ER系統(tǒng)培訓(xùn)教材固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

(AST)易飛管理軟件部門：講師：◆◆課程大綱◆◆前言系統(tǒng)架構(gòu)錄入基本信息及信息字段說(shuō)明日常交易信息處理資產(chǎn)盤點(diǎn)管理自動(dòng)分錄管理批次作業(yè)資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)管理報(bào)表管理測(cè)驗(yàn)及問(wèn)卷

一、教育訓(xùn)練課程之目的二、系統(tǒng)功能及效益介紹壹.前言１·了解系統(tǒng)之效益及功能２·了解信息搜集及整理重點(diǎn)３·熟悉系統(tǒng)之操作方式４·了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序５·了解系統(tǒng)上線的步驟及導(dǎo)入程序(一)、教育訓(xùn)練課程之目的1.可以對(duì)資產(chǎn)之保管、保險(xiǎn)、投資抵減、抵押提

供管理，以滿足總務(wù)部門或管理部門之需要。2.可以直接作為年底稅務(wù)申報(bào)之用。3.可將取得、改良、重估、報(bào)廢、出售、調(diào)整、折舊信息拋轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)之憑證分錄至?xí)?jì)總帳子系統(tǒng)。4.提供固定資產(chǎn)之按月自動(dòng)攤提折舊作業(yè)。5.提供完整盤點(diǎn)作業(yè)方式。(一)、系統(tǒng)功能(二)、系統(tǒng)功能及效益１.幫助經(jīng)營(yíng)者了解資產(chǎn)折舊的狀況２.提高折舊計(jì)算的正確性３.方便資產(chǎn)的盤點(diǎn)和管理４.節(jié)約在固定資產(chǎn)管理上投入的時(shí)間和人力(二)、系統(tǒng)效益1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說(shuō)明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動(dòng)分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)管理9.報(bào)表管理10.測(cè)驗(yàn)及問(wèn)卷◆◆課程大綱◆◆一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)貳.系統(tǒng)架構(gòu)(一)、系統(tǒng)主畫面

(二)、系統(tǒng)功能圖基本信息管理設(shè)置參數(shù),資產(chǎn)類別,資產(chǎn)信息日常交易改良,重估,報(bào)廢,出售,調(diào)整,折舊,轉(zhuǎn)移,外送,收回自動(dòng)分錄管理報(bào)表/清單管理自動(dòng)攤提折舊批次作業(yè)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)請(qǐng)購(gòu),詢價(jià),采購(gòu),進(jìn)貨,賦予資產(chǎn)編號(hào)基本本信信息息規(guī)規(guī)劃劃錄入入日日常常交交易易憑證證拋拋轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)還還原原信息息錄錄入入與與核核對(duì)對(duì)期初初余余額額導(dǎo)導(dǎo)入入折舊舊攤攤提提及及憑憑證證拋拋轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)部門門、、供應(yīng)應(yīng)商商、、資資產(chǎn)產(chǎn)類類別別、、單單據(jù)據(jù)資產(chǎn)產(chǎn)未未提提攤攤折折舊舊金金額額結(jié)結(jié)算算重估估、、改改良良、、報(bào)報(bào)廢廢、、轉(zhuǎn)移移……資產(chǎn)產(chǎn)信信息息資產(chǎn)產(chǎn)交易易明明細(xì)細(xì)表表資產(chǎn)產(chǎn)交交易易統(tǒng)統(tǒng)計(jì)計(jì)表表(三三)、、系系統(tǒng)統(tǒng)主主作作業(yè)業(yè)程程序序概概述述固定定資資產(chǎn)產(chǎn)子系統(tǒng)統(tǒng)應(yīng)收收管管理理子子系系統(tǒng)統(tǒng)票據(jù)據(jù)資資金金子子系系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)計(jì)計(jì)總總帳帳子子系系統(tǒng)統(tǒng)基本本信信息息子系系統(tǒng)統(tǒng)應(yīng)付付管管理理子子系系統(tǒng)統(tǒng)(四四)、、固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)與與其其他他系系統(tǒng)統(tǒng)之之關(guān)關(guān)連連1.