采購與應(yīng)付業(yè)務(wù)課件

第5章采購與應(yīng)付業(yè)務(wù)Contents1.采購業(yè)務(wù)處理2.采購管理3.應(yīng)付款管理5.1采購業(yè)務(wù)處理5.1.1供應(yīng)鏈管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系采購、銷售、庫存與總賬一體化處理的流程5.1.2采購管理(1)擬訂購貨計劃(2)選出供應(yīng)商并發(fā)出采購訂單(3)驗(yàn)收購入物品(4)信息記錄和會計處理(5)定期匯總購貨交易的各項資料(6)付款5.1.3設(shè)置基礎(chǔ)信息實(shí)驗(yàn)資料(1)計量單位計量單位組名稱計量單位代碼計量單位名稱換算方式換算率是否默認(rèn)01：自然單位組，無換算率0100其他無換算率

0101噸無換算率

0102臺無換算率

0103塊無換算率

0104箱無換算率

0105盒無換算率

0106個無換算率

0107千米無換算率

02：鼠標(biāo)組，固定換算率0200只固定換算率1是0201箱固定換算率12

03：硬盤組，固定換算率0300盒固定換算率1是0301箱固定換算率10

(2)存貨分類類別編碼類別名稱類別編碼類別名稱1原材料201稅控機(jī)

101主機(jī)3配套用品

10101處理器301配套材料

10102硬盤302配套硬件

10103

加密卡30201打印機(jī)

102顯示器30202傳真機(jī)

103鍵盤30203服務(wù)器

104鼠標(biāo)303配套軟件

2產(chǎn)成品8應(yīng)稅勞務(wù)

