:06Saturday,December31,202213、不知香香積寺，，數(shù)里入入云峰。。。12月-2212月-2216:06:1116:06:11December31,202214、意志堅(jiān)強(qiáng)強(qiáng)的人能把把世界放在在手中像泥泥塊一樣任任意揉捏。。31十二二月20224:06:11下下午16:06:1112月-2215、楚楚塞塞三三湘湘接接，，荊荊門門九九派派通通。。。。。十二二月月224:06下下午午12月月-2216:06December31,202216、少年十十五二十十時(shí)，步步行奪得得胡馬騎騎。。2022/12/3116:06:1116:06:1131December202217、空山山新雨雨后，，天氣氣晚來(lái)來(lái)秋。。。4:06:11下下午4:06下下午午16:06:1112月月-229、楊柳散散和風(fēng)，，青山澹澹吾慮。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、閱讀一切好好書(shū)如同和過(guò)過(guò)去最杰出的的人談話。16:06:1116:06:1116:0612/31/20224:06:11PM11、越越是是沒(méi)沒(méi)有有本本領(lǐng)領(lǐng)的的就就越越加加自自命命不不凡凡。。12月月-2216:06:1116:06Dec-2