前前言言2.系系統(tǒng)統(tǒng)架架構(gòu)構(gòu)3.錄入入基基本本信信息息及及信信息息字字段段說(shuō)說(shuō)明明4.日日常常交交易易信信息息處處理理5.資資產(chǎn)產(chǎn)盤盤點(diǎn)點(diǎn)管管理理6.自自動(dòng)動(dòng)分分錄錄管管理理7.批批次次作作業(yè)業(yè)8.資資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)購(gòu)管管理理9.報(bào)報(bào)表表管管理理10.測(cè)測(cè)驗(yàn)驗(yàn)及及問(wèn)問(wèn)卷卷◆◆◆課課程程大大綱綱◆◆◆◆1.前前序序作作業(yè)業(yè)信信息息2.錄入入系系統(tǒng)統(tǒng)基基本本信信息息叁.錄入入基基本本信信息息及及信信息息字字段段說(shuō)說(shuō)明明1.錄入入部部門門信信息息2.錄錄入入人人員員信信息息3.錄入入供供應(yīng)應(yīng)廠廠商商信信息息(一一)、、前前序序作作業(yè)業(yè)信信息息1.設(shè)置固定定資產(chǎn)參參數(shù)2.錄入入資產(chǎn)類類別3.錄入入資產(chǎn)信信息4.錄入入保險(xiǎn)信信息(二)、、錄入系統(tǒng)統(tǒng)基本信信息作業(yè)業(yè)1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說(shuō)明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)管管理6.自動(dòng)動(dòng)分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)管管理9.報(bào)表表管理10.測(cè)測(cè)驗(yàn)及問(wèn)問(wèn)卷◆◆課程程大綱◆◆◆1.錄入資產(chǎn)產(chǎn)信息2.錄入資產(chǎn)產(chǎn)改良3.錄入資產(chǎn)產(chǎn)重估4.錄入資產(chǎn)產(chǎn)報(bào)廢5.錄入資產(chǎn)產(chǎn)出售6.錄入資產(chǎn)產(chǎn)調(diào)整7.錄入資產(chǎn)產(chǎn)折舊8.錄入資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移9.錄入資產(chǎn)產(chǎn)外送10.錄入資產(chǎn)產(chǎn)收回肆.日日常交易信息息處理(一)資資產(chǎn)取得得錄入資產(chǎn)產(chǎn)信息錄入應(yīng)付付憑單來(lái)源為““資產(chǎn)取取得”即即可開(kāi)窗取資資產(chǎn)信息息或維護(hù)護(hù)☆當(dāng)用購(gòu)入入,自制,受贈(zèng)或任任何其它它方式獲獲得資資產(chǎn)時(shí)錄錄入此交交易單據(jù)據(jù)錄入資產(chǎn)產(chǎn)改良錄入應(yīng)付付憑單來(lái)源為““資產(chǎn)改改良”即即可開(kāi)窗取資資產(chǎn)改良良信息或或維護(hù)(二)資資產(chǎn)改良良原有資產(chǎn)產(chǎn)的價(jià)值值發(fā)生異異動(dòng),不論是資資產(chǎn)的『增添』,『改良』或『替換』都將發(fā)生生資產(chǎn)價(jià)價(jià)值上的的變動(dòng)(通常是增增加)，(三)資產(chǎn)產(chǎn)重估當(dāng)資產(chǎn)價(jià)價(jià)值與之之前所購(gòu)購(gòu)買金額額差異很很大時(shí),由公認(rèn)單單位認(rèn)定定價(jià)值后后,所作的資資產(chǎn)增值值或減值值.改良或重重估：按凈殘值重計(jì)凈殘殘值資產(chǎn)凈值值＝取得得成本+改良成成本-累計(jì)計(jì)折舊平均法凈凈殘值＝＝(帳帳面價(jià)值值+改良良成本)/10定率遞減減法凈殘殘值=(賬面價(jià)值值+重估差價(jià)價(jià))/10資產(chǎn)改良良\重估估時(shí)凈殘殘值計(jì)算算(四)資產(chǎn)產(chǎn)報(bào)廢當(dāng)資產(chǎn)發(fā)發(fā)生『報(bào)廢』時(shí),應(yīng)該在帳帳上將該該資產(chǎn)的的『數(shù)量』,『取得成本本』,『改良成本本』與『累積折舊舊』余額對(duì)沖沖.1.提供供自動(dòng)計(jì)計(jì)算處份份損益2.若為為‘自動(dòng)動(dòng)銷帳’’則單據(jù)據(jù)審核時(shí)會(huì)會(huì)將單據(jù)據(jù)日期回回寫至資產(chǎn)產(chǎn)之銷帳帳日期1.可將將資產(chǎn)出出售單據(jù)據(jù)結(jié)帳納入應(yīng)收收帳款2.