(4)存貨檔案編碼名稱類別計量單位組單位屬性001CN處理器10101自然單位組盒內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用0022T硬盤10102硬盤組盒內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用003液晶顯示器102自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用004鍵盤103自然單位組個內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用005鼠標(biāo)104鼠標(biāo)組只內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用006稅控II號201自然單位組臺內(nèi)銷、自制007HP打印機(jī)30201自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用008聯(lián)想服務(wù)器30203自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用009A型加密卡10103自然單位組塊內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用010專用發(fā)票紙301自然單位組箱內(nèi)銷、自制011普通發(fā)票紙301自然單位組箱內(nèi)銷、自制900運(yùn)費(fèi)8自然單位組千米外購、外銷、應(yīng)稅勞務(wù)運(yùn)費(fèi)的計價方法為個別計價法，其他的按照庫房計價。除900運(yùn)費(fèi)的稅率為7%外，其他的稅率均為17%。(5)倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原料庫移動平均法2成品庫全月平均法3配套用品庫全月平均法(6)收發(fā)類別編碼名稱標(biāo)志編碼名稱標(biāo)志1正常入庫收3正常出庫發(fā)101采購入庫收301銷售出庫發(fā)102產(chǎn)成品入庫收302領(lǐng)料出庫發(fā)103調(diào)撥入庫收303調(diào)撥出庫發(fā)2非正常入庫收4非正常出庫發(fā)201盤盈入庫收401盤虧出庫發(fā)202其他入庫收402其他出庫發(fā)(7)采購類類型編碼：：1；名稱稱：普普通采采購；；入庫庫類別別：采采購入入庫；；是默默認(rèn)值值：是是。(8)銷售類類型編碼：：1；名稱稱：經(jīng)經(jīng)銷；；出庫庫類別別：銷銷售出出庫；；是默默認(rèn)值值編碼：：2；名稱稱：代代銷；；出庫庫類別別：銷銷售出出庫；；非默默認(rèn)值值(9)開戶銀銀行編碼：：01；開戶戶銀行行：工工商銀銀行重重慶分分行兩兩江支支行；；賬號號：787978797879；幣種種：人人民幣幣。編碼：：02；開戶戶銀行行：中中國銀銀行重重慶分分行兩兩江支支行；；賬號號：；幣種種：美美元；；機(jī)構(gòu)構(gòu)號：：10465；聯(lián)行行號：：86455。賬戶名名稱均均為：：重慶慶兩江江科技技有限限公司司（10）單據(jù)據(jù)設(shè)置置將單據(jù)據(jù)的編編號設(shè)設(shè)置改改為““手工工改動動，重重號時時自動動重取取”，，將流流水依依據(jù)的的長度度改為為3位。在在實(shí)驗(yàn)驗(yàn)中，，可以以手工工輸入入，也也可以以使用用自動動獲取取方式式。在在實(shí)際際工作作中，，發(fā)票票一般般是需需要輸輸入實(shí)實(shí)際的的發(fā)票票號，，以便便對賬賬。實(shí)驗(yàn)過過程1.設(shè)置計計量單單位組組和計計量單單位(1)設(shè)置計計量單單位組組以賬套套主管管身份份登錄錄U8企業(yè)應(yīng)應(yīng)用平平臺。。選擇““基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置置”|“基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案案”|“存貨貨”|“計量量單位位”，，然后后單擊擊“分分組””（即增增加分分組））無換算算率計計量單單位組組：在在該組組下的的所有有計量量單位位都以以單獨(dú)獨(dú)形式式存在在，各各計量量單位位之間間不需需要輸輸入換換算率率，系系統(tǒng)默默認(rèn)為為主計計量單單位。。固定換換算率率計量量單位位組：：包括括多個個計量量單位位，一一個主主計量量單位位、多多個輔輔計量量單位位。浮動換換算率率的計計量單單位組組：只只能包包括兩兩個計計量單單位，，一個個主計計量單單位、、一個個輔計計量單單位。。(2)設(shè)置置計量量單位位選擇““基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置置”|“基基礎(chǔ)檔檔案””|““存貨貨”|“計計量單單位””2.設(shè)置存貨分分類選擇“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案案”|“存貨”|“存貨分類類”3.存貨檔案設(shè)設(shè)置選擇“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案案”|“存貨”|“存貨檔案案”4.倉庫檔案設(shè)設(shè)置(1)存貨檔案設(shè)設(shè)置選擇“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案案”|“業(yè)務(wù)”|“倉庫檔案案”(2)存貨貨核算方式式設(shè)置存貨核算方方式的設(shè)置置，選擇““基礎(chǔ)設(shè)置置”|“業(yè)業(yè)務(wù)參數(shù)””|“供應(yīng)應(yīng)鏈”|““存貨核算算”5.收發(fā)類別設(shè)設(shè)置選擇“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案案”|“業(yè)務(wù)”|“收發(fā)類別別”6.采購類型設(shè)設(shè)置選擇“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案案”|“業(yè)務(wù)”|“采購類型型”7.銷售類型設(shè)設(shè)置選擇“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案案”|“業(yè)務(wù)”|“銷售類型型”8.開戶銀行設(shè)設(shè)置選擇“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案案”|“收付結(jié)算算”|“本單位開開戶銀行””9.單據(jù)編號設(shè)設(shè)置選擇“基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置”|“單據(jù)設(shè)置置”|“單據(jù)編號號設(shè)置”設(shè)置基礎(chǔ)科科目實(shí)驗(yàn)資料(1)存貨核算①存貨科目目設(shè)置原料庫：生生產(chǎn)用原材材料(140301)；成品庫：：庫存商品品(1405)；配套用品品庫：庫存存商品(1405)②對方科目目設(shè)置采購入庫：：材料采購購(1401)；產(chǎn)成品入入庫：生產(chǎn)產(chǎn)成本/直接材料(500101)；盤盈入庫庫：待處理理流動資產(chǎn)產(chǎn)損溢(190101)：銷售出庫庫：主營業(yè)業(yè)務(wù)成本(6401)；領(lǐng)料出庫庫：生產(chǎn)成成本/直接材料(500101)(2)應(yīng)收款管理理①壞賬處理理方式應(yīng)收余額百百分比法；；應(yīng)收款核核銷方式：：按單據(jù)；；其他參數(shù)數(shù)為系統(tǒng)默默認(rèn)。②基本科目目設(shè)置應(yīng)收科目：：1122；預(yù)收科目目：2203；銷售收入入科目：6001；稅金科目目：22210105；其他可暫暫時不設(shè)置置。③控制科目目設(shè)置所有客戶的的控制科目目均相同；；應(yīng)收科目目：1122；預(yù)收科目目：2203。④結(jié)算方式式科目設(shè)置置現(xiàn)金支票對對應(yīng)科目：：100201；轉(zhuǎn)賬支票票（人民幣幣）對應(yīng)科科目：100201；轉(zhuǎn)賬支票票（美元））對應(yīng)科目目：100202；其其他他結(jié)結(jié)算算方方式式：：100201。⑤壞壞賬賬準(zhǔn)準(zhǔn)備備設(shè)設(shè)置置提取取比比例例0.5％，，期期初初余余額額10000，科科目目1231，對對方方科科目目660299。⑥賬賬期期內(nèi)內(nèi)賬賬齡齡區(qū)區(qū)間間及及逾逾期期賬賬齡齡區(qū)區(qū)間間的的總總天天數(shù)數(shù)項項目目設(shè)設(shè)置置01:30天；；02:60天；；03:90天；；04:120天。。報警警級級別別設(shè)設(shè)置置(3)應(yīng)付付款款管管理理①應(yīng)應(yīng)付付款款核核銷銷方方式式按單單據(jù)據(jù)，，其其他他參參數(shù)數(shù)為為系系統(tǒng)統(tǒng)默默認(rèn)認(rèn)。。②基基本本科科目目設(shè)設(shè)置置應(yīng)付付科科目目2202，預(yù)預(yù)付付科科目目1123，采采購購科科目目1401，稅稅金金科科目目22210101，其其他他可可暫暫時時不不設(shè)設(shè)置置。。③結(jié)結(jié)算算方方式式科科目目設(shè)設(shè)置置現(xiàn)金金支支票票對對應(yīng)應(yīng)科科目目：：100201；轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬支支票票（（人人民民幣幣））對對應(yīng)應(yīng)科科目目：：100201；轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬支支票票（（美美元元））對對應(yīng)應(yīng)科科目目：：100202；其其他他結(jié)結(jié)算算方方式式：：100201。賬期期內(nèi)內(nèi)賬賬齡齡區(qū)區(qū)間間與與逾逾期期賬賬齡齡區(qū)區(qū)間間設(shè)設(shè)置置同同應(yīng)應(yīng)收收款款管管理理。。序號起止比率總比率級別名稱10以上10A210%~~30%30B330%~~50%50C450%~~100%100D5100%以上