該結(jié)結(jié)帳單據(jù)據(jù)審核后后此單號(hào)會(huì)回寫寫至資產(chǎn)產(chǎn)出售單單(五)資產(chǎn)產(chǎn)出售錄入資產(chǎn)產(chǎn)出售錄入應(yīng)付付憑單(六)資產(chǎn)調(diào)整因?yàn)檫^(guò)去去的分錄錄余額有有誤而需需要予以以調(diào)整,或資產(chǎn)盤盤點(diǎn)后,帳面數(shù)量量或價(jià)值值與實(shí)際際不符時(shí)時(shí),應(yīng)該在『數(shù)量』,『取得成本本』,『改良成本本』,『累積折舊舊』,『凈殘值』,『未用月數(shù)數(shù)』上填入調(diào)調(diào)整數(shù)資產(chǎn)：1.凈殘殘值＝(帳面價(jià)值值+改良良成本)/10★2.月月折舊額額＝(帳帳面價(jià)值值-凈殘殘值)/未攤月數(shù)(七)資產(chǎn)產(chǎn)折舊1.平均均法攤提提折舊例：于8/20取得得資產(chǎn)ＡＡ機(jī)器其其取得成成本為10萬(wàn)元元，耐用年限限為6年。。該資產(chǎn)產(chǎn)每月折折舊費(fèi)用用（從8月份份開(kāi)始攤攤提）100,000凈殘值＝＝＝＝10,00010100,000-10,000月折舊額額＝＝1250721.凈殘殘值=(帳面價(jià)價(jià)值+重重估差價(jià)價(jià))/10★3.月月折舊額額＝(取得成本+改良成本-累積折舊)*(折舊率率/12)2.折舊率=1-(耐用月數(shù)/12)√0.12.定率遞減減法攤提折舊舊(八)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不論是部門或或人員保管的的資產(chǎn)的『增加』,『減少』或『部門間轉(zhuǎn)移』都將發(fā)生部門門保管數(shù)量的的異動(dòng).因此,可利用『錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移移』輸入該保管部部門,保管人及保管管數(shù)量.(九)資產(chǎn)外送當(dāng)資產(chǎn)有外外借或免費(fèi)費(fèi)送修時(shí),為了記錄資資產(chǎn)當(dāng)前所所在位置,可于『錄入資產(chǎn)外外送』輸入外送資資產(chǎn)的保管管部門,保管人,外送地點(diǎn),外送數(shù)量,預(yù)計(jì)收回日日,系統(tǒng)提供資資產(chǎn)外送收收回狀況表表,可看外送收收回狀況(十)資產(chǎn)收回當(dāng)資產(chǎn)有外外借或免費(fèi)費(fèi)送修收回回時(shí),為了記錄資資產(chǎn)外送收收回狀況,,可于『錄入資產(chǎn)收收回』輸入外送單單別,單號(hào),收回?cái)?shù)量,審核時(shí)會(huì)回回寫該張外外送單別的的收回?cái)?shù)量量,系統(tǒng)提供資資產(chǎn)外送收收回狀況表表,可看外送收收回狀況.1.前言2.系統(tǒng)架架構(gòu)3.錄入基本信信息及信息息字段說(shuō)明明4.日常交交易信息處處理5.資產(chǎn)盤盤點(diǎn)管理6.自動(dòng)分分錄管理7.批次作作業(yè)8.資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)管理9.報(bào)表管管理10.測(cè)驗(yàn)驗(yàn)及問(wèn)卷◆◆課程大大綱◆◆自動(dòng)生成盤盤點(diǎn)信息重計(jì)盤點(diǎn)帳帳面量盤點(diǎn)清單錄入盤點(diǎn)信信息資產(chǎn)調(diào)整實(shí)地盤點(diǎn)盤點(diǎn)差異分析析表伍.資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)管理理資產(chǎn)盤點(diǎn)重重點(diǎn)說(shuō)明一.自動(dòng)生成盤盤點(diǎn)信息可以按資產(chǎn)產(chǎn)類型為主主件、附件件或全部的的資產(chǎn)來(lái)盤點(diǎn)，此資資產(chǎn)類型在在錄入固定定資產(chǎn)信息息時(shí)選定2.可以按同一一管理區(qū)分分碼來(lái)盤點(diǎn)點(diǎn)資產(chǎn)，此此管理區(qū)分碼在錄入入固定資產(chǎn)產(chǎn)信息時(shí)選選定3.可以按資產(chǎn)產(chǎn)的銷帳狀狀態(tài)來(lái)盤點(diǎn)點(diǎn)資產(chǎn)，銷銷帳狀態(tài)在資產(chǎn)信息息中可以看看到資產(chǎn)盤點(diǎn)重重點(diǎn)說(shuō)明二.錄入盤點(diǎn)信信息按照以下順順序列出盤盤點(diǎn)的資產(chǎn)產(chǎn)“部門編號(hào)+保管人+主件編號(hào)+資產(chǎn)編號(hào)””1.前言2.系統(tǒng)架架構(gòu)3.錄入基本信信息及信息息字段說(shuō)明明4.日常交交易信息處處理5.資產(chǎn)盤盤點(diǎn)管理6.自動(dòng)分分錄管理7.批次作作業(yè)8.資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)管理9.報(bào)表管管理10.