E實(shí)驗(yàn)驗(yàn)過過程程1.設(shè)置置存存貨貨科科目目選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|“供供應(yīng)應(yīng)鏈鏈””|“存存貨貨核核算算””|“初初始始設(shè)設(shè)置置””|“科科目目設(shè)設(shè)置置””|“存存貨貨科科目目””，，進(jìn)進(jìn)入入后后點(diǎn)點(diǎn)擊擊““增增加加””，，根根據(jù)據(jù)實(shí)實(shí)驗(yàn)驗(yàn)資資料料錄錄入入信信息息。。2.設(shè)置置對對方方科科目目選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|“供供應(yīng)應(yīng)鏈鏈””|“存存貨貨核核算算””|“初初始始設(shè)設(shè)置置””|“科科目目設(shè)設(shè)置置””|“對對方方科科目目””，，進(jìn)進(jìn)入入后后點(diǎn)點(diǎn)擊擊““增增加加””，，根根據(jù)據(jù)實(shí)實(shí)驗(yàn)驗(yàn)資資料料錄錄入入信信息息。。3.應(yīng)收收賬賬款款管管理理設(shè)設(shè)置置(1)設(shè)置置賬賬套套參參數(shù)數(shù)選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|“財財務(wù)務(wù)會會計計””|“應(yīng)應(yīng)收收款款管管理理””|“設(shè)設(shè)置置””|“選選項項””，，彈彈出出““賬賬套套參參數(shù)數(shù)設(shè)設(shè)置置””窗窗口口，，單單擊擊““編編輯輯””。。(2)基基本本科科目目設(shè)設(shè)置置選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|““財財務(wù)務(wù)會會計計””|““應(yīng)應(yīng)收收款款管管理理””|““設(shè)設(shè)置置””|““初初始始設(shè)設(shè)置置””(3)控控制制科科目目設(shè)設(shè)置置選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|““財財務(wù)務(wù)會會計計””|““應(yīng)應(yīng)收收款款管管理理””|““設(shè)設(shè)置置””|““初初始始設(shè)設(shè)置置””(4)結(jié)結(jié)算算方方式式科科目目設(shè)設(shè)置置選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|““財財務(wù)務(wù)會會計計””|““應(yīng)應(yīng)收收款款管管理理””|““設(shè)設(shè)置置””|““初初始始設(shè)設(shè)置置””(5)壞壞賬賬準(zhǔn)準(zhǔn)備備設(shè)設(shè)置置選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|““財財務(wù)務(wù)會會計計””|““應(yīng)應(yīng)收收款款管管理理””|““設(shè)設(shè)置置””|““初初始始設(shè)設(shè)置置””(6)賬賬期期內(nèi)內(nèi)賬賬齡齡區(qū)區(qū)間間設(shè)設(shè)置置選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|““財財務(wù)務(wù)會會計計””|““應(yīng)應(yīng)收收款款管管理理””|““設(shè)設(shè)置置””|““初初始始設(shè)設(shè)置置””(7)逾逾期期賬賬齡齡區(qū)區(qū)間間設(shè)設(shè)置置選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管管理”|“設(shè)設(shè)置”|“初初始設(shè)置”(8)報警級級別設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管管理”|“設(shè)設(shè)置”|“初初始設(shè)置”4.應(yīng)付款管理設(shè)設(shè)置(1)設(shè)置賬套參數(shù)數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財務(wù)會計””|“應(yīng)付款管理理”|“設(shè)置”|“選項”(2)基本科科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管管理”|“設(shè)設(shè)置”|“初初始設(shè)置”(3)結(jié)算方方式科目設(shè)置置選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管管理”|“設(shè)設(shè)置”|“初初始設(shè)置”(4)賬期內(nèi)內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管管理”|“設(shè)設(shè)置”|“初初始設(shè)置”(5)逾期賬賬齡區(qū)間設(shè)置置選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管管理”|“設(shè)設(shè)置”|“初初始設(shè)置”期初余額實(shí)驗(yàn)資料(1)采購管理期初初數(shù)據(jù)3月25日。收到重慶慶大江公司提提供的2TB硬盤100盒，暫估單價價為800元，商品己驗(yàn)收入入原料倉庫，，至今尚未收收到發(fā)票。(2)銷售管理期初初數(shù)據(jù)3月28日，銷售部向向天津大華公公司出售稅控控II號10臺，報價（無無稅單價）為為6500元，由成品倉倉庫發(fā)貨。該該發(fā)貨單尚未未開票。(3)庫存和存貨核核算期初數(shù)據(jù)據(jù)3月底，對各個個倉庫進(jìn)行了了盤點(diǎn)，結(jié)果果倉庫名稱物料名稱單位數(shù)量結(jié)存單價結(jié)存金額原料庫CN處理器盒7001200840000

2TB硬盤盒200820164000成品庫稅控II號臺38048001824000

專用發(fā)票紙箱3004012000

普通發(fā)票紙箱300309000配套用品庫HP打印機(jī)臺4001800720000合計

3569000(4)應(yīng)收款款管理系統(tǒng)期期初數(shù)據(jù)應(yīng)收款以應(yīng)收收單形式錄入入(5)應(yīng)付款款管理系統(tǒng)期期初數(shù)據(jù)應(yīng)付賬款以應(yīng)應(yīng)付單形式錄錄入日期客戶方向金額業(yè)務(wù)員2014-02-25重慶嘉陵公司借99600劉一江2014-03-10天津大華公司借58000劉一江

合計借157600

日期供應(yīng)商方向金額業(yè)務(wù)員2014-01-20重慶大江公司貸276850李天華實(shí)驗(yàn)過程1.采購管理期初初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理””|“采購入庫””|“采購入庫單單”2.銷售管理期初初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理””|“設(shè)置”|“期初錄入””|“期初發(fā)貨單單”3.庫存和存貨期期初數(shù)據(jù)(1)錄入存貨期初初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算””|“初始設(shè)置””|“期初數(shù)據(jù)””|“期初余額””選擇成品庫，，期初余額輸輸入選擇配套用品品庫，期初余余額輸入(2)錄入庫庫存期初數(shù)據(jù)據(jù)選擇““業(yè)務(wù)務(wù)工作作”|“供供應(yīng)鏈鏈”|“庫庫存管管理””|““初始始設(shè)置置”|“期期初結(jié)結(jié)存””先選擇擇“原原料庫庫”，，單擊擊“修修改””單擊““保存存”后后，再再選擇擇成品品庫輸輸入期期初數(shù)數(shù)據(jù)單擊““保存存”后后，選選擇配配套用用品庫庫輸入入期初初數(shù)據(jù)據(jù)保存后后，單單擊工工具欄欄的““批審審”，，分別別對各各倉庫庫的期期初數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)進(jìn)行審審核。。4.應(yīng)收款款管理理期初初數(shù)據(jù)據(jù)選擇““業(yè)務(wù)務(wù)工作作”|“財務(wù)務(wù)會計計”|“應(yīng)收收款管管理””|“設(shè)置置”|“期初初余額額”進(jìn)入應(yīng)應(yīng)收單單后，，單擊擊“增增加””，按按案例例輸入入輸入完完成，，單擊擊“保保存””。然然后再再單擊擊“增增加””繼續(xù)續(xù)輸入入，全全部單單據(jù)輸輸入完完畢后后，返返回到到期初初余額額明細(xì)細(xì)表。。單擊擊“刷刷新””，可可以查查看輸輸入的的期初初單據(jù)據(jù)5.應(yīng)付款款管理理期初初數(shù)據(jù)據(jù)選擇““業(yè)務(wù)務(wù)工作作”|“財務(wù)務(wù)會計計”|“應(yīng)付付款管管理””|“設(shè)置置”|“期初初余額額”5.2采采購管管理采購管管理功功能概概述1．采購購訂貨貨2．采購購業(yè)務(wù)務(wù)(1)采購入入庫(2)采購發(fā)發(fā)票(3)采購結(jié)結(jié)算3．采購購賬表表4.采購業(yè)業(yè)務(wù)處處理流流程常規(guī)采采購業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資資料(1)4月1日，業(yè)業(yè)務(wù)員員李天天華向向成都都大成成公司司詢問問鍵盤盤的價價格(不含稅稅95元/只)，經(jīng)過過評估估后確確認(rèn)價價格合合理，，隨即即向主主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)提提出請請購要要求，，請購購數(shù)量量為300只。領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)同同意向向成都都大成成公司司訂購購鍵盤盤300只，單單價為為95元，要要求到到貨日日期為為4月3日。(2)4月3日，收收到所所訂購購的鍵鍵盤300只。填填制到到貨單單。將所收收到的的貨物物驗(yàn)收收入原原料庫庫。填填制采采購入入庫單單。當(dāng)天收收到該該筆貨貨物的的專用用發(fā)票票一張張。業(yè)務(wù)部部門將將采購購發(fā)票票交給給財務(wù)務(wù)部門門，財財務(wù)部部門確確定此此業(yè)務(wù)務(wù)所涉涉及的的應(yīng)付付賬款款及采采購成成本。。(3)4月4日，財財務(wù)部部門開開出工工行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支支票一一張，，支票票號ZZ123，付清清采購購貨款款。實(shí)驗(yàn)過過程1.填制并并審核核請購購單選擇““業(yè)務(wù)務(wù)工作作”|“供應(yīng)應(yīng)鏈””|“采購購管理理”|“請購購”|“請購購單””輸入完完畢，，單擊擊“保保存””完成成，然然后單單擊““審核核”對對請購購單進(jìn)進(jìn)行審審核。。2.填制并并審核核采購購訂單單選擇““業(yè)務(wù)務(wù)工作作”|“供應(yīng)應(yīng)鏈””|“采購購管理理”|“采購購訂貨貨”|“采購購訂單單”，，進(jìn)入入“采采購訂訂單””，單單擊““增加加”，，進(jìn)入入輸入入狀態(tài)態(tài)，輸輸入供供應(yīng)商商等信信息在前面面已經(jīng)經(jīng)錄入入了采采購請請購單單，因因此可可以通通過關(guān)關(guān)聯(lián)方方式從從已經(jīng)經(jīng)錄入入的采采購請請購單單中轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入數(shù)數(shù)據(jù)。。選擇““生單單”|“請請購單單”可以根根據(jù)需需要設(shè)設(shè)置條條件，，單擊擊“確確定””。在在訂單單拷貝貝請購購單表表頭列列表的的“選選擇””列上上，對對需要要拷貝貝（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入））的記記錄進(jìn)進(jìn)行雙雙擊，，選擇擇后會會在訂訂單拷拷貝請請購單單表體體列表表中顯顯示相相關(guān)信信息單擊““確定定”返返回，，并將將選擇擇的采采購請請購單單數(shù)據(jù)據(jù)拷貝貝到采采購訂訂單中中。補(bǔ)補(bǔ)充相相關(guān)信信息，，也可可以修修改相相關(guān)數(shù)數(shù)據(jù)3.填制并并審核核到貨貨單選擇““業(yè)務(wù)務(wù)工作作”|“供應(yīng)應(yīng)鏈””|“采購購管理理”|“采購購到貨貨”|“到貨貨單””單擊““增加加”，，選擇擇“生生單””|“采購購訂單單”選擇后后，單單擊工工具欄欄的““確定定”，，采購購訂單單的數(shù)數(shù)據(jù)就就拷貝貝到到到貨單單中，，可以以修改改相關(guān)關(guān)信息息4.填制并并審核核采購購入庫庫單選擇““業(yè)務(wù)務(wù)工作作”|“供應(yīng)應(yīng)鏈””|“庫存存管理理”|“入庫庫業(yè)務(wù)務(wù)”|“采購購入庫庫單””，進(jìn)進(jìn)入““采購購入庫庫單””，選選擇““生單單”|“采購購到貨貨單（（藍(lán)字字）””選擇后后單擊擊“確確定””返回回，補(bǔ)補(bǔ)充庫庫房等等信息息5.