測(cè)驗(yàn)驗(yàn)及問(wèn)卷◆◆課程大大綱◆◆決定憑證拋拋轉(zhuǎn)生成方方式設(shè)置分錄性性質(zhì)錄入交易單單據(jù)生成固定資資產(chǎn)底稿還原分錄底底稿拋轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)憑憑證分錄底稿明明細(xì)表來(lái)源單據(jù)記記錄表單據(jù)生成分分錄狀況表表或維護(hù)分錄底底稿陸.自動(dòng)動(dòng)分錄管理理1.前言2.系統(tǒng)架架構(gòu)3.錄入基本信信息及信息息字段說(shuō)明明4.日常交交易信息處處理5.資產(chǎn)盤盤點(diǎn)管理6.自動(dòng)分分錄管理7.批次作作業(yè)8.資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)管理9.報(bào)表管管理10.測(cè)驗(yàn)驗(yàn)及問(wèn)卷◆◆課程大大綱◆◆一、自動(dòng)攤攤提折舊二、清除固定資資產(chǎn)單據(jù)柒.批次次作業(yè)系統(tǒng)將自動(dòng)動(dòng)取各項(xiàng)需需要折舊之之資產(chǎn)按折折舊方法及及取得成本本,改良成成本,累積積折舊,凈凈殘值,未未用月數(shù)及及折畢續(xù)提提等相關(guān)信信息,逐一一計(jì)算當(dāng)月月折舊額,并將結(jié)果果自動(dòng)生成成于『錄入資產(chǎn)折折舊』中,同時(shí)將『『錄入資產(chǎn)產(chǎn)信息』中中的累積折折舊累加之之(一)自動(dòng)動(dòng)攤提折舊舊作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架架構(gòu)3.錄入基本信信息及信息息字段說(shuō)明明4.日常交交易信息處處理5.資產(chǎn)盤盤點(diǎn)管理6.自動(dòng)分分錄管理7.批次作作業(yè)8.資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)管理9.報(bào)表管管理10.測(cè)驗(yàn)驗(yàn)及問(wèn)卷◆◆課程大大綱◆◆捌.資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)管理理一、資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)作業(yè)流流程二、資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)管理字字段說(shuō)明錄入資產(chǎn)詢?cè)儍r(jià)單維護(hù)資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)信息從資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)購(gòu)自動(dòng)生成成采購(gòu)錄入資產(chǎn)采采購(gòu)單錄入資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)單錄入資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)貨單合并/拆分資產(chǎn)信息息賦予資產(chǎn)編編號(hào)資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單單憑證、明明細(xì)表資產(chǎn)采購(gòu)單單憑證、明明細(xì)表資產(chǎn)進(jìn)貨單單憑證、明明細(xì)表(一)資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)作業(yè)業(yè)流程(二)、資資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)管管理字段說(shuō)說(shuō)明(一)錄入資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)單由請(qǐng)購(gòu)單開(kāi)開(kāi)始的固定定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)購(gòu)流程皆無(wú)無(wú)輸入品號(hào)號(hào),而是以以<品名>作為請(qǐng)購(gòu)購(gòu)項(xiàng)目.固定資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)貨不作驗(yàn)驗(yàn)收管理和和品管,資資產(chǎn)進(jìn)貨后后之驗(yàn)收由由人工自行行在[錄入進(jìn)貨單單]輸入驗(yàn)驗(yàn)收數(shù)量.(二)錄入資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)貨單多筆資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)貨信息同同