填制并并審核核采購購發(fā)票票選擇““業(yè)務(wù)務(wù)工作作”|“供應(yīng)應(yīng)鏈””|“采購購管理理”|“采購購發(fā)票票”|“專用用采購購發(fā)票票”選擇““生單單”|“入庫庫單””6.執(zhí)行行采采購購結(jié)結(jié)算算(1)采購購結(jié)結(jié)算算的的內(nèi)內(nèi)容容采購購結(jié)結(jié)算算也也稱稱采采購購報報賬賬，，是是指指采采購購核核算算人人員員根根據(jù)據(jù)采采購購發(fā)發(fā)票票、、采采購購入入庫庫單單核核算算采采購購入入庫庫成成本本；；采采購購結(jié)結(jié)算算的的結(jié)結(jié)果果是是采采購購結(jié)結(jié)算算單單，，它它是是記記載載采采購購入入庫庫單單與與采采購購發(fā)發(fā)票票對對應(yīng)應(yīng)關(guān)關(guān)系系的的結(jié)結(jié)算算對對照照表表。。采購購結(jié)結(jié)算算從從操操作作處處理理上上分分為為自自動動結(jié)結(jié)算算、、手手工工結(jié)結(jié)算算兩兩種種方方式式；；另另外外運(yùn)運(yùn)費(fèi)費(fèi)發(fā)發(fā)票票可可以以單單獨(dú)獨(dú)進(jìn)進(jìn)行行結(jié)結(jié)算算。。(2)手手工工采采購購結(jié)結(jié)算算的的操操作作流流程程選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|““供供應(yīng)應(yīng)鏈鏈””|““采采購購管管理理””|““采采購購結(jié)結(jié)算算””|““手手工工結(jié)結(jié)算算””單擊擊工工具具欄欄的的““選選單單””，，進(jìn)進(jìn)入入結(jié)結(jié)算算選選單單具體體在在選選擇擇欄欄對對應(yīng)應(yīng)的的行行進(jìn)進(jìn)行行雙雙擊擊。。也也可可以以先先選選擇擇一一個個，，然然后后選選擇擇““匹匹配配””功功能能進(jìn)進(jìn)行行自自動動匹匹配配單擊擊工工具具欄欄的的““結(jié)結(jié)算算””，，系系統(tǒng)統(tǒng)顯顯示示““完完成成結(jié)結(jié)算算””，，然然后后退退出出結(jié)結(jié)算算工工作作。。結(jié)算算結(jié)結(jié)果果可可以以在在““供供應(yīng)應(yīng)鏈鏈””|““采采購購管管理理””|““采采購購結(jié)結(jié)算算””|““結(jié)結(jié)算算單單列列表表””中中查查詢詢7.生成成應(yīng)應(yīng)付付憑憑證證(1)應(yīng)付付單單據(jù)據(jù)審審核核選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|“財財務(wù)務(wù)會會計計””|“應(yīng)應(yīng)付付款款管管理理””|“應(yīng)應(yīng)付付單單據(jù)據(jù)處處理理””|“應(yīng)應(yīng)付付單單據(jù)據(jù)審審核核””(2)生生成成憑憑證證選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|““財財務(wù)務(wù)會會計計””|““應(yīng)應(yīng)付付款款管管理理””|““制制單單處處理理””，，然然后后出出現(xiàn)現(xiàn)““制制單單查查詢詢””窗窗口口，，選選擇擇““發(fā)發(fā)票票制制單單””，，選選擇擇供供應(yīng)應(yīng)商商““成成都都大大成成公公司司””單擊擊““確確定定””，，進(jìn)進(jìn)入入采采購購發(fā)發(fā)票票制制單單單擊擊““制制單單””（（制制單單日日期期只只能能大大于于等等于于單單據(jù)據(jù)日日期期）），，稍稍等等待待一一會會后后，，會會顯顯示示擬擬生生成成的的憑憑證證8.生成成入入庫庫憑憑證證(1)期初初庫庫存存單單據(jù)據(jù)記記賬賬選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|“供供應(yīng)應(yīng)鏈鏈””|“存存貨貨核核算算””|“初初始始設(shè)設(shè)置置””|“期期初初數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)””|“期期初初余余額額””，，進(jìn)進(jìn)入入后后先先選選擇擇倉倉庫庫單擊擊““記記賬賬””，，完完成成期期初初記記賬賬工工作作。。如如果果已已經(jīng)經(jīng)記記賬賬，，則則工工具具欄欄不不會會顯顯示示““記記賬賬””功功能能。。(2)采采購入庫庫單記賬賬選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|““供應(yīng)鏈鏈”|““存貨核核算”|“業(yè)務(wù)務(wù)核算””|“正正常單據(jù)據(jù)記賬””(3)生生成憑證證選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|““供應(yīng)鏈鏈”|““存貨核核算”|“財務(wù)務(wù)核算””|“生生成憑證證”在“選擇擇”欄選選擇要處處理的記記錄，單單擊“確確定”補(bǔ)充科目目信息（（貸方科科目為1401材料采購購），單單擊工具具欄的““生成””功能，，進(jìn)入填填制憑證證窗口，，單擊““保存””9.生成付款款憑證選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|“財務(wù)會會計”|“應(yīng)付款款管理””|“付款單單據(jù)處理理”|“付款單單據(jù)錄入入”借：應(yīng)付付賬款(2202)/大成成33345貸：銀行行存款/工行存存款(100201)33345采購現(xiàn)結(jié)結(jié)業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料料4月4日，向成成都大成成公司購購買鼠標(biāo)標(biāo)30箱，單價價為600元/箱（無稅稅單價）），直接接驗(yàn)收入入原料倉倉庫。同同時收到到專用發(fā)發(fā)票一張張，立即即以工行行轉(zhuǎn)賬支支票(支票號ZZ011)支付其貨貨款。確確定采購購成本，，進(jìn)行付付款處理理。實(shí)驗(yàn)過程程1.填制采購購入庫單單并審核核選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|“供應(yīng)鏈鏈”|“庫存管管理”|“入庫業(yè)業(yè)務(wù)”|“采購入入庫單””2.錄入采購購專用發(fā)發(fā)票并進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)結(jié)結(jié)處理和和采購結(jié)結(jié)算選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|“供應(yīng)鏈鏈”|“采購管管理”|“采購發(fā)發(fā)票”|“專用采采購發(fā)票票”保存發(fā)票票。單擊擊工具欄欄的“現(xiàn)現(xiàn)付”功功能，輸輸入付款款金額3.審核應(yīng)付付單據(jù)進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)結(jié)結(jié)制單選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|“財務(wù)會會計”|“應(yīng)付款款管理””|“應(yīng)付單單據(jù)處理理”|“應(yīng)付單單據(jù)審核核”選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|““財務(wù)會會計”|“應(yīng)付付款管理理”|““制單處處理”借：材料料采購18000應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)/應(yīng)交增值值稅/進(jìn)項稅額額3060貸：銀行行存款/工行存款款210604.生成入庫庫憑證選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|“供應(yīng)鏈鏈”|“存貨核核算”|“業(yè)務(wù)核核算”|“正常單單據(jù)記賬賬”選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|““供應(yīng)鏈鏈”|““存貨核核算”|“財務(wù)務(wù)核算””|“生生成憑證證”借：原材材料/生生產(chǎn)用原原材料（（140301）18000貸：材料料采購（（1401）18000采購運(yùn)費(fèi)費(fèi)處理實(shí)驗(yàn)資料料4月6日，向成成都大成成公司購購買2TB硬盤200盒，單價價為800元/盒，驗(yàn)收收入原料料庫。同同時還購購買鼠標(biāo)標(biāo)5箱，單價價為600元/箱，驗(yàn)收收入原料料倉庫。。當(dāng)天收到到專用發(fā)發(fā)票一張張。另外，在在采購的的過程中中，還發(fā)發(fā)生了一一筆運(yùn)輸輸費(fèi)600元，稅率率為7%，收到相相應(yīng)的運(yùn)運(yùn)費(fèi)發(fā)票票一張，，費(fèi)用按按照金額額分配。。確定采采購成本本及應(yīng)付付賬款，，貨款未未付。實(shí)驗(yàn)過程程1.填制并審審核采購購入庫單單選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|“供應(yīng)鏈鏈”|“庫存管管理”|“入庫業(yè)業(yè)務(wù)”|“采購入入庫單””2.填制采購購專用發(fā)發(fā)票選擇“業(yè)業(yè)務(wù)工作作”|“供應(yīng)鏈鏈”|“采購管管理”|“采購發(fā)發(fā)票”|“專用采采購發(fā)票票”3.填制運(yùn)費(fèi)費(fèi)發(fā)票并并進(jìn)行采采購結(jié)算算選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理””|“采購發(fā)票””|“運(yùn)費(fèi)發(fā)票””選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供供應(yīng)鏈”|““采購管理””|“采購結(jié)結(jié)算”|“手手工結(jié)算”在手工結(jié)算窗窗口，選擇費(fèi)費(fèi)用分?jǐn)偡绞绞竭x擇“按金金額”單擊“分?jǐn)偂薄保到y(tǒng)提示示“選擇按金金額分?jǐn)?，是是否開始計算算？”，選擇擇“是”進(jìn)行行計算。4.審核發(fā)票并合合并制單選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財務(wù)會計””|“應(yīng)付款管理理”|“應(yīng)付單據(jù)處處理”|“應(yīng)付單據(jù)審審核”選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管管理”|“制制單處理”借：材料采購購(1401)163558應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額(22210101)27752貸：應(yīng)付賬款款(2202)/大成1913105.生成入庫憑證證選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算””|“業(yè)務(wù)核算””|“正常單據(jù)記記賬”“選擇”欄選選擇要記賬的的記錄，單擊擊“確定”，，系統(tǒng)返回““生成憑證””窗口借：原材料/生產(chǎn)用原材材料(140301)163558貸：材料采購購(1401)163558暫估入庫報銷銷處理實(shí)驗(yàn)資料4月9日，收到重慶慶大江公司提提供的上月己己驗(yàn)收入庫的的100盒2T硬盤的專用發(fā)發(fā)票一張，發(fā)發(fā)票單價為790元。進(jìn)行暫估估報銷處理，，確定采購成成本及應(yīng)付賬賬款。實(shí)驗(yàn)過程1.錄入采購發(fā)票票選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理””|“采購發(fā)票””|“專用采購發(fā)發(fā)票”發(fā)票2.手工結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理””|“采購結(jié)算””|“手工結(jié)算””在發(fā)票與入庫庫單之間進(jìn)行行匹配選擇3.結(jié)算成本處理理并生成憑證證選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算””|“業(yè)務(wù)核算””|“結(jié)算成本處處理”選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供供應(yīng)鏈”|““存貨核算””|“財務(wù)核核算”|“生生成憑證”選擇憑證類別別為轉(zhuǎn)賬憑證證，補(bǔ)充應(yīng)付付暫估的科目目“1401材料采購””期初暫估紅字字回沖：借：原材料/生產(chǎn)用原材料料-80000貸:材料采購-80000發(fā)票到時藍(lán)字字回沖：借：原材料/生產(chǎn)用原材料料79000貸:材料采購790004.審核發(fā)票并制制單處理選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財務(wù)會計””|“應(yīng)付款管理理”|“應(yīng)付單據(jù)處處理”|“應(yīng)付單據(jù)審審核”選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管管理”|“制制單處理”借：材料采購購79000應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額13430貸：應(yīng)付賬款款92430采購結(jié)算前退退貨實(shí)驗(yàn)資料4月9日，收到成都都大成公司提提供的液晶顯顯示器，數(shù)量量52臺，單價為1200元。驗(yàn)收入原原料庫。4月10日，倉庫反映映有2臺顯示器有質(zhì)質(zhì)量問題，退退回給供應(yīng)商商，辦理相關(guān)關(guān)出庫手續(xù)。。收到成都大成成公司開具的的50臺液晶顯示器器的專用發(fā)票票一張，單價價1200元。編制應(yīng)付付賬款憑證和和入庫憑證。。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并審核采采購入庫單選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理””|“入庫業(yè)務(wù)””|“采購入庫單單”2.填制紅字采購購入庫單選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理””|“入庫業(yè)務(wù)””|“采購入庫單單”3.根據(jù)采購入庫庫單生成采購購專用發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理””|“采購發(fā)票””|“專用采購發(fā)發(fā)票”4.采購結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理””|“采購結(jié)算””|“手工結(jié)算””結(jié)算5.生成應(yīng)付憑證證選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財務(wù)會計””|“應(yīng)付款管理理”|“應(yīng)付單據(jù)處處理”|“應(yīng)付單據(jù)審審核”選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管管理”|“制制單處理”借：材料采購購60000應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額10200貸：應(yīng)付賬款款/大成702006.生成入庫憑證證選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算””|“業(yè)務(wù)核算””|“正常單據(jù)記記賬”選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供供應(yīng)鏈”|““存貨核算””|“財務(wù)核核算”|“生生成憑證”生成憑證借：原材料/生產(chǎn)用原材料料60000貸：材料采購購60000采購結(jié)算后退退貨實(shí)驗(yàn)資料4月15日，前期從成成都大成公司司購入的鍵盤盤質(zhì)量有問題題，從原料庫庫退回4個給供貨方，，單價為95元，同時收到到紅字專用發(fā)發(fā)票一張。對對采購入庫單單和紅字專用用采購發(fā)票進(jìn)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理理。實(shí)驗(yàn)過程1.填制紅字采購購入庫單并審審核選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理””|“入庫業(yè)務(wù)””|“采購入庫單單”2.填制紅字采購購專用發(fā)票并并執(zhí)行采購結(jié)結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理””|“采購發(fā)票””|“紅字專用采采購發(fā)票”3.生成應(yīng)付沖銷銷憑證選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財務(wù)會計””|“應(yīng)付款管理理”|“應(yīng)付單據(jù)處處理”|“應(yīng)付單據(jù)審審核”選擇“業(yè)務(wù)工工作”|“財財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管管理”|“制制單處理”借：材料采采購-380.00應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅稅/進(jìn)項稅額-64.60貸：應(yīng)付賬賬款/大成-444.604.生成入庫憑憑證選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈””|“存貨核算算”|“業(yè)務(wù)核算算”|“正常單據(jù)據(jù)記賬”選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈鏈”|“存存貨核算””|“財務(wù)務(wù)核算”|“生成憑憑證”借：原材料料/生產(chǎn)用原材材料(140301)-380貸：材料采采購(1401)380暫估入庫處處理實(shí)驗(yàn)資料4月20日，收到上上海大坤公公司提供的的HP打印機(jī)50臺，入配套套用品庫。。由于到了了月底發(fā)票票仍未收到到，進(jìn)行暫暫估記賬處處理，每臺臺的暫估價價為1500元。實(shí)驗(yàn)過程1.填制并審核核采購入庫庫單選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈””|“庫存管理理”|“入庫業(yè)務(wù)務(wù)”|“采購入庫庫單”2.月末錄入暫暫估入庫成成本并生成成憑證選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈””|“存貨核算算”|“業(yè)務(wù)核算算”|“暫估成本本錄入”選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈鏈”|“存存貨核算””|“業(yè)務(wù)務(wù)核算”|“正常單單據(jù)記賬””選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈鏈”|“存存貨核算””|“財務(wù)務(wù)核算”|“生成憑憑證”，進(jìn)進(jìn)入生成憑憑證窗口中中。單擊工具欄欄的“選擇擇”，在查查詢條件中中選擇“采采購入庫單單（暫估記記賬）”借：庫存商商品(1405)75000貸：材料采采購（1401）75000采購業(yè)務(wù)月月末結(jié)賬1.結(jié)賬處理2.取消結(jié)賬采購查詢1.采購明細(xì)表表選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈””|“采購管理理”|“報表”|“統(tǒng)計表””|“采購明細(xì)細(xì)表”表中顯示的的內(nèi)容和格格式，可以以單擊工具具欄的“格格式”進(jìn)行行調(diào)整2.入庫明細(xì)表表選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈””|“采購管理理”|“報表”|“統(tǒng)計表””|“入庫明細(xì)細(xì)表”3.采購發(fā)票列列表選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈””|“采購管理理”|“采購發(fā)票票”|“采購發(fā)票票列表”4.結(jié)算明細(xì)表表選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈””|“采購管理理”|“報表”|“統(tǒng)計表””|“結(jié)算明細(xì)細(xì)表”5.未完成業(yè)務(wù)務(wù)明細(xì)表選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈””|“采購管理理”|“報表”|“統(tǒng)計表””|“未完成業(yè)業(yè)務(wù)明細(xì)表表”5.3應(yīng)應(yīng)付款管理理概述付款業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)資料4月17日，財務(wù)部部開出轉(zhuǎn)賬賬支票一張張（支票號號ZZ777），金額12000，支付重慶慶大江公司司前欠部分分貨款。實(shí)驗(yàn)過程1.填制付款單單選擇“業(yè)務(wù)務(wù)工作”|“財務(wù)會計計”|“應(yīng)付款管管理”|“付款單據(jù)據(jù)處理”|“付付款款單單據(jù)據(jù)錄錄入入””生成成憑憑證證借：：應(yīng)應(yīng)付付賬賬款款/大江江12000貸：：銀銀行行存存款款/工行行存存款款120002.查詢詢業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)明明細(xì)細(xì)賬賬選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|“財財務(wù)務(wù)會會計計””|“應(yīng)應(yīng)付付款款管管理理””|“賬賬表表管管理理””|“業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)報報表表””|“業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)明明細(xì)細(xì)賬賬””查詢詢1.應(yīng)付付款款余余額額表表選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|“財財務(wù)務(wù)會會計計””|“應(yīng)應(yīng)付付款款管管理理””|“賬賬表表管管理理””|“業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)報報表表””|“業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)余余額額表表””2.應(yīng)付付賬賬齡齡分分析析選擇擇““業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)工工作作””|“財財務(wù)務(wù)會會計計””|“應(yīng)應(yīng)付付款款管管理理””|“賬賬表表管管理理””|“統(tǒng)統(tǒng)計計分分析析””|“應(yīng)應(yīng)付付賬賬齡齡分分析析””期末末處處理理期末末處處理理指指進(jìn)進(jìn)行行的的期期末末結(jié)結(jié)賬賬工工作作。。如如果果當(dāng)當(dāng)月月業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)已已全全部部處處理理完完畢畢，，就就需需要要執(zhí)執(zhí)行行月月末末結(jié)結(jié)賬賬功功能能，，只只有有月月末末結(jié)結(jié)賬賬后后，，才才可可以以開開始始下下月月工工作作。。5.4復(fù)習(xí)習(xí)題題思考考題題1.對于于采采購購中中的的貨貨到到票票未未到到業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，當(dāng)當(dāng)發(fā)發(fā)票票上上的的商商品品價價格格與與估估價價不不一一致致時時，，如如何何處處理理？？2.簡述票先先到貨后后到時的的處理流流程及涉涉及的會會計分錄錄。3.簡述采購購訂單的的作用。。ThankYou!9、靜夜四四無鄰，，荒居舊舊業(yè)貧。。。2022/12/312022/12/31Saturday,December31,202210、雨中黃葉樹樹，燈下白頭頭人。。2022/12/312022/12/312022/12/3112/31/20223:49:42PM11、以我我獨(dú)沈沈久，，愧君君相見見頻。。。2022/12/312022/12/312022/12/31Dec-2231-Dec-2212、故人人江海海別，，幾度度隔山山川。。。2022/12/312022/12/312022/12/31Saturday,December31,202213、乍乍見見翻翻疑疑夢夢，，相相悲悲各各問問年年。。。。2022/12/312022/12/312022/12/312022/12/3112/31/202214、他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生白白發(fā)，，舊國國見青青山。。。31十十二二月20222022/12/312022/12/312022/12/3115、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。。十二月222022/12/312022/12/312022/12/3112/31/202216、行動出成成果，工作作出財富。。。2022/12/312022/12/